Intermedio Coi PDF

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C e n tro d e
C a p a c it a c i n
Sistema de Contabilidad Integral
Aspel-COI
Versin 6.0
Gua Curso Intermedio

Usuario
Elaborada por:
Soporte Tcnico
Aspel de Mxico, S. A. de C. V.
Cerrada de Suiza #17 Col. San Jernimo Aculco
Del. Magdalena Contreras C. P. 10400
Mxico, D. F.
May 2/2011.
Aspel es una marca registrada de Aspel de Mxico S. A. de C. V.

Asimismo Aspel de Mxico S. A. de C. V. se reserva el derecho de revisar peridicamente este documento
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reproduccin parcial o total por cualquier medio electrnico o impreso.
Cualquier duda o comentario al respecto de este documento, favor de notificarlo a: cursos@aspel.com.mx

INDICE
1. INTRODUCCIN........................................................................................................................................... 1
1.1 Definicin.................................................................................................................................................. 1
1.2 Objetivo dei Curso.................................................................................................................................... 2
2. INSTALACI N...............................................................................................................................................3
2.1 Definicin................................................................................................................................................... 3
2.2Requisitos del sistema....................................................................................................................................3
2.3 Asistente de Instalacin...........................................................................................................................4
2.3.1 Proceso de instalacin...................................................................................................................... 4
2.4 Esquema de licnciam iento..................................................................................................................... 8
2.5 Activacin del sistema..............................................................................................................................9
2.5.1 Activacin en lnea.......................................................................................................................... 12
2.5.2 Activar desde otro equipo.............................................................................................................. 13
3. CONFIGURACIN DEL SISTEM A................................................... 17
3.1 Definicin................................................................................................................................................. 17
3.2 Parmetros del sistem a.......................................................................................................................... 17
3.2.1 Datos de la empresa....................................................................................................................... 17
3.2.2 Configuracin de D B ....................................................................................................................... 19
3.2.3 Cuentas............................................................................................................................................. 19
3.2.4 Plizas............................................................................................................................................... 21
3.2.5 Activos.............................................................................................................................................. 23
3.2.6 Multimoneda................ 23
3.2.7 Fiscal................................................................................................................................................25
3.2.8 Aplicaciones asociadas...................................................................................................................26
H Prctica 1: Configuracin dal sistem a................................................................................................... 27
3.3 Datos de la empresa...............................................................................................................................28
3.4 Agregar empresa.....................................................................................................................................29
3.5 Perfiles de Usuario..................................................................................................................................32
H Prctica 2: Alta de perfiles...................................................................................................................... 35
3.6 Preferencias..............................................................................................................................................36
4. DECLARACIN INFORMATIVA DE OPERACIONES CON TERCEROS / IETU........................................37
4.1 Definicin................................................................................................................................................37
4.2 Configuracin de Parmetros................................................................................................................37
4.2.1 Tasa de IVA default.........................................................................................................................38
4.2.2 Montos incluyen impuestos...........................................................................................................38
4.2.3 Sugerir ltimos datos de impuestos utilizados encaptura...................................................... 38
4.3 Declaracin Informativa de Operaciones con Terceros (D IO T )....................................................... 39
4.3.1 Datos fiscales de terceros..............................................................................................................40
H Prctica 3: Alta de informacin fiscal de proveedores........................................................................41
4.3.2 Cuentas para operaciones con terceros /Deducciones IE T U .................................................... 42
H Prctica 4: Cuentas que se utilizarn para operacionescon terceros................................................42
4.3.3 Plizas con cuentas de operaciones con terceros...................................................................... 43
4.3.4 Manejo de ISR e IVA retenido en la captura deOperaciones con Terceros.............................46
B Prctica 5: Captura de plizas de operaciones con terceros...............................................................49
4.4 Impuesto Empresarial a Tasa nica (IETU)......................................................................................... 51
4.4.1 Ejemplos prcticos..........................................................................................................................52
4.4.2 Definicin de cuentas de ingresos efectivamente cobrados para IETU....................................53
H Prctica 6: Definicin de cuentas para ingresos IETU..........................................................................53
4.4.3 Definicin de cuentas para deducciones IETU.............................................................................54
4.4.4 Asociacin de gastos deducibles para IETU................................................................................ 55
H Prctica 7: Asociacin de cuentas........................................................................................................... 56
4.4.5 Registro de Movimientos...............................................................................................................56
H Prctica 8: Registro de operaciones con IETU....................................................................................... 61
4.4.6 Bitcora de ingresos IETU............................................................................................................. 68
4.4.7 Definicin del periodo de causacin de IVA y acumulacin de deducciones IETU..............69
4.5 DIOT e IETU...................................................................................................................................... 70
4.5.1 En Plizas.........................................................................................................................................70
4.5.2 En Cuentas.......................................................................................................................................71
4.5.3 DIOT e IETU Alta c c lica ................................................................................................................. 71
5 Prctica 9: Alta cclica de IETU................................................................................................................ 72
4.5.4 DIOT e IETU Navegacin cclica....................................................................................................72
S Prctica 10: Navegacin cclica deIETU..................................................................................................72
5. EMISIN DE REPORTES DIOT/IETU......................................................................................................... 73
5.1 Reporte de operaciones con terceros.................................................................................................. 73
5.1.1 Barra de herramientas en Microsoft Excel................................................................................. 75
H Prctica 11: Generacin del reporte de operaciones con terceros....................................................75
5.2 Reportes Operaciones con IETU...........................................................................................................75
5.2.1 Ingresos IETU ................................................................................................................................... 75
5.2.2 Deducciones IETU............................................................................................................................ 77
5.2.3 IVA Devuelto....................................................................................................................................79
5.3 Desglose IV A ............................................................................................................................................80
5.3.1 IVA acreditable................................................................................................................................80
5.3.2 IVA trasladado.................................................................................................................................81
5.4 Retenciones............................................................................................. 83
5.4.1 Reporte de IVA e ISR retenido en DIO T.......................................................................................83
5.4.2 Reporte de IVA e ISR retenido en IETU........................................................................................84
H Prctica 12: Generacin de reportesIETU.............................................................................................. 85
6. MANEJO DE A C TIV O S................................................................................................................................87
6.1 Depreciacin Contable y Fiscal de A ctivos.......................................................................................... 87
6.1.1 Pliza de depreciacin....................................................................................................................88
6.1.2 Parmetros de depreciacin.......................................................................................................... 89
6.1.3 Consulta de depreciacin contable y fisca l................................................................................89
6.1.4 Detalle de depreciacin contable y fisca l..................... 90
6.1.5 Baja contable del activo.................................................................................................................91
H Prctica 13: Manejo de Depreciacin de A ctivos.................................................................................92
6.2 Reportes de depreciacin contable..................................................................................................... 93
6.2.1 Reporte de depreciacin contable.............................................................................................. 93
6.2.2 Reporte activos que ya no se deprecian..................................................................................... 94
6.2.3 Reporte proyeccin de depreciacin.......................................................................................... 95
6.2.4 Reporte conciliacin de activos.................................................................................................... 96
S Prctica 14: Emitiendo reportes de depreciacin contable................................................................97
6.3 Reportes de depreciacin fiscal........................................................................................................... 97
6.3.1 Reporte con valores actualizados (factor anual)....................................................................... 97
6.3.2 Reporte con valores actualizados (Ajuste ISR)..........................................................................99
6.3.3 Reporte deduccin inmediata.................................................................................................... 101
6.4 Revaluacin de activos........................................................................................................................102
6.4.1 Proceso de revaluacin............................................................................................................... 104
6.4.2 Parmetros de revaluacin..........................................................................................................105
6.4.3 Consulta de revaluacin.............................................................................................................. 106
6.4.4 Detalle de revaluacin................................................................................................................. 107
6.4.5 Reporte de revaluacin deactivos fijo s..................................................................................... 107
7. UTILERIAS..................................................................................................................................................109
7.1 Traduccin de archivos........................................................................................................................ 109
7.2 Conversin De Cuentas a A ctivos......................................................................................................112
H Prctica 15: Conversin de cuentas a a ctivo s....................................................................................113
7.3 Importacin de archivos...................................................................................................................... 114
7.3.1 Desde otras aplicaciones..............................................................................................................114
7.4 Control de archivos.............................................................................................................................. 115
A N EXO ................................................................................................................................................................... 119
Simbologa:
i flp Tips de uso.

! O Tipo de reporte.
1 'D Ruta de Acceso.
I 5 Advertencia.
f S Prctica.
Notas
Requisitos:
% ' Para el participante.

0 Conocimientos del Sistema Operativo Microsoft Windows XP, Vista, 7, 2003 2008.
0 Conocimientos bsicos de Contabilidad.
%'Para el instructor.
Software a utilizar:
0 Aspel-COI 6.0
0 Microsoft Excel
Bases de datos:
0 Se utilizar la base de datos del curso previo.
i Datos del participante

| Nombre:
i Centro de Capacitacin: j
i Fecha:
Datos del instructor
! Nombre:
i Correo electrnico:
1. INTRODUCCIN
1.1 Definicin
Aspel-COI 6.0 procesa, integra y mantiene actualizada la informacin contable y fiscal de la empresa en
forma segura y confiable, para ello, el sistema organiza la informacin en catlogos, los cuales son
bsicamente: cuentas, cuentas departamentales, rubros de cuentas, departamentos, centros de costos,
proyectos, plizas, conceptos de plizas, tipos de plizas, activos, monedas y tipos de activo por empresa,
El sistema ofrece varios catlogos de cuentas predefinidos, los cuales se adaptan a los giros ms comunes, no
obstante, para disear el catlogo de cuentas que se adapte a las necesidades especficas de la empresa se
permite su modificacin, teniendo la opcin de comenzar con un catlogo completamente diferente o
importar el catlogo desde Excel.
Tambin permite a las empresas mantener su contabilidad al da y a la vanguardia tecnolgica, ya que es

posible generar la Declaracin Informativa de Operaciones con Terceros (DIOT) permitiendo la mxima
explotacin de la informacin de forma muy sencilla, tomando en consideracin las reformas fiscales
vigentes.
En esta versin, se agrega un nuevo catlogo que permite manejar presupuesto anual, mensual y acumulado a
las cuentas. En este catlogo se podrn dar de alta los presupuestos, aunque tambin es posible cargarlo
desde una hoja de clculo. Adems, es posible modificar el presupuesto actual del periodo, tambin se podr
consultar y realizar algunas funcionalidades que proporciona la consulta y por ltimo, dichos Presupuestos
podrn aplicarse a las cuentas departamentales.
Tambin se cuenta con dos mdulos para clasificar la informacin de una manera mejorada para la empresa:
Centros de costos: Este catlogo contiene tos centros de costos de la empresa y se podrn asignar a
las cuentas para una mejor clasificacin de la informacin.
Proyectos: Con esta opcin es posible conocer todos los proyectos que hay en el sistema y as poder
asignarle a los movimientos de cuentas en plizas el proyecto al que pertenezcan.
Aspel-COI asegura que la informacin almacenada y generada en el sistema sea ntegra en cualquier
momento, proporciona adems diversas utileras con las que se le puede dar mantenimiento peridicamente.
Los reportes financieros ms importantes como son: Balanza de comprobacin, Balance General, Estado de
Resultados, Auxiliares, Libro mayor y Diario general, podrn ser generados fcilmente a partir de la
informacin contable capturada.
A partir de la informacin de activos capturada se podrn generar los reportes de depreciacin, entre los que
destacan: depreciacin contable, con valores actualizados anuales (deduccin fiscal sobre el ttulo II de la Ley
de Impuesto sobre la Renta), Impuesto a los activos fijos, deduccin y proyeccin de depreciacin.
Proporciona facilidades para el completo aprovechamiento de la informacin que genera, incluso en otras
aplicaciones, tal es el caso de la mejorada y dinmica interfase que se tiene con Microsoft Excel, en cuya
barra de herramientas se agregan varios botones que permiten acceder en cualquier momento a la
informacin de Aspel-COI, evitando as la doble captura y facilitando la elaboracin de declaraciones fiscales
de la empresa.
Para una administracin integral y eficiente, Aspel-COI mantiene interfase con los dems sistemas de la lnea:
Aspel-BANCO, Aspel-CAJA, Aspel-NOI y Aspel-SAE, concentrando fcil y eficazmente toda la informacin
contable de la empresa.
Notas del asistente:
Gua Curso intermedio Aspel-COI 6.0 1

1.2 Objetivo del Curso
Al trmino de este curso el participante tendr los conocimientos necesarios para realizar la instalacin y
configuracin del sistema, as como el manejo de Activos, depreciaciones y revaluaciones.
Conocer tambin el manejo del DIOT (Declaracin Informativa de Operaciones con Terceros e IETU
(Impuesto Empresarial a Tasa nica) dentro de Aspel-COI 6.0, adems de los diferentes reportes financieros y
consultas que presenta el sistema para una mejor interpretacin de la informacin.
Para un manejo ms eficiente del sistema, se revisar la forma de traducir informacin de versiones
anteriores y la importacin de informacin desde la hoja de clculo Microsoft Excel.
Para reforzar los conocimientos que se adquieran durante el curso, se incluyen prcticas, para cuya realizacin
se requiere:
1. Contar con el respaldo de datos del curso previo (Bsico).

2. Tener vaco el directorio Datos" o eliminar el directorio "EmpresaOI".
La modalidad de los sistemas Aspel que se utiliza para impartir cursos corresponde a la versin llamada
demo-educativa, la cual permite registrar operaciones del 1 de Noviembre de 2009 al 31 de Marzo de 2010,
por lo que los movimientos que se registren tendrn que observar este rango de fechas.
Es importante mencionar que el curso est dividido en 3 niveles: Bsico, Intermedio y Avanzado, en el nivel
Avanzado se le dar continuidad a esta segunda parte, en la que el participante obtendr ms herramientas
para explotar el sistema y la informacin en l almacenada, por lo que otras funcionalidades se analizarn con
mayor detenimiento en el curso Avanzado.
Gua Curso Intermedio Aspel-COI 6.0 2

2. INSTALACIN
2.1 Definicin
Para una adecuada y correcta instalacin e implementacin del sistema es necesario conocer la tecnologa
empleada y establecer as las bases correspondientes.
El sistema tiene dos formas de operacin:

Local o monousuario (un equipo)
Cliente / Servidor (Trabajo en red)
Para ilustrar como funcionan estas opciones, supongamos que se ha adquirido una licencia de 1 usuario 99
empresas, veamos cmo con esa licencia se pueden realizar las dos formas de instalacin.
Local o monousuario. El sistema se instala en un slo equipo y ah se realizan todas las operaciones
y procesos del sistema, es decir, slo se trabaja en ese equipo, por lo tanto el tipo de instalacin que
se debe elegir es Local o Servidor.
Cliente / Servidor. Dado que slo se adquiri la licencia de 1 usuario, se entiende que, el sistema se
va a instalar en un Servidor dedicado pero la operacin se realizar desde una estacin de trabajo,
por lo tanto, en el Servidor se va a instalar eligiendo la opcin "Local o Servidor", y en la estacin de
trabajo (cliente), se instalar bajo la opcin de "Estacin de trabajo (por eso se le denomina Cliente-
Servidor).
De esta forma se tendr instalado Aspel-COI en dos equipos, uno como servidor de Licencias Aspel y
otro como estacin de trabajo, pero como se tiene una licencia de 1 usuario slo puede ingresar un
usuario (PC) a la vez, ya sea en el Servidor o en la estacin de trabajo, esta forma de instalacin es la
que se recomienda cuando son varias personas las que desean abrir el sistema pero no de manera
simultnea. Si se desea que ingresen varios usuarios al mismo tiempo, ser necesario adquirir
licencias de usuarios adicionales.
La instalacin del sistema se realiza mediante un asistente el cual gua de forma fcil y adecuada durante este
proceso, se debe tomar en cuenta algunas consideraciones antes de realizar la instalacin, cuando de trabajo
en red se trate, las cuales se analizarn a continuacin.
2.2 Requisitos del sistema
Considerando que el sistema puede trabajar como Servidor o Estacin de trabajo, a continuacin se
mencionan los requerimientos de hardware y software.
Requerimientos mnimos de hardware:

