MANUAL DE
PROCEDIMIENTOS
Niveles Jerrquicos: Cuatro
Mexicali Baja California; Octubre 2006
CONTENIDO Pgina
I.- INTRODUCCIN.2
ANTECEDENTES...
LISTADO DE PROCEDIMIENTOS
II.- SUBDIRECCIN DE OBRAS Y PROYECTOS
2. PROCESOS DE PREDERRAMAS
2.1 Revisin de Expediente Tcnico para proyecto y de Obra
2.2 Validacin de Prederramas
3. LICITACIN DE OBRA
4. EJECUCIN DE OBRA
5. TRMITE DE REEMBOLSO
6. DERRAMA DEFINITIVA
6.1 Calculo de la derrama definitiva
III.- SUBDIRECCIN DE RECAUDACIN
7. PROCESOS DE RECAUDACIN
7.1.1. Procedimiento de Promocin de Obra
7.1.2. Procedimiento para el tramite de convenio de pagos
7.1 Procedimiento Administrativo de Ejecucin
7.2.1. procedimiento para la captacin de ingresos
7.2.2. Procedimiento para la Notificacin del Adeudo
7.2.3. Procedimiento Administrativo de Ejecucin
IV.- SUBDIRECCIN FINANCIERA Y ADMINISTRATIVA
8.1 Captacin de recursos
8.2 EJECUCIN DE PROGRAMAS Y SUBPROGRAMAS
8.2.1 Servicios personales
8.2.2 Materiales, mantenimientos y suministros
2
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
3
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
II.. IIN
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ROOD
DUUC
CCCII
NN
4
A
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ECCE
EDDE
ENNTTE
ESS
Ante esta situacin, el Gobierno del Estado opt por la aplicacin de esquemas ya
utilizados para el desarrollo de infraestructura, mediante los cuales, los vecinos
beneficiarios aportan el 40% del costo total, porcentaje que es a su vez financiado
mediante crditos bancarios y el 60% con las aportaciones de los Gobiernos Federal,
Estatal y Municipales.
Para lograr estos objetivos, la JUEBC requiere de instrumentos que permitan llevar a
cabo las actividades encomendadas a la Junta, por lo cual es necesario describirlas con
precisin en Manuales de Procedimientos.
5
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
LLIIS
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6
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
7
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
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ASS::
8
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
definitivas y se somete a la aprobacin de la Junta Directiva para dar inicio a la recaudacin.
7. R
Reeccaauuddaacciinn:: En donde una vez aprobada la derrama definitiva por la Junta Directiva, la
JUEBC se encarga de los crditos fiscales y la recaudacin en conjunto con la Secretara de
Planeacin y Finanzas
8. P
Prroocceessooss ddee AAddm Prreessuuppuueessttaacciinn:: Estos son ejecutados para apoyar
miinniissttrraacciinn yy P
y supervisar el funcionamiento y correcta operacin de la JUEBC.
9
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
II. SUBDIRECCIN DE
OBRAS Y PROYECTOS
JUEBC
10
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
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Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
UNIDAD RESPONSABLE:
Subdireccin de Obras y Proyectos
PUESTOS QUE INTERVIENEN
Subdirector de Obras y Proyectos
Coordinador de Proyectos
Auxiliar de Proyectos
Revisar y validar la correcta integracin del expediente tcnico para solicitar la aprobacin
de los recursos para la obra y/o proyecto.
3. Una vez autorizadas las obras por la SIDUE se realiza por la JUEBC la etapa de planeacin
en el SINVP, capturando las fechas compromiso e informando a la SIDUE que se
encuentran capturadas para continuar con el proceso
5. Fondeando el recurso, la JUEBC informa a los ejecutores que pueden dar inicio a los
trmites de aprobacin
6. El ejecutor enva el trmite de aprobacin de las obras en el SINVP que consta de los
siguientes documentos:
Cedula de registro
12
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
9.- Una vez que el tramite haya sido validado se le da seguimiento al flujo de firmar
correspondientes a la SIDUE y a la SPF, hasta obtener el oficio de aprobacin.
POLITICAS DE OPERACIN
NOTA: Si existen recursos federales se elabora el documento por escrito y en SINVP, si no existen
estos recursos se elabora a travs de SINVP nicamente.
13
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
FLUJOGRAMA
2. PROCEDIMIENTO PARA EL TRAMITE DE APROBACIN DE RECURSOS
JUEBC
ORGANISMO
SIDUE SPF EJECUTOR
SUBDIRECCIN DE OBRAS Y PROYECTOS
COORDINACIN DE PROYECTOS Y
SEGUIMEINTO
INICIO
2
1
ELABORAR
VALIDAR
PROPUESTA
3
RECIBIR
Y DAR DE
ALTA
5
4
CAPTURAR RECIBIR Y
FECHAS FONDEAR
RECURSOS
7
6
INICIAR EL ELABORAR
TRAMITE EL
TRMITE DE
NO 8
SI
SE
VALIDA?
