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UNIVERSIDAD NACIONAL DE CAJAMARCA

Facultada de Ciencias Econmicas Contables y Administrativas


Escuela Acadmico Profesional de Economa

PRESENTACIN

El presente documento presenta el estudio a nivel de perfil para la creacin de un


proyecto Polideportivo que brinda servicios a la poblacin cajamarquina. El objetivo
central del estudio ha sido brindar mejores servicios a los jvenes que practican un
deporte y no tiene el lugar indicado para realizarlo, creando las instalaciones
apropiadas para realizar toda actividad de deporte y recreacin, brindando la mejor
calidad del mercado en infraestructura y calidad de servicios.

El desarrollo del estudio se ha realizado basndose en las recomendaciones hechas


por el profesor del curso, sobre la presentacin del documento sobre la elaboracin
de proyectos de inversin privada, as mismo guindonos del libro recomendados
por la misma persona, los cuales fueron de mucha ayuda para este estudio.

El contenido del documento presenta un amplio detalle de la demanda estudiada,


del mercado entre otras variables que demuestran que los polideportivos existente
no cubren por su totalidad la demanda que existe en la cuidad de Cajamarca, as
mismo nos brinda informacin sobre la viabilidad del proyecto a realizas; el cual
desde el momento de su formulacin notamos que si ser viable, debido a la gran
falta de instalaciones de este tipo en Cajamarca; en ese sentido se brindarn las
conclusiones y recomendaciones pertinentes.

INTRODUCCIN

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El informe que se presenta a continuacin es el estudio a nivel de perfil para la


creacin de un Polideportivo dedicado a la prctica saludable de diferentes deportes
en nuestra ciudad de Cajamarca. El servicio de deporte que brindaremos ahora en
la actualidad est siendo contemplado como una inversin a futuro en bien de la
sociedad para disminuir muchos aspectos negativos de la sociedad como
delincuencia, drogadiccin, as mismo tenido diferente lugares referenciales para
ver que es una inversin rentable debido a que son pocos los lugares que brindan
ese servicio. Este tipo de servicios es uno de los pilares para el desarrollo de un
pas debido a su gran influencia en la sociedad disminuyendo los malos hbitos,
delincuencia, drogadiccin entre otros aspectos que no dejan desarrollarse a un
pas; ya que en lo ltimos aos estos aspectos negativos han crecido
considerablemente en el pas y Cajamarca no ha sido ajena a este crecimiento que
no ayuda en nada a nuestra ciudad adems la cuidad est creciendo
considerablemente por motivo de la inversin minera en la regin, esta ha hecho
posible no solo un crecimiento en la economa sino tambin trayendo aspectos
malos a nuestra ciudad, por eso brindamos esta alternativa para poder ir
desapareciendo esos malos hbitos en nuestra sociedad como ya es hecha en otros
pases del extranjero donde le brindan la importancia necesaria a los deportes como
ayuda al desarrollo de valores de una persona, por lo tanto es notoria la importancia
y el crecimiento del mercado. Este documento cumple con todo el esquema
requerido para formular un proyecto de inversin privada, hasta el estudio
econmico financiero, el documento esta trabajado a nivel de perfil y se elabor
haciendo uso de informacin secundaria de buena fuente. Posteriormente
cumpliremos nuestro objetivo de servir a la sociedad con la aplicacin de nuestro
conocimiento y ayudar al crecimiento del bienestar de cada uno de los ciudadanos
de la regin.

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CAPTULO I
RESUMEN EJECUTIVO

1.1 Descripcin del servicio.


El proyecto de creacin del polideportivo Una propuesta de desarrollo con
sentido social es un proyecto dedicado exclusivamente a desarrollar las
capacidades, valores, soluciones a problemticas sociales, culturales y
ambientales mediante la gestin, administracin y ejecuciones recursos
privados en la cuidad de Cajamarca. Los servicios que ofrecer el
Polideportivo, sern de tres tipos; Servicio 1: Alquiler. El servicio de alquiler
buscar satisfacer la necesidad de la prctica de los diferentes deportes que
los clientes quieran realizar, el costo de este servicio es de s/. 3.50 por
alquiler de campos por 40 min a lo largo de su horizonte de duracin del
proyecto. Servicio 2: Centro de rehidratacin: La razn de este servicio es
con la finalidad de satisfacer la necesidad que tiene la cliente luego de
practicar su deporte preferido en nuestras instalaciones los costos de los
productos ofrecidos en este centro sern de acuerdo a los precios
referenciales del mercado. Servicio 3: Internet: El servicio de internet
inalmbrico por medio de si-fi es con la finalidad de que nuestros clientes que
viene por el servicio de alquiler mientras esperan su turno puedan estar
conectados a travs de redes sociales entre otros para que la espera no sea
incomoda.

1.2 Ventajas competitivas


La empresa se caracterizar por su diferenciacin en la calidad de servicio;
ya que se contar con personal especializado en los servicios ofrecidos; as
mismo la gran infraestructura de ltima generacin que contaran nuestras
instalaciones nos darn ventaja sobre nuestros competidores cercanos en la

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ciudad de Cajamarca, contando con un buen posicionamiento en el mercado


que ofrece este servicio.

1.3 Clientes potenciales


La poblacin en el departamento de Cajamarca, a noviembre 2015, y siempre
segn CPI, es de 1 milln 529 mil 700, lo que significa el 4.9 % del total
nacional. De acuerdo a CPI, Cajamarca es el cuarto departamento ms
poblado del pas, despus de Lima (9838,300), La Libertad (1859.700) y
Piura (1844.200). Despus de Cajamarca estn Puno, Junn, Cusco,
Arequipa, Lambayeque, etctera.
En el departamento de Cajamarca 770,400 pobladores son hombres y
759,300 mujeres, equivalente, en ambos casos, al 4.9 % del total nacional.
La poblacin urbana del departamento de Cajamarca es de 531,900 y la rural
es de 997,800, equivalente al 2.2 % y 13.7 %, respectivamente, del total de
habitantes a nivel nacional. La distribucin porcentual de la poblacin urbana
y rural del departamento de Cajamarca, segn estimaciones y proyecciones
de habitantes del Instituto Nacional de Estadstica e Informtica (INEI), es de
35 % y 65 %, respectivamente.
La poblacin por segmentos de edad, a noviembre 2015 y de acuerdo a CPI,
en el departamento de Cajamarca es la siguiente:

De 0 a 5 aos: 183,700.
De 6 a 12 aos: 227,300.
De 13 a 17 aos: 155,600.
De 18 a 24 aos: 179,500.
De 25 a 39 aos: 365,000.
De 40 a 55 aos: 252,500.
De 56 a ms aos: 166,100.

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En ese sentido, mediante investigacin estimamos que nuestro mercado objetivo


es el identificado de una edad de 13 a 24 aos sea el 11.44% de la poblacin total
cajamarquina; nuestro mercado objetivo ira creciendo ao a ao de acuerdo al
crecimiento de poblacional de Cajamarca, as ira creciendo de nuestro mercado
potencial al cual est dirigido nuestro servicio.

1.4 Inversin requerida y estructura de financiamiento


El proyecto requiere de una inversin inicial de S/.250,350.55 soles, de los
cuales el 50% (125,175.275 soles) ser aportado por los socios y el monto
restante (125,175.275) se obtendr a travs de un prstamo con una entidad
bancaria, dicho prstamo est calculado a cinco aos a una tasa anual de
20%.

1.5 Estrategia del proyecto


La estrategia que planteamos es poder conseguir ingresos por el concepto
de dos servicios de los tres brindados, alquiler, centro de rehidratacin,
siendo el mayor aportante en los ingresos el servicio de alquiler.

1.6 Resultados de la evaluacion econmica y financiera


Los resultados obtenidos en este proyecto de inversion son que podemos
conseguir beneficios extraordinarios despus de pasar el horizonte del
proyecto, adems para la inversin inicial se necesitar bien aport de capital
a los socios los cuales si pueden llegar a tener el dinero y as obtener un
prstamo de una entidad financiera.

1.7 Impact ambiental del proyecto


El impacto ambiental de nuestro proyecto es mnimo ya que no se trabajar
con insumos qumicos potentes que afecten al tambin, adems tenemos la
finalidad de trabajar de la mano con un ambiente saludable para nuestro
proyecto.
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1.8 Conclusiones
Nuestra empresa contar con tres servicios principales con la mejor calidad
del mercado.
Como ventaja sobre el resto de mercado que ofrece servicios similares
nuestra ventaja ser que trabajaremos con la mejor calidad y tecnologa para
poder sobre salir en el mercado.
Nuestro mercado potencial es muy amplio por quedar definido que la tasa de
poblacin de crecimiento sigue en aumento por lo tanto nuestro mercado
potencial tambin aumentar.
Este proyecto no tendr impactos negativos en el ambiente, al contrario
ayudar para un mejor bienestar
El proyecto cuenta con todo el respaldo econmico de suya socios adems
de contar con un respaldo para prstamos de diferentes entidades
financieras.

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CAPTULO II
DEFINICIN DEL PROYECTO

2.1 Nombre
La empresa que brindara los servicios de alquiler y otros, se constituir bajo el
nombre de Polideportivo Las Hortensias.

2.2 Naturaleza
La actividad econmica que desarrollar nuestra empresa ser de servicios;
ya que estar orientada a brindar servicios de alquiler y venta de productos
rehidratantes, enfocada en la poblacin joven de la ciudad de Cajamarca.

2.3 Ubicacin
El polideportivo Las Hortensias se ubicara en el Casero Tres Molinos, Centro
poblado Santa Barbar, distrito de los Baos del Inca, donde se encuentra
amplias extensiones de terrenos para la creacin de dicho polideportivo,
adems es una zona de poca actividades industriales lo cual ayuda a la
prctica de deporte y la diversin sana.

2.4 Objetivos del Proyecto


Satisfacer la demanda insatisfecha en este rubro del mercado cumpliendo
con todos los estndares de calidad y buen servicio a la poblacin.
Maximizar beneficios a corto y largo plazo y que eso se lograra atraves de
los precios de entrada al local y cobros por alquiluer de canchas deportivas.
Tener un liderazgo en la calidad del sercicio, atraves de un buen
funcionamiento y mantenimiento de la canchas deportivas.
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Mantener, mejorar la partipicacion de mercado, esto se realizara a medida


que concurra la gente al polideportivo; ganaremos un prestigio ser
conocidos a nivel nacional.

CAPTULO III
ESTUDIO DE MERCADO
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3.1 Anlisis de la demanda


3.1.1 Descripcin del bien o servicio
El proyecto consiste en brindar un servicio de calidad a toda la poblacin
cajamarquina dirigida especialmente al mercado potencial del estudio
de nuestro proyecto.
Uno de los problemas principales que dio origen a nuestro proyecto fue
que el polideportivo Cpac an no cumpla con la exigencia de la
demanda disponible por lo cual surge la idea de la creacin de otro poli
ortivo en nuestra ciudad y por motivos de espacio se vio la mejor opcin
en este casero de tres molinos que brinda fcil acceso y cercana a la
ciudad de Cajamarca y as dar solucin al problema que surgi por la
necesidad de la demanda insatisfecha.

3.1.2 Anlisis del entorno


3.1.2.1 Entorno Econmico
Se buscar contar con el apoyo de alguna entidad financiera
slo para el monto de la inversin inicial. De preferencia con
alguna caja de ahorro o Eddy pyme, dado que ellas otorgan
mayores ventajas, tanto en la atencin as como en los
costos, ellas otorgan cuentan con menores costos totales
efectivos de prstamo. La tasa mxima que se piensa aceptar
es la de un 20%, una tasa mayor, comprometera demasiado
el nivel de utilidades proyectado.

3.1.2.2 Entorno Legal


Teniendo en cuenta la ley general de sociedades, la empresa
para el Polideportivo las Hortensias que se quiere
establecer adoptar la organizacin legal y administrativa de
Sociedad de Responsabilidad Limitada (SRL). Esto implica
que ser persona jurdica, la cual tendr la capacidad de
asumir deberes y obligaciones independientes de lo que
corresponde a sus titulares.