Procesador Intel Pentium, compatible, de 1.8 Ghz o superior
512 MB de RAM, recomendado 1 GB.
140 MB de espacio libre en disco duro.
Monitor Super VGA (800x600) o superior.
Requerimientos mnimos de software (sistema operativo):

Para el servidor: Microsoft Windows XP (excepto Home Edition), 2003, 2008, Vista o 7 (excepto
versiones Starter, Home Basic y Premium).
Estacin de trabajo o Monousuario: Microsoft Windows XP, 2003, 2008, Vista o 7.
De acuerdo al sistema operativo, los requerimientos pueden ser mayores.
Notas de asistente:
Gua Curso intermedio Aspel-COI 6,0 3

2.3 Asistente de Instalacin
Antes de realizar la instalacin del sistema se debe considerar lo siguiente:
IMPORTANTE!
Dado que todos los sistemas de la lnea Aspel de nueva generacin (NOI 5.0, COI 6.0, SAE 4.x, PROD 2.0,
CAJA 3.0 y BANCO 3.0) trabajan bajo un entorno compartido de ciertos archivos, la primera instalacin de
cualquiera de estos genera un directorio de archivos comunes, al que de aqu en adelante se denominar
DAC, es importante que este directorio quede perfectamente establecido para poder trabajar en red, no
importa que de momento slo se tenga un sistema o no se cuente con licencias adicionales, ya que a ste
debern acceder los usuarios de todos los sistemas. Para ello se debe:
1. Crear el "Directorio de Archivos Comunes" (DAC) del sistema, el cual se sugiere que sea C:\Archivos
de programa \ Archivos comunes \ Aspel.
2. Una vez creado el DAC", se deber compartir su uso y asignarle una unidad lgica (por ejemplo,
XA).
3. Llevar a cabo el proceso de instalacin tanto en el Servidor como en las Estaciones de trabajo,
indicando en ambos casos como "Directorio de Archivos Comunes" la MISMA UNIDAD LOGICA
creada (de acuerdo con el ejemplo, XA).
v? No es necesario compartir el directorio de instalacin en el servidor, esto debido a que el sistema ser
instalado de manera local en cada equipo -an cuando se trate de una instalacin en estacin de trabajo-.
2.3.1 Proceso de instalacin
a) Del disco de instalacin se debe elegir la opcin Instalar.

b) InstallShield Wizard es el Asistente de instalacin de Aspel-COI 6.0 (figura 2.3.1-1). Al iniciar el
Asistente de instalacin, muestra una ventana de Bienvenida, para continuar con la instalacin debe
dar clic en y para salir del asistente debe dar clic en! CaRCeUil J .
<*!< :: Ij Siguiente > | | Cancelar |
Figura 2.3.1-1 Asistente de Instalacin.

Gua Curso Intermedio Aspe-COI 6.0 4

c) Posteriormente muestra la licencia de uso y garanta, la cual se debe leer detenidamente, si est de
acuerdo con los trminos deber aceptarlos para continuar con la instalacin, o en caso contrario, el
asistente terminar con el proceso de instalacin.
/na y y ' , ' 4 '' "

1- In ll> d Aspcl C01 6 U
Contrato de licencia
Revisa cuidadosamente la licencia de uso del sistema,
L IC E N C IA H E USO V G A R A N T A D E L O S P R O G R A M A S S P E L
El presente convenio contiene y especifica los trminos y condiciones sobre los

cuales se otorga el licnciamiento de uso de este programa de cmputo EL
PROGRAMA" y del cual ASPEL DE MXICO, S.A. de C.V. es el titular exclusivo de
sus derechos de propiedad intelectual e Industrial as como de las marcas que le
son inherentes y que estn protegidos por las leyes y tratados en materia de
derechos de autor y de propiedad industrial. En virtud del presente convenio, "EL
ADQUIRENTE" NO obtiene la titularidad de ningn derecho de propiedad
intelectual o industrial sobre EL PROGRAMA' o las marcas antes referidas. El nico
derecho que ss confiere a EL ADQUIRENTE" en trminos de este convenio es la
'1 i r a r v i a H o l I c n " n n o v r l i iciwr o n tK am cfioKiW a o n t n m n a " C I D P O n R A ful A " v n i io
0 Acepto tos trminos del contrato de licencia Imprimir

O Jo acepto los trminos del contrato de licencia
&>e<&*#<&s.a.4*cv.
Figura 2.3.1-2 Ucencia de uso y garanta,
d) Seleccionar el tipo de instalacin:
Local o Servidor: Esta opcin se debe seleccionar si la instalacin que se desea ejecutar es
completa y de manera local, es decir, cuando se trabajar el sistema en una sola computadora
personal (Monousuario) o si se trabaja en una red Cliente-Servidor se debe ejecutar nicamente en
el equipo o computadora destinada como Servidor.
Estacin de trabajo: Esta opcin se debe seleccionar slo si se tiene una red y se est instalando el
sistema en un equipo que funcionar como Estacin de trabajo, el cual se debe conectar al servidor
de licencias Aspel, para ello es necesario haber instalado previamente el sistema en la mquina
Servidor.
Instalacin dej^pe! COI 6 0

S e le cci n del tipo de instalacin.
Selecciona el tipo de instalacin que ms se apegue a tus
necesidades.
L o ca l o servidor
Esta opcin debe elegirse cuando el sistema slo va a utilizarse en un
equipo o el sistema se va a trabajar en red y el equipo en el que se est
haciendo la Instalacin es el Servidor.
p T j E stacin de trabajo
i Selecciona esta opcin si ya instalaste el Servidor y deseas instalar las
' J estaciones de trabajo.
Este proceso puede tarda r algunos segundos ya que se verificar la existencia de algn
Directorio de Archivos Comunes Aspel (DAC) en la red.
ipps! -hxk.o S.A. i* C.v
[ < Atrs | : SyM TZt '> f~ Cancelar j
Figura 2.3.1-3 Tipo de Instalacin.

Motas del asistente:
Gua Curso intermedio Aspel-COI 6.0

Para obtener mayor informacin sobre Instalacin en red, Enlace de licencias y Activacin del
sistema, se recomienda revisar el archivo LEEME.TXT, Ayuda electrnica, Manual de referencia o la
"Gua rpida de instalacin de los sistemas Aspel" que se encuentra en el anverso de la licencia de
uso, donde se incluyen tips importantes en la realizacin de estos procesos.
v Importante: En caso de que el sistema se vaya a trabajar en red, es decir, que ms de un equipo
vaya a acceder al sistema, es necesario que todas las estaciones de trabajo estn conectadas a una red
de rea local (LAN). Para los equipos que requieran acceder al sistema pero que NO tienen conexin
en red, se deber adquirir Licencias de Sistema base" y no Licencias de usuarios adicionales.
e) Una vez que se ha elegido el tipo de instalacin, aparecer una ventana que solicita se indique la forma
de instalacin:
Tpica (recomendada): Con esta opcin, el sistema utilizar los parmetros por omisin para un
correcto funcionamiento.
Personalizada: Esta opcin es para usuarios avanzados que deseen definir rutas de instalacin o
formato de la base diferente a la que se instala por omisin.
s? In stalacin de Aspel:C i 6.0
Forma de instalacin
Selecciona la opcin que mas te convenga
Instalacin tp ica (recomendada)

Este proceso configura re bird como manejador de base de datos
e Instala el sistema y los Archivos Comunes Aspel en las rutas por
omisin y no sera posible modificar estos datos.
Instalacin personalizada
Esta opcin te permite personalizar las rutas de instalacin de los
_J archivos del sistema y los Archivos Comunes Aspel, as como,
modificar el m anejador de base de datos.
de-Msfcc 5,A. d & C #
Cancelar
Figura 2.3.1-4 Informacin del trabajo en red.
f) Al seleccionar el tipo de instalacin Tpica, el instalador mostrar la informacin que utilizar para
continuar con el proceso, como es la ruta donde se instalarn los archivos de la aplicacin, el tipo y
forma de instalacin, la ruta del Directorio de Archivos Comunes1y el formato de la Base de Datos, la
cual, por omisin es FIREB1RD.
1 Directorio de Archivos Comunes (DAC): Es un directorio que se crea al instalar cualquiera de los sistemas
Aspel de ltima generacin, en el cual, se almacenan archivos y carpetas para el uso compartido de los estos.
Generalmente se instala en C:\Archivos de Programa \ Archivos Comunes \ Aspel.
Gua Curso intermedio Aspe-CO! 6.0

Listo pata Instalar
El Asistente de instalacin est preparado para comenzar la f^ jA s p e !
instalacin.
Oprime el botn Instalar para iniciar el proceso.
Ruta de instalacin:
C:\Archivos de progiam a\Aspel\Aspel-COI B.0\
Tipo de instalacin;
L ocal o servidor
Fo'ma de Instalacin:
T pica
Directorio de Archivos Comunes (DAC):
C:\A rchivos de pioyram a\Archiyos comunesVAspelS.
Manejador de base de datos:
FIR EBIPiD
j < A trs |( Instalar .] [ Cancelar |
Figura 2.3.1-5 Directorio de instalacin.
g) El asistente de instalacin comenzar a copiar los archivos requeridos por el programa y realizar las
operaciones asignadas en el asistente.
Por favor espera mientras el Asistente de instalacin de Aspel-COI 6.0 realiza las
operaciones seleccionadas, esto puede tardar varios minutos.
Estado. Actualizando el registro de componentes
Mii'i h l'WM'-5.A- -:f C;V. .......................... : ...........................................................................
: S gu to ri v [ Cancelar ;]
Figura 2.3.1-6 Levantando el servicio de licencias.
h) Por ltimo, el asistente sugiere ver la informacin de ltimo momento, como se observa en la Figura
2.3.1-7. Es recomendable leer este documento ya que contiene diversos tips para instalar y operar el
sistema en red, as como una gua rpida de las nuevas caractersticas del sistema para que fcilmente
se conozcan y puedan ser explotadas.
Posteriormente se debe dar clic en el botn O sM ?L,Jl para concluir el proceso.
Notas del asistenta:
Gua Curso intermedio Aspel-COI 6.0

Figura 2.4.1-7 Fin de la instalacin.
2.4 Esquema de licnciamiento
Una vez instalado el sistema, opera sin necesidad de registro durante 30 das a partir de su instalacin,
posterior a este periodo, se deber registrar para que pueda ser utilizado, a este proceso se le denomina
ACTIVACION del sistema. Durante el periodo en el que no se realice la ACTIVACION, el sistema slo operar
para la empresa 1, sin poder personalizarlo con los datos de la misma.
Una Licencia de uso ampara la instalacin del sistema en UN solo equipo (PC), la activacin se realiza va
Internet, de tal forma que al realizarlo, queda registrado el nmero de serie del sistema Aspel, los datos de la
empresa y un identificador del equipo donde se activo, este identificador est formado por elementos nicos
de la computadora: disco duro, mother board, por mencionar algunos. Esto quiere decir, que no importa
cuantas veces se desinstale e instale el sistema en el equipo, mientras sea el mismo, se podr activar sin
problema alguno.
^ "Slo se permite la instalacin y activacin del sistema en un segundo equipo por dao
permanente del primer equipo en el que se haba activado".___________ ______ _______________
Por lo anterior, es de suma importancia que antes de realizar el proceso de activacin, la persona responsable
del sistema determine en cul de los equipos se generar el registro del sistema (proceso de Activacin), as
como los datos de la razn social de registro.

2.5 Activacin del sistema
I& Ruta de Acceso: Utileras / Activar sistema.
Una vez transcurridos los 30 das del perodo de evaluacin del sistema y en caso de no realizar el proceso de
ACTIVACIN se dejar de tener toda la funcionalidad del sistema, permitiendo el acceso al mismo en modo
de slo lectura. Mientras no se lleve a cabo la activacin, en cada acceso al sistema se enviar un mensaje de
recordatorio para la activacin, indicando el nmero de das restantes para realizar dicho proceso (Figura 2.5-
1).
Debido a la importancia de la Activacin, al trmino de la instalacin se ejecutar automticamente el

Asistente de Activacin o se podr acceder a l desde el men Utileras / Activar sistema.
Si se trabajar el sistema en modo Cliente-Servidor, la activacin se deber realizar nicamente en el

equipo que tendr la funcionalidad de Servidor.
EtecKMdatttiiw para Ja A*;tivacKfa riel sistema
E: k i j m * N O H A ACT IVAD O.
3 ) lias psfe.Mc.sj] isssae ctee de o>&&

Para ssio r ccw. e? ASTIVAnU; sutes <fti 2&9V20Q&.
Paia fevar fcpajjola ACt IVAO&l ifcl sitfsfVsa. es rft!S5W car?# ron accesos
desdt? Equipo o deste ctio f Jipo.
Figura 2.5-1 Asistente de activacin.
En el asistente de activacin se debe seleccionar el mtodo a utilizar para activar el sistema, teniendo dos
opciones:
a) Activacin del sistema

b) Procesar una solicitud de activacin previa
En este caso se debe seleccionar la opcin Activacin del sistema", el inciso b) se explicara mas adelante.
Notas del asistente;

Cffftro '&
|iV siste ntR .p nr/i in iirctW nnm n itet s i t e iw
i Selecciona ei mtodo a utiliza i pata ACTIVAR el sistema:
0 {Activacin ilei sistemaj

lili Usa esta opcin para ACTIVAR el sistema en lnea o por medio de la pgina web.
N p * U&-5 i : t-:j o.--^ cuaralc- -wn w v x w h i-i & sk w t & k-M r.

i-'S 1
W 'iia de*
-te
rffrACTVps*?j"
n&4|->LKr.v<rt
IMPORTANTE: Si adquiiste licencias de usuarios adcionales, debes enlazailas en

itoxjtAi.aspel.com.mx/enlace. Para mavor infamacin consultar el/\i*jda.
8 4W* S3 i*"* Ss Calceto Ayuda
Figura 2.5-2 Mtodo para Activar el sistema.
En la siguiente ventana se debe indicar el Nmero de Serie y el Cdigo de Activacin, los cuales se encuentran
en el Certificado de Autenticidad del sistema.
In d ica el Nmero de Serie y el Cdigo de A c tiv a c i n d r f Sistema:
Estos dalos se localizan en el -Certificado de Autenticidad que se encuentra dentro del

Sobre de Ja licencia de Uso. Si tu versin es en Renta, estos datos te fueron enviados
por coito electrnico. Se deben d escribir tal. como aparecen en dichos documentos,
incluyendo los giwnes:
Mmgtajfcass
C J S N F -12 3 4 5 6
' Codioo.de activacin

|abcdef.234
Arjlericf | Stgiienle Cancelar | Ayuda
Figura 2.5-3 Indicar Nmero de serie y Cdigo de activacin det sistema.
En caso de corresponder a una Actualizacin, el asistente solicitar adems el Nmero de Serie y Cdigo de
Activacin de la versin anterior.
Las siguientes dos ventanas corresponden a "Datos de Registro del Cliente" y es muy importante considerar
que se deben especificar los Datos del Propietario del sistema, los datos son obligatorios y deben ser
capturados de manera ordenada y con informacin correcta ya que se utilizarn para cualquier aclaracin al
respecto de la propiedad del sistema.