10
9
FIRMAS FIRMAS
12 CAPTURAR 11
Y ARCHIVAR
OBTENER
OFICIO DE
APROIBACIN
SINVP
FIN
14
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
UNIDAD RESPONSABLE:
Subdireccin de Obras y Proyectos
Verificar la correcta integracin del expediente que contiene la prederrama para validar el
costo a notificar.
15
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
FLUJOGRAMA
2.1 PROCESO DE VALIDACIN DE PREDERRAMAS
JUEBC
ORGANISMO
SUBDIRECCIN DE OBRAS Y PROYECTOS EJECUTOR
COORDINACIN DE DERRAMAS
INICIA
ELABORA
PREDERRAMA
CALCULO
PADRN DE BENEFICIADOS
CROQUIS
2
NO REGRESA
VALIDA Y
APRUEBA PARA
CORRECIN
INCOMPLETO
NO LEGIBLE
SIN ESPECIFICACIN
S INFORMACIN
3.1 DEFICIENTE
3
TERMIN
TERMINA
16
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
UNIDAD RESPONSABLE:
Subdireccin de Obras y Proyectos
1.- Una vez elaboradas las bases del concurso por los Organismo Ejecutores la JUEBC y la
Institucin Financiera otorgan el Vo. Bo. y no objecin.
2.- La convocatoria se publica en el Diario Oficial de la Federacin, en el peridico de mayor
circulacin del Municipio a que pertenezca el organismo ejecutor.
3.- Ser realiza la apertura de propuestas, en el cual los contratistas y/o proveedores que hayan
adquirido las bases de licitacin se someten a concurso, el cual se evala por los organismos
ejecutores y realizan un dictamen el cuan es enviado a Vo. Bo. de la JUEBC, la que lo valida y lo
enva a la Institucin Financiera correspondiente para el tramite de la no objecin.
4.- Una vez validada la No objecin, se da el fallo a la propuesta que haya cumplido con las
polticas y procedimientos que el mismo banco seala en sus lineamientos.
5.- Se da el fallo e inicia la obra.
POLITICAS DE OPERACIN
1. Este Procedimiento se basa en las Polticas para la Contratacin del Banco de Desarrollo
de Amrica del Norte
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Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
FLUJOGRAMA
4. LICITACIN DE OBRA
JUEBC ORGANISMOS VECINOS NADBank
EJECUTORES
INICIA
ELABORACIN
DE BASES DE
CONCURSO
Vo . Bo .
POR JUEBC NO SE REGRESA
Y BDAN A PARA
BASES DE CORRECCIN
CONCURSO
PUBLICACIN DE
SI CONVOCATORIA PARA
CONCURSO DE OBRA
EN DIARIO OFICIAL Y
PERIDICO LOCAL
APERTURA DE
PROPUESTAS
EVALUACIN DE
PROPUESTAS
DE CONCURSO
DICTAMEN
Vo .Bo . POR NO
JUEBC Y CORRECCIN
BDAN A DE DICTAMEN
DICTAMEN
SI
SI
RECEPCIN NO
NOTIFICACIN DE
NOTIFICACIN OBJECIN
FALLO
TERMINA
18
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
UNIDAD RESPONSABLE:
Subdireccin de Obras y Proyectos
1.- Programar la fianza una vez que se da el fallo del concurso, el presupuesto y contrato
de obra pblica.
2.- Integrar la documentacin para el pago del anticipo y el Vo. Bo. Por parte del
organismo.
3.- Realizar el pago del anticipo de obra por parte de la Secretara de Planeacin y
Finanzas.
7.- Los Organismos Ejecutores deben presentar los informes de avances de obra
semanalmente.
8.- Una vez que terminan la obra se concluye y se tramita el finiquito y acta de entrega.
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Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
POLITICAS DE OPERACIN
FLUJOGRAMA
5. EJECUCIN DE OBRAS
INICIO 1
2
FALLO DE PROGRAMA
CONCURSO FIANZA
PRESUPUESTO
4
3
TRAMITE DE PAGO
CONTRATO DE
DE ANTICIPO 5
OBRA PUBLICA
Vo. Bo. JUEBC
6
INICIO DE
PAGO DE ANTICIPO EJECUCIN
POR S.P.F. DE OBRA
INFORMES DE 8
SUPERVISIN
10
7
TRAMITE DE ELABORACIN
Vo. Bo. PAGO DE 9 11 DE ESTIMACIONES
ESTIMACIONES ESTIMACIONES PAGO DE
POR JUEBC
ESTIMACIONES 12
POR S.P.F.