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Por otro lado, estar enmarcada dentro de las normativas


referentes a la Ley del Impuesto a la Renta e Impuesto
General a Las Ventas con el Rgimen General de empresas.
En cuanto a la autorizacin y licencia de funcionamiento
municipal, estas debern ser tramitadas en la Municipalidad
Provincial de Cajamarca en el rea de Sub Gerencia de
Comercializacin y Licencias. Dado el giro de la empresa la
licencia ser obtenida como persona jurdica, teniendo una
vigencia no menor de un ao, siendo de renovacin
automtica en caso de no haber cambio de uso o zonificacin.
Para poder obtener el RUC de la empresa se acudir a la
SUNAT dado el giro, la empresa se constituir como una SRL
pudiendo elegir tan solo el rgimen general. Para poder
obtener nuestra razn social se acudir a la SUNARP

3.1.2.3 Entorno Tributario


La empresa al haber elegido el rgimen general este tiene
que cumplir con las siguientes normas tributarias como pago
de IGV de 18%, adems tiene que cumplir con el pago del
impuesto a la renta que es del 30% de las utilidades ante la
SUNAT.
Esos sern las nicas obligaciones tributarias con las que
debe cumplir la empresa, pues no se tendr que pagar ningn
tipo de tributo a la municipalidad provincial de Cajamarca ni a
otra entidad.

3.1.2.4 Entorno Tecnolgico

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En cuanto al aspecto tecnolgico ser de ltima generacin


porque este rubro cuenta con mucha infraestructura fsica.
Para operar en forma eficiente haramos uso de equipos
informticos, conexin a Internet y, al mismo tiempo el
polideportivo estar en contacto constante con los
proveedores de tecnologa para disponer de los mejores
equipos de mantenimiento para poder mantener los campos
en buen estado para su perfecto funcionamiento, ya que para
el desarrollo de la actividad es indispensable un servicio de
alquiler con los campos en perfecto estado para brindar a
nuestros clientes la mejor comodidad al momento de practicar
su deporte, as tambin haramos uso de accesorios de
oficina necesarios y suficientes para que el personal labore
eficientemente; de la misma manera se contar con horarios
para el alquiler de los campos deportivos, de acuerdo a la
disponibilidad de tiempo de cada cliente, as la atencin ser
de calidad. Adems, el polideportivo dispondr de una pgina
Web para promocionar informacin, horarios de
disponibilidad y estar en contacto con los clientes para
reservaciones para diferentes eventos deportivos.

3.1.2.5 Condiciones Socioculturales


Los informes del INEI entre otros como el Banco central de
Reserva del Per indican que la poblacin en Cajamarca
seguir creciendo as como su situacin econmica mejorara
con la inversin de la minera por lo cual nuestro proyecto del
Polideportivo ayuda mucho en la clase social. Actualmente el
mbito internacional nos muestra que el crecimiento de un
pas no solo se basa en aspectos econmicos sino tambin
en la formacin de valores y en el mejoramiento de

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sociedades por lo cual brindamos una manera sana de


distraccin y sabiendo que mientras una persona tenga una
vida sana a travs del deporte u otras actividades
recreacionales est demostrado que su capacidad productiva
aumenta considerablemente. De cara al futuro, las
perspectivas de crecimiento del sector servicios a empresas
en Cajamarca son muy favorables, en vista del potencial que
presentan fenmenos tales como la globalizacin, la
permanente reestructuracin de las empresas, la
internacionalizacin de los negocios, las crecientes
exigencias en materia de calidad y medio ambiente, etc.
Demanda presente y pasada

3.1.2.6 Definicin del Mercado


Los segmentos de mercado de Polideportivo las Hortensias
sern los siguientes.
Poblacin joven de entre 13 a 24 aos de edad.
La poblacin clientes del polideportivo Las Hortensias sern
los que estn en la ciudad de Cajamarca y alrededores
cercanos.

3.1.2.7 Tamao del Mercado


Para la realizacin de una estimacin de ventas, se ha tenido
en cuenta el nmero de polideportivos que brindan unos
servicios similares o iguales al nuestro existentes en
Cajamarca.

Cuadro N 1: Nmero de empresas existentes en Cajamarca

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Ao de inicio de Nmero de
Acumulado
operaciones empresas

Antes de 2000 0 0
De 2000 a 2004 0 0
De 2005 a 2009 0 0
En 2010 1 1
De 2010 a 2015 0 1
En 2016 0 1
Total 1 1
Fuente: Elaboracin del equipo de trabajo.

Como se aprecia en el cuadro N 1, la cantidad de empresas que brindan este


servicios es mnima por lo cual se justifica nuestra necesidad de la creacin de
nuestro Polideportivo para poder cubrir la demanda insatisfecha.

3.1.3 Variables que afectan a la demanda


3.1.3.1 Precio del Servicio
La demanda del servicio de alquiler de campos deportivos, es
similar a la de un bien normal, pues si el precio del servicio es
muy alto en comparacin con los de la competencia, entonces
la demanda ser baja.

3.1.3.2 Niveles de Ingresos


Para poder contratar un servicio de alquiler de campos
deportivos los ingresos de la poblacin no tiene que ser muy
grandes, porque se considera que es un bien normal y est
al alcance de la poblacin joven que an no tiene ingresos
permanentes.

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3.1.3.3 Empresas por Categoras


Nuestro polideportivo est dirigida hacia la poblacin joven de
Cajamarca, clasificados por ingresos los cuales son distintos
ya que un porcentaje est dirigido a nios y jvenes de entre
13 y 20 aos de Eda que an no cuentan con ingresos
permanentes, as como tambin a la poblacin dirigida de 21
a 24 aos que ya cuentan con ingresos razonables para la
utilizacin de nuestros servicios.

3.1.4 Demanda futura


Se estima que la poblacin Cajamarquina crecer en un 0.9% con
respecto al ao anterior, por lo tanto se estima que nuestro mercado
objetivo ser de un 11.44% del total de la poblacin en crecimiento de
Cajamarca.
Asimismo estimamos que nuestro mercado potencial y nuestro
mercado disponible es el mismo, es decir el 100%, pues estamos
considerando brindar nuestros servicios a toda la poblacin de
Cajamarca, no importa cul sea su ubicacin, categora o sexo.

Cuadro N 2: Demanda futura Proyectada

unidad de ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
tems Unidad
tiempo (2015) (2016) (2017) (2018) (2019) (2020)
Mercado potencial Anual Personas 1529700 1543467 1557358 1571374 1585516 1599785
Mercado objetivo Anual Personas 174997 176572 178162 179765 181383 183015
Fuente: Elaboracin del equipo de trabajo

3.2 Anlisis de la Competencia


3.2.1 Descripcin del Mercado de la Competencia

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La competencia entre las empresas que brindan el servicio de alquiler


de polideportivos es mnima, debido a que existen pocas de ellas
operando en el mercado. Esto hace que, tengamos una demanda
potencialmente considerable de nuestros servicios.
Nuestros principales competidores estn en el sector pblico.

3.2.1.1 Sector Privado


En este sector no se encuentra ninguna empresa que brinde
los mismos servicios que la nuestra del Polideportivo Las
Hortensias.

3.2.1.2 Sector Pblico


Este sector est constituido por entidades del gobierno en
nuestro caso de servicios similares es el que depende de la
Municipalidad Provincial de Cajamarca el cual lleva el nombre
de polideportivo Cpac an, siendo el nico en el mercado
en este sector que brinda servicios similares por lo cual est
garantizado la demanda para nuestro Polideportivo Las
Hortensias

3.2.2 Competencia Presente y Pasada


Hace algunos aos atrs, por lo general antes de que la actividad
minera se estableciera en Cajamarca, no se conoca lugares de
esparcimiento o de alquiler de campos deportivos sino que de una
forma pasajera en lugares desocupados que se practicaba el deporte al
aire libre sin contar con instalaciones adecuadas.
La competencia actual no es grande, pues existen un nmero de solo 1
polideportivo que brindan servicios similares a los que la empresa
prestar, segn informacin brindada por la Municipalidad provincial de

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Cajamarca. Por otro lado existe campos de gras sinttico no formados


como empresas que hay alrededor de 150, sin contar losas deportivas
en estados precarios por barrios que construyo la municipalidad.

3.2.3 Variables que Afectan a la Competencia


3.2.3.1 El Precio del Servicio
El precio resulta un obstculo para poder llegar a los clientes
objetivos; pues al ser elevado, los clientes sern adversos a
la prestacin del servicio, aunque estos los beneficien; pues
como se ha investigado el nmero de poblacin cajamarquina
y el mercado objetivo, por tal motivo pretender atraerlas con
un elevado precio, resultara en un rechazo; en ese sentido
se optar por aplicar estrategias de precios que ayuden a
atraer a los potenciales clientes.
Por ello la fijacin de precios se determinar a travs de un
precio que permita cubrir todos los costos y gastos de la
empresa ms una tasa de rentabilidad mnima neta. Adems,
se optar por una fijacin de precios acorde a la competencia,
porque se har hincapi en la diferenciacin del servicio.

3.2.3.2 Precio de los Insumos y Factores Productivos


El precio de los insumos y factores productivos resultan en
obstculos para poder brindar nuestros servicios con mejor
calidad, pues si estos son elevados, se reflejar en el precio
o en la calidad de nuestros servicios. Adems por ser este un
proyecto con gran infraestructura y utilizacin de insumos se
tiene que buscar los precios mnimo pero sin dejar de lado los
estndares de calidad, asimismo los factores productivos
ms importantes son los factores humanos; en ese sentido
ser indispensable que ellos tengan los beneficios de

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acuerdo a ley para que as se cuente con los mejores


resultados con nuestros clientes.

3.2.3.3 Servicios Sustitutos o Complementarios


Los servicios sustitutos o complementarios, juegan un papel
importante para poder llegar a los clientes; ya que al existir
unos sustitutos (que en la mayora de casos pueden ser ms
baratos o ms accesibles) los clientes potenciales se dirigirn
hacia ellos, por otra parte se encuentran los productos
complementarios, que si no contamos con alguno de ellos
obligatoriamente no podramos llegar al cliente que lo
requiere. Sin embargo por ser una empresa de servicios, se
tendr muy pocas limitantes en stas; ya que slo tendramos
como servicios sustitutos a los campos de gras sintticos y
losas deportivas en barrios.

3.2.3.4 Tecnologas
La tecnologa es de importancia en el buen manejo y
eficiencia de toda empresa; debido a que brindar las
herramientas necesarias para poder hacer realidad el
desarrollo de la empresa. Si bien es cierto el polideportivo
requerir de mucha tecnologa para mantenimientos y
seguridad por lo tanto se estar a la vanguardia de esta.

3.2.4 Competencia Futura


Gracias a la informacin brindada por la municipalidad provincial de
Cajamarca se puede concluir que en un corto plazo no existirn nuevas
inversiones en este mercado al no existir documentacin presentada
hacia la obtencin de nuevas licencias para entrar este mercado.

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3.3 Anlisis de la Comercializacin


3.3.1 Decisiones Sobre el Producto
La empresa del polideportivo Las Hortensias, donde se manifiesta en
aspecto bsico social para Cajamarca, la prestacin de servicios es de
tres tipos, consiguiendo de los dos primeros una rentabilidad y del
tercero un agregado a nuestro servicio.
Servicio 1: Alquiler. El servicio de alquiler buscar satisfacer la
necesidad de la prctica de los diferentes deportes que los clientes
quieran realizar, el costo de este servicio es de s/. 3.50 por alquiler de
campos por 40 min a lo largo de su horizonte de duracin del proyecto.
Servicio 2: Centro de rehidratacin: La razn de este servicio es con la
finalidad de satisfacer la necesidad que tiene la cliente luego de
practicar su deporte preferido en nuestras instalaciones los costos de
los productos ofrecidos en este centro sern de acuerdo a los precios
referenciales del mercado.
Servicio 3: Internet: El servicio de internet inalmbrico por medio de si-
fi es con la finalidad de que nuestros clientes que viene por el servicio
de alquiler mientras esperan su turno puedan estar conectados a travs
de redes sociales entre otros para que la espera no sea incomoda.

Estos servicios se regir por el horario normal, que comprender desde


las 9:00h a las 17:00h; seis das a la semana, pudiendo vara de
acuerdo a las necesidades de los clientes.