1 1 a t f iv d c io n d r l l- tim ii ,
- i
Datos de Registro del Cliente
Proporciona los dalos de la Persona Fsica o Moral Drooietaita de la Ucencia de Uso
del sistema: & Datos Obligatorios
Nombre de la Empiesa/ Razn Social/ Peisona Fsica
' j&SPEL DE MEXICO EMPRESAS)
R.F.C. AMEflGm O SKDS G lro 0 lto V N-

' ------------ ----- ------- - * ---------- ------------------ - Em pleados..... ;
i i r J Dueccion " ; CERRADA SUIZA 17
IIU Colonia j SAN .JERONIMO
Poblacin y /o '" IM . CONT RERAS ] Cdigo 10400 j

Delegacin ;....... ......................... ....................................; Postal ; ..... ;
i Mxico Estado ^ j Distrito Federal ! $ |j
i^ A s p e i
5 Anterior Q Siguiente ancelar j j Ayuda
Figura 2.5-4 Datos de registro del sistema.
Telfono(s) 53252323
\ .
Fax 53252348"
| j .Anterior fT J Siguiente U Cancelar Ayuda
Figura 2.5-5 Datos de Registro del sistema.
' Los datos de registro del diente no necesariamente deben coincidir con los datos de La primer empresa
registrada en el sistema.
Posteriormente se presenta la ventana de Peticin de activacin del sistema, en la cual se debe elegir la forma
de activacin del sistema, teniendo dos opciones:
Activacin en lnea: Se debe seleccionar esta opcin si el equipo donde se instal el sistema como
"local o servidor cuenta con una conexin a Internet.
Activar desde otro equipo: Se debe elegir esta opcin si el equipo donde se instal el sistema como
local o servidor no cuenta con conexin a Internet y se recurrir a un segundo equipo que si cuente
con sta.
Gua Curso Intermedio Aspel-COi 6.0 11

Selecciona esta opcin si el equipo en uso cuenta con acceso a Internet. (Debes de
estar:conectado a Internet antes de continuar}.
O Activar desde otro equjpo.
Selecciona esta opcin para guardar el Archivo de Peticin de ACTIVACIN v enviarlo

a Aspel va Internet desde otro equipo.
Anterior \ Siguiente \ Cancelar Ayuda
Figura 2.5-6 Peticin de Activacin en lnea del sistema.
2.5.1 Activacin en lnea
En caso de elegir esta opcin, el asistente muestra las siguientes ventanas:
a) Resumen de la informacin (Figura 2.5.1-1), donde se muestran los datos capturados en el asistente:
Nmero de serie, Cdigo de activacin y Datos de Registro del cliente, cuya finalidad es verificar que
la informacin proporcionada sea correcta. En caso de requerir modificar los datos se puede regresar
a las ventanas anteriores con el botn 8 A- le"01, si los datos son correctos se debe dar clic en el
, , , ! A c tiv !
boton
A s is if'n l ' p u l! til o otfv C iiin le l sistem a
Resumen de la informacin
Al llevar a cabo la ACTIVACIN del Sistema, la Licencia de Uso Quedar registrada a

nombre de la siguiente Persona o Razn Social:
Empresa:
RFC: AME -8 5 0105*09
Poblacin: M. CONTRERAS iip-.t
Direccin: CERRADA SUIZA 17
Colonia: SAN JERONIMO iv?
4*
Pas: Mxico
Estado: Distrito Federal
Codigo postal: 10400
Giro: Otro
Empleados:
? I
Si la informacin es correcta, selecciona "Activar".
An'erio Activar Q Cancelar 0 Ayuda
Figura 2.5.1-1 Resumen de informacin en la activacin en lnea.
b) Se realiza la conexin con el Servidor Aspel para realizar la activacin del sistema, al finalizar enva
una ventana donde se indica que se ha concluido con xito el proceso de Activacin, como lo
muestra la figura 2.5.1-2. En caso contrario enva un mensaje donde se recomienda intentar la
activacin ms tarde.
Notas de asistente:
Gua Curso intermedio spel-COI 6.0 12

F in a liza ci n d e l A sis te n te para la A C TIVA C I N d el Sistem a
Ha concluido con xito la ACTIVACIN del Sistema
Recuerda que semestrafmente debers llevar a cabo una

VALIDACIN DE SO del Sistema, de la misma forma en
que acabas de realizar la Activacin.
Gracias por lu pieleiencre. Te invitamos a estar en contacto permanente con nosotros

a Iravs de nuestra pgina web www.asoel.com.mx
Figura 2.5.1-2 Finalizacin del proceso de activacin.
2.5.2 Activar desde otro equipo.
Al elegir esta opcin, el asistente muestra las siguientes ventanas:
a) Nombre de archivo (Figura 2.5.2-1), donde se debe indicar la ruta y el nombre del archivo de peticin
de activacin. El nombre con el que se crea el archivo es el numero de serie con extensin reqasp
(CJXXX-OOOOOO.reqasp).
huiste
N a m b ie d e a rc h iv o p ara la s o lic itu d d e A C TIV A C I N d e l S istem a
Indica d nombre del Archivo de Peticin de ACTIVACIN.
Nombre de archivo
jd e programaWchivos ccmues\A$pel\S semas Aspe\Cl 6.00\GJSNF*1 23456. Reqasp
| Examinar...
Figura 2.5.2-1 Creacin del Archivo de Peticin de Activacin.
Gusa Curso Intermedio Aspel-COI 6.0 13

b) Resumen de la informacin (Figura Z.5.Z-2), donde se muestran los datos capturados en el asistente:
Nmero de serie, Cdigo de activacin y Datos de Registro del cliente, cuya finalidad es verificar que
la informacin proporcionada sea correcta. En caso de requerir modificar los datos se puede regresar
a las ventanas anteriores con el botn 2 Ae,e"ort s ios datos son correctos se debe dar clic en el
botn teJfiuartiar i, ste archivo se tiene que llevar a otro equipo donde se cuente con una conexin a
Internet (mediante un dispositivo de almacenamiento CD-RW, disquete, Memory Stick, etc.) para ser
procesado.
n i tpnti p i r i h irlivm if'n del sistema
Resumen de la infamacin:
l llevar a c a b o la ACTIVACIN del Sistema, la Licencia d e Uso Quedar registrada a
nombre de la siguiente Persona o Razn Social;
Nombre de Archivo: CISNF-123456. Reqasp
AME -860705-KD9
M. CONTRERAS
CERRADA SUIZA 17
SAN JERONIMO ACULCO
Mxico
Distrito Federal
10400
Otro
0
Si la informacin es correcta, selecciona ''Guardar".
| Anterior Guardar f | Cancelar yuda
Figura 2.5.2-2 Resumen de informacin en la activacin en lnea.
c) En la ventana de finalizacin del asistente se indicarn los pasos a seguir para continuar con el
proceso de activacin.
A s fs jc n le p a ra la a c tiv a c i n d e ls is ie m a .
m " ' ' Finalizacin del Asistente para la ACTIVACIN del Sistema
S ha generado con xito el Archivo de Peticin de ACTIVACIN del Sistema en:
,C:S..AAtchivos comunes\AspeJ\S isternas AspeKCOl 6.00\CJSNF-23456. Reqasp
Pata continuar con el proceso de.CUVACldN; debers realizar lo siguiente:
1.- Llevar el Archivo de Peticin de ACTIVACIN a una computadora con conexin

a IntineL
2.- Ingresar a la pgina h tto ://www.aspel.com.mx. Elgs la opcin de:Menu Productos
/Activa tu Sistema, y seguir las instrucciones de esa pgina.
3.- La pgina generar un Archivo de Respuesta de ACTIVACIN, el cual debers
traer a esta computadora,
4 .-Acceder al Sistema. Iniciar el Asistente de Activacin y elegirla opcin Procesar
una solicitud de Activacin Previa.
5.- Seguir los pasos indicados por el Asistente.
Gracias por Tu preferencia. Te invitamos a estar en contacto pamanente.con nosotros

a travs de nuestra pgina www. aspel. coirtmx.
imprimir | Auda
Figura: 2.5.2-3 Pasos a seguir para la activacin desde otro equipo.
Gua Curso intermedio Aspel-COi 6.0 14

d) Desde www.aspel.com. en la opcin Productos / Activa tu sistema, o bien, en la direccin
http://www.aspel.com.mx/mx/activa sist.exe/enviar?idsa= se deber indicar la ruta donde se
encuentra el archivo generado en el inciso b). Este proceso genera un "Archivo de respuesta de
activacin del sistema", el cual se deber descargar y transportar al equipo donde se genero el
archivo de peticin de activacin (equipo donde se instal el sistema). El nombre con el que se crea
el archivo es el numero de serie con extensin respasp (CJXXX-OOOOOO.respasp).
e) Para continuar con el proceso se debe acceder al asistente de activacin, desde el men Utileras /
Activar sistema y seleccionar la opcin Procesar una solicitud de activacin previa", la cual solicitar
la ruta del archivo de respuesta de activacin. El sistema valida los datos del archivo para poder
continuar con el proceso (Figura Z.5.2-4).
Procesar Ja solicitud de A ctivacin del Sistema
Indica la tula de acceso y el nombre de Archivo de Respuesta de ACTIVACIN:
Ruta de acceso y nombre de archivo:
(C:V.AAiciivos comunesVAspeKsistemas Aspsl\CQIRD0\CJSNF-123456.Respasp
i Examinar... ]
Para procesar el archivo de respuesta, selecciona1'Activar''.
f ^ f | Anterior l i l i Activar | 2 Cancelar j | Ayuda
Figura 2.5.2-4 Procesar archivo de respuesta.
f) Al finalizar enva una ventana donde se indica que se ha concluido con xito el proceso de Activacin,
como lo muestra la figura 2.5.2-5.
Finalizacin del Asistente para ia ACTIVACIN del Sistema
Ha concluido con xito la ACTIVACIN del Sistema.
Recuerda que semestralmente debers tevai a cabo una

VALIDACIN DE USO del Sistema, de la misma forma en
que acabas de realizar la Activacin.
Gracias por tu preferencia. Te invitamos a estar en contacto permanente con nosotros

a travs de nuestra pgina web www.aspef.com rm
Finizar Ayuda
Figura 2.5.2-5 Finalizacin del proceso de activacin.
# Para un mejor conocimiento de la forma de instalacin del sistema en red, as como las opciones
personalizadas, se recomienda ampliamente asistir al curso de Instalacin de Sistemas Aspel.

Gua Curso intermedio spel-COI 6.0 16

3. CONFIGURACIN DEL SISTEMA
3.1 Definicin
La configuracin, es la capacidad que debe tener un sistema de poder cambiar su forma de trabajo para
adaptarse a situaciones y formas de trabajo especficas de acuerdo a las necesidades de la empresa.
Una vez instalado el sistema, se deben realizar los siguientes procesos antes de comenzar a trabajar:
a) Creacin o traduccin de archivos de datos

b) Definicin de parmetros del sistema.
c) Creacin de perfiles de usuario.
3.2 Parmetros del sistema

I& Rutas de Acceso:
Men Configuracin / Parmetros del Sistema.
Los parmetros del sistema son las modalidades de operacin con las que trabaja el sistema, por omisin,
Aspel-COI est configurado con algunas modalidades de operacin bsicas, las cuales se adaptan al manejo
comn de las empresas, pero pueden ser modificadas de acuerdo a las necesidades y operacin de cada una
de ellas.
Estos parmetros afectan directamente el funcionamiento de todos los catlogos del sistema, es decir,
cualquier modificacin a los parmetros se ver reflejada directamente en los resultados de la contabilidad de
la empresa.
3.2.1 Datos de la empresa

S 1 Rutas de Acceso:
Men Configuracin / Parmetros del Sistema / Datos Empresa H SJ.
Los datos que aqu se capturen son los que aparecen en los reportes y documentos que se imprimen dentro
del sistema.
Esta ventana cuenta con 2 secciones:

Generales.
Fiscales.
a) Seccin: Generales.
Esta opcin permite modificar los datos de registro de la empresa, como son Direccin, Registro Federal
de Contribuyentes y Registro estatal.

Parmetros del sistema
Datos de la empresa
Datos empresa :
Generales Fiscales
N o . d e e m p re s a [ O N o . d e s e rie j . ' ' :
Configuracin
R a z n s o c ia l iASPEL M E W D EMPRESAS) ^ I Z I ]
de BO
iCERRADA SUIZA 17.......
D ireccin :.......................................... ............................ .J
_ .. .. m ! c o n t r e S s 7 d K .......
P o b la c io n i............................................................
^ IAME86Q107KD9........................
R -E .C . i ........................ i
a
Plizas
Registro estatal ]
&
Activos
Aceptar Cancelar Ayuda
Figura 3.2.1-1 Parmetros Datos de la empresa.
b) Seccin: Fiscales.
Esta opcin permite modificar los datos fiscales de la empresa, como son el tipo de persona, empresa,
fecha de constitucin, Nacionalidad, entre otros.
Parm etros del sistema ,

a
Datos de la empresa
)atos empresa \
enefa3es ;/ Fiscal
Tipo de gersona Moral ........4 p
j Tipo de empresa Servicios

Configuracin
de BD | . Fe c h a de 07/01 /198B
| constitucin m
J ; Nacional
Nacionalidad . ?j
1 Tipo rgimen !...............................I
Representante legal
Nombre ..........................................: ......i

(gjj RFC
Plizas Poder notaiial . .
CURP
Aclivos
Aceptar a Cancelar Ajjuda
Figura 3.2.1-2 Informacin fiscal de la empresa
Notas de! asistente:
Gua Curso intermedio Aspel-COl 6.0 18

3.2.2 Configuracin de DB
7 Ruta de Acceso:
Men Configuracin / Parmetros del Sistema / Configuracin DB
En esta seccin se configura el tipo de conexin para trabajar con el sistema Aspel-COI. Por omisin el
sistema sugiere la base de datos instalada la primera ocasin en la que se ingres, pero es posible cambiarla
por otra base de datos previamente creada.
Dalos empresa
Conexin j EJEMPLOS
.t
Configuracin
deBD
1 Configuracin avanzada de base de dalos

Cuenlas
Plizas
Activos
Aceptar i Cancelar Aûda
Figura 3.2.2-1 Opciones de configuracin para la Base de Datos
En la opcin Conexin se podr seleccionar otro alias de Base de Datos creado previamente. Para crear un
nuevo Alias o revisar la configuracin del actual, se puede utilizar el botn: L _J
3.2.3 Cuentas
7 Ruta de Acceso:
Men Configuracin / Parmetros del Sistema / Cuentas
Esta opcin permite establecer los parmetros que afectan directamente al Catlogo de Cuentas.
Gua Curso intermedio Aspel-CO! 6.0 19