CONCLUSIN
13 DE LA OBRA
FINIQUITO Y
ACTA DE ENTREGA
ELABORACIN DE
DERRAMA DEFINITIVA
POR EJECUTOR 14
FIN
20
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
UNIDAD RESPONSABLE:
Subdireccin de Obras y Proyectos
2. Se procede a la captura en una hoja de trabajo por cada contrato, en la cual los conceptos
son separados en elegibles y no elegibles.
3. Una vez acumuladas todas las estimaciones, teniendo un 45% de conceptos elegibles
como mnimo, se procede a la integracin de la documentacin para realizar el clculo de
la aportacin del la Institucin Financiera
21
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
5.- Se enva a la Secretara de Planeacin y finanzas por medio de un oficio que debe
contener:
a) Numero de oficio
b) Ao del ejercicio fiscal
c) Numero de contratos en los que se esta cobrando
d) Numero de desembolso que se esta enviando
e) Informacin digitalizada.
FLUJOGRAMA
22
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
INICIA
1 1.1 2
ENVA INTEGRACIN
DE ESTIMACIN, VALIDA
ESTIMACIONES DE COBRO Y
DE REEMBOLSO
2
PRESENTA
SOLICITUD
DE PAGO
RECIBE
REALIZA REVISA LA
NO DOCUMENTACIN
CORRECCIONES
SE ACEPTA?
SI
3
EFECTA
PAGO
TERMINA
FIN
23
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
UNIDAD RESPONSABLE:
Subdireccin de Obras y Proyectos
Determinar con datos reales el costo final derramable a los contribuyentes de las obra
para dar paso a la Notificacin de la cuantificacin del crdito fiscal.
Una vez concluidas las obras, los organismos ejecutores en coordinacin con la JUEBC
actualizan padrones y se calculan las derramas definitivas con los costos finales de las
obras.
2. Los Organismos Ejecutores y la JUEBC elaboran las derramas definitivas con base en
la integracin de padrones de predios beneficiados y el importe real ejercido en la obra.
POLITICAS DE OPERACIN
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Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
FLUJOGRAMA
6. PROCEDIMIENTO CLCULO DE DERRAMA DEFINITIVA
JUEBC
ORGANISMO EJECUTOR SUBDIRECCIN DE OBRAS YPROYECTOS JUNTA DIRECTIVA
DE AL JUEBC
COORDINACIN DE PROYECTOSYSEGUIMIENTO
INICIO
1
CONCLUSIN 3
DE OBRA ACTUALIZACIN DE
PADRONES DE PREDIOS
BENEFIACIDOS
2
ORGANIZACIN
Y CALCULO DE 7
FINIQUITOS 4 CALCULO DE 6
LA DERRAMA SI
DEFINITIVA APROBACIN
APRUEBA? PARA INICIAR
LA RECUADACIN
8 REGRESA PARA
CORRECCIN
NO
8
SE PROCEDE A
LA NOTIFICACIN
FIN
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Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
I. SUBDIRECCIN DE
RECAUDACIN
26
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
7. PROCESOS DE RECAUDACIN
Identificacin DEL PROCEDIMIENTO
NO.
DE Identificacin del PROCEDIMIENTO NIVEL DE COMPETENCIA
PROC.
UNIDAD RESPONSABLE:
Subdireccin de Recaudacin
Promover los objetivos y alcances del Programa en curso ante las juntas de vecinos.
4. El Organismo ejecutor prenotifica del cobro para cada predio tipo de los vecinos
beneficiarios.
27
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
10. La base de datos se alimenta con la informacin para que la cajera proceda a
recibir los pagos anticipados.
13. Los usuarios que paguen por adelantado se benefician al disminuir los costos por
financiamiento.
14. Los usuarios presentan quejas por motivo de obra y son atendidos por la
Coordinacin de Participacin Ciudadana
Nota (*): En caso del ROJU (Recuperacin de obra por el sistema de plusvala) no es necesaria la aprobacin de los vecinos. La Ley
de Urbanizacin del Estado de Baja California prevee en el artculo 61 un procedimiento de Participacin Ciudadana,
similar al del Sistema de Cooperacin con la diferencia de que nicamente se dejar constancia de la asistencia y de los
cuestionamientos que realicen los beneficiarios con las obras que comparecieron a la Junta de Vecinos y las respuestas
que efectan los funcionarios que la presiden.