3.3.2 Decisiones Sobre los Precios


La fijacin de precios para el polideportivo estar sujeta a los
siguientes factores:

El costo que tenga la elaboracin de un determinado prod


ucto o servicio.

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Precio en referencia de los demas centros recreacionales o


polideportivos.
Repercusiones psicologicas sobre el consumidor o usuario:
debe estar de acuerdo con el valor percibido por el
consumidor.

La estrategia del polideportivo se enfocara para todas las


personas que desean divertirse, pero basicamente su mirada
estara en aquella demanada isatisfecha por los demas
polideportivos (personas que no pueden divertirse por falta de
espacio o campos deportivos).

No se contar en la mayora de los casos con polticas de


descuento, tampoco franjas de precios, salvo situaciones
especiales en que los socios de la empresa por acuerdo crean
conveniente realizar.

3.3.3 Decisiones Sobre la Distribucin


La distribucin ser directa, sin intermediario alguno La
generalizacin usual que se hace sobre la distribucin del servicio
es que la venta directa es el mtodo ms frecuente. Para tal caso
en nuestro proyecto realizaremos una distribucin directa por el
hecho de que un centro recreacional o polideportivo vende
directamente su servicio hacia el consumidor final, que es
diversin.

3.3.4 Decisiones sobre Comunicacin


La ubicacin del Polideportivo estar en una zona de amplio
espacio para su construccin adems est cerca de la ciudad de
Cajamarca porque ser de fcil acceso para la poblacin
cajamarquina. El objetivo de una promocin es ofrecer al
consumidor un incentivo para la compra o adquisicin de un
producto o servicio a corto plazo, lo que se traduce en un
incremento puntual de las ventas.

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Informar: Nuestro polideportivo va brindar un servicio de


calidad con unas canchas deportivas de buen estado,
brindara tambin un amplio estacionamiento para aquellas
personas que van a ir con cualquier tipo de movilidades
Persuadir: Aremos a que las personas opten por concurrir a
nuestro polideportivo ya que ofrecemos un servicio
completamente placentero que es divertirse sin alguien
pueda incomodar tu instancia en el local.
Recordar: Que somos una empresa al servicio del pblico
que te brinda un buen servicio y acogedor lugar para que
puedas divertirte.

Adems uso de la publicidad va internet (pgina web, blog,


cuentas en redes sociales www.facebook.com, www.twitter.com).

A continuacin se presenta el cronograma de actividades de


marketing:

Cuadro N 03: Cronograma de actividades de marketing


Periodo de Lanzamiento (Ao 1)
Actividades mes 1 mes 2 mes 3
s1 s2 s3 s4 s1 s2 s3 s4 s1 s2 s3 s4
Reparto de tarjetas de
X X X X X X X X X X X X
presentacin
Reparto de volantes X X X X X X
Elaboracin: Equipo de trabajo.

Cuadro N 04 presupuesto de actividades de marketing


Actividades Periodo de Lanzamiento (Ao 1)

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mes 1 mes 2 mes 3


Q P.U (S/.) G.T(S/.) Q P.U (S/.) G.T (S/.) Q P.U (S/.) G.T (S/.)
Reparto de tarjetas
de presentacin 3 150.00 450.00 3 150.00 450.00 3 150.00 450.00
(millar)
Reparto de bochare
2 80.00 160.00 3 80.00 240.00 5 80.00 400.00
(millar)
Totales en (S/.) 610.00 690.00 850.00
Elaboracin: Grupo de trabajo

3.4 Anlisis del Mercado Proveedor


3.4.1 Disponibilidad Actual y Potencial de Insumos
Dado el giro del negocio, es que la mayora de insumos que
necesitamos para el funcionamiento del polideportivo son
requerimientos como inversin inicial, pero a su vez tambin se necesita
una serie de insumos que sern requeridos en forma continua, los
cuales son en su totalidad infraestructura para deportes como baldosas,
gras artificial, arcos, mallas deportivas, entre otras.
Los insumos requeridos estn disponibles en la provincia de
Cajamarca, as como podemos encontrar una serie de empresas, las
cuales nos pueden proveer de ellos, por ello es que no se tiene
inconvenientes para conseguir nuestros insumos, pues son fciles de
ser adquiridos en el mercado.
Como la mayora de los insumos sern adquiridos como inversin
inicial, no tenemos en cuenta futuros proveedores o futuros insumos.
Luego de haber indagado en la mayora de empresas que pueden
convertirse en nuestros posibles proveedores se lleg a la decisin de
tomar como proveedores a las siguientes empresas:

Cuadro N 05: Empresas proveedoras de insumos


telfono/cel Insumo a
N Nombre Direccin
ular Proveer

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Grasas
Av. Va de Evita Artificial,
01 MAESTRO miento Sur cuadra 3 --------------- baldosas,
Cajamarca mallas
deportivas
Av. va de evita
Materiales de
02 PROMART miento Norte ---------------
construccin
Cajamarca
H Y M ALMACENES Jr. Del Comercio N tiles de
03 365619
GENERALES S.R.L 315 Cajamarca escritorio
Jr. Amalia Puga N Boletas,
04 IMPRENTA LEON (076)36-9236
110 Cajamarca facturas
Fuente: proformas obtenidas
Elaboracin: Equipo de trabajo.

3.4.2 Precios Actuales y Esperados


Habiendo seleccionado a todos nuestros proveedores, podemos
estimar los precios de nuestros insumos, para esto es que tomamos
como referencia las proformas brindadas por nuestros proveedores.

Cuadro N 6: precios actuales de los materiales

N Descripcin del Unidad de Precio unitario


Articulo medida (S/)
01 Csped sinttico M2 50
02 Mallas metlicas M2 12
03 Arcos de futbol M2 120
04 Grapas cajas x caja 2.4
5000
05 Folder manila A4 Paquete x 50 9.44
06 Papel fotocopiado millar 43.8
07 Minas caja 1.5
08 Tinta color hp unidad 58
impresora

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09 Tinta negro hp unidad 48


impresora
10 Boletas Paquete x 500 60
11 Facturas Paquete x 500 90
12 Engrapador unidad 29.02
13 Perforador unidad 84.96
14 Archivador unidad 12.5
15 Resaltador unidad 2.5
16 Esponjera unidad 1.9
17 Goma en barra unidad 2
18 Saca grapas unidad 1.14
19 Tampn unidad 2.52
20 Corrector unidad 1.94
21 Cinta adhesiva unidad 1.37
22 Bolgrafo azul Docena 22.8
23 Bolgrafo negro Docena 22.8
24 Cinta de embalaje unidad 4
25 Sello de fecha unidad 22.9
26 Agenda unidad 13.2
27 Escobilla azul unidad 14
28 Fregona algodn unidad 12
29 Textil rollo 5.5
30 Guantes Pares 3.5
31 Cubos Unidad 10
32 Jabn liquido Litro 15
Fuente: proformas obtenidas
Elaboracin: Equipo de trabajo.

3.4.3 Condiciones de Crdito

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De los proveedores descritos en el cuadro N 05, las nicas empresas


que nos brindaban crditos son MAESTRO y PROMART, pero hasta
cierta cantidad no es su totalidad, cuya forma de pago es mensual a
una tasa de inters que maneja la poltica de cada empresa mientras
que el contrato de compra con los dems proveedores ser al contado,
dado que estos no brindan ningn tipo de crdito.

3.4.4 Polticas de Descuento


Las polticas de descuenta de nuestro proveedores es por la cantidad
pero solo cuando hay promociones o por determinado tiempo de
contrato, lo cual no se da porque son proveedores por nica vez.
En cuanto a los tiles de escritorio, la empresa H Y M ALMACENES
GENERALES S.R.L nos brinda un descuento del 10% en cada producto.

3.4.5 Plazo de Entrega


Siendo la compra de nuestros insumos mayormente al contado, e
inclusive el efectuado al crdito, la entrega de todos nuestros insumos
ser dentro de una semana como mximo despus de haberse
efectuado el pago debido a la gran cantidad de insumos.

3.4.6 Productos Sustitutos


Contamos con productos sustitutos con lo que respecta a materiales
como el gras sinttico y tiles de escritorio. A continuacin se detalla
los productos sustitutos, posibles proveedores de estos, y el precio de
los mismos.

Cuadro N 07: Productos sustitutos, precios y proveedores


n Descripcin de Artculo Proveedor Precio (S/.)
01 Gras artificial metro cuadrado GRAS PERU 65.00

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LIBRERA
02 tiles de escritorio (varios) 580.00
HERNANDEZ S.A.C
Elaboracin: Equipo de trabajo

3.4.7 Duracin
No se realizara contratos permanentes ya que con los proveedores la
compra se realizar una sola vez, pues los insumos que nos brindan
son bienes que durarn, todo el horizonte del proyecto.

CAPITULO IV
ESTUDIO TCNICO

4.1 TECNOLOGA Y PROCESOS


4.1.1 Proceso
4.1.1.1. Procesos de produccin:

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en el proceso de produccin vamos a desarrollar diferentes


actividades que estarn orientadas a la creacin y
transformacin del polideportivo en este proceso se emplearan
diferentes factores de produccin como es la tecnologa
,informacin ,interaccin humana ,etc. ,con el fin de dar un
servicio recreacional y deportivo a la ciudadana de tres
molinos y cubrir este espacio de demanda no satisfecha an en
dicho casero

4.1.1.2 Diagrama de flujo de los procesos.

PROYECTO: CONTRUCCION DE POLIDEPORTIVO

Flujo grama: construccin de canchas sintticas

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4.1.2 Tecnologa
4.1.2.1. Identificacin de alternativas tecnolgicas

El proyecto de servicio recreacional a travs del polideportivo


las hortensias necesita de avances tecnolgico para su
funcionamiento para ello se contar con los siguientes
productos.

La retroexcavadora CAT SERIE F2 es una maquina con


sistema hidrulico y capacidad de carga para 1.5 toneladas,
es una maquina diseada tecnolgicamente para optimizar
la mano de obra y lograr mayor eficiencia en el trabajo.
Rodillo BW-219 DH4, maquina diseada para realizar
cualquier trabajo de compactacin de tierras o pavimentos,
mediante su peso 2.30 hasta 35 TM, tambin cuanta con
sistema hidrulico.
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Computadoras de escritorio LG: procesador Intel Corel I3-


2100, 3.3 GHz. Memoria RAM 4GB. Disco Duro de 500 GB.
Programas office 2016.
Internet 360, 30000 Kp conexin permanente a internet de
alta velocidad y con tarifa plana basada en tecnologa de
banda ancha ADSL. sta tecnologa maximiza la velocidad
de descarga o recepcin de informacin hacindola superior
a la velocidad de salida de informacin.
Telfono Fijo (fono lnea nacional). Soportada por redes de
fibra ptica, lo cual hace las lneas sean inmunes a la
interferencia electromagntica y con baja atenuacin, que se
traduce en mayor nitidez en los servicios de voz.
Impresora multifuncional Hp; imprime, copia, escanea;
resolucin mxima 4800 x 1200 dpi, capacidad de entrada
60 hojas, inyeccin de tinta trmica.

4.1.2.2. Seleccin de tecnologa.

Para la seleccin de la maquinaria pesada los criterios que


se tomarn ser la eficiencia, capacidad de carga y precio
por hora accesible de mercado para dicho alquiler.
Para las computadoras, el criterio para su seleccin, son las
caractersticas que presentan en cuanto a las caractersticas
del disco duro, procesador y memoria RAM.
Con respecto al internet, el criterio para la eleccin es su
velocidad.
Mientras que para la seleccin de la impresora, el criterio
para su seleccin, es la capacidad de resolucin y la
multifuncionalidad.

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4.1.3 Terreno y construccin.

Para cuantificar stas inversiones es posible utilizar estimaciones de


costos .aqu se detallan los terrenos que se necesitan para la
operacin y la edificaciones, el cual se desarrollar en un cuadro en
donde se muestra informacin relativa a inversiones fsicas, se
muestra mediante el cuadro de balance en obras fsicas.

El terreno en donde cimentaremos est ubicado en el casero Tres


Molinos con rea aproximada de 2800 m2.Es una de las inversiones
ms grandes del proyecto que se cubrir mediante aportes de socio y
financiamientos el cual tiene un precio promedio 400 000 soles.