Parmetros del sistema
Cuentas
Dalos empresa . D g ito s p o r nivel Captura de cuentas
p ] Cuentas con guin
1: 4 | 2: 3 j 3: i 3 j
rm i
4:0 5:<f1 6:0 1
[~~| Caj&tura de saldo inicial
[ 3 Manejo de departamentos
Configuracin
de BD 7 : 0 8: 0 9: ;0 ( 3 Ir a s p a s o automtico
entre ejercicios
E ) Centro de costos
Cuentas Etiqueta paia : Cento da costos

ce nlio de costos >................................
nM , E
Etiqueta para
proyectos
j Proyectos
Plizas | Ruta de archivos de trabajo
! I ogramaNArchivos comunes\Aspel\Sistemas Aspe)\COI6.00\Ejemp)os [^ ] ;
: Establezca esta ruta para definir la localizacin de sus hojas de clculo, grficas,
\ ' configuracin de reportes, formatos, archivos de configuracin, etc.
Activos
| c e p t^ _ Cancelar Ayuda
Figura 3.2.3-1 Parmetros de Cuentas
Sus campos:
Opciones
Es la forma de estructurar y organizar de forma jerrquica las cuentas contables
que se usarn en el sistema. Es posible definir hasta 9 niveles y hasta 20 dgitos.
Dgitos por nivel
Por omisin, el sistema configura para el primer nivel 4 dgitos, para el segundo y
tercer nivel 3 dgitos.
Separa las cuentas contables por niveles aadiendo un guin. Al momento de

capturar las cuentas no es necesario teclear los ceros a la izquierda a partir de un
Cuentas con Guin guin, pudiendo capturar la cuenta 0010-002-00144 como 10-2-14.
Q Las cuentas aparecen sin guin. Al capturar cuentas ser necesario colocar
todos los dgitos que la integran.
Permite capturar un saldo inicial a la cuenta al momento de darla de alta en el

catlogo, dicho saldo ser con el que se iniciar el periodo de trabajo. Al registrar
Captura de Saldo un saldo inicial de esta forma, ser necesario capturar el saldo en las cuentas de
Inicial detalle y el total de movimientos en la cuenta de mayor.
N o se podr capturar el saldo inicial de la cuenta al darla de alta, por lo que la
captura del mismo, se deber realizar a travs de una pliza de apertura.
Permite manejar un catlogo de Departamentos para clasificar las cuentas j

contables por centros de costos, y as conocer el detalle de los ingresos y egresos j
Manejo de por el rea que los gener.
departamentos
n o se podr manejar el catlogo de Departamentos, por lo que tampoco se j
encontrar disponible el catlogo de cuentas departamentales ni la balanza de i
comprobacin con departamentos.
Gua Curso intermedio spei -COI 6.0 20

l sistema realizar un traspaso de ejercicio a ejercicio, cuando: se agregue o )
modifique una cuenta ya sea en el catlogo o al generar una pliza, al correr el j
proceso de contabilizacin, cuando se agreguen cuentas departamentales, se j
efecte un traspaso de saldos desde el administrador de periodos, al modificar el j
Traspaso automtico
saldo de una pliza o al contabilizar una pliza.
entre ejercicios
L J solo har traspaso entre los periodos del ejercicio actual y si existieran j
ejercicios posteriores se marcar el ltimo mes del ejercicio actual, como se j
requiere en el traspaso, as podrs hacer su traspaso manualmente desde el \
administrador de periodos.
Al activar esta opcin, se podr llevar el manejo del catlogo de centros de costos, j
as como el manejo en las plizas permitiendo indicar el centro de costos al que j
Centro de costos pertenece el movimiento, adems, se podr generar el reporte de los movimientos j
de los centros de costos.
Etiqueta para Centro En este campo, se podr dejar el nombre asignado por defecto o indicar uno para
de costos identificar al centro de costos.
Al activar esta opcin, se podr llevar el manejo del catlogo de los proyectos, as j
como en las plizas, permitiendo indicar el proyecto por partida y as llevar un ;
Proyectos
mejor control de los movimientos, adems, se podr generar el reporte de los I
movimientos de los proyectos.
Etiquetas para En este campo, se podr dejar el nombre asignado por defecto o indicar uno para
proyectos identificar al proyecto.
En este campo, se podr modificar el directorio dnde se localizan las hojas de
Ruta de archivos de
clculo, grficas, configuracin de reportes, formatos, archivos de configuracin
trabajo
entre otros.
3.2.4 Plizas
l & Ruta de Acceso:
Men Configuracin / Parmetros del Sistema / Plizas E .
Esta opcin permite establecer los parmetros que afectan el Catlogo de Plizas.
v^jmeio secu cn cial

[ j Folio nico
Cuentas fj Sin decimales
Contabilizar en lnea
VjAIta de cuentas en plizas
f j Guardar plizas no cuadradas
Cuenta de cuadre
oooooaoGo B
M es de ajuste despus de
Diciembre vi!
Mullimoneda Aceptar Ayuda
Figura 3.2.4-1 Parmetros de Plizas

Gua Curso Intermedio Aspe!-COi 6.0 21

Sus campos:
Captura de plizas
Q Al dar de alta una pliza, automticamente se le asignar el nmero consecutivo

de acuerdo al tipo de pliza que se este registrando. En la captura de plizas este
Nmero secuencial campo no podr modificarse.
D a I dar de alta una pliza, el campo correspondiente al nmero de pliza estar
disponible para modificarse.
Al dar de alta una pliza, automticamente se le asignar el nmero consecutivo

Folio nico sin considerar el tipo de pliza que se est registrando.
D El folio o nmero de pliza se asignar de acuerdo al estado en que se encuentre
el parmetro Nmero secuencial.
El sistema no permite capturar decimales en la captura de saldos o plizas.

Sin decimales L 1 El sistema permite la captura de cifras con decimales, en los clculos se
consideran hasta 5 decimales pero en las consultas las cantidades se redondean a 2
decimales.
Al momento de grabar las plizas se actualizan automticamente los saldos de

Contabilizar en las cuentas que se estn afectando.
Lnea
fU l momento de grabar las plizas no se actualizan los saldos de las cuentas
afectadas, se debe ejecutar el proceso de Contabilizacin.
Alta de cuentas en Estando en la captura de plizas se podrn dar de alta las cuentas en el catlogo,
pudiendo agregar slo cuentas de detalle.
plizas
O Estando en la captura de plizas no se podr realizar alta de cuentas.
Esta cuenta es til para saldar una pliza automticamente, en caso de que no se
hayan terminado de capturar todos sus registros, si el sistema detecta que al
Guardar plizas no contabilizar la pliza se ha utilizado la cuenta de cuadre, sta ser grabada con el
cuadradas estatus de "Pendiente" y se observar en la consulta de plizas en color rojo, con el
propsito de identificarla fcilmente y posteriormente sea editada para continuar
con su captura.
En este campo se deber especificar la cuenta que utilizar el sistema para cuadrar
Cuenta de cuadre
las plizas. Esta cuenta deber ser de detalle.
En esta opcin se podr indicar el mes de cierre fiscal, de tal forma que al momento
Mes de Ajuste de crear el siguiente periodo, se crear un mes de Ajuste, en el cual se podr realizar
despus de la pliza de ajuste o registrar la pliza de cierre del ejercicio sin que se mezcle la
informacin del ltimo mes capturado.
Gua Curso intermedio spet-COI 6.0 22

3.2.5 Activos
7 Ruta de Acceso:
Men Configuracin / Parmetros del Sistema / Activos
Esta opcin permite establecer los parmetros que afectan la generacin de la pliza correspondiente a la
compra de activos, pliza que el sistema sugiere se genere al momento del registro de los activos.
Activos
Datos empresa
Indica la cuenta contable que el sistema sugerir en la partida
correspondiente, en la pliza de activos.
Configuracin
jai
de BD
Cuenta Banco jl
Cuentas Cuenta IVA j
Plizas
Activos
Aceptar j Cancelar Auda
Figura 3.2.5-1 Parmetros de Activos
Sus campos:
Opciones
Se especifica la cuenta contable correspondiente a Bancos que el sistema
Cuenta Banco sugerir en la partida al momento de registrar la pliza de compra de activos.
Se especifica la cuenta contable correspondiente al IVA que el sistema sugerir

Cuenta IVA en la partida al momento de registrar la pliza de compra de activos.
3.2.6 Multimoneda
I R u t a de Acceso:
Men Configuracin / Parmetros del Sistema / Multimoneda
En caso de que se requiera trabajar con multimoneda, desde aqu se deber habilitar el manejo de la misma.
Es importante mencionar que al habilitar el manejo de multimoneda tambin se tendrn que dar de alta las
monedas a manejar en la contabilidad e indicar cual ser el tipo de cambio que se utilizar en el da de
trabajo, adems de que se deber almacenar en el Historial de tipos de cambio, el tipo de cambio para cada
una de las monedas.
Notas de asistente:

Parmetros de jstrna J
Multimoneda
Configuracin
de BD
ffl
:, ;i
p ] [Trabajar con morradas e (anjeraj
Cuentas |||j
P1 Solicitar tipo de cambio al iniciar el programa
IB
0 Proponer tipo de cambio en la captura de plizas
Plizas P 1 Convertir montos de moneda extranjera en captura de plizas
Activos
Multimoneda
Aceptar ij Cancelar Ayuda
Figura 3.2.6-1 Parmetros de Multimoneda
Sus campos:
Opciones , < ;
Al activar este parmetro se le indica al sistema que va a trabajar con

Trabajar con monedas multimoneda y se activarn los campos correspondientes a dicho manejo.
Tambin se habilita el catlogo de Monedas.
extranjeras
D I Se deshabilitan los campos correspondientes al manejo de Multimoneda,
as como el acceso al catlogo de Monedas.
Al acceder a Aspel-COl se presenta la ventana de Histrico de tipos de

Solicitar tipo de cambio cambio para almacenar el tipo de cambio del da.
al iniciar el programa 11 Al acceder a Aspel-COl no presenta la ventana del Histrico de tipos de
cambio, debiendo actualizar el tipo de cambio del da directamente desde el
catlogo de monedas.
El sistema sugerir en la captura de plizas el ltimo tipo de cambio

Proponer tipo de cambio registrado en el Histrico de tipos de cambio.
al capturar plizas
D No sugiere el ltimo tipo de cambio al acceder al sistema ni en La captura
de plizas.
!--- Al momento de capturar la pliza si se elige una cuenta que maneje

Convertir montos de moneda extranjera, los montos que se capturen se convertirn a moneda base.
moneda extranjera en
D Al momento de capturar la pliza si se elige una cuenta que maneje
captura de plizas
moneda extranjera, a los montos que se capturen no se les aplicar operacin
de conversin alguna.
Gua Curso intermedio Aspet -CO! 6.0 24

3.2.7 Fiscal
[/Z7 Ruta de Acceso:
Men Configuracin / Parmetros del Sistema / Fiscal
De acuerdo a las disposiciones fiscales para el 2010, es necesario un mayor control del IVA para registrar y
acumular las operaciones a las nuevas tasas, para calcular el IETU, presentar la DIOT y las diferentes
declaraciones, as como para cumplir las obligaciones fiscales correctamente. La finalidad de estas opciones,
es la de agilizar y eficientar la captura de Operaciones con Terceros y de los Ingresos IETU, de tal forma que
con la configuracin adecuada de estos parmetros, la captura sea muy fcil y automtica.
! i * Fiscal
Cuentas
T a s a d e IV A d e fa u il
Para operaciones con terceros ; T a s a de IVA general ;V;j
| u Para ingresos IE T U j T a s a de IVA g e n e ra l! v>{

ii Plizas
M o n to s in c lu y e n im p u e s to s
I M
W\ E n operaciones co n terceros
/ \ w\ E n ingresos IE TU
Activos
S u g e n t ltim o s d a to s d e im p u e s to s u tiliz a d o s e n c a p tu ra p a ra
Operaciones con terceros I Cuentas definidas pata D IO T v il
Ingresos IEXU j Cuentas definidas para IE T U y/.\

i Mullimoneda |
| Fiscal
[i ceptai Cancelar || Auda |
Figura 3.2.7-1 Nuevas opciones de configuracin para DIOT e IETU

Sus campos:
Opciones
\ Es la tasa por omisin con la que el sistema calcular los impuestos tanto ;
j "Para operaciones con terceros" como Para Ingresos IETU" y se podr definir ;
i una tasa de IVA por cada opcin: Tasa de IVA general, Tasa de IVA fronterizo,
{ Tasa cero o Exento. Esto es til en el caso de por ejemplo un Consultorio ;
Tasa de IVA default j mdico dental en el que los servicios que se ofrecen y por los que se obtienen ;
j ingresos son exentos, mientras que toda la materia prima e insumos que se I
j compran estn gravados al 16%, mediante estos parmetros se podr indicar i
i que al capturar Ingresos se sugiera exento y al capturar Operaciones con
terceros la tasa de IVA general.
S A travs de estos parmetros es posible indicar si el monto de la operacin que ;
j generalmente se registra en las cuentas registradas como de Operaciones con !
j terceros o Ingresos IETU respectivamente incluyen o no el IVA y dependiendo i
Montos incluyen j de ello el sistema deber desglosarlo o calcularlo, segn sea el caso. Por
impuestos ejemplo, si una cuenta registrada como de ingresos IETU es la de Bancos, y el
monto con el que generalmente cargo a la cuenta de Bancos ya incluye el IVA, |
se debe marcar la opcin de "En Ingresos IETU", lo cual le indica a Aspel-COI ;
i que deber hacer un clculo hacia atrs para obtener el monto del IVA.
Gua Curso intermedio Aspel-COI 6,0 25

La configuracin para operaciones con terceros, tiene tres alternativas: No
sugerir, Cuentas Definidas para DIOT y RFC de terceros, indicando al sistema
que proponga o no de manera automtica al registrar el pago a proveedores, la
tasa de IVA, el valor de los actos o actividades, IVA acreditable, y porcentajes
de retencin, acorde en cmo se registro la ltima vez una operacin que
Sugerir ltimos datos de asoci el mismo RFC del proveedor o utiliz la misma cuenta definida en
operaciones con terceros.
impuestos utilizados en
captura
La configuracin Ingresos IETU, cuenta dos opciones: No sugerir y Cuentas
definidas para IETU, indicando al sistema que proponga o no de manera
automtica al registrar el cobro de los ingresos, la tasa de IVA, el valor de los
actos o actividades, IVA trasladado, y porcentajes de retencin, acorde en
cmo se registro la ltima vez una operacin que utiliz la misma cuenta
definida como ingreso IETU.
3.2.8 Aplicaciones asociadas
l & Ruta de Acceso:
Men Configuracin / Parmetros del Sistema / Fiscal
En esta opcin se podrn definir las aplicaciones que se activarn automticamente cuando se active la
Calculadora del Men Utileras, Editor de textos (Editor de formatos del men Archivos) o se solicite una Hoja
de clculo financiera o fiscal de las que ofrece el sistema (en el men Reportes/Hojas de clculo).
La opcin Modo alterno de captura, permite al usuario cambiar la configuracin de la tecla 3 , para que
pueda funcionar como Tabulador, es decir, para cambiarse entre los campos de captura.
PritTorpfi: de l sistem
" If r
\ Aplicaciones asociadas
Plizas
\ / Escriba el nombre y la ita de la aplicacin
jcalc.exe
m
Activos
i inotepad.exe
. m
lo je xcel.e xe \xls
m
Multimoneda M odo alterno de captura
Fiscal
spSl :pt-.
Aplicaciones
asociadas |H |f - anc^ af 1| Ajuda
Figura 3.2.8-1 Indicando la ruta de las aplicaciones asociadas

B Prctica 1: Configuracin del sistema
a) Con la finalidad de que se muestre el asistente de configuracin al entrar al sistema, se debe realizar lo
siguiente:
Eliminar el directorio bajo el nombre "Datos" (en el directorio Datos! se guardan los formatos, por
lo que se debe tener cuidado de no confundirlo).
Eliminar el archivo Conexiones.ini que se encuentra en; C:\Archivos de programa \ Archivos
comunes \ Aspel \ Sistemas Aspel \ CQI6.00
b) Ejecutar el sistema Aspel-COI 6.0

c) En el asistente de instalacin, indicar las opciones siguientes:
Crear una nueva Base de Datos.
Periodo: Diciembre
Ejercicio: 2009
Conexin: DATOSEMPRESA01
d) Agregar como moneda adicional Dlar Americano".
e) Indicar que se desea catlogos estndar de:
Departamentos.
Rubros.
Catlogo de cuentas Estndar general.
f) Al terminar el proceso, ingresar al Periodo de Diciembre 2009, dando doble clic en dicho periodo.
g) Ingresar a Aspel-COI 6.0 y activar la opcin Utileras / Respaldo de archivos / Reinstalacin del
respaldo.
h) Realizar la recuperacin del respaldo, indicando como origen el indicado por el instructor, el cual,
proporcionar tambin los archivos de dicho respaldo.
i) Al terminar el proceso anterior, activar la opcin Configuracin / Parmetros del sistema.
j) Ingresar a Configuracin / Parmetros del sistema y revisar que se tenga configurado el sistema de
acuerdo a las siguientes opciones:
j Seccin Opciones Configuracin