POLITICAS DE OPERACIN
28
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
FLUJOGRAMA
7.1.1 PROMOCIN DE OBRA
JUEBC
USUARIOS ORGANISMOS SUBDIRECCIN DE SUBDIRECCIN DE PARTICIPACIN
EJECUTORES RECUADACIN CIUDADANA
PARTICIPACIN COORDINACIN DE OBRAS
CIUDADANA
INICIO
PROMOCIN DE
OBRAS SUPERVISIN
PRENOTIFICACIN
DE PREDERRAMAS SUPERVISIN
JUNTA DE
SUPERVISIN
VECINOS
ATENCIN A
QUEJAS
APROBACIN ENTREGA DE
DE OBRA PREDERRAMAS
POSIBILIDAD FIN
DE CANCELAR
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Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
UNIDAD RESPONSABLE:
Subdireccin de Recaudacin
Nota(*): Este procedimiento solo es aplicable a los crditos que ya fueron notificados. 34
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
En el caso del sistema ROJU (Recuperacin del sistema de plusvala) solo existe el
plazo de mensualidades, como se contempla en la declaratoria que se publica en el peridico
oficial y comercial, y no se tienen consideradas reestructuras en el plazo.
Para el caso del PIPCA los usuarios cuentan con 15 das para solicitar la ampliacin
del pago. Al da 16 no se hace reestructura pero es posible un convenio de pago.
POLITICAS DE OPERACIN
FLUJOGRAMA
7.1.2 PROCEDIMIENTO PARA EL TRMITE DE CONVENIO DE PAGOS
JUEBC
USUARIO SUBDRIECCIN DE RECAUDACIN
ANALISTA DE RECUADACIN RECAUDACIN
INICIO
CONVENIO
SOLICITA EDO. DE RECIBE
SOLICITA DE PAGO
CUENTA
CONVENIO
RECIBE
DE PAGO
ACEPATA? SI AUTORIZA
CONVENIO
DE PAGO
FIRMA
FIRMA
CONVENIO
CONVENIO DE PAGO
DE PAGO
FIN
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Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
UNIDAD RESPONSABLE:
Subdireccin de Recaudacin
PUESTOS QUE INTERVIENEN
Coordinador de Recuperacin de Cartera
Analistas de Recaudacin
Cajeros
POLITICAS DE OPERACIN
1. Manuales Operativos Internos
FLUJOGRAMA
7.2.1 PROCEDIMIENTO PARA CAPTACIN DE INGRESOS
ANALISTA
CAJERA USUARIO MENSAJERO CONTABLE
INICIO
EXTIENDE RECIBEN
RECIBE DOCUMENTOS
SOLICITA
ELABORA TRAMITE TRAMITA
PAGO
EL DEPOSITO
ANTIICPADO
AL BANCO FIN
COBRA Y
ENTREGA CONVENIO
RECIBO
CIERRA EDO. DE
CAJAS CUENTA
ELABORA
INFORME NOTIFICACIONES
ELABORA
RESPLADO
ELABORA
FICHA DE
DEPOSITO
RECIBE
ELABORA
RESPALDO
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Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
UNIDAD RESPONSABLE:
Subdireccin de Recaudacin
PUESTOS QUE INTERVIENEN:
Coordinador de Recuperacin de Cartera
Analistas de Recaudacin
Cajero
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Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
POLITICAS DE OPERACIN
FLUJOGRAMA
7.2.2 PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO DE EJECUCIN
S U B D I R E C C I N D E R E C A U D A C I N U S U A R IO
IN IC IA
IN S T R U C T IV O D E R E C O R D A T O R IO AC U D E
N O T IF IC A C I N D E ADEU DO A NO
P AG AR ?
SI
R E C IB O C O N V E N IO
ACUDE
A
P AG AR
SI
R E C IB O
P R IM E R NO
R E Q U E R IM IE N T O
P AG A?
SI
R E C IB O
M A N D A M IE N T O NO
D E E J E C U C I N
SEGUNDO
R E Q U E R IM IE N T O P AG A?
Y EMBARGO
SI
R E C IB O
ACUERDO DE NO
IN S C R IP C I N D E
E M B AR G O
P AG A?
E S T AD O D E
CUENTA
SI
C IT A T O R IO
S O L IC IT U D
NO
IN S C R IP C I N
E M B AR G O
R P P /C A T
R E C E P C I N
DE
IN S C R IP C I N
E S T AD O D E
A V IS O C O N C O P I A CUENTA
IN S C R IP C I N
R P P /C A T
C IT A T O R IO
S O L IC IT U D
G R AV AM EN R PP
ACUERDO DE
R E M ATE
D E S IG N A C I N
D E P E R IT O
V ALU AD O R
N O T IF IC A C I N
D E L P E R IT O
ACUERDO O
P E R IT A J E
ALM O NE D AS
R E M ATE
A D J U D IC A C I N
L IB E R A C I N
L IQ U ID A C I N
D E L C R D IT O
F IS C A L
T E R M IN A
39
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
II. FINANANCIERAY
ADMINISTRATIVA
40
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
MACROPROCESO
SUBDIRECCIN FINANCIERA Y ADMINISTRATIVA
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Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
8.2.1 Servicios personales: Nmina, capacitacin, bonos, gratificaciones, horas extras, vales de
despensa, incapacidades y descuentos.