CUADRO 4.1

BALANCE EN OBRAS FISICAS


UNIDAD DE CANTIDAD CANTIDAD COSTO COSTO
ITEM
MEDIDAD REQUERIDA (dimensiones UNITARIO $ TOTAL $
CANCHA DE BASTEQUE M2 1 420 150 63000
CANCHA DE VOLEY M2 2 324 150 48600
CANCH A DE FUTBOL M2 3 1800 150 270000
OFICINAS M2 3 45.27 150 6790.5
SERVICIOS HIGINICOS M2 2 5.8 150 870
CASETA DE VIGILANCIA UNIDAD 1 1 350 350
INVERSIN TOTAL EN OBRAS FSICAS 389610.5
fuente:elaboracion propia

En el cuadro anterior podemos observar la especificacin de la


inversin en obras fsicas ,en la columna 1 podemos ver los tems
donde especifica lo que se va a construir los tipos de cancha y la
implementacin de oficinas para su funcionamiento, la columna 2
especifica la unidad de medida ,la columna 3 especifica las dimensiones
de cada cancha sinttica, la columna 4 muestra el costo unitario por

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unidad de mediada y por ultimo podemos ver la suma del costo total nos
genera el valor total de la inversin en obras fsicas.

4.1.4 Vehculos, maquinaria, equipo, herramientas, mobiliario,


menaje.

Para este proceso de produccin se utilizar el balance de dicho


equipo, maquinaria y tecnologa para la operacin normal de las
canchas deportivas, dicho balance ser de gran utilidad, porque no
permitir extraer informacin pertinente para a elaboracin del flujo de
efectivo del proyecto sobre inversiones, reinversiones durante la
operacin.
CUADRO 4.2

CUADRO DE ESPECIFICACIONES MAQUINARIA DE EQUIPO


ITEM UNIDAD CANTIDAD CARATERSTICAS VIDA UTIL PROVEEDORES
RETROECAVADORA (excavacion) UND 1 CAT SERIE F2 10 AOS FERREYROS S.A.C
RODILLO (COMPACTACION) UND 1 BW-219 DH4 10 A0S FERREYROS S.A.C
RETOESCAVADORA (DESALOJO) UND 1 CAT SERI F2 10 AOS FERREYROS S.A.C
ACONDICIONADOR DE AIRE UND 4 . 5 AOS LA CURACAO
TELEFONO UND 4 . 5 AOS DIGITRONIC
MAQUINA REGISTRADORA UND 1 . 2 AOS DIGITRONIC
EXITINTOR UND 4 PQS 6 KG VIGSA 5 AOS SODIMAC
IMPRESORA UND 1 EPSON L365 5 AOS REDCOM S.AC
MONITOR UND 4 HP 32 PLG 5 AOS REDCOM S.AC
CPU UND 4 . 5 AOS REDCOM S.AC
TECLADO ,MOUSE,PARALNTES UND 4 . 5 AOS REDCOM S.AC
fuente: elaboracion propia

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en el cuadro anterior podemos observas la especificacin de la


maquinaria y equipo que utilizaremos para el desarrollo de nuestro
proyecto; en la columna uno se detalla todo los tipos distintos de
maquinaria y equipo ,tercera y cuarta columna son importantes ya que
deben estar respaldadas por un anexo tcnico porque define la
configuracin de la mquina, en tipo y cantidad, la penltima columnas
muestra su vida til de utilizacin mxima de cada mquina de ah
considerar el periodo ptimo de remplazo ,finalmente la columna ltima
muestra la lista de proveedores de dicha mquina y equipo.

CUADRO 4.3

BALANCE DE MAQUINARIA ,EQUIPO Y TECNOLOGA


COSTO
MAQUINA CANTIDAD COSTO TOTAL $
UNITARIO $

RETROECAVADORA (excavacion) 40 HRS MAQ 220 8800


RETOESCAVADORA (DESALOJO) 24 HRS MAQ 220 5280
RODILLO (COMPACTACION) 8 HRS MAQ 500 4000
TELEFONO 4 80 320
MAQUINA REGISTRADORA 1 264 264
EXITINTOR 1 67.9 67.9
IMPRESORA 1 759 759
MONITOR 4 370 1480
CPU 4 1095 4380
TECLADO ,MOUSE,PARALNTES 4 11O 44O
INVERSION INICIAL EN MAQUINAS 16550.9
FUNETE: ELABORADO POR EL GRUPO DE TRABAJO

En el cuadro 4.3 nos muestra la estructura del balance de maquinaria


y equipo del cual se adquiere el total de inversin inicial en maquinaria
y equipo para el proyecto en la primera y segunda columna muestra el

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tipo distinto de maquinaria y equipo y la cantidad requerida, tambin


se aprecia los costos unitarios y costo totales da cada mquina, dicho
total de cada tem genera el total de inversin en maquinaria.
CUADRO 4.4
BALANCE DE MOBILIARIO Y MENAJE
COSTO
DESCRIPCION MATERIAL UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD COSTO TOTAL ($)
UNITARIO()
ESCRITORIO UND 2 200 400
SILLON DE OFICINA UND 1 50 50
SILLAS DE OFICINA UND 2 35 70
ARCHIVADOR UND 1 145 145
MESAS Y SILLAS PLASTICAS UND 3 80 240
PETOS O CHALECOS UND 36 7 252
PELOTAS DE FUTBOL UND 3 40 120
PELOTAS DE BASQUET UND 2 60 120
PELOTAS DE VOLEY UND 1 30 30
TALONARIO DE RECIBOS PAQUETE 1 50 50
TOTAL INVERSIN INICIAL EN MOBILIARIO Y MENAJE 1477
fuente :elaboracion propia

En el cuadro 4.4 se especifica la inversin inicial en mobiliario y menaje


el cual es de 1977 soles, menaje se refiere a un conjunto de muebles,
ropas y enseres de uso comn, todo estos productos influenciaran en
el desarrollo adecuado del proyecto cada quien con usos distintos, en
las columnas podemos apreciar una variable importante que es la
unidad de mediada influye bastante en la cuantificacin, la cantidad
requerida y el costo unitario, para deducir el costo total.

4.1.5 Especificacin de las materias primas e insumos.

En este proceso se detallan un diversidad de materiales que estn


involucrados en el proceso de produccin del polideportivo los cuales
influyen el flujo de caja de de nuestro proyecto , cabe mencionar que
la unidad de medida permite cuantificar cada producto en base a lo
requerido, como ya se vio en los cuadros anteriores estos materiales
se costean asumiendo el costo unitario multiplicado por la cantidad,

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nos proporciona el costo total y la sumatoria del costo total nos genera
el total de inversin inicial en materias primas e insumos.

CUADRO 4.4

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BALANCE DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS


UNIDAD DE COSTO
DESCRIPCION MATERIAL CANTIDAD COSTO TOTAL ($)
MEDIDA UNITARIO($)
MATERIALES PARA LA CONSTRUCCION 163440$
SINTETICO DE TERCERA
M2 2544 50 127200
GENERACIN, PROFOOT XTREME 50
MALLAS METALICAS M2 3000 12 36000
ARCOS DE FUTBOL, 7M x 2,4M UND 2 120 240
MATERIALES DE OFICINA 12323.7$
GRAPAS CJAX 5000 CAJA 10 2.4 24
FOLDER MANILA A4 PAQ X 50 50 9.44 472
PAPEL FOTOCOPIADO MILLAR 150 43.8 6570
MINAS CAJA 10 1.5 15
TINTA COLOR HP IMPRESORA UNIDAD 25 58 1450
TINTA NEGRO HP IMPRESORA UNIDAD 25 48 1200
BOLETAS PAQX500 10 60 600
FACTURAS PAQX500 10 90 900
ENGRAPADOR UNIDAD 4 29.02 116.08
PERFORADOR UNIDAD 4 84.96 339.84
ARCHIVADORES UNIDAD 25 12.5 312.5
RESALTADOR UNIDAD 6 2.05 12.3
ESPONJERA UNIDAD 8 1.9 15.2
GOMA EN BARRA UNIDAD 4 2 8
SACA GRAPAS UNIDAD 4 1.41 5.64
TAMPN UNIDAD 4 2.52 10.08
CORRECTOR UNIDAD 4 1.94 7.76
CINTA ADHESIVA UNIDAD 10 1.37 13.7
BOLGRAFO AZUL DOCENA 2 22.8 45.6
BOLGRAFO NEGRO DOCENA 2 22.8 45.6
CINTA DE EMBALAJE UNIDAD 4 4 16
SELLO DE FECHA UNIDAD 4 22.9 91.6
AGENDA UNIDAD 4 13.2 52.8
IMPLEMENTOS DE LIMPIEZA 209 $
ESCOBILLA AZUL UNIDAD 4 14 56
FREGONA ALGODN UNIDAD 4 12 48
TEXTIL ROLLO 2 5.5 11
GUANTES PARES 4 3.5 14
CUBOS UND 2 10 20
JABON LIQUIDO LITRO 2 15 30
OTROS UND VARIOS 30
TOTAL INVERSION INICIAL EN MATERIAS PIRMAS E INSUMOS 175972.7$
FUNETE:ELABORACION DEL GRUPO

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4.1.6 Requerimiento de la mano de obra directa.

En este cuadro se muestra la cantidad de mano de obra o personal


necesario para la puesta en marcha el desarrollo del proyecto de
acuerdo a su funcin, dicho personal tienen que ser remunerados por
los servicios prestado que brindan, lo cual incurre en el desembolso
monetario del flujo de caja del proyecto, la inversin inicial en mano de
obra sera de 92400 soles anual.

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CUADRO 4.5

BALANCE DE MANO DE OBRA DIRECTA


NUMEROS DE COSTO UNITARIO $
CARGO PUESTOS MENSUAL COSTO TOTAL $
INGENIERO CIVIL 1 3500 3500
RESINDENTE DE OBRA 1 2500 2500
SUPERVIOSORES CONSULTORES 2 1500 3000
PEN 10 900 9000
TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA 18000
FUENTE: elaborado por elgrupo de trabajo

4.1.7 Requerimiento de factores indirectos de fabricacin.

En la tabla siguiente podemos observar los CIF que son los costos
indirectos de fabricacin estos costos no estn clasificados como mano
de obra directa ni como materiales directos, no estn relacionados de
forma directa con la produccin pero si con algunos departamentos. Se
puede observar tambin que del total de tem que se ha mencionado la
inversin es de 2946 $.

CUADRO 4.6

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BALANCE DE COSTOS INDIRECTOS DEFABRICACION


UNIDAD DE
INSUMOS CANTIDAD COSTO UNITARIO $ COSTO TOTAL $
MEDIDA
MANTENIMIENTO DE EQUIPO POR HORAS 10 30 300
BLOQUE
LICENCIAS PARA CONTRUIR 1 793 793
TERRENO
ENERGIA KW 250 0.8 200
AGUA POTABLE M3 25 10 .97 274
TELEFONO MINUTOS 1200 0,20 240
PINTURA GALONES 50 20 1000
SOLDADURA KILOGRAMOS 10 13.9 139
INVERSION TOTAL EN COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION 2946
fuente:elaborado por el grupo de trabajo.