Direccin CERRADA SUIZA 17
Datos de la
Poblacin M. CONTRERAS
: Empresa
! RFC AME860107KD9
Dgitos por Nivel Nivel 1:4, Nivel 2: 3, Nivel 3: 3.
Cuentas con guin 0
Cuentas Captura de Saldo Inicial
Manejo de Departamentos 0
Traspaso Automtico entre
ejercicios
Nmero secuencial 0
Folio nico
Sin decimales
Plizas Contabilizar en Lnea 0
Alta de cuentas en plizas 0
Guardar plizas no cuadradas
! Cuenta de cuadre (Vaco)
i Mes de ajuste despus de Diciembre
Notas des asistenta:
Gua Curso Intermedio Aspei-COI 6.0 27

Cuenta Banco 1120-001-000
Activos
Cuenta IVA 1200-002-001
Multimoneda Trabajar con monedas extranjeras 0
Tasa de IVA default:
- Para operaciones con terceros Tasa de IVA general
- Para ingresos IETU
Montos incluyen impuestos
Fiscal - En operaciones con terceros Ambos activados
- En ingresos IETU
Sugerir ltimos datos de impuestos
utilizados en captura para: Cuentas definidas para DIOT e IETU
- Operaciones con terceros respectivamente.
- Ingresos IETU
3.3 Datos de la empresa
C J Rutas de Acceso:
Men Configuracin / Datos de la Empresa.
Desde el icono
Al ingresar a la opcin Datos de la empresa, se muestra una ventana donde se listan las empresas que se
tienen dadas de alta en el sistema de COI. Desde aqu tambin se podrn Agregar, Modificar y/o definir la ruta
de trabajo para cada una de las empresas.
Cabe aclarar, aue cuando se instala un sistema Aspel, por omisin viene registrada una empresa denominada
EMPRESA INVLIDA S. A. DE C. V. sta es una empresa ficticia en la cual se trabaja durante los 30 das que
Aspel otorga como periodo de evaluacin, posterior al vencimiento de dicho periodo, se deber realizar la
activacin del sistema.
Datos de la e m p re sa
Con licencia de uso pata

A S P E L D E M EXIC O (E M P R E S A S !
Seleccin de empresa a ttabajai;

i Empresa i Razn social R u la de dalos
A ceptar Agregar Modificar Definir ruta Auda
Figura 3.3-1 Datos de la empresa

3.4 Agregar empresa
1S 7 Rutas de Acceso:
Men Configuracin / Agregar Empresa.
Desde el icono !
AL seleccionar esta opcin se presentar un asistente cuyo objetivo es facilitar la configuracin de la empresa.
Las opciones que se presentan son las siguientes:
a) Actualizar empresa de la versin Aspel-COI 4.0, 5.x: Si se trabajaba con versiones anteriores de
Aspel-COI (4.0 o 5.x), desde ste asistente se podr traducir la informacin que se tenga registrada en
dicha versin del sistema.
b) Crear empresa nueva: Mediante esta opcin, se podr crear una nueva empresa, as como su base de
datos y definir sus parmetros.
Alente par la conf:p,mcd(in de Aspel COI 6.0

Selecciona la opcin que necesitas
0 Actualizar empresa de la versin Aspel-COI 4 .0 , 5.x
Se entiende como versiones anteriores vlidas, la versin
4.0,5.0,5.5.56 v la 5.7 de Aspel-COI.
' v f / Ve rsi n a traducir j :
: Ruta donde est instalada la versin anterior de Aspel-COj
fm f i Il Z Z j Z I Z Z Z Z Z Z Z Z Z Z j I I
v$jCteat nueva empresa
Q: A vanzado, conectarse a una base de datos existente
l..
i| g ig a it e | | C an ce lar |f A nu da
Figura 3.4-1 Asistente de Instalacin de empresa
< El asistente podr ser cancelado en cualquier momento sin afectar la configuracin de la
empresa, ya que se puede realizar posteriormente sin ningn problema.
Despus de seleccionar la opcin anterior y al dar clic en el botn U ^ S el sistema presenta el

siguiente paso, que consiste en crear la Base de Datos con la que se trabajar en esa empresa, para ello
se debe dar clic en el botn "Datos.
Gua Curso intermedio Aspel-COi 6.0

Creacin de datos
Para poder trabajar con el sistema se leqicere crea* |a base de datas, este
proces te permite crear lus archivos.
IrilciarnucyacontabiJidad
Periodo
!Qprme:el botn Datos para generar tu
Conexin DAT0SEMPRESAQ2
Dlectorio de datos >i 1Gs:;S*dJ
DevartfntiBase
| j^ceptat ;]| Cancelar Ayuda
Figura 3.4-2 Definicin de la Base de Datos para la nueva empresa
A continuacin, el usuario podr definir el periodo y ejercicio con el cual desea iniciar su contabilidad,
posterior a esto, el sistema iniciar el proceso de instalacin de la base de datos, solicitando datos al
usuario sobre el manejo de departamentos, catlogo de cuentas por default, etc. Al finalizar al proceso,
el sistema crear de forma automtica los directorios y archivos siguientes:
Datos(n): En el directorio COI6.OO que se encuentra dentro del DAC, se crea esta carpeta por cada
empresa, en la cual, sern almacenados todos los archivos de formatos (fto y qr2), hojas de clculo,
archivos de grficas, etc., necesarios para la operacin del sistema (nn = nmero de empresa).
COI60EMPRE(nn).FDB: En el directorio CCJI6.00 \ Datos, que se encuentra dentro del DAC, se crea
la carpeta Empresa(nn) y en dicha carpeta se instala el archivo de la base de datos
CC)l60EMPRE(nn).FDB (nn = nmero de empresa).
Al terminar el proceso, el siguiente paso consiste en configurar los parmetros del sistema, indicando
los datos de la empresa, definicin de nivel de cuentas, etc.
Asistente |wr<i ia configurocin tic ispel-COI 6.0
Configuracin de parmetros
Datos de la empresa
Este aisislsnle .te permite configurar los paxmetr i Dajos
operacin que requieras para un correcto manej j
informacin'. Cualquier modificacin afela dired i
uncioneinlento del sistema. j /ff
Configuracin jLA EMPRESA MODERNA. S A

de BD fiazn social
(ERRADA SUZA 27
leccin
M. CONTRERAS D. F
Cuentas o b la c i n
Presiona el botn Configurar para definir los pa
empresa. LEMSO07KD3.........
| Configurar Jf i .
Figura 3.4-3 Configurando la empresa recin creada por medio del asistente

Una vez definidos los parmetros bajo los cuales trabajar la empresa, en la siguiente ventana se
podrn establecer a que parte del sistema podrn ingresar los usuarios y las operaciones que podrn
llevar a cabo en ellas.
Perfiles de usuario
En esta seccin puedes elegir que usuarios trabajarn en el

sistema. te permite definir la? actividades a las que tendrn acceso
y tambin es posible traducir los peilites d versiones anteriores de
Aspel-COI.
Oprime el botn PeiJes para definir ios usuarios con a

sistema.
Per fies
A
P e r f ile s d e c u a r t o s ,; t M P U f S m C lP m m .S .A .-
J ; :
Usuaiios de la eirpceso seleccionada
J
^ lADMlNlSTRADOn '
Agregai
j M odicai
# Elininor
Copiado cjp ccia f
O Exportacin
O Iwpfwii
fp Rubios
j Agregai lubros
y Modlffcai rubros
Asociai cuentos
Asignacin (te nalu;aloza
(fc Consulla p ie c tp j9slos
B
ivdBb&uVtowwwimuauui
Figura 3.4-4 Configuracin de los Perfiles de usuarios
Finalmente, el asistente indicar la terminacin del proceso.
Figura 3.4-5 Terminando el proceso de creacin de una nueva empresa

c) Avanzado, conectarse a una base de datos existente: A travs de esta opcin, se podr definir un
archivo de base de datos diferente para la empresa con la que se est trabajando actualmente.
3.5 Perfiles de Usuario

tflD Rutas de Acceso:
Men Configuracin / Perfiles de usuarios.
Aspel-COl 6.0 maneja un esquema de Perfiles de usuario donde la identificacin de un usuario dentro del
sistema se hace por medio de un nombre y su clave de acceso. Todos los usuarios creados dentro de los
Perfiles se generan como usuarios Aspel, es decir, estos usuarios podrn tener acceso a cualquier sistema
Aspel -adems de COI-, siempre y cuando se le asignen los permisos correspondientes. La informacin de los
perfiles de usuario se almacena en la carpeta Perfiles que se encuentra dentro del DAC.
Los perfiles se definen por sistema, es decir, al momento de dar de alta un usuario se puede definir a que
empresa(s) y sistema(s) Aspel podr acceder, de esta manera se optimiza el control de acceso de los usuarios
a la informacin de todas las empresas registradas y de todos los sistemas Aspel que se manejen en la
Empresa.
Por ejemplo, se dan de alta dos usuarios en Aspel-NOI 5.0 y cuando se entra a Aspel-COl 6.0, aparecern en la
seccin de Usuarios Aspel, pero estos no tendrn acceso, solo hasta que se asignen al sistema.
Al instalar Aspel-COl, de forma predeterminada se cuenta con un usuario Administrador" cuya clave de
acceso es "AspeM", la cual por seguridad se recomienda cambiara la brevedad posible.
El usuario Administrador accede sin ningn tipo de restriccin al sistema y es el nico usuario que puede
definir un perfil al resto de los usuarios del sistema.
Si un usuario Aspel no tiene el perfil de Administrador, cuando acceda al mdulo de perfiles, slopodr
modificar sus datos generales, consultar e imprimir su perfil.
A travs del men contextual en la opcin "Datos generales", se pueden modificar los datos del usuario
Administrador, dichos cambios afectarn a todos los sistemas Aspel que se tengan instalados y que
comparten el directorio de archivos comunes (DAC).
Perfiles de usuarios ASPEL D f MEXICO (EMPRESAS)

jlB p l
r
f ^ A S P E L DE MEXICO (EMPRESAS)
Opciones Parm eltos
Descripcin
S i f % Catlogo de cuentas
O Agregar
na
'= { r @ Modificar
v Eliminar
Copiado especial
Exportacin
;:; Imprimir
Rubros
Agregar rubros
> C fJ Modificar rubros
Asociar cuentas
; J H Asignacin de naturaleza
i Vi Consultar presupuestos
Figura 3.5-1 Perfiles de usuarios
Gua Curso Intermedio Aspel-COl 6.0 32

Dentro de la ventana de perfiles de usuarios, se cuenta con una barra de herramientas que facilita el proceso
de alta y modificacin de usuarios y perfiles.
Figura 3.5-2 Barra de herramientas de perfiles de usuarios
Icono Descripcin
Permite agregar un nuevo usuario Aspel. Tambin se tiene acceso a esta opcin
mediante la combinacin de teclas Cl" I + lJ. Al seleccionar esta opcin aparece una
ventana la cual cuenta con dos pestaas, General y Empresas, en esta ventana se deben
capturar los datos generales del usuario, como lo son: usuario, clave, puesto, correo,
perfil, as como indicar a que empresas tendrn acceso.
Nuevo usuario
GeneraH Empresas:
Usuario i AUXILIAR
* Ncrr.b.'e IADFUANA PEREZ
N u evo u s u a l io I B
Clave
1 General Empresas
Confirmar clave
I Q Seleccionar todas
|AUXILIAR DE CONTAI Nombre empresa

.g f c , E u e s to
i ] ASPEL DE MEXICO (EMPRESAS]
Departamento COMTA8ILIOAD
, ''O/" . r U 1 la em pr esa MODERNA, s A.
.......
z/S/s,i'& i
Nuevo Usuario C o rle o e le c lr n ic o a d iia n a p 5 4 1 @ ho tm a t(
Pgrfil a aplicar \ Auxiliar
| Crear | j"' Cancelar" ^ Auda
Figura 3.5.3 Alta de un Usuario Nuevo
v Para el usuario Administrador nicamente se le pueden modificar los campos:

Clave, Confirmar clave, Departamento, Puesto y Correo electrnico.
Mediante este icono se Habilita o Deshabilita el acceso a la opcin seleccionada dentro

del nodo correspondiente a cada usuario. Esta operacin tambin se puede realizar con
clic secundario sobre la carpeta o con doble clic sobre la misma. Al habilitar o
deshabilitar la funcin correspondiente, el icono de la misma cambiar de color en
Habilita / ambos casos, para as identificar fcilmente a que partes del sistema tiene acceso o no
Deshabilita el usuario dado de alta.
Notas ciei asistenta;

i f Habilita o inhabilita los parmetros del sistema, para que este botn se encuentre
activo es necesario que selecciones la carpeta "Parmetros".
Modificar parmetro
bM! Permite grabar los cambios que se hayan realizado en los perfiles de usuario y se activa
Grabar perfil cuando se detecta algn cambio en los perfiles del usuario.
modificado
E 3
; Anula los cambios realizados en los perfiles del usuario.
Cancelar Cambios
Con esta opcin, es posible dar de alta perfiles predefinidos para posteriormente
y-imx'V/
asignarles opciones a las que tendrn acceso y finalmente se podrn asignar a uno o
||| ' ' varios usuarios, ahorrando tiempo en la definicin de los diferentes permisos de los
usuarios. Los perfiles predefinidos con los que cuenta Aspel-COI son: Capturista,
Nuevo perfil Auxiliar, Contador y Contralor, teniendo la opcin de modificarlos. Para ver la lista de
predefinido perfiles predefinidos, se debe dar clic con el botn derecho del ratn sobre la lista de
usuarios y seleccionar la opcin "Ver perfiles predefinidos".
%Sat
.. i S r Con esta opcin, es posible modificar los datos del perfil seleccionado.
Datos generales
m
Con esta opcin, se podr agregar a un usuario previamente registrado en otra
Agregar usuario a la empresa o sistema Aspel a la empresa actual en Aspel-COI.
empresa
seleccionada
Al activar esta opcin, se podr habilitar o deshabilitar al usuario seleccionado.

Suspender/Reactivar
usuario
Permite eliminar al usuario seleccionado de la empresa actual, es decir, no lo elimina

de forma definitiva y se podr seguir utilizando en la empresa o sistema Aspel
Eliminar usuario de diferente, donde fue creado.
la empresa
m
A diferencia de La opcin anterior, con este icono se elimina al usuario de forma
definitiva de la lista y no podr ser utilizado a menos que se registre nuevamente.
Eliminar usuario
definitivamente

ii
i
j l | Con esta opcin, ser posible imprimir un reporte de los usuarios y perfiles
predefinidos.
Genera reporte de

perfiles
Con esta opcin se podr generar un respaldo de los perfiles. El sistema genera un
archivo de tipo *.pqz.
Respaldar
i
S i,
nyp A travs de este icono, se podr restaurar el respaldo de perfiles previamente \
generado.
Restaurar
En este apartado se muestran todas las empresas que se tengan registradas en el i

g ASPLDMXICO(MPRESAS) J sistema en el cual se esta trabajando. Por omisin estar seleccionada la empresa con j
la que se inici la sesin, pero se podr seleccionar entre las dems empresas y hacer j
Lista de empresas modificaciones en las mismas. Es importante mencionar que slo aparecern las i
empresas que correspondan al sistema con el que se est trabajando.
B Prctica 2: Alta de perfiles
a) Dar de alta los siguientes usuarios con todos los derechos indicados:
...............................
i
i Usuario ContAdm
j Nombre Administrador de Contabilidad ;
: Clave C U R S01
i Puesto Contador
Departamento Contabilidad
Perfil Contador
b) Dar de alta el siguiente perfil predefinido, asignndole los permisos indicados:
Las opciones no mencionadas tendrn el estatus de Habilitadas.
Nombre del Perfil: Auxiliar2

Opcin Estatus Opcin Estatus
Tabla de INPC Deshabilitado j Infoweb Deshabilitado j
Departamentos Deshabilitado j Procesos Deshabilitado
Editor de Formatos Deshabilitado j Utileras Deshabilitado j

Grficas Deshabilitado j Configuracin j Deshabilitado \
c) Guardar los cambios realizados al perfil.
Notas riel asistente:

d) Registrar el siguiente perfil.
Usuario j AuxConl
Nombre | Auxiliar Contable 1 i
Clave | CURSO
Puesto | Auxiliar
Departamento j Contabilidad
Perfil i Auxiliar2
e) Guardar los cambios.

f) Ingresar con el usuario AuxConl e ingresar a la opcin Utileras / Traduccin de archivos,
qu mensaje muestra?
3.6 Preferencias
Rutas de Acceso:
Men Configuracin / Preferencias.
Esta opcin permite configurar los aspectos necesarios para que el usuario pueda trabajar de una forma gil
con ciertas aplicaciones disponibles en el sistema.
Dentro del men Configuracin / Preferencias se cuenta con dos opciones:
Barra de herramientas: Esta opcin se utiliza para personalizar la barra de herramientas, de manera
que al agregar o quitar botones se puedan ejecutar ms rpido las operaciones del sistema.
Iconos grandes: Con esta opcin, se podr cambiar el tamao de los iconos del sistema.