8.2.4 Bienes muebles e inmuebles Adquisicin de equipo de oficina, muebles de oficina, adquisicin de
U U
transporte
8.3 Afectaciones programticas; mediante este procedimiento se determinan las metas cumplidas de
U U
42
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
Acceder, hacerse llegar y gestionar los recursos financieros necesarios para ejecutar los
Programas Operativos Anuales para el pago de servicios personales, materiales y suministros,
servicios generales, bienes muebles e inmuebles e inversin pblica con base en el
presupuesto de egresos.
Administrativa.
6. A partir de la informacin presupuestal semanal se elabora y presenta un avance
comparativo presupuestal mensual a la Secretara de Planeacin y Finanzas, Secretara
de Infraestructura, Contralora del Estado, rgano de Fiscalizacin y Desarrollo Urbano del
Estado y a la Direccin de Auditoria Interna de la Secretara de Planeacin y Finanzas.
7. En forma paralela se lleva a cabo un seguimiento del avance programtico mensual de las
dems reas del organismo, considerando las justificaciones para ponerlas a
consideracin del Subdirector Financiero y Administrativo.
12. Finalmente se elabora el cierre del periodo y se presenta ante el Subdirector Financiero y
Administrativo, el titular de la entidad o en su caso a la Junta Directiva, si corresponde a
sesin ordinaria.
POLITICAS DE OPERACIN
3.- Artculo 54 de la Ley de Presupuesto y Contabilidad del Gasto Pblico del Estado
5.- Ley de Responsabilidades de los Servidores Pblicos del Estado de Baja California.
44
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
FLUJOGRAMA
8.11 PROCEDIMIENTOS DE EJERCICIO DE PRESUPUESTO DE INGRESOS Y
PRESUPUESTO DE EGRESOS CON LAS RESPECTIVAS AFECTACIONES
PROGRAMTICAS
JUEBC SPF/ SIDUE AUDITORA
CONGRESO FISCAL
SUBDIRECTOR FINANCIERO Y ADMINISTRATIVO ANALISTA CONTABLE ANALISTA PRESUPUESTAL
RECIBE PROYECTO
INICIA DE PRESUPUESTO
PARA VALIDACIN
RECIBE VALIDA
ENVA
PRESENTACIN SE PUBLICA EN LA
DEL PROYECTO DE LEY DE EGRESOS
PRESUPUESTO DE DEL ESTADO, LA
INGRESOS Y AUTORIZACIN
EGRESOS
Autorizado por la
Junta Directiva PRESUPUESTO
COORDINA DE INGRESOS/
EGRESOS
PBLICA
PRESUPUESTO PRESUPUESTO EN
CAPTURA PARTICIP DE EGRESOS ENVA EL PERIDICO
A
OFICIAL
PRESUPUESTO INFORMACIN
DE EGRESOS ELABORA RECIBE SEMANAL DE
ELABORA
DISPONIBILIDAD
DE RECURSO
ENVA
ENVA
RECIBE
AVANCE
COMPARATIVO ELABORA
PRESUPUESTAL
MENSUAL RECIBE
ENVA RECIBE
VALIDA
AVANCE
SEGUIMIENTO
PROGRAMTICO ELABORA
MENSUAL
MODIFICACIONES
JUSTIFICA PRESUPUESTALES ELABORA
PRESENTA
RECIBE
AVANCE
COMPARATIVO ELABORA
PRESUPUESTAL
TRIMESTRAL
EMITE
OBSERVACIONES
SEGUIMIENTO
PROGRAMTICO ELABORA
ENVA TRIMESTRAL
VALIDA
AVANCE CIERRE DEL ELABORA
EJERCICIO
TERMINA
45
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
UNIDAD RESPONSABLE:
Subdireccin Financiera y Administrativa
PUESTOS QUE INTERVIENEN:
Subdirector Financiero y Administrativo
Coordinador financiero y Administrativo
Analista de Recursos Humanos
Analistas Contables
5. El Analista Contable efecta los depsitos bancarios a las cuentas de los empleados.
6. Se procede a recabar las firmas en nminas de los empleados y a la entrega de vales.
7. Se contabiliza y se archiva la nmina catorcenalmente.
POLITICAS DE OPERACIN
46
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
2.-Condiciones Generales de Trabajo, sus anexos y las Polticas de Nivel Salarial para los
empleados del ao en curso.