4.1.8 Programa de produccin.

CUADRO 4.7

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CONOGRAMA DE PRODUCCION DEL PROYECTO


MESES
FASE OPERATIVA
ITEM 1 2 3 4 5 6
1 OBRAS PROVISIONALES
2 MOVIMIENTO DE TIERRAS
3 CAMPO DE VOLEY,FUTBOL Y BASQUET
4 CERCO PERIMTRICO
5 OFICINAS
6 SERVICIOS HIGINICOS
7 INSTALACIONES ELCTRICAS
8 TENDIDO DEL GRASS
9 GASTOS GENERALES
10 SUPERVICIN
FUENTE:elaborado por el grupo de trabajo

4.1.9 Programa de compras de insumos.

CUADRO 4.8

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CALENDARIO DE COMPRAS
MESES
INSUMOS
ENE. FEB. MAR. ABR. MAY. JUN. JUL. AGO. SEP. OCT. NOV. DIC.
MATERIALES PARA LA CONSTRUCCION
SINTETICO DE TERCERA GENERACIN,
X
PROFOOT XTREME 50
MALLAS METALICAS X
ARCOS DE FUTBOL, 7M x 2,4M X
MATERIALES DE OFICINA
FOLDER MANILA A4 X X X X X
PAPEL FOTOCOPIADO X X X X X X
MINAS X
TINTA COLOR HP IMPRESORA X X X X X X X X X X X X
TINTA NEGRO HP IMPRESORA X X X X X X X X X X X X
BOLETAS X X X X X X X X X X X X
FACTURAS X X X X X X X X X X X X
INSUMOS DE LIMPIEZA
ESCOBILLA AZUL X X X X X X
FREGONA ALGODN X X X X X X
TEXTIL X X X X X X
GUANTES X X X X X X
CUBOS X X X X X X
JABON LIQUIDO X X X X X X
FUENTE:ELABORADO POR EL GRUPO DE TRABAJO

4.2 TAMAO
4.2.1. Determinacin del tamao
El tamao y la capacidad del proyecto estar dado por la disponibilidad
de rea que son 2800 m2 para su instalacin.

4.2.1.1. Criterios de determinacin.

Se eligi el casero de tres molinos para la ubicacin del


polideportivo las hortensias. La zona en donde funcionar el
proyecto es una zona en donde se segmenta un mayor nmero
de turistas, paraderos y una masa juvenil grande, etc.

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Para decidir la ubicacin hemos tenido en cuenta los siguientes


criterios.

Zona con actividad comercial.


Zona bien comunicada, que permite acceder rpidamente
tanto a los clientes como a los organismos donde se deben
tramitar las gestiones.
Lugar de paso, lo que permite que el logotipo de la empresa
se pueda ver y por lo tanto se incrementan los clientes
potenciales.
Disponibilidad de aparcamiento y buenas comunicaciones.

4.2.1.2. Definicin del tamao inicial y programa de desarrollo.

El tamao inicial del proyecto est sujeto a distintas rea,


dentro de ellas estn 3 canchas de futbol, 2 de vley, 1 de
bsquet y el rea de oficinas. Se especifica sus dimensiones en
el siguiente cuadro
CUADRO 4.9
DISTRIBUCION DEL ESPACIO DEL LOCAL
USO N M2
OFICINAS 3 45.27
SANITARIOS 2 5.8
CANCHAS DE FUTBOL 3 1800
CANCHAS DE VOLEY 2 324
CANCHA DE BASQUET 1 420
TOTAL M2 2595.07
FUENTE: elaborado por el grupo de trabajo

Como se puede observar en el cuadro se hace uso de todo el


espacio disponible, por ende no existes espacio disponible
para ampliacin en el futuro debido a que se ha decidido
aprovechar en su totalidad, evitando con ello dejar espacios

Elaboracin de Proyectos Privados Pgina 40


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libres u ociosos que no reportan utilidad alguna tanto para el


inversionista como para el demandante de dicho servicio.
Programas de desarrollo.

segn el presupuesto que se asigne para construir el


polideportivo en el primer ao de operacin se reconoce
la necesidad de promover el ejercicio fsico. Para ello
fomentar la cultura fsica e incitar al poblacin a que
realice algn tipo de deporte.

crear un programa de educacin integral .mediante


charlas ,mediante la creacin de academia de futbol,
Donde el programa incorpore contenidos de aprendizaje
de prcticas orientadas a los jvenes y adolescentes y
puedan tomar actitudes saludables, hacia el deporte, el
arte.etc.

4.2.2. Porcentaje de utilizacin de la capacidad instalada durante el


horizonte del proyecto.
4.2.2.1 Jornada laboral y clculo de capacidades.

Para la capacidad de servicio de la empresa es necesario


especificar que la cancha estar disponible 15 horas diarias de
lunes a domingo, se regir por el horario normal, que comprender
desde las 9:00 am hasta 12:00 pm para ello siempre va existir una
persona disponible para atender a los clientes, dicho puesto ser
rotativo incluido los das feriado debido a que estos das la gente
concurre ms. Para ello se tiene en cuenta la competencia porque
los dems centros recreacionales o establecimientos laboran de
esta manera casi en el mismo horario y das.

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Se considerar que el servicio tendr personal rotativo para poder


cubrir las 15 horas diarias el cual se utilizara para cubrir labores
complementarias llamadas telefnicas, descanso, limpieza, etc.

4.2.2.2. Capacidad instalada.

OOTROS FACTORES INDIRECTOS


NMERO DE ENTRDAS (ALQUILER DE CANCHA)
INCREMENTO(%)
AO CANCHA DE FUTBOL CANCHA DE VOLEY CANCHA DE BASQUET TOTAL
1 25200 18000 14400 57600
2 25704 18360 14688 58752 2.0000%
3 26218 18727 14982 59927 1.9999%
4 26742 19102 15281 61125 1.9991%
5 27277 19484 15587 62348 2.0008%
FUENTE: ELABORADO POR EL GRUPO

En el cuadro podemos notar el incremento de la capacidad


instalada del polideportivo por la contratacin de alquiler de
servicios de canchas deportivas no vara del 2 % es maso menos
constante en los 5 aos.

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4.3 Localizacin

El lugar de macro localizacin de la empresa Polideportivo Las Hortensias


es la zona Rural de la ciudad de Cajamarca se encuentran situado en el centro
poblado de Santa Brbara, al norte de la serrana y en la regin de Cajamarca-
Per.

4.3.1 Macrolocalizacin

Se encuentran situado en el centro poblado de Santa Brbara-distrito de


Baos del Inca, al norte de la serrana y en la regin de Cajamarca-Per.
4.3.1.1 Aspectos Geogrficos
Tres Molinos se encuentran en el casero de Santa Brbara
de la ciudad de Cajamarca; ubicada a 4 kilometros de la
ciudad.
La totalidad de la zona cuenta con servicios de agua
potable, agua de riego, desage, luz elctrica, internet,
transporte (Lnea 24)
4.3.1.2 Aspectos Infraestructura
Podemos encontrar y apreciar diferentes instalaciones
como establos, que son utilizados para la crianza de vacas.
Asimismo, tambin podemos encontrar el Jardn de las
Hortensias como centro turstico, donde hay gran variedad
de estas flores, Tres Molinos es un importante punto
culminante para el desarrollo econmico de la ciudad de
Cajamarca en el Per. Asimismo, podemos decir que la
productividad de esta Hacienda Tres Molinos se debe a la
crianza de vacas que producen leche. Adems, por poseer
un centro de agroindustria, en donde se produce
mantequilla, manjar blanco, queso, entre otros productos
derivados.

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4.3.1.3 Aspectos Institucionales

Esta zona mantiene la poltica de desarrollo y diseo


continuo a su alrededor en cuanto a progreso constante
para incrementar su desarrollo, trayendo ms comercio a la
zona y generando ingresos a la misma y a la ciudad de
Cajamarca.

4.3.2 Microlocalizacin

La micro localizacin de la empresa en esta zona de la ciudad es porque


cuenta con vas de acceso de las lneas de transporte 24,P10,P11A y
P11B que recorren Tres Molinos-Baos del Inca que recorre la va de
evitamiento norte, parte del mercado, La Recoleta, va de evitamiento
sur que une la ciudad con los Baos del Inca, facilitando la movilidad de
los usuarios.
El entorno de la localizacin del Polideportivo Las Hortensias contar
con la infraestructura y servicios pblicos necesarios como: agua, luz,
desage, internet, trasporte.
Posee establos con las vacas ms productivas de leche, con una
produccin de 700 litros de leche al da y es un centro de agroindustria
donde se produce mantequilla, quesos y manjar blanco.

Otro de los atractivos de este lugar es el Jardn de Hortensias en el


frontis de los establos, donde se puede disfrutar de la comida tpica,
dulces y la chicha de jora, adems de adquirir artesanas como
recuerdo. Por todo esto, Tres Molinos es un importante punto
culminante para el desarrollo econmico de la ciudad de Cajamarca.

Es un sitio comercial y por ser as cumple con las especificaciones


legales y de mercado necesarias para la instalacin, al no existir
impedimento por las autoridades competentes.

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4.3.3 Plano de Ubicacin

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CAPITULO V

ESTUDIO LEGAL Y ASPECTOS AMBIENTALES

5.1 Forma Societaria

El Polideportivo Las Hortensias, est regida por la Ley General de


Sociedades. Ley N 26887.En su seccin tercera: SOCIEDAD COMERCIAL
DE RESPONSABILIDAD LIMITADA, en sus artculos 283 al 294. Esta ley fue
promulgada el 05 diciembre de 1997.

Artculo 283.-Definicin y responsabilidad


En la Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada el capital est dividido
en participaciones iguales, acumulables e indivisibles, que no pueden ser
incorporadas en ttulos valores, ni denominarse acciones.
Los socios no pueden exceder de veinte y no responden personalmente por
las obligaciones sociales.

Artculo 284.- Denominacin


La Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada tiene una denominacin,
pudiendo utilizar adems un nombre abreviado, al que en todo caso debe
aadir la indicacin "Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada" o su
abreviatura "S.R.L.".

5.2 Licencias de Funcionamiento

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La licencia de funcionamiento es otorgada por la Municipalidad Provincial de


Cajamarca, a travs del rea de la sub gerencia de comercializacin y
licencias, esta licencia ser tramitada como una licencia de funcionamiento EX
EXPOST, este tipo de licencias es otorgado para empresas que deseen
brindar servicios, actividad a la cual se dedicara El polideportivo Las
Hortensias
Para la obtencin de la licencia de funcionamiento se requiere cumplir con una
serie de requisitos establecidas por la Municipalidad Provincial de Cajamarca.
Estos requisitos son:
- La declaracin jurada de observaciones de condiciones de seguridad de
defensa civil (formato otorgado por la municipalidad).
- Vigencia de poder
- Numero de RUC y nmero de DNI
- Un pago de s/. 182.50 para obtener una licencia definitiva.

5.3 Legislacin Laboral

El Polideportivo Las Hortensias cumplir con todas las obligaciones


establecidas en la legislacin laboral vigente en el Per.
La relacin entre trabajadores y empleadores en el rgimen privado est
regulada por la Ley De Productividad y Competitividad Laboral, la que es
aplicada luego que el trabajador haya superado el periodo promedio de prueba
de tres meses fijados en la ley. Las obligaciones para con los trabajadores son:
- Descansos remunerados, horas extras y gratificaciones.
El descanso semanal es de 24 horas consecutivas dentro de la semana y
una remunera igual que los das de trabajo. Si el trabajador labora el da
de descanso, o das de feriado tiene derecho a un premio equivalente al
100% de su remuneracin o 24 horas de descanso sustitutorio.
La jornada de trabajo es de 8 horas diarias y 48 horas semanales. El tiempo
dedicado al refrigerio no ser menor de 45 minutos.

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El derecho de vacaciones se genera cuando el trabajador cumple un ao


de servicios con un record de 260 das laborados. Las vacaciones son de
treinta das y se pagan por adelantado el equivalente a una remuneracin
mensual.
En los meses de julio (fiestas patrias) y diciembre (navidad), los
trabajadores perciben una gratificacin equivalente a una remuneracin
mensual.
- Compensacin por tiempo de trabajo.
Todo trabajador que labore ms de cuatro horas diarias o veinte horas
semanales tiene derecho al pago de una remuneracin completa por cada
ao de servicio denominada compensacin por tiempo de servicio. Dicho
beneficio debe materializarse mediante depsitos semestrales en efectivo
en el banco que elija el trabajador.
- Seguro Social y sistema de Pensiones.
Las aportaciones a Es Salud son calculadas sobre las remuneraciones del
trabajador correspondindole al empleador el pago respectivo, equivalente
al 9% de la remuneracin.
Las pensiones de jubilacin, invalidez y sobrevivencia, se otorga a travs
del Sistema Nacional de Pensiones o del Sistema Privado de
Administracin del Fondo de Pensiones. El trabajador aporta el 13% de su
remuneracin si se encuentra afiliado al SNP, en caso contrario deber
aportar aproximadamente el 10% a la Administradora Privada de Fondos
de Pensiones (AFP) a la que se haya afiliado.