4. DECLARACIN INFORMATIVA DE OPERACIONES CON TERCEROS / IETU
4.1 Definicin
De acuerdo a las disposiciones fiscales vigentes, es necesario un mayor control del IVA para registrar y
acumular las operaciones a las nuevas tasas, para calcular el IETU, presentar la DIOT y las diferentes
declaraciones, as como para cumplir las obligaciones fiscales correctamente. Para este caso, Aspel-COI 6.0,
ofrece los beneficios siguientes:
Eficiente clculo o desglose del IVA relacionado a los movimientos y su retencin, desde la captura de
plizas y de manera automtica.
Diversos reportes con el !VA trasladado y acreditable, con selecciones por tasa de impuesto: 16%,
15%, 11 % y 10%, 0% y exento.
Reportes de IVA e ISR retenido, tanto en pagos a proveedores como en ingresos.
Es posible definir el periodo de causacin (de cobro y pago) diferente a la fecha de pliza (para el
correcto control de IVA e IETU por flujo de efectivo).
Genera la Bitcora con los pagos realizados a terceros (proveedores) y desglose por tasa del IVA
relacionado (DIOT), de acuerdo al Art. 32 de la UVA. Aspel-COI genera el archivo mensual requerido
para la carga batch.
4.2 Configuracin de Parmetros
En los Parmetros del Sistema se tiene una seccin llamada Fiscal Fiscal, cuya finalidad es la de agilizar y
hacer eficiente la captura de Operaciones con Terceros y de los Ingresos IETU, de tal forma que con la
configuracin adecuada de estos parmetros, la captura sea muy fcil y automtica.
Para operaciones con terceros Tasa de IVA general v i

T a s a d e IV A gen eral v ;
iilk v
ix-
v
Ingresos IEXU No sugerir
WB
A ceptar
][
: Cancelar Atilda
Figura 4.2-1 Opciones de configuracin para DIOT e IETU.
Gua Curso intermedio Aspel -COi 6.0 37

4.2.1 Tasa de IVA default
Es la tasa por omisin con la que el sistema calcular los impuestos tanto "Para operaciones con terceros"
como "Para Ingresos IETU" y se podr definir una tasa de IVA por cada opcin: Tasa de IVA general, Tasa de
IVA fronterizo, Tasa cero o Exento. Esto es til en el caso de por ejemplo un Consultorio mdico dental en el
que los servicios que se ofrecen y por los que se obtienen ingresos son exentos, mientras que toda la materia
prima e insumos que se compran estn gravados al 16%, mediante estos parmetros se podr indicar que al
capturar Ingresos se sugiera exento y al capturar Operaciones con terceros la tasa de IVA general.
4.2.2 Montos incluyen impuestos
A travs de estos parmetros es posible indicar si el monto de la operacin que generalmente se registra en
las cuentas registradas como de Operaciones con terceros o Ingresos IETU respectivamente incluyen o no el
IVA y dependiendo de ello el sistema deber desglosarlo o calcularlo, segn sea el caso. Por ejemplo, si una
cuenta registrada como de Ingresos IETU es la de Bancos, y el monto con el que generalmente cargo a la
cuenta de Bancos ya incluye el IVA, se debe marcar la opcin de "En Ingresos IETU", lo cual le indica a Aspel-
COI que deber hacer un "clculo hacia atrs" para obtener el monto del IVA.
Si se activa por ejemplo la opcin En Ingresos IETU, se le indica al sistema que la cantidad con la que se haya
afectado la cuenta contable definida como de Ingresos, incluye el IVA y el sistema debe hacer el desglose
para obtener el monto sin IVA.
Ejemplo, si en la cuenta contable de Bancos se van a registrar ingresos para IETU y en el asiento se carga a la
cuenta $1,160.00 y el parmetro est activo, el sistema registrar:
f Gravabe IETU $1 ,000.00 |

j IVA 16% $ 160.00
En cambio si el parmetro estuviese inactivo, en el mismo ejemplo, los resultados seran los siguientes, dado
que el sistema asume que el monto no incluye IVA, lo debe calcular:
j Gravable IETU ! $1,160.00 |

f IVA 16% [ $ 185.60
De manera similar opera la opcin En Operaciones con terceros, slo que acta sobre las cuentas marcadas
como en las que se registran movimientos que debern ser incluidos en la Declaracin Informativa de
Operaciones con Terceros DIOT.
4.2.3 Sugerir ltimos datos de impuestos utilizados en captura
Este parmetro indica al sistema que proponga el valor de los actos o actividades y el IVA a la tasa de
causacin de acuerdo a una operacin similar previa, y en su caso el importe de ISR e IVA retenido, en
operaciones con terceros y en el registro de los ingresos efectivamente cobrados. Acta en conjunto con el
parmetro montos incluyen impuestos.
La configuracin para operaciones con terceros, tiene tres alternativas: No sugerir, Cuentas Definidas para
DIOT y RFC de terceros, indicando al sistema que proponga o no de manera automtica al registrar el pago a
proveedores, la tasa de IVA, el valor de los actos o actividades, IVA acreditable, y porcentajes de retencin,
acorde en cmo se registro la ltima vez una operacin que asoci el mismo RFC del proveedor o utiliz la
misma cuenta definida en operaciones con terceros.

La configuracin Ingresos IETU, cuenta dos opciones: No sugerir y Cuentas definidas para IETU, indicando al
sistema que proponga o no de manera automtica al registrar el cobro de los ingresos, la tasa de IVA, el valor
de los actos o actividades, IVA trasladado, y porcentajes de retencin, acorde en cmo se registro la ltima
vez una operacin que utiliz la misma cuenta definida como ingreso IETU.
La configuracin de estos parmetros, automatiza la determinacin de los importes de los ingresos y

deducciones IETU, as como los impuestos en el caso de DIOT, agilizando el registro de la informacin fiscal a
la par que se va generando la informacin financiera.
4.3 Declaracin Informativa de Operaciones con Terceros (DIOT)
En el Art. 32, fracc. V y VIII de la Ley de IVA, se establece que los contribuyentes, deben proporcionar a travs
de los medios y formatos electrnicos que seale el SAT, la informacin de las operaciones con sus
proveedores sobre:
a) El pago,
b) Retenciones,
c) Acred ita miento y,
d) Traslado del IVA.
Esta declaracin se deber presentar de manera mensual, en el formato A-29. Los datos que se requieren en
la Declaracin son muy especficos y para obtenerlos se debe tener el registro, control y seguimiento de las
operaciones realizadas con cada proveedor y sus pagos.
De manera general, los datos que se requieren en la Declaracin son:

1. Tipo de tercero,
2. Tipo de operacin,
3. RFC del proveedor debienes o servicios,
4. En el caso de proveedoresextranjeros, se deber reportar:
Nmero de ID Fiscal del proveedor de bienes o servicios extranjero.
Nombre del proveedor extranjero.
Pas de residencia.
Nacionalidad.
5. Monto de la operacin pagada a proveedores (Sin incluir IVA).
6. Monto de la operacin deducible para ISR.
7. Valor de los actos o actividades pagados a proveedores a la tasa del16%, 11%, 0%, oexentos.
8. Monto del IVA pagado NO acreditable a la tasa del 16% y 11% (IVA pagado no acreditable
correspondiente en la proporcin de las deducciones autorizadas no deducibles al 100%).
9. IVA retenido por el contribuyente.
10. Total de IVA pagado por el contribuyente, excepto importaciones de bienes y servicios.
11. IVA correspondiente a devoluciones, descuentos y bonificaciones sobre compras.
Aspel-COI 6.0 permite a los usuarios generar la informacin requerida para la Declaracin y con ello cumplir
con esta obligacin fiscal.
Gua Curso intermedio Aspel -COI 6.0 39

4.3.1 Datos fiscales de terceros
[C7 Ruta de Acceso:

Men Fiscales / Operaciones con terceros/IETU / Datos fiscales de terceros
Dado que la Declaracin informativa de operaciones con terceros requiere datos especficos de los
proveedores como el Registro Federal de Contribuyentes, el tipo de proveedor y de operacin, se cuenta con
un catlogo de datos de proveedores. Los datos que aqu se almacenan son los necesarios para generar la
Declaracin y son los siguientes:
\Ms<psfci
231 M M
RFC 0 Id Fiscal A U R 280992LU 2
C lave SAE [....................................................
Nom bre ; Renta Amrica S.A. de C.V.
T ip o d e te rce ro 04=Pioveedor Nacional

r.; T-Tor-TVM ;:-y y..:.:.
T jp o d e o p e ra c i n : 5 - 0 l t o s ......................
Pas i.......................................... ..................
f .......................
NacionaMad l.............................................................
Atoeiacinde gastos deducibles para IEFU

Drdcsb$rad:
Cyenta de gaslo asociada
CTp6^b-oob' '' * ............ M i Por porcentaje
:|n o r monto
R E N T A D E EQUIPO
Monto
$ioo.Do:gr
ce p ta r fiancelar \ vyi;f;'^ r Auda
Figura 4.3.1-1 Datos fiscales de terceros
Sus campos:
..Opciones...........
RFC tratndose de personas morales 0 fsicas 0 el ID del proveedor, en el caso de
RFC 0 ID Fiscal
extranjero.
En caso de haberse importado el catlogo de proveedores de Aspel-SAE 4.x, se
Clave SAE
mostrar la clave que se tiene en dicho catlogo.
Nombre Nombre 0 razn social con el que se identificar el proveedor 0 Tercero.
Seleccionar la opcin que identifica a la persona moral 0 fsica, esta clasificacin fue
emitida por el SAT. Los tipos de terceros que se pueden indicar son:
Tipo de tercero 04 Proveedor nacional.
05 Proveedor extranjero.
15 Proveedor global.

El tipo de operacin que se realiza con el proveedor en cuestin, las clasificaciones
de tipos de operacin tambin son emitidas por el SAT.
Tipo de operacin 03 Prestacin de Servicios Profesionales.
06 Arrendamiento de Inmuebles.
85 Otros.
Pas y Nacionalidad Estas opciones se activarn cuando se haya elegido el tipo de tercero Extranjero.
Asociacin de
Se utiliza para indicar datos necesarios para el IETU. Estas opciones se explicarn de i
gastos deducibles
forma amplia en el siguiente tema.
para IETU
En la ventana Datos fiscales de terceros tambin se cuenta con una barra de herramientas desde la cual se
1 % W It ;
pueden realizar las siguientes operaciones: Agregar 1 - - 1 / Modificar / Eliminar y Buscar los datos
fiscales de terceros, adems se pueden importar los datos del catlogo de proveedores de Aspel-SAE 4.x
mediante el cono .
Tambin cuenta con unos botones de desplazamiento , los cuales permiten consultar los
diferentes registros fiscales de los terceros.
B Prctica 3: Alta de informacin fiscal de proveedores
a) Ingresar al perodo de Enero 2010.

b) Dar de alta la siguiente informacin fiscal de los proveedores

Tipo de
RFC o ID Fiscal Nombre
tercero
Tipo de operacin Pas Nacionalidad i
i
Office 04= Proveedor
ODE-950110-248 85= Otros
Depot nacional
Artculos 1
AES-850415-PC8 04= Proveedor
Especiales, 85= Otros i
nacional
S.A. de C.V. |
Telfonos
TM E-840315-KT6 04= Proveedor
de Mxico, 85= Otros
Nacional
S.A. de C.V. ............ ...... ............
AMO-010523-AL1 Arrendadora 04= Proveedor 06=Arrendam iento
Modelo, S.A. Nacional de inmuebles
Proveedor nr n , US = Estados
XEXX010101000 Extranjero ; 05= Proveedor 85= Otros Unidos de Estadounidense ;
Especial | extra"Jero Amrica

4.3.2 Cuentas para operaciones con terceros /Deducciones IETU
Ruta de Acceso:
Men Fiscales / Operaciones con terceros/IETU / Cuentas para operaciones con terceros/Deducciones
IETU.
En esta ventana se registran aquellas cuentas que trabajarn como cuentas de operaciones con terceros/IETU.
La ventana de Cuentas para operaciones con terceros / Deducciones IETU se divide en dos secciones, de lado
izquierdo despliega el catlogo de cuentas registrado en el sistema y de lado derecho estarn las cuentas
asignadas para operaciones con terceros, la forma de indicar estas cuentas, es seleccionando las cuentas de la
Agregar >
parte izquierda y con la ayuda del botn trasladarlas a la seccin derecha de la ventana.
Slo puede asignarse con este atributo las cuentas de detalle.
Al definir una cuenta como cuenta para operaciones con terceros por omisin el tipo de movimiento que se le
asigna ser Todos es decir se define para Cargos y Abonos, en caso de querer asignar un solo movimiento, se
Aplica abono Aplica caigo
deber especificar mediante los botones
Por ejemplo, cuando se registran cargos a las cuentas contables de proveedores, generalmente son pagos los
que se estn registrando, por lo que las cuentas de detalle de proveedores se colocarn en la seccin derecha
de la ventana y el tipo de movimiento que se le asigna ser Cargo.
Cuentas para las

$llaga.do cyonla: Cuentas p a s ofierscicfie c cn lace ro s que se capturan
i^ C Z Z Z C u u n la D e tc jip c m n V ; T fp o d e m o v
pagos con terceros
m m o -g o o -o o Q cwa'"''vT-'v'"vv' : 2110001-001 M tciiolM C rtatp S A dsi C.V; Todos
1120-000 ODD BANCOS :2110001-002 M ahlerTiionto Picfesional S A T cxfcs
m m a ~~
jffc 11 50 00 0-00 0 CHENTES' | <fminai ] 1 21104301.004 Papeleja del O ik t/c S.A. dc C.V Todos
l 11 60 -0 00 00 0 ALMACEN 2 1 10 40 1 C0 5 C oirputeaon Totai S A .da C.V. Todas
! 1 1 7 0 -0 0 0 0 0 0 DEUDORES DIVERSOS j << Elfrovy tgdaa j : 2 1 1 0 0 0 1 -C05 H eirarr rts fle la S de ClV; T od o
y* 1172-000-000 FUNCIONARIOS YE M P LE AI 21 10-001-007 Imparladoea Le Coq S A T od ot
j 1180-000-000 DOCUMENTOS POR C O Bfc 21 10-001-003 fl n ta A /r re S A de C,V. Todos
imoep-DQQ IVAACREDITAOLE 21 10-001-009 Agencia de Viajes T e rc io s S A T odos
i 1191-000-000 IVA POR ACREDITAR 2110-C01 -010 Esrada Hcrnndoz D avi Todos
i & 1192-000-000 ANTICIPO DE IMPUESTOS
! emwo-ooo FLETES pasgo:
i
Figura 4.3.2-1 Definiendo cuentas para operaciones con terceros / Deducciones IETU
H Prctica 4: Cuentas que se utilizarn para operaciones con terceros
Marcar las cuentas que correspondern a pagos de operaciones con terceros.
Aplica ( Aplica Aplica J