INICIA
DEPSITOS
SOLICITUD
DE VALES DE VALES DE
ELABORA DESPENSA ELABORA
DESPENSA
RECIBE CORREO
ELECTRNICO ENVA
REGISTRA PRENMINA
PERCEPCIONES
Y DESCUENTOS
AUTORIZA
CUENTAS DE
TRASFERENCIA
ENVA
POR DEPSITO
RECIBE
ENTREGA A
EMPLEADOS
VALES Y RECABA
SUS FIRMAS
ARCHIVA NOMINA
CATORCENAL-
MENTE
TERMINA
NO. DE
PROC.
Identificacin del PROCEDIMIENTO NIVEL DE COMPETENCIA
47
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
8.2.2
8.2.4 Adquisicin de materiales, mantenimientos y suministros Estatal
8.2.5
UNIDAD RESPONSABLE:
Subdireccin Financiera y Administrativa
PUESTOS QUE INTERVIENEN:
Coordinador Financiero y Administrativo
Analistas Contables
Analista en Compras
2. El Analista en Compras recibe la solicitud de compra del rea solicitante, realiza las
cotizaciones y solicita al Analista Presupuestal. A continuacin consulta al Analista
Presupuestal para verificar la disponibilidad de recursos y pide autorizacin al subdirector
Financiero y Administrativo para realizar la adquisicin.
48
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
4. Si el costo del(os) artculo(s) o servicio(s) oscila entre 2,001 y 4,000 salarios mnimos, el
analista en compras inicia el procedimiento de adjudicacin a cuando menos tres
proveedores, de acuerdo a la Ley de Adquisiciones y Arrendamientos del estado de Baja
California.
5. Si el costo del(os) artculo(s) o servicio(s) oscila entre 4,001 y 13,000 salarios mnimos, el
analista en compras inicia el procedimiento de: invitacin con la participacin del Comit
de Adquisiciones, de acuerdo a la ley referida.
8. En caso de ser Activo, se elabora Acta de Resguardo y se entrega a cada una de las
reas.
1. Artculo 1, 5, 32, 54, 57 de la Ley Orgnica de la Administracin Pblica del Estado de Baja
California.
49
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
FLUJOGRAMA
8.2. ADQUISICIN DE MATERIALES, MANTENIMIENTOS Y SUMINSTROS
JUEBC PROVEEDOR
INICIA RECIBE
SOLICITUD ELABORA
DE COMPRA REALIZA
COTIZACIONES
INFORMA A LA
FIRMA Y ENVA SUBDIRECCIN
PARA
AUTORIZACIN
SI SI SI
INICIA INICIA
PROCEDIMIENTO DE PROCEDIMIENTO
INVITACIN CON DE
PARTICIPACIN DEL ADJUDICACIN A
COMIT DE 3 PROVEEDORES
ADQUISICIONES
ELABORA
SOLICITA
FIRMAS DE LA ORDEN DE
SUBDIRECCIN
COMPRA
Y ANLISIS
PRESUPUESTAL
ORDEN DE
ELABORA COMPRA AL
PROVEEDOR
RECIBE
RECIBE
MERCANCAS
Y FACTURA
ORDEN DE
COMPRA
ELABORA CONTRARRECIBO
ENVA
MERCANCA
Y FACTURA
REVISIN DE
MERCANCA
ELABORA
NO SE REGRESALA RECIBE MERCANCA
SE MERCANCA Y CHEQUE
ACEPTA? Y FACTURAS
FACTURA AL
PROVEEDOR RECHAZADAS
SI ENTREGAA
CHEQUE AL
PROVEEDOR
ENTREGA
FACTURA AL
ANALISTA DE
CONTABILIDAD TERMINA
50
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
UNIDAD RESPONSABLE:
Subdireccin Financiera y Administrativa
PUESTOS QUE INTERVIENEN:
Coordinador Financiero y Administrativo
Analistas Contables
1. Los Analistas Contables elaboran los registros de ingresos y egresos diarios y depsitos de
las operaciones del organismo. De esta forma se registran diariamente las afectaciones
presupuestales de las diferentes partidas para convertirlas en cuentas contables.
2. La Coordinacin Financiera y Administrativa revisa la pliza de los registros y autoriza su
captura.
3. Los Analistas Contables elaboran la balanza de comprobacin de saldos.
4. La Coordinacin Financiera y Administrativa revisa los saldos de acuerdo a su naturaleza
deudor-acreedor, a efecto de verificar el correcto registro.
5. Los Analistas Contables realizan correcciones y confirman la captura de la informacin
correcta.
6. La Coordinacin Financiera y Administrativa elabora mensualmente cinco tipos de estados
financieros: Balance General, Estado de Resultados, Estado de Afectacin Patrimonial,
Estado de Cambios de Efectivo en bancos y Conciliacin Contable Presupuestal.