5.4 Legislacin Tributaria

Para la obtencin del Registro nico del Contribuyente en la SUNAT se


requiere: Copia de la minuta de constitucin de la empresa, copia del DNI del
representante legal, Inscripcin de los contribuyentes en la entidad bancaria.
Adems de la eleccin del tipo de rgimen tributario, el cual estar de acuerdo
al Tipo de Renta que generar la empresa.

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El Polideportivo Las Hortensias se acoger al Rgimen General de


Impuesto a la Renta siendo las obligaciones tributarias a cumplir:
- Pago del impuesto a la renta (tributo directo).
La tasa de impuesto a la renta de las empresas es de 30% y se aplica sobre
la renta neta, la cual se determina deduciendo los gastos incurridos en la
generacin de rentas. Y al final del periodo fiscal que termina el 31 de
diciembre.
- Impuesto general a las ventas (tributo indirecto)
La ley del IGV sigue el sistema de dbito/crdito. El IGV grava la venta en
el pas de bienes, la prestacin y utilizacin de servicios con una tasa de
18%, el cual deber ser cancelado mensualmente.
- Llevar contabilidad completa: contar con Libro de Caja y Bancos, Libro de
Inventarios y Balance, Registro de compras, Registro de ventas, Diario y
Mayor.

Por otro lado al estar inscritos a la cmara de comercio se deber efectuar un


pago mensual obligatorio de 50 nuevos soles.

5.5 Legislacin Ambiental

LEGISLACION PERUANA SOBRE MEDIO AMBIENTE

La Ley General del Ambiente Ley N 28611 del 13 de Octubre de 2005


establece el marco normativo legal para la gestin ambiental en el Per.
Determina los principios y normas bsicas que aseguren: El efectivo ejercicio
del derecho constitucional al ambiente saludable, equilibrado y adecuado para
el pleno desarrollo de la vida.

La Ley General del Ambiente regula el cumplimiento de las obligaciones


vinculadas a la efectiva gestin ambiental, que implique:

Mejora de la calidad de vida de la poblacin.


Desarrollo sostenible de las actividades econmicas
Mejoramiento del ambiente urbano y rural.
La conservacin del patrimonio natural del pas.

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PRINCIPIOS DE LA POLTICA NACIONAL DEL AMBIENTE CONTENIDOS


EN LA LEY GENERAL DEL AMBIENTE

a. Transectorialidad:

El carcter transectorial de la gestin ambiental implica que la actuacin de


las autoridades pblicas con competencias ambientales debe ser coordinada
y articulada a nivel nacional, sectorial, regional y local, con el objetivo de
asegurar el desarrollo de acciones integradas, armnicas y sinrgicas, para
optimizar sus resultados.

b. Anlisis costo beneficio

Las acciones pblicas deben considerar el anlisis entre los recursos a


invertir y los retornos sociales, ambientales y econmicos esperados.

c. Competitividad

Las acciones pblicas en materia ambiental deben contribuir a mejorar la


competitividad del pas en el marco del desarrollo socioeconmico y la
proteccin del inters pblico.

d. Gestin por resultados


Las acciones pblicas deben orientarse a una gestin por resultados e incluir
mecanismos de incentivo y sancin para asegurar el adecuado cumplimiento
de los resultados esperados.

e. Seguridad Jurdica
Las acciones pblicas deben sustentarse en normas y criterios claros,
coherentes y consistentes en el tiempo, a fin de asegurar la predictibilidad,
confianza y gradualismo de la gestin pblica en materia ambiental.

f. Mejora continua.
La sostenibilidad ambiental es un objetivo de largo plazo que debe
alcanzarse a travs de esfuerzos progresivos, dinmicos y permanentes, que
generen mejoras incrementales.

g. Cooperacin pblico-privada.

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Debe propiciarse la conjuncin de esfuerzos entre las acciones pblicas y las


del sector privado, incluyendo a la sociedad civil, a fin de consolidar objetivos
comunes y compartir responsabilidades en la gestin ambiental.

5.6 Flujograma de la Organizacin

Los pasos establecidos para la organizacin de la empresa y los trmites


legales tomados en cuenta se encuentran plasmados en el siguiente
Flujograma:

ACTIVIDADES PARA EL POLIDEPORTIVO "LAS


HORTENSIAS"

Elaboracion de la minuta de Elaboracin de la escritura


constitucin social Firmada pblica, del contenido de la
por abogado. minuta de constitucin social.

Obtencin del registro nico de


Inscripcin de la sociedad ante la
contribuyente(RUC) ante la
Superintendencia Naciona de
superintendencia Nacional tributaria
Registros Pblicos SUNARP
(SUNAT)

Obtencin de la licencia de Legalizacin de los libros Autorizacin ante el ministerio


funcionamiento ante la contables ante un notario de trabajo y promocin de
municipalidad de Cajamarca pblico empleo.

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Cuadro N : costo de las actividades de implementacin


N PASOS DE CONSTITUCIN COSTO (S/.)
1 Reserva del nombre 22.00
2 Elaboracin de la minuta de 50.00
constitucin
3 Elaboracin de la escritura publica 150.00
4 Inscripcin en la SUNARP 39.00
5 Obtencin del RUC gratuita
6 Obtencin de licencia de 182.50
funcionamiento
7 Legalizacin de libros contables 20.00
8 Autorizacin de planillas 36.00
Elaboracin: grupo de trabajo

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CAPITULO VI
ESTUDIO DE LA ORGANIZACIN

6.1 Organigrama Funcional

6.2 Tareas Funciones y Responsabilidades


6.2.1 Gerente General
Entre sus principales funciones estn:

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- Representar legalmente a la compaa, y responder por el


cumplimiento de las leyes vigentes y los contratos suscritos.
- Planificar, organizar, dirigir y controlar la gestin empresarial.
- Cumplir y hacer cumplir los acuerdos y resoluciones emitidas.
- Responder sobre la gestin.
- Formular polticas y planes relacionados con la administracin de los
recursos, que logren el fortalecimiento y desarrollo empresarial.

6.2.2 Director Tcnico Administrativo

En materia de organizacin y distribucin del trabajo tienen


atribuidas los rganos ya mencionados, a continuacin se
especifican las principales funciones y responsabilidades
inherentes al puesto:

- Planificar, dirigir, coordinar y supervisar el trabajo desarrollado


por los responsables de cada grupo de gestin.

- Recopilar, interpretar, actualizar y comunicar al personal las


disposiciones legales y normas relacionadas con las materias de su
rea de gestin, supervisando el archivo de toda la normativa que
afecte al Centro.

- Proponer iniciativas al Administrador sobre las mejoras en los


servicios administrativos, as como de las necesidades
coyunturales de personal y de los excesos que se produzcan en
periodos de baja actividad, con objeto de optimizar los recursos
humanos.

6.2.3 Secretaria
Sus funciones son:
- Elaborar, archivar y controlar la documentacin de la organizacin.

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- Realizara labores de asistencia para con la gerencia general y dems


jefaturas de la empresa.
- Coordinar las actividades de valija y la agenda de reuniones con
clientes.
- Llevar un control sobre los costos y gastos de suministros de oficina y
limpieza.
- Las dems solicitadas por el jefe inmediato.

6.2.4 Jefe de rea


- Planificar el trabajo del personal de operacin.
- Colaborar en el Plan de explotacin, salvaguardia y proteccin contra
contingencias en coordinacin con los responsables.
- Supervisar las actividades realizadas en su Unidad organizativa por el
personal integrante de la misma, indicando la forma de realizarlas para
conseguir el rendimiento adecuado.
- Controlar y subsanar cuantas incidencias se generen en el desarrollo
de las actividades propias de la Unidad.
- Coordinar sus actuaciones con las restantes Unidades organizativas
del Servicio procurando una actuacin armnica en el mismo.
- Realizar informes tcnicos y de asesoramiento en materias propias de
su Unidad.
- Colaborar en la elaboracin de normas e instrucciones en materias
relacionadas con su mbito de competencia

6.2.5 Coordinador de Servicios


- Programar, organizar y coordinar las tareas del personal a su cargo.
- Garantizar la apertura y cierre de las dependencias a su cargo.
- Custodia y control de las llaves de todas las dependencias a su cargo.
- Garantizar el control de acceso a los locales y dependencias a su
cargo.

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- Supervisar las instalaciones, materiales y equipamiento, de las


dependencias a su cargo, procurando su buen funcionamiento y
responsabilizndose de cursar los partes de mantenimiento que, en su
caso, procedan.
- Organizar la informacin general de la Conserjera.
- Recepcionar, custodiar y garantizar la distribucin de la
correspondencia, mensajera, paquetera y fax.
- Garantizar el encendido y apagado de luces e instalaciones
(climatizacin, alarmas, etc.).

6.2.6 Auxiliar de Servicios


- Facilitar informacin de todos los asuntos de carcter general a la que
pertenece o en que presta servicio, utilizando si fuera necesario los
medios que ofrecen comunicacin.
- Ejecutar encargos y recados de carcter oficial.
- Recoger, entregar, clasificar y franquear la correspondencia.
- Abrir y cerrar puertas y ventanas.
- Vigilancia y cuidado de las dependencias y locales, controlando el
acceso de personas.
- Revisin general de las instalaciones del Polideportivo y cumplimiento
de los partes de mantenimiento en caso de avera.
- Traslado de material y equipos utilizando los medios adecuados.

6.2.7 Oficial
- Colaborar en la gestin de residuos.
- Observar la normativa vigente con especial atencin a las normas
relativas a seguridad y salud laboral.
- Limpiar, ordenar y almacenar el material.
- Detectar anomalas en instalaciones, dando parte de las mismas, en
su caso.

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- Colaborar con sus jefes y el resto de compaeros en la consecucin


de los objetivos de calidad del servicio.
6.2.8 Recursos Humanos
Organizacin y planificacin del personal: consiste en planificar las
plantillas de acuerdo con la organizacin de la empresa, disear los
puestos de trabajo oportunos, definir funciones y responsabilidades,
prever las necesidades de personal a medio y largo plazo, analizar
los sistemas retributivos y de promocin interna, entre otras tareas.

- Seleccin: esta funcin es muy importante, ya que uno de los


factores determinantes del xito de una actividad empresarial es la
correcta eleccin de las personas que han de trabajar en la
empresa. Se debe realizar un anlisis completo de todo lo que el
candidato aporta al puesto de trabajo y para ello este ha de pasar
por una serie de pruebas de seleccin.

- Evaluacin del desempeo y control del personal: desde recursos


humanos han de controlarse aspectos como el absentismo, las
horas extraordinarias, los movimientos de plantilla, la pirmide edad
o las relaciones laborales, adems de corregir los desajustes entre
las competencias del trabajador y las exigidas por el puesto.

- Clima y satisfaccin laboral: es necesario detectar el nivel de


satisfaccin del trabajador dentro de la organizacin y los motivos
de descontento, con la intencin de aplicar medidas correctoras.
Uno de los factores que mayor y mejor incidencia tienen en la
consecucin de un buen clima laboral es la conciliacin de la vida
laboral y familiar.

6.3 Requerimientos de Mano de obra indirecta

El polideportivo Las Hortensias, en lo que respecta a requerimiento


de mano de obra indirecta, solamente necesitaremos los servicios de
una persona que se encargar de la limpieza y vigilancia.

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MANO DE OBRA INDIRECTA


NUMEROS DE REMUNERACION ANUAL
CARGO PUESTOS UNITARIO $ TOTAL $
GERENTE GENERAL 1 18000 18000
ADMINISTRADOR 1 14400 14400
RECURSOS HUMANOS 2 10800 21600
SECRETARIA RECEPCIONISTA 1 9600 9600
SEGURIDAD 1 9000 9000
PERSONAL DE LIMPIEZA 1 9000 9000
CONTADOR 1 10800 10800
TOTAL INVERSION INICIAL EN MANO DE OBRA 92400
fuente:elaborado por el grupo de trabajo

6.4 Requerimientos de Capacitacin

Siendo el Polideportivo Las Hortensias con un nivel reducido de personal y en lo


que respecta a capacitacin, la misma empresa podra brindarse estos servicios, no
se requerir de capacitacin para el personal.