No. Cuenta Descripcin
, Todas ! Cargo j _ Abono J
2 110 -001-000 Office Depot X 1 1
2 110 -002-000 Artculos Especiales, S.A. de C.V. 1 X
2 1 1 1 -001-000 Proveedor Extranjero Especial X

4.3.3 Plizas con cuentas de operaciones con terceros
Al grabar una pliza que afecta cuentas definidas para el manejo de Operaciones con terceros, el sistema
presenta una ventana en donde se debe capturar el tipo de operacin y las cantidades correspondientes a los
impuestos.
Esta ventana aparecer tantas veces como cuentas definidas para el manejo de operaciones con terceros se
encuentre en la pliza.
Es necesario:
Indicar el Proveedor relacionado al pago por medio del RFC o ID Fiscal.
Seleccionar el tipo de operacin.
Indicar el monto deducible para ISR.
Es opcional:
Indicar si es una devolucin.
Seleccionar el porcentaje de IVA de 16% a 1 5 % o d e 1 1 % a 10% en caso de ser necesario.
Reubicar de columna los montos de valor de los actos e IVA Acreditable, esto en caso de que no
correspondan al porcentaje de tasa de impuesto que el sistema sugiere.
Establecer los valores de IVA no acreditable, en caso de que los haya.
Indicar el porcentaje de IVA y/o ISR retenido en la operacin en caso de que as se requiera.
Escribir el monto de de Otras retenciones, en caso de ser necesario.
Para tener un concepto ms claro del uso de operaciones con terceros, a continuacin se muestra un ejemplo:
La Empresa Moderna, S. A., realiza un pago a un proveedor por la cantidad de $1,160.00 por el concepto de
pago de mercancas, el asiento contable podra quedar como se muestra en la figura 4.3.3-1:
.ftlPdbVaOr 17Vinero "0
iH L j iy Ei S I il * ti
Ip o i Dr Nmero 17! Fecha ;1 7/01/2010.......
Concepto
N o C u en ta D e p to C o n c e p to d e l m o vim ie n to <F2> T.C a m b io D ebe Habei

2110-001 002 fj $1.00: $1.160.00: $0.00:
Cuenta del t t 900 03 0 00 Oj $1.00; $160.00; $0.00.
proveedor
1120001 001 1] $1.00 $0.00; m sw s? Cuentas
1131 -002000 0 $1.00; $0.00- $160.00^
de IVA
Cuenta de VS/S/f/SSMA/SW/S/S/S/M/S*S//M
~
Bancos 1 5611 -0 0 7-00 3
I
1 .3 2 0 .0 0 1 .3 2 0 .0 0
No de partidas
Nombre l
Monede T
J
Figura 4.3.3-1 Generando una pliza con cuentas de Operaciones con Terceros
Al guardar la pliza, en la ventana de operaciones con terceros/IETU, el sistema automticamente coloca el

monto de la operacin en la columna correspondiente al porcentaje de impuesto, realizando el desglose
correspondiente del monto de la operacin, siempre y cuando, en la configuracin se active la opcin para
que el importe incluya IVA.
Gua Curso intermedio Aspel -COI 6.0

& La informacin definida en la ventana que se muestra a continuacin, se puede consultar o modificar
desde el catlogo de plizas o desde el detalle de una pliza con E3.
Cuplura de opsradoros con tercprosW'nj
D.tbs d la partida
Cuenta 12110-001^002; Focta [l7/cnc/10
; Mantenimiento Procesional S . Pliza Dr
Decfeccipoes tETU
fF.ColD pisca) M A P 73 0 B 99 YG
o p m
Tipo do oppiacin 18 5 = 0 lo s i H L f & .M r w E v o lu c i n
[ , j 60.00
Dependiendo de la T a s a 16% v :: J a s a 1 1 % - v : ..P..-'o p T o ^ " T O T A L E S

A S A 0 2 "
configuracin del fVtar de losados i; o o a o o
..H M H 000 0o..... ..... M ... i .o o a o o r
sistema, se puede indicar pVA acrdilabte ie o . m 0. 10.00 ...... " M b o
si el monto incluye ÎVAjjoacieditabJe: 0.00 < * 0 0 10.00 dd
impuesto o no, para este Mfino ded iSR [1,00 0 .0 0 + IV A trasladado i 160.00
caso S lo incluye r " ' m

S IV A retenido i O 00 ^ rtrido - ; 0 .0 0 m
% IS R retrido 0.0D M * IS R retenido J .00 B
Se puede indicar el porcentaje de
impuesto retenido y el sistema
calcula automticamente el
monto correspondiente
WW
4.3.3-2 Ventana de operaciones con terceros, donde se muestra el desglose de impuestos

Sus campos:
Opciones de la partida (Campos informativos)

Cuenta j Muestra la cuenta a la que se aplicar la operacin de terceros.
Tipo de pliza j Muestra el tipo de pliza que se gener.
Fecha j Indica la fecha de elaboracin de la pliza.
Nmero depliza Muestra el nmero de pliza.
Opciones de la ope racin

rfj
Se debe indicar el RFC del proveedor relacionado al pago. Con el botn 1 se
RFC o ID Fiscal desplegar la ventana de Datos fiscales de terceros, desde donde se podr dar de alta
m
el RFC o ID Fiscal del tercero. Con el botn B) se podrn modificar los datos del
Tercero.
Tipo de
Muestra el tipo de operacin que se asign al RFC o ID fiscal del proveedor.
operacin..........
Es una Si el movimiento capturado corresponde a una devolucin, se debe marcar esta opcin,
devolucin pues las devoluciones se desglosan en una columna especfica en la declaracin.
Es el monto total de la operacin o partida. Para este campo se debe considerar el
Monto de
parmetro "Montos incluyen Impuestos / En Operaciones con terceros, ya que le
operacin
indicar al sistema si este monto tiene el impuesto incluido o no.
En esta opcin, se podr indicar la tasa de impuesto a 15% 16% en la primer i
Tasa %
columna mientras que en la segunda se puede indicar 10 % u 1 1 %.

El valor de este campo va a depender del parmetro de configuracin "Montos incluyen
Impuestos / En Operaciones con terceros", es decir, si se encuentra activado el
parmetro se est indicando que la cantidad especificada en el campo Monto de
Valor de los operacin" ya tiene el impuesto especificado en el campo Tasa, por el contrario, si el
actos parmetro est deshabilitado, la cantidad especificada en el campo "Monto de
operacin" no tiene el impuesto incluido, por lo que en este campo se tendr la misma
cantidad especificada en el monto de operacin y a este valor se le calcular el impuesto
especificado en el campo Tasa.
Este valor se calcula automticamente y no puede ser modificado. La frmula para llegar
IVA Acreditable al valor del IVA Acreditable es:
IVA Acreditable - Valor de los actos * Tasa de IVA
Este valor se debe capturar ya que a diferencia del IVA Acreditable, el sistema no lo
IVA no calcula. Una vez capturado se recalcutar automticamente el IVA Acreditable
Acreditable restndole la cantidad capturada.
IVA Acreditable = Valor de los actos * Tasa de IVA - IVA no Acreditable.
Monto ded ISR Este monto se calcular automticamente de la suma de los "valores de los actos", pero
se puede modificar.
En estos campos se puede indicar el porcentaje que se aplicar automticamente a los
montos de IVA e ISR Retenido, esto evitar capturar manualmente los montos segn sea
la tasa indicada.
Al modificar el % de retencin y se tiene activado el parmetro de "Montos incluye
impuestos" y se tiene activado el "Sugerir", el sistema despliega un mensaje que indica:
% IVA e ISR
retenido
Figura 4.33-3 Mensaje sobre el ajuste en el valor de los actos por retencin
Al seleccionar la opcin Si, el monto del valor de los actos cambia, en caso de que la
respuesta sea negativa, slo cambiar el monto del IVA /ISR retenido. Esta opcin se
explica ms adelante con mayor detalle.
En estos campos se mostrar el monto de las retenciones de acuerdo al porcentaje
ISR e IVA
retenido indicado en los campos anteriores, sin embargo, se pueden indicar los montos de las
retenciones de forma manual.
Si el parmetro "Montos incluyen impuestos - En operaciones con terceros" esta activo,
Otras el valor de este campo se calcular automticamente de tal forma que el Monto de la
retenciones Operacin y el Total queden cuadrados, sin embargo se podr modificar, y lo que se
indique en ese momento, no afectar el monto de la operacin ni el valor de los actos.
Totales Es la suma del Valor de los actos, IVA acreditable, IVA no acreditable en sus diferentes
tasas, as como el IVA trasladado, retenido y otras retenciones.
Total Es la suma de los totales de los montos del impuesto, es decir:
Total del valor de los actos + IVA Trasladado - IVA Retenido - Otras retenciones
<?- i En algunos campos se cuenta con el botn B o la tecla l el cul despliega la calculadora.

4.3.4 Manejo de ISR e IVA retenido en la captura de Operaciones con Terceros
En la ventana de captura de Operaciones con Terceros/IETU, el sistema ahora permite capturar los
porcentajes y montos tanto de IVA Retenido como de ISR Retenido en la operacin, esto permite agilizar la
captura de informacin, ya que el sistema realiza el clculo de los porcentajes indicados de forma automtica.
Para poder tener una idea mas clara de lo anterior, se ilustran los ejemplos siguientes.
Ejemplol:
Se genera una pliza por la provisin del pago de honorarios, teniendo los movimientos siguientes:
' P liz a Eg 1 2 -E n e ro 10
M J

[: f f & j [ I 'if j :> - # [i
I X'PO ; g M Nmero 12 j- FecJâ 17/01/2010

H
onceplo I Pago, de R-100
, , 8
M o .C u e n ta D e p o C o n c e p to d e l m o vim ie n to <F2> T. C am bio' . D ebe H aber ~
2110-001-011 .....| 11 Pago de -100 ..... $100 $9.534:00 $000 |
V f 20-001-001.......... ........... T rp5 p d e R 4 o o ....................................................... .. $1.00 ................ $0.00

/
$9,534 OO! | | |
1 9 0 -0 3 0 0 .': ;TrfT'. 'bTP agoderlO ...... i .oo : $53400 $0.00. ;i
1192-001 000 ! 0iPago.de R-1Q0 $1.0Qi $0.00 .............. $534.00:
i 5 6 1 2 *0 0 6 *0 1 2 1 0 ,0 6 8 .0 0 1.G &00 : ^
!
No. departidas [5 j ....
Nombre j
M oneda.
;
;

Figura 4.3.4-1 Registro de una pliza de Egreso
Al guardar la pliza, se abre la ventana de "Captura de operaciones con terceros/lETU":
D oSoj de lo partida
Cuenta 2110-D 01- 11 Fecha- 0 3 / n c /1 0
Pliza: Eg 16
i Dalos do la operacin? PsduccipnRt IE T I
flF Q e ID Fbeah *PR0<M1212LY1 m

Xpo d operacin: [|B5=0ov 7 j O Es u r o d e v o c i n
Mentdebpejcn:|9.5M;M>_>
iT ASA 1 6 * r i TASA 1 1 * - j TASAOS 1 EXENTO > TOTALES
8218.97 iO -O P ^ [5 0 0 0 J o.oo 8218.9?

ju a Q-ob ja O.OO .3 5 3
10.00 p O .O n i jb o o i 0.00 0.00
IVA Trasladado ; 1.315.03

Manto D ^d IS R ;0210.97
% IÂ ic le rid o - N A Retenido .OO
M
m
Zm
Sf ISR retenido 1 -IS R R eienido
Ottasfet^ncwnes ;00
Tctal ;
O p e r a c io n e s
cm
terceros
C T V
.Anuda
Figura 4.3.4-2 Ventana de captura de operaciones con terceros/IETU

Gua Curso intermedio spet-COi 6.0 46

En el campo "% de IVA retenido se captura 10.66, al realizar esto, se muestra el mensaje:
C jip tiira .d e o p e ra c io n e s co n te ic e ro s / I E I U
Figura 43.4-3 Seleccionando la opcin "S sobre la aplicacin del ajuste sobre el valor de los actos
Si se da clic en la opcin S, se observa el cambio en el valor de los actos y por ende el IVA
acreditable, al capturar el porcentaje 10 en el campo "% ISR retenido", mostrar el mismo mensaje, al
aceptarlo, se observa el cambio en el valor de los actos y el IVA acreditable como se muestra en la
ventana siguiente:
Dalos de la pailt......................
tuerta; 211D-0D1-011 0 3 /E n e V 1 0
P ro v o o d o r1
/ b a lo * de la optracton; Dcducctansg IETU]
fF C o lD Fiscal: PR0041212LY1
J ipo de cp a a c re 8 5 = 0 ii Es una covohjctn
idonlo do operacin: ffi.K M .tC .....
Valor de !os a d o 0 0 %oaocT M S ir io M o o

p r ^ ;
IVA actecjfabl;| ; 1,600.00 ifijo 000 laoo 1.600.00
IVA rio aciedl&y<iI .OO m m
i | To.ooo.a IVATiailadado 1.600.00,
Al indicar los porcentajes 2 ISR letonia
de retencin e indicar que

ajuste el valor de los actos,
el sistema recalcula" los
valores correspondientes
Aceplai
Figura 43.4-4 Indicando retenciones en la captura de operaciones con terceros/IETU
Al clculo que realiza el sistema, se le conoce como Piramidacin del impuesto, es decir, del monto a
pagar, se obtiene el valor de los actos o actividades y se asemeja a un clculo inverso.
Notas dei asistente:

f<0?i:fr&<'&
Ejemplo 2:
Se genera otra pliza con los movimientos siguientes:
S l [ipV
'' :}:& S W
Upo iEg N m e rb ': 13! Fecha S v iS S m H
Cortcepio ;Pago de R?200
.. g
N o .C u e n ta D e p to C o n c e p to d e l m o vim ie n to <F2> T. Cam bio D ebe H abei ?r}
2110001 012 11;P agodeR -200 ........ $ 100 $ ii> 6 d a o o ................ $000-
1 190002000 Oj Pago'd R-200 $1.00 $534.00 $0.00
1120001 001 jP g O de: R-200 $1.00 $0.00 s a m o o i.
2150-007*000 10-Pago de: R-200 $1.00 $0.00 $1,066.001-
0 Pago de R-200 $1,00 $0.00 $1.000.00;:

' ; i :: V
1131-002-000 0:Pago de R-200 $1.00 $0.00 $534 00!
______ i " ................. t .
'9 9 1 1 -0 1 3 -0 1 3 ......1 2 .1 3 4 :0 0 1 2 .1 3 4 .0 0 ; v
..... ?. .
No.- de partidas [r
Nombre
.
Moneda ; .
; :K ..
/ '
Figura 4.3A-5 Generando una pliza con cuentas de DIOT

/~\
Al guardar la pliza, se abre la ventana de "Captura de operaciones con terceros/IETU":
-Dalos d a la p ariid--
Cuerjlet 2110001-012 Fecha:

Proveedor2 Pliza:
0 3 E n & /1 0
Eg 18
/ Dato* cfc la op eracnfD educckir*?* IETU |
fiF C o ID fis c a l RP.001RN2 g j

.$%
Jipo de opetpcin: 85=Oos . I s urta devolucn
14cr<o de c*pacio: 11-600.00 m
T A S A 1 B 2 - TASA 11- * i TASAOS ' | EXENTO TOTALES

Va|oi do lo ic io s ii.COO........ aloco ^0.00 &2<o.oo ggi 10.000.00 j
IVA aaedilable - l j 6COlOO .0 0 0 ;o.oo lobo i .600 OO |
iV A flo acio dka blo ;0.00 a;aoo g jjib t 0.00 oS
IVA I issladado 1.600 00 |
M on lo D etlIS R : O M O O ....... 1 ]
X l)A retenido p il j , IV AH olSfxta 000 m
3 lS fi wlenfcJo 00 0 a -IS R F lc to v Io 0 0 i i i
OliaJ id o n c b re 000 m
tipcrdonei Total n.6oo.oa.