51
Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
FLUJOGRAMA
8.12 RESGISTRO PRESUPEUSTAL Y CONTABLE
D E P E N D E N C IA S RGANO
JU E B C
N O R M A T IV A S Y F IS C A L IZ A D O R D E L
S U B D IR E C C I N F IN A N C IE R A Y A D M IN IS T R A T IV A F IS C A L IZ A D O R A S CONGRESO LOCAL
A N A L IS T A S C O N T A B L E S C O O R D I N A C I N F I N A N C IE R A S U B D IR E C T O R
Y A D M I N IS T R A T I V A
ELABORA R E G IS T R O S R E V IS A
EG RESO S
IN G R E S O S
D IA R IO
D E P S IT O
CAPTURA A U T O R IZ A
BALANZAS DE
ELABORA C O M P R O B A C I N
DE SALDOS
R E V IS A S A L D O S D E
ACUERDO A SU
NATURALEZA
D E U D O R-A C R E E D O R
ELABORA A V IS O S D E
C O R R E C C I N
C O N F IR M A C I N
DE CAPTURA DE ESTADOS ELABORA
L A IN F O R M A C I N F IN A N C IE R O S M ENSUALM ENTE
CORRECTA
BALANCE GENERAL
ESTADO DE RESULTADO S
E S T A D O D E A F E C T A C I N
P A T R IM O N IA L
E S T A D O D E C A M B IO S
C O N C I L I A C I N C O N T A B L E
PRESUPUESTAL
(A C T IV O S V S G A S T O S )
E N V A R E C IB E
R E V IS A ,
A U T O R IZ A Y
F IR M A
R E C IB E RECABA
F IR M A S D E L R E C IB E
T IT U L A R
CO NTESTA O B S E R V A-
O B S E R V A C IO N E S C IO N E S ELABORA
E N U N P E R IO D O
D E 5 A 1 5 D A S
4 T R IM E S T R E E N V A
CUENTA ELABORA
P B L IC A A N U A L
E N V A R E C IB E
R E V IS A ,
A U T O R IZ A Y
F IR M A
R E C A B A F IR M A S
D E L T IT U L A R Y R E C IB E
E N V A
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Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
UNIDAD RESPONSABLE:
Subdireccin Financiera y Administrativa
PUESTOS QUE INTERVIENEN:
Subdireccin Financiera y Administrativa
Recursos Humanos
1. El candidato se entrevista con el responsable del rea solicitante para ocupar el puesto
vacante.
3. Una vez que ha sido aprobada la contratacin del candidato, el Analista de Recursos
Humanos solicita al interesado la documentacin para la integracin de su expediente. La
documentacin que solicita es el currculum vitae, la carta de no inhabilitacin para ejercer
una funcin pblica, certificado mdico y el documento de afiliacin del I.M.S.S. o
I.S.S.S.T.E.C.A.L.I y su CURP (Clave nica de Registro Poblacional).
6. Durante el periodo laboral cubierto por el trabajador dentro del organismo, el Analista en
Recursos Humanos, elabora sus declaraciones de sueldos y salarios y lo apoya en su
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Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
7. Una vez que ha concluido la relacin laboral del trabajador, el Analista de Recursos
Humanos recaba su renuncia y dems documentos que acrediten la conclusin de la
relacin con el organismo para proceder al clculo de su finiquito, en los trminos de la Ley
Federal del Trabajo.
POLITICAS DE OPERACIN
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Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
FLUJOGRAMA
8.8 PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIN DE PERSONAL
JUEBC
SUBDIRECCIN FINANCIERA Y ADMINISTRATIVA
AREA SOLICITANTE ANALISTA EN RECURSOS HUMANOS
INICIA
SOLICITUD DE DOCUMENTACIN
SE APRUEBA CURRCULUM
NO
SU CARTA DE NO INHABILITACIN
CONTRATACIN? CERTIFICADO MDICO
HOJA ROSA DEL IMSS, CURP
CONTRATO ELABORA
SI
DA DE ALTA EN NMINA
DA DE ALTA EN SEGURO DE
GASTOS MDICOS
DECLARACIONES DE ELABORA
SUELDOS Y SALARIOS
FIN
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Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
UNIDAD RESPONSABLE:
Subdireccin Financiera y Administrativa
PUESTOS QUE INTERVIENEN:
Analista en Informtica
Auxiliares de Informtica
5. Estar actualizado sobre las nuevas aplicaciones informticas que pueden favorecer el
desarrollo de las actividades.