CAPITULO VII
Estudio Econmico Financiero

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7.1 Estudio de las Inversiones


En esta etapa de formulacin se presentan los indicadores financieros, los
cuales nos permiten evaluar si el proyecto es viable o no; teniendo en cuenta
de los recursos que deben utilizar. Y la evaluacin financiera con la cual se
facilita la toma de decisiones para minimizar costos y gastos que van a realizar
con la nueva empresa.
Se realizara el estudio financiero para un horizonte de cinco aos, con el fin
de mirar los estados financieros, indicadores financieros que permitan la toma
de decisiones sobre la viabilidad del proyecto.

7.1.1 Activo Fijo Tangible


7.1.1.1 Equipos

Cuadro: Inversin en equipos (S/.)

UNIDAD
COSTO COSTO
MAQUINA CANTIDAD DE
UNITARIO TOTAL
MEDIDA
RETROECAVADORA 40 HRS MAQ 220 8800
RETOESCAVADORA 24 HRS MAQ 220 5280
RODILLO 8 HRS MAQ 500 4000
TELEFONO 4 UNIDADES 80 320
MAQUINA REGISTRADORA 1 UNIDADES 264 264
EXITINTOR 1 UNIDADES 67.9 67.9
IMPRESORA 1 UNIDADES 759 759
MONITOR 4 UNIDADES 370 1480
CPU 4 UNIDADES 1095 4380
TECLADO
,MOUSE,PARALNTES 4 UNIDADES 11O 44O
Inversin inicial en mquinas 25350.9
Elaboracin: Grupo de trabajo

7.1.1.2 Mobiliario

Cuadro: Inversin en mobiliario (S/.)

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UNIDAD
COSTO COSTO
DESCRIPCION MATERIAL DE CANTIDAD
UNITARIO TOTAL
MEDIDA
ESCRITORIO UND 2 200 400
SILLON DE OFICINA UND 1 50 50
SILLAS DE OFICINA UND 2 35 70
ARCHIVADOR UND 1 145 145
MESAS Y SILLAS
PLASTICAS UND 3 80 240
PETOS O CHALECOS UND 36 7 252
PELOTAS DE FUTBOL UND 3 40 120
PELOTAS DE BASQUET UND 2 60 120
PELOTAS DE VOLEY UND 1 30 30
TALONARIO DE RECIBOS PAQUETE 1 50 50
TOTAL INVERSIN INICIAL EN MOBILIARIO Y MENAJE 1477
Elaboracin: Grupo de trabajo

7.1.1.3 Total activo fijo tangible

Cuadro: Inversin total en activo fijo (S/.)

Total Inversin Costo


Total inversin equipos 28,547
Total inversin mobiliario 1,977
Total inversin activo fijo
30,524
tangible
Elaboracin: Grupo de trabajo

7.1.2 Activo Fijo Intangible


7.1.2.1 Licencias

Licencia Costo
Licencia para construir 793

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Licencia de funcionamiento 190


Total inversin en licencia 983
Elaboracin: Grupo de trabajo

7.1.2.2 Gastos de puesta en marcha

Rubro Total (s/.)


Legalizacin de libros contables 20
Autorizacin de planillas 36
Reserva del nombre 22
Elaboracin de la minuta de constitucin 50
Elaboracin de la escritura publica 150
Inscripcin en la SUNARP 39
Total gasto de puesta en marcha 317
Elaboracin: Grupo de trabajo.

7.1.2.3 Gastos en promocin de lanzamiento

Unidades
Rubro Total (s/.)
requeridas
Avisos publicitarios por radio Hora/mes(3) 1800

Reparto de volantes Millar/mes(3) 270

Reparto de tarjetas de presentacin Millar/mes(3) 300

Total inversin en promocin de lanzamiento 2,370


Elaboracin: Grupo de trabajo.

7.1.2.4 Total Inversin en Activos Intangibles

Total Inversin en Licencias 983


Total Inversin en Promocin de lanzamiento 2370
Total Inversin en puesta en marcha 317

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Total Inversin en Intangibles 3670


Elaboracin: Grupo de trabajo.

7.1.3 Capital de trabajo


7.1.3.1 Ciclo productivo.
Los ingresos captados son diarios por el alquiler de los
campos. Asimismo los cambios anuales en el capital de
trabajo, sern equivalentes a la variacin de la demanda.

7.1.3.2 Composicin de capital de trabajo inicial

UNIDAD COSTO
CANT COSTO
MATERIAL DE UNITARI
IDAD TOTAL
MEDIDA O
MATERIALES PARA CONSTRUCCIN
SINTETICO DE TERCERA
GENERACIN, PROFOOT XTREME M2 2544 50 127200
50
MALLAS METALICAS M2 3000 12 36000
ARCOS DE FUTBOL, 7M x 2,4M UND 2 120 240
TOTAL 163440
MATERIALES DE OFICINA
GRAPAS CJAX 5000 CAJA 10 2.4 24
FOLDER MANILA A4 PAQ X 50 50 9.44 472
PAPEL FOTOCOPIADO MILLAR 150 43.8 6570
MINAS CAJA 10 1.5 15
TINTA COLOR HP IMPRESORA UNIDAD 25 58 1450
TINTA NEGRO HP IMPRESORA UNIDAD 25 48 1200
BOLETAS PAQX500 10 60 600
FACTURAS PAQX500 10 90 900
ENGRAPADOR UNIDAD 4 29.02 116.08
PERFORADOR UNIDAD 4 84.96 339.84
ARCHIVADORES UNIDAD 25 12.5 312.5
RESALTADOR UNIDAD 6 2.05 12.3
ESPONJERA UNIDAD 8 1.9 15.2

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GOMA EN BARRA UNIDAD 4 2 8


SACA GRAPAS UNIDAD 4 1.41 5.64
TAMPN UNIDAD 4 2.52 10.08
CORRECTOR UNIDAD 4 1.94 7.76
CINTA ADHESIVA UNIDAD 10 1.37 13.7
BOLGRAFO AZUL DOCENA 2 22.8 45.6
BOLGRAFO NEGRO DOCENA 2 22.8 45.6
CINTA DE EMBALAJE UNIDAD 4 4 16
SELLO DE FECHA UNIDAD 4 22.9 91.6
AGENDA UNIDAD 4 13.2 52.8
TOTAL 12323.7
MATERIALES DE LIMPIEZA
ESCOBILLA AZUL UNIDAD 4 14 56
FREGONA ALGODN UNIDAD 4 12 48
TEXTIL ROLLO 2 5.5 11
GUANTES PARES 4 3.5 14
CUBOS UND 2 10 20
JABON LIQUIDO LITRO 2 15 30
VARI
OTROS UND
OS 30
TOTAL 209

SERVICIOS
ENERGIA KW 250 0.8 200
AGUA POTABLE M3 25 10 .97 274
TELEFONO MINUTOS 1200 0,20 240
PINTURA GALONES 50 20 1000
KILOGRAM
SOLDADURA OS 10 13.9 139
TOTAL 1853
177825.
TOTAL INVERSIN 7
Elaboracin: Grupo de trabajo

7.1.3.3 Cambios en el capital de trabajo

N AO

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DESCRIPCI
0 1 2 3 4 5
N
Crecimiento
anual de las
1 10.96% 10.88% 10.81% 10.75% 10.65%
contratacion
es
Cambio en
177825. 197315.396 218783.311 242433.787 268495.4 297090.1
2 el capital de
7 7 9 9 2 8
trabajo (S/.)
Elaboracin: Grupo de trabajo

7.2 Estudio de financiamiento


7.2.1 Financiamiento

La inversin total requerida para el proyecto es de 212020 soles.

De esta inversin final los socio aportan el 70% del capital a invertir es de
148414 y el 30% ser financiado por CrediScotia lo que equivale a 63606.

Cuadro: Monto total de las inversiones.

RUBRO CANTIDAD EN SOLES


Total activos fijos tangibles 30524
Total activos intangibles 3670
Capital trabajo 177825.7
Monto total de las inversiones 212020
Elaboracin: Grupo de trabajo

Cuadro: Monto de prstamo.


TOTAL A SER
RUBRO CANTIDAD (%)
FINANCIADO (S/.)
CrediScotia 30% 63606
Elaboracin: Grupo de trabajo

Elaboracin de Proyectos Privados Pgina 64


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Cuadro: Estructura de aportes.

RUBRO CANTIDAD (S/.)


Aquino Goicochea David 24735.6
Chuquimango Alvarez Rocio 24735.6
Gonzales Edquen Ruth 24735.6
Hurtado Iparraguirre Francis 24735.6
Salazar Malaver Kevin 24735.6
Quispe Hernandez Rober 24735.6
Total a aportar 148414
Elaboracin: Grupo de trabajo

7.2.2 Condiciones del Financiamiento


7.2.2.1 Principal:
Para acceder a un crdito se dar como garanta, un
terreno perteneciente a la socia Gonzales Edquen
Ruth. Pues el terreno nos sirve como garanta para
poder acceder al crdito.
7.2.2.2 Plazos:
Las cuotas y los intereses deben ser cancelados
anualmente, caso contrario se nos aplicara una multa
por demora. Por otro lado, el total del prstamo
obtenido tendr que ser cancelado en su totalidad
dentro de seis aos.
7.2.2.3 Tasa de inters:
La tasa de inters que se nos cobrara es del 30%
anual, siendo esta tasa de inters aplicable a los
saldos.

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Cuadro N 40: Tasa de inters.

N RUBRO TASA

1 Tasa de inters anual 30%


Elaboracin: Grupo de trabajo

7.2.2.4 Tipo de amortizacin:


La cuota que se pagara es fija, y la amortizacin
creciente. El crdito tendr que cancelarse totalmente
en un periodo de seis aos.

SALDO CUOTA SALDO


AO AMORTIZACIN INTERESES
INICIAL MENSUAL FINAL
1 63606 5918.2 19081.8 25000 57687.8
2 57687.8 7693.7 17306.3 25000 49994.1
3 49994.1 10001.8 14998.2 25000 39992.4
4 39992.4 13002.3 11997.7 25000 26990.1
5 26990.1 16903.0 8097.0 25000 10087.1
6 10087.1 10087.1 3026.1 13113.3 0.0
Elaboracin: Grupo de trabajo

7.3 Estudio de ingresos y egresos


7.3.1 Ingresos del proyecto
7.3.1.1 Ingresos del proyecto.
Los ingresos del proyecto en el ao 0 son provenientes del
aporte de los socios y del financiamiento externo (crdito),
mientras que para el horizonte del proyecto (del ao 1 al 5),
se tendr ingresos por los servicios ofrecidos en el
polideportivo.

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Cuadro: Ingresos por alquiler de campos.


PRECIO
POR HORAS NMERO
HORA EN ALQUILADAS DE INGRESO INGRESO
DEPORTE SOLES AL DIA CAMPOS AL DA ANUAL
Bsquet 3 4 1 12 3240
Futbol 3 6 3 54 14580
Vley 3 5 2 30 8100
Total 15 6 96 25920
Elaboracin: Grupo de trabajo

Cuadro: Ingresos por entrada al polideportivo.

AUMENTO
PRECIO DE
ENTRADAS INGRESO ANUAL DE
AO ENTRADA
AL AO ANUAL LA
EN SOLES
DEMANDA
2017 97200 0.5 48600
2018 100116 0.5 50058 3%
2019 103119.48 0.5 51560 3%
2020 106213.06 0.5 53107 3%
2021 109399.46 0.5 54700 3%
2022 112681.44 0.5 56341 3%
Elaboracin: Grupo de trabajo

Cuadro: Ingresos totales

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2017 2018 2019 2020 2021 2022

Ingresos por
cobro de
entrada 48600 50058 51559.74 53106.532 54699.728 56340.72
Ingresos por
cobro de
25920 26697.6 27498.528 28323.484 29173.188 30048.384
alquiler de
losas
Ingreso por
alquiler de
kiosko 2400 2400 2400 2400 2400 2400
Ingreso total 76920 79155.6 81458.268 83830.016 86272.917 88789.104
Elaboracin: Grupo de trabajo

7.3.1.2 Recuperacin del capital de trabajo.


El capital de trabajo ser recuperado en el periodo 5.

2017 2018 2019 2020 2021 2022


Cambio
en el
capital de
trabajo -63606 -48606 -33606 -18606 -3606 11394
Elaboracin: Grupo de trabajo

7.3.2 Egresos del proyecto


7.3.2.1 Egresos desembolsables

AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
Concepto
(2017) (2018) (2019) (2020) (2020)
COSTOS DE MATERIA PRIMA
SINTTICO DE TERCERA GENERACIN,
127200 127200 127200 127200 127200
PROFOOT XTREME 50
MALLAS METLICAS 36000 0 0 36000 0
ARCOS DE FUTBOL, 7M x 2,4M 240 0 240 0 240
NET PARA VOLEY 80 80 80 80 80

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TABLEROS DE MADERA PARA


110 0 110 0 110
BSQUET Y CANASTAS(AROS)
PETOS O CHALECOS 252 252 252 252 252
PELOTAS DE FUTBOL 120 120 120 120 120
PELOTAS DE BASQUET 120 120 120 120 120
PELOTAS DE VOLEY 30 30 30 30 30
TOTAL DE MATERIAS PRIMAS 164152 127802 128152 163802 128152
COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA
JEFE DE MANTENIMIENTO Y
9000 9000 9000 9000 9000
LOGSTICA
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN
ENERGA ELCTRICA 200 200 200 200 200
AGUA POTABLE 274 274 274 274 274
TELEFONO E INTERNET 240 240 240 240 240
PINTURA 1000 1000 1000 1000 1000
SOLDADURA 139 139 139 139 139
ESCOBILLA AZUL 56 56 56 56 56
FREGONA ALGODN 48 48 48 48 48
GUANTES 11 11 11 11 11
Textil 14 14 14 14 14
CUBOS 20 20 20 20 20
JABON LIQUIDO 30 30 30 30 30
OTROS 30 30 30 30 30
MANO DE OBRA INDIRECTA
PERSONAL DE LIMPIEZA 9000 9000 9000 9000 9000
TOTAL CIF 11062 11062 11062 11062 11062
GASTOS DE ADMINISTRACIN
SUELDO DE GERENTE GENERAL 18000 18000 18000 18000 18000
SUELDO DE SECRETARIA 9600 9600 9600 9600 9600
SILLON DE OFICINA 50 0 0 0 0
SILLAS DE OFICINA 70 0 0 0 0
ARCHIVADOR 60 60 60 60 60
GRAPAS CJAX 5000 4.80 4.80 4.80 4.80 4.80
FOLDER MANILA A4 18.88 18.88 18.88 18.88 18.88
PAPEL BOND 20 20 20 20 20
TINTA COLOR HP
IMPRESORA 1450 1450 1450 1450 1450
TINTA NEGRO HP
IMPRESORA 1200 1200 1200 1200 1200
BOLETAS 600 600 600 600 600
FACTURAS 900 900 900 900 900
ENGRAPADOR 116.08 116.08 116.08 116.08 116.08
PERFORADOR 339.84 339.84 339.84 339.84 339.84
ARCHIVADORES 312.5 312.5 312.5 312.5 312.5
RESALTADOR 12.3 12.3 12.3 12.3 12.3
SACA GRAPAS 5.64 5.64 5.64 5.64 5.64

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TAMPN 10.08 10.08 10.08 10.08 10.08


CORRECTOR 7.76 7.76 7.76 7.76 7.76
BOLGRAFO AZUL 45.6 45.6 45.6 45.6 45.6
BOLGRAFO NEGRO 45.6 45.6 45.6 45.6 45.6
SELLO DE FECHA 91.6 91.6 91.6 91.6 91.6
AGENDA 52.8 52.8 52.8 52.8 52.8
TOTAL GASTOS DE
33013.48 32893.48 32893.48 32893.48 32893.48
ADMINISTRACIN
GASTOS DE VENTAS
RECAUDADOR O ENCARGADO DE
9000 9000 9000 9000 9000
CASETA
VOLANTES 270 270 270 270 270
Avisos publicitarios por radio 1800 1800 1800 1800 1800
Reparto de tarjetas de
300 300 300 300 300
presentacin
TOTAL GASTOS DE VENTAS 11370 11370 11370 11370 11370
TOTAL EGRESOS DESEMBOLSABLES
TOTAL EGRESOS DESEMBOLSABLES 228597.48 192127.48 192477.48 228127.48 192477.48

7.3.2.2 Egresos no desembolsables


7.3.2.2.1 Depreciacin
Deprecia-
Valor en Deprecia- cin
CONCEPTO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
soles cin acumulad
a
TELFONO 80 10% 8 8 8 8 8 40
MAQUINA
REGISTRADOR 264 10% 26.4 26.4 26.4 26.4 26.4 132
A
EXITINTOR 67.9 10% 6.79 6.79 6.79 6.79 6.79 33.95
EQUIPOS IMPRESORA 759 10% 75.9 75.9 75.9 75.9 75.9 379.5
MONITOR 370 10% 37 37 37 37 37 185
CPU 1095 10% 109.5 109.5 109.5 109.5 109.5 547.5
TECLADO
,MOUSE, 110 10% 11 11 11 11 11 55
PARALANTES
TOTAL DEPRECIACIN DE EQUIPOS 274.59 274.59 274.59 274.59 274.59 1372.95
ESCRITORIO 200 10% 20 20 20 20 20 100
SILLON DE
MOBILIA- 50 10% 5 5 5 5 5 25
OFICINA
RIO
SILLAS DE
35 10% 3.5 3.5 3.5 3.5 3.5 17.5
OFICINA
TOTAL DE DEPRECIACIN DE MOBILIARIO 28.5 28.5 28.5 28.5 28.5 142.5
TOTAL DEPRECIACIN DE ACTIVO FIJO 303.09 303.09 303.09 303.09 303.09 303.09
Elaboracin: el grupo de trabajo

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7.3.2.2.2 Amortizacin de intangibles

Amortizacin del intangible

Depreciacin
costo
tems Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
total
(2016) (2017) (2018) (2019) (2020)

Inversin en licencias 182.5 36.5 36.5 36.5 36.5 36.5

Inversin Gasto de puesta en


317 63.4 63.4 63.4 63.4 63.4
en activo marcha
intangibl
e Inversin en
promocin de 2730 546 546 546 546 546
lanzamiento

645.9 645.9 645.9


Total amortizacin del intangible 645.90 645.90
0 0 0

Elaboracin: Grupo de trabajo

7.4 Estados financieros bsicos


7.4.1 Balance general

Balance general de apertura

Activo corriente Pasivo corriente

Caja y bancos S/. 177825.7 Cuentas por pagar comerciales S/. 125,175.275

Total activo corriente S/. 177825.7 Total pasivo corriente S/. 125,175.275

Activo no corriente Patrimonio

Inmuebles y equipos S/. 30,524 Capital S/. 125,175.275

Activo fijo intangible S/. 3670 Total capital S/. 125,175.275

Total activo no corriente S/. 34,194

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Total activo S/. 212,019.70 Total pasivo + patrimonio S/. 250,350.55

Elaboracin: Grupo de trabajo

7.4.2 Estado de ganancias y prdidas

Cuadro N 48: Estado de ganancias y prdidas

Estados de ganancias y perdidas

Ao1 Ao 2 Ao3 Ao4 Ao5

Ingreso por servicio 76920 79155.6 81458.268 83830.016 86272.917

Costo de servicio

Costo de materiales de oficina 5233.48 5233.48 5233.48 5233.48 5233.48

Costo indirectos de fabricacin 11062 11062 11062 11062 11062

Gastos de operacin

Sueldos 45600 45600 45600 45600 45600

Publicidad 2,370 2,370 2,370 2,370 2,370

Depreciacin 303.09 303.09 303.09 303.09 303.09

Amortizacin 645.90 645.90 645.90 645.90 645.90

Intereses 19081.8 17306.3 14998.2 11997.7 8097.0

Utilidad antes de impuestos -7376.27 -3365.17 1245.598 6617.846 12961.447

Impuesto a la renta (30%) -2212.881 1009.551 373.6794 1985.3538 3888.4341

Utilidad neta despus de


-5163.389 2355.619 871.9186 4632.4922 9073.0129
impuestos

Participacin de utilidades (15%) 0.00 353.34285 130.78779 694.87383 1360.95194

Utilidad del ejercicio -5163.389 2002.27615 741.13081 3937.61837 7712.06097

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Elaboracin: Grupo de trabajo

7.4.3 Flujo de caja

Flujo de Caja Econmico

Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Ao 0 (2015)
Periodo (2016) (2017) (2018) (2019) (2020)

1. Ingresos gravables 76920 79155.6 81458.268 83830.016 86272.917

Por ventas 76920 79155.6 81458.268 83830.016 86272.917

2. Egresos deducibles -28889.06 -28889.06 -28889.06 28889.06 28889.06

Materiales de oficina -5233.48 -5233.48 -5233.48 -5233.48 -5233.48

Mano de obra directa -9000 -9000 -9000 -9000 -9000

Costos indirectos de
-11062 -11062 -11062 -11062 -11062
fabricacin

Publicidad -2,370 -2,370 -2,370 -2,370 -2,370

Dep. Inmuebles -303.09 -303.09 -303.09 -303.09 -303.09

Dep. Equipos -274.59 -274.59 -274.59 -274.59 -274.59

Amortizacin de intangible -645.90 -645.90 -645.90 -645.90 -645.90

3. Egresos netos gravables


(1-2) 48030.94 50266.54 52569.208 54940.956 57383.857

Impuestos -14409.282 -15079.962 -15770.7624 -16482.2868 -17215.1571

4. Utilidad despus de
impuestos 33621.658 35186.578 36798.4456 38458.6692 40168.6999

Dep. Inmuebles 303.09 303.09 303.09 303.09 303.09

Dep. Equipos 274.59 274.59 274.59 274.59 274.59

Amortizacin de intangible 645.90 645.90 645.90 645.90 645.90

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Terrenos -400 000

Inmuebles y equipos -30,524

Intangibles -3670

Capital de trabajo -177825.7 -197315.39 -218783.31 -242433.78 -268495.42 -297090.18

5. Flujo de caja econmico -212019.7 232160.628 255193.468 280455.806 308177.669 338482.46

Prstamo 125,175.275

Cuota principal -10087.1 -26990.1 -39992.4 -49994.1 -57687.8

Cuota inters -8097.0 -17306.3 -14998.2 -11997.7 -19081.8

Escudo fiscal -2429.1 -5191.89 -4499.46 -3599.31 -5724.54

Financiamiento Neto -10526.1 -22498.19 -19497.66 -15597.01 -24806.34

FLUJO DE CAJA FINANCIERO 221630.528 209660.438 235694.808 264850.796 283370.329 221630.528

Elaboracin: Grupo de trabajo

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CONCLUSIONES

Se puede concluir que la ubicacin es estratgica debido a que el lugar es


conocido y existen pocas canchas de este material.

Como tenemos conocimiento el deporte nos ayuda a mejor nuestra salud


mental y fsica y adems de esto es considerado importante por prevenir
problemas de ndole social induciendo a los jvenes a no involucrarse con
pandillas.

Con la revolucin de construir canchas de csped sinttico esto ha brindado


la oportunidad de explotar este negocio.

De acuerdo al estudio que se realiz se pudo determinar el nivel de


aceptacin de los habitantes de Tres Molinos de jugar en cancha de csped
sinttico debido a los diferentes beneficios y a la satisfaccin que les
representa jugar algn deporte.

Basndonos en el anlisis del Playback estaramos recuperando nuestra


inversin en el quinto ao.

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RECOMENDACIONES

Debemos estar atentos a los campeonatos y liguillas locales ya que este es


considerado como parte de nuestros ingresos y nos ayudar a tener mayor
reconocimiento en el mercado.

Se recomienda poner mayor nfasis en los medios de publicidad , como los


volantes debido a que es un medio rpido y llamativo de hacer llegar la
informacin.

Recomendamos la implementacin del proyecto por los beneficios favorables


presentado en las conclusiones, dando nuevas oportunidades de explotar
este negocio en lugares donde no existen canchas de este tipo.

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BIBLIOGRAFA

https://sites.google.com/site/restaurantetrapichetapiakaren/macro-y-
microlocalizacion
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Elaboracin de Proyectos Privados Pgina 77