POLITICAS DE OPERACIN
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Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
FLUJOGRAMA
PROCEDIMIENTO DEL SOPORTE TCNICO Y ASISTENCIA INFORMTICA
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Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
JUEBC SPF
SUBDIRECCIN FINANCIERA
REA SOLICITANTE DE LAJUEBC
Y ADMINISTRATIVA
ANALISTA EN DIRECCIN GENERAL DE
INFORMTICA INFORMTICA
SOLICITUD
PROBLEMAS COMUNICA DE SOPORTE
DE SISTEMAS TCNICO
RECIBE OFICIO
REPARACIN DE O LLAMADA FUNCIONAMIENTO
EQUIPOS DE SISTEMAS
FUNCIONAMIENTO MANTENIMIENTO
DE RED DE BASES DE
PROBLEMAS DE DATOS
COMUNICACIONES
PROBLEMAS EN
ACUDE A
LAS CAJAS RESOLVER EL
PROBLEMAS EN EL PROBLEMA
FUNCIONAMIENTO
DE LOS SISTEMAS
CORRIGE LOS
PROBLEMAS
PROPORCIONA
SOPORTE TCNICO
INFORMA
A LAS
SUBDIRECCIONES
QUE EL PROBLEMA
SE HA RESUELTO
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Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
UNIDAD RESPONSABLE:
Subdireccin Financiera y Administrativa
PUESTOS QUE INTERVIENEN:
Subdirector Financiero y Administrativo
Analista Financiero y de inversin
Revisar los aspectos financieros de las obras que ejecuta o coordina la JUEBC para soportar el
pago del anticipo, as como de las estimaciones y finiquitos de las mismas.
1. La coordinacin de estimaciones registra para su control los expedientes tcnicos sobre los
proyectos de inversin de estudios y proyectos de obras y de supervisin que envan los
Organismos Ejecutores para su autorizacin, verificando que se cumplan los lineamientos
sealados en el manual de inversin pblica y dems normatividad.
3. Asimismo revisa la solicitud para pago de anticipo verificando que se cumpla todos los
requisitos sealados en el manual de inversin pblica.
4. El analista de estimaciones valida el clculo de stas y que se cumpla con todos los
requisitos sealados en el manual de inversin pblica de la Secretara de Planeacin y
Finanzas, para ser turnadas a esta ltima para su liberacin del pago.
para control interno del organismo registra la solicitud para el pago de stas y verifica para
llevar los avances financieros del los proyectos de inversin.
11. La Coordinacin en su caso, solicita a los ayuntamientos copia de los depsitos de las
aportaciones municipales, para su registro.
13. Por su parte, la coordinacin lleva el control del gasto administrativo que le corresponde
recibir al organismo de obra que contemple este concepto.
14. La coordinacin elabora reportes sobre los avances financieros de cada obra.
POLITICAS DE OPERACIN
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Junta de Urbanizacin del Estado de Baja California
FLUJOGRAMA
8.10 PROCEDIMIENTO DE ASPECTOS FINANCIEROS DE LAS OBRAS
JUEB C
C O O R D IN A D O R D E E S T IM A C IO N E S A N A L IS T A D E E S T IM A C IO N E S
IN IC IA
E X P E D IE N T E S D E
PRO YECTO S DE R E V IS A
O BRAS
R E C IB E
IN F O R M A C I N
D E A P R O B A C IO N E S
DE OBRA
S O L IC IT U D E S D E
PAG O DE R E V IS A
A N T IC IP O S
S O L IC IT A A L O S V A L ID A E L
A Y U N T A M IE N T O S CLCULO DE
L A S A P O R T A C IO N E S E S T IM A C IO N E S R E V IS A
M U N IC IP A L E S P A R A P A R A E N V IA R A
E S T IM A C IO N E S IN V E R S I N
P B L IC A
O F IC IO D E E N V O
V E R IF IC A DE LA ELABO R A
EL PAG O E S T IM A C I N
LLEVA EL CO NTRO L L IB E R A C I N D E
DEL G ASTO PAG O DE M O N IT O R E A
A D M IN IS T R A T IV O E S T IM A C IO N E S
D A S E G U IM IE N T O PAG O S EN
AL P AG O DE LO S T IE M P O S V E R IF IC A
C O N T R A T IS T A S ACO RD ADO S
ELABO R A
REPO RTES SO BRE
LO S AVANCES
F IN A N C IE R O S D E
CADA O BRA
C O N C IL IA
IN F O R M A C I N
F IN A N C IE R A D E
OBRAS CO N LA
S U B D IR E C C I N D E
O BRAS Y PROYECTO S
R E G IS T R A Y
M A N T IE N E
A C T U A L IZ A D O E L
CONTROL DE
IN V E R S I N Y G A S T O S
D E O P E R A C I N
R E Q U E R IM IE N T O S Y
D O C U M E N T A C I N ELABO R A
Q UE EL BANCO
S O L IC IT E
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