KOt?
terceros
mu rceter
cepar Ai.'utJa
Figura 4.3.4-6 Ventana de captura de operaciones con terceros/IETU

/~s

En el campo "% de IVA retenido se captura 10.66, al realizar esto, se muestra el mensaje:
Figura 4.3.4-7 Seleccionando la opcin "No" sobre la aplicacin del ajuste sobre el valor de los actos
Si se da clic en la opcin "No, se observa que no cambia el valor de los actos y por ende el IVA
acreditable, al capturar el porcentaje 10 en el campo "% ISR retenido, mostrar el mismo mensaje, al
rechazarlo, se observa el mismo yalor de los actos y el IVA acreditable como se muestra en la ventana
siguiente:
l'D a lo s de fa paitte-
Cuenta: 2110 001-012 Fecha: 03/Enc/10

Piovo odoi 2
Pfeo: Eg 18
W rS . Z y Dalos de la ocetscJni Dcducctto c i lE li-ll

m|r .......... -......... ... ~
OfiPlO D11N2
A .
i:; 65 Olios - | {,'Vs u na dvluin
,1 1 .8 0 0 0 0
M
....... -TASA 11X v ; I ASA 0 EXENTO 1 T 0 T A IE S :
lioimoo l!$oo g jj 1.OO.CO
: ,6GQ.0D Job abo ig Lod i.Gooca
0.00 m loo g;aoo lo.oo DO
Mero Ded 3 R | 110.1X 0.00

\ t i IV/A lelsrid o Ws'W IVA Reicnido 1.066.CC ........... M1
| /1SR retenido 1.C0' ISR Retenido 1.000.00 i
Al escribir los porcentajes ( L , _ _
Olra^ retenciones 2.086.00 j
retencin e indicar que NO
ajuste el valor de los actos,
el sistema mantiene los
valores correspondientes copiar j ] | gancfllai | ^
Figura 4.3.4-8 Mensaje sobre la aplicacin del ajuste sobre el valor de los actos
Prctica 5: Captura de plizas de operaciones con terceros.
a) Estando en el mes de Enero 2010, ingresar a Configuracin/ Parmetros del sistema / Fiscal.
b) Indicar los parmetros siguientes:
Opcin Configuracin
Tasa de IVA default Tasa IVA general
Montos incluyen impuestos Ambos activados
Sugerir ltimos datos de impuestos utilizados en
captura para: Cuentas definidas para DIOT e IETU

c) Capturar las siguientes plizas:
Tipo de pliza: Eg Nmero Pliza: 5 I Fecha: 22/01/2010

No. de Concepto de pliza: 7 (Pago de Servicios)
No. Cuenta ; veptq j uescripcion u e o e Haber
2 110 -001-000 | 7 j Pago de Servicios I 11,600.00]
2 110 -002-000 | 7 Pago de Servicios | 696.00 j
1200-001-001 { Pago de Servicios I 1,600.00 l
1200-001-001 j | Pago de Servicios ! 96.00 j

1200-002-001 J j Pago de Servicios 1,600.00 |
1200-002-001 i j Pago de Servicios i 96.00 !
1120 -002-000 j 5 j Pago de Servicios 11,600.00 i
112 0 -002-000 i 5 | Pago de Servicios 696.00 !
d) Grabar la pliza. Al realizar esto, el sistema mostrar la ventana Captura de operaciones con
terceros/IETU", en la cual se deber indicar lo siguiente:
Cuenta: RFC: Monto Ded ISR: i

Primer Ventana:
2 110 -001-000 ODE-950110-248 10,000.00
Cuenta: RFC: Monto Ded ISR:
Segunda ventana:
2 110 -002-000 AES-850415-PC8 600.00
e) Por qu aparecen 2 ventanas de Captura de operaciones con terceros/IETU"?
Tipo de pliza: Eg Nmero Pliza: 6 l Fecha: 26/01/2010 j

No. de Concepto de pliza: 8 (Pago a Proveedores)
No. Cuenta i Depto. Descripcin Debe Haber
2 110 -002-000 7 1 Pago a Proveedores j 15,080.00 | I
1200-001-001 Pago a Proveedores j 2,080.00 j |
1200-002-001 i Pago a Proveedores | j 2,080.00
1120 -002-000__ j 5 j Pago a Proveedores j j 15,080.00 [
f) Grabar la pliza. Al realizar esto, el sistema mostrar la ventana "Captura de operaciones con
terceros/IETU, en la cual se deber revisar lo siguiente:
Cuenta: RFC: Monto Ded ISR:

ventana:
J 2 110 -002-000 | AES-850415-PC8 ( 13,000.00
g) Por qu aparece el RFC por default?
Motas de! asistente:

h) Ingresar a Configuracin / Parmetros del sistema / Fiscal.
i) Indicar los parmetros siguientes:
i Opcin , - Configuracin
j Tasa de IVA default Tasa IVA general
Montos incluyen impuestos Ambos desactivados
| Sugerir ltimos datos de impuestos utilizados en captura
No sugerir para DIOT e IETU
! para:
j) Capturar las siguiente pliza:
Tipo de pliza: Eg Nmero Pliza: 7 Fecha: 29/01/2010 i

_______ ___________ No. de C oncepto de pliza: 8 (Pago a Proveedores)
No. Cuenta | Depto Descripcin Debe....... _ j j .... Haber ___ j
2110-002-000 7 I Pago a Proveedores 22,000.00
1200-001-001 i Pago a Proveedores j 3,520.00
1120-002-000 i 5 | Pago a Proveedore s ............. |_ 25,520.00 j
k) Grabar la pliza. Al realizar esto, el sistema mostrar la ventana "Captura de operaciones con
terceros/IETU", en la cual se deber revisar lo siguiente:
Cuenta: RFC: Monto Ded ISR: !

ventana:
2 110 -002-000 AES-850415-PC8 j 22,000.00
l) Qu diferencia existe cuando se desactiva el parmetro Montos incluyen IVA"?
4.4 Impuesto Empresarial a Tasa nica (IETU)
Para el ejercicio fiscal de 2011, tanto las personas fsicas como las morales continuarncumpliendo con la
obligacin de pagar el impuesto empresarial a tasa nica (IETU), regulado por la Ley delmismo nombre.
A grandes rasgos la mecnica de clculo del IETU es la siguiente:
I i Ingresos Efectivamente cobrados

I (- ) j Deducciones efectivamente erogadas
!(=) | Base del IETU
! (x ) tasa (a partir de 2010), 17.50%
! (=) S IETU del ejercicio
En Aspel-COI 6.0 se han incorporado diversos elementos que facilitan el control, clculo y seguimiento de las
obligaciones del Impuesto Empresarial a Tasa nica (ETU).
Notas de asistente:

4.4.1 Ejemplos prcticos
En los siguientes ejemplos se ilustran los momentos en que se generan los ingresos gravables y deducciones
autorizadas para ISR as como las de IETU, para observar la necesidad de llevar un control a detalle en la
contabilidad para operaciones afectas al IETU.
a) Se realiza la compra de materiales a crdito.
Concepto Debe Haber ISR IETU

| Almacn $1,000 j !
:j IVA por Acreditar $160 ! s.....................
i i
Proveedores $1,160 f ' [...................
Se paga la compra realizada en la operacin anterior.
| Concepto f Debe j Haber ISR I IETU

{ Proveedores $1,160 0 [ Deducibie
' .........................
j IVA Acreditable $160 [ I
Bancos j . . . . . . . . . . . . . . . . . r.. $1,160 i
IVA por Acreditar ................ ......E1.... $160 I
Venta a crdito. (IVA al 16%)
Concepto Debe Haber ISR j IETU

j Clientes f $1,740 f I
Ventas { $1,500 j Gravable |
IVA por Trasladar { i $240 |
\
j Costo de Ventas $1,000 i i Deducible j
macn j . . . . . . . r. . . $1,000 I
Cobro de la venta realizada en [a operacin anterior
i Debe Haber [.........SR ... T ..

---
i Bancos $1,740 j j Gravable
! IVA por Trasladar $240 | f
Clientes ! i $1,740 |
IVA Trasladado [........................ r $240
I i I
Gua Curso Intermedio Aspel-COI 6,0 52

4.4.2 Definicin de cuentas de ingresos efectivamente cobrados para IETU.
Z/1 Ruta de Acceso:

Men Fiscales / Operaciones con terceros/IETU / Cuentas para ingresos IETU.
Se debern definir las cuentas contables en las que se llevar el registro de los ingresos efectivamente
cobrados, de manera similar a la definicin de cuentas para declaracin de operaciones con terceros, las
cuentas elegidas se deben pasar a la seccin derecha de la ventana y con los botones de la parte inferior es
posible definir el tipo de asiento que genera el ingreso, es decir, si es un cargo, un abono o todos, esta
definicin agiliza la captura de plizas, para definir las cuentas mencionadas, se debe realizar el siguiente
procedimiento:
a) Activar la opcin Archivos / Operaciones con Terceros/IETU / Cuentas para ingresos IETU.
b) Estando en la ventana de Cuentas para ingresos IETU" seleccionar las cuentas contables que indicarn
el registro de los ingresos efectivamente cobrados.
c) Indicar el tipo de movimiento: Aplicar todos, Aplica cargo o Aplica abono. Una vez definido el tipo de
movimiento, dependiendo si la cuenta de ingresos IETU se carga, abona o ambas, el sistema propondr
la ventana de captura para el registro del ingreso IETU.
y ^
C alku jo de c y e n la ; . Cuentas de jngcwos efeclivamonlef cobrados
C u e n ta : D e s c r ip c i n - D e s c r ip c i n
r titooco-ooo CAJA Oanamex 741107*1 Suc 201
$ - 1120000-000 BANCOS Banco'rnei't 2911256971
Cfcji Barfc
& 11500COOOO CUENTES < lm ina i Dancomei
* 11 60 00 00 00 ALMACEN
1170-000-000 DEUDORES DIVERSOS
1172 0GQ-000 FUNCION ARIOS Y EMPLEAJ
11 80 00 00 00 DOCUMENTOS POR COBR/
& 1190-000000 IVA ACREDITA9LE
' 1191-000000 IVA POR ACREDITAR
* 1152000-000 ANTICIPO DE IMPUESTOS *
5 .. ..
Figura 4.4.2-1 Cuentas para ingresos IETU
H Prctica 6: Definicin de cuentas para ingresos IETU.

""v ''"
Aplica Aplica Aplica
No. Cuenta Descripcin
Todas Cargo Abono
1120 -001-000 j Inbursa No. Cta. 4953258645 /
1120 -002-000 | Banamex No. Cta. 210597-8
1120-003-000 1 BBVA Bancomer No. Cta. 20041402
1130-001-000 CityBank No. Cta. 23012004
1130-002-000 1 Ixe No. Cta. 15111968 i
Gua Curso Intermedio Aspel-COI 6..0 53

4.4.3 Definicin de cuentas para deducciones IETU.
& Ruta de Acceso:

Men Fiscales / Operaciones con terceros/IETU / Cuentas para operaciones con terceros/ Deducciones
IETU.
Dado que al realizar el pago al proveedor es el momento para registrar las erogaciones deducibles para IETU,
las cuentas que se definen como cuentas con las que se realizan operaciones con terceros son las cuentas en
las que se registrarn las deducciones IETU. En esta seccin, por ejemplo, se definen las cuentas de
proveedores o de gastos, en el momento de cargarlas. Para llevar a cabo la definicin de stas cuentas, se
debe hacer lo siguiente:
a) Ir al men Archivos / Operaciones con terceros/ IETU / Cuentas para operaciones con terceros /
Deducciones IETU.
b) En la ventana Cuentas para operaciones con terceros / Deducciones IETU', seleccionar las cuentas
contables que indicarn el registro del pago a proveedores (operacin con terceros).
Al realizar el pago al proveedor es el momento para registrar las erogaciones deducibles para IETU, razn
por la cual, las cuentas para deducciones IETU sern las mismas cuentas definidas para operaciones
con terceros.
c) Indicar el tipo de movimiento: Aplicar todos, Aplica cargo o Aplica abono. Una vez definido el tipo de
movimiento, dependiendo si la cuenta para operaciones con terceros/ deducciones IETU se carga,
abona o ambas, el sistema propondr la ventana de captura para las operaciones con terceros/
deducciones IETU.
Catlogo ds cuer/as C e n l para pBej^cfones: corvlerceios . ... '
[C uenta u c n lo D e s c r ip c i n T ip o d e m o v im ie r *
$0f 2110:001 001 M acridtsC crft uio S A .d c C Todos

J^l 20-000000 BANCOS 2110-Q01 002 ManlermEr<o Piofesicqrial S A Todos
jir 1140-000-000 INVERSIONES EN VALORE: j 2110-001-003 D fa z M a g â L e o r^d O : Todos
j $ 1150-000-000 CLIENTES < limr>H ] 2110-001 G04 P apelea del Oliente S.A. de.C.V Todos
1160000000 ALMACEN ^ ld -p d t-C Ip 5 -Computacin T alS' . do-GV. Todos
1170 000-000 DEUDORES DIVERSOS E lir iiw l&da j I 2110-001-006 H arem e nlas B cla :S A de C.V. Todos
j$ 1172000-000 FUNCIONARIOS Y EMPLEAI 2110-001 r007 Importadcf L e Coq S.A. Todo?
j 118O-0CO-000 DOCUMENTOS POR COBRa 2110-001-00S R e rta A x n fc a S A d e C .V . T odo:
\$_ 1190 0000 00 IVAACREDITABLE
i -1 1 9 1 000-000 IVA POR ACREDITAR 2110-001-010 Esuada Hernndez D avid Todot
1192-000-000 ANTICIPO DE IMPUESTOS ^ EODO CMO-OOn FLETES C ago
A plcar lodos i A p.licaabor [ Apfca caigo
rW--; j gce pla i C-ancclaf A ju d a
Figura 4.4.3-1 Cuentas para deducciones IETU
Gua Curso Intermedio Aspet-COI 6,0 54

4.4.4 Asociacin de gastos deducibles para IETU
! & Ruta de Acceso:

Men Fiscales / Operaciones con terceros/IETU / Datos Fiscales de terceros.
En Aspel-COI se incluye un catlogo con los RFC's que se pueden asignar a los Proveedores, de manera que en
el momento en que se afecte una cuenta contable de algn proveedor, el sistema permita asignar el RFC del
mismo para efectos de la Declaracin Informativa de Operaciones con terceros, adems a cada Proveedor se
le puede asociar:
Cuenta de gasto asociada: Es una cuenta contable, cuya descripcin o nombre indicar el tipo de
gasto deducible, por ejemplo, si el RFC que se est definiendo es de un Proveedor al que se le paga
artculos de papelera, la cuenta contable que se tiene que indicar es aquella cuya descripcin est
relacionada al servicio, por ejemplo 6003-003-009 llamada Papelera y artculos para oficina, de
manera que en todo momento se pueda obtener un reporte que indique cunto se ha pagado en
papelera y por lo tanto cunto se puede deducir por ese concepto, esta cuenta no sufrir afectacin en
cuanto a Cargos y Abonos cuando se utilice el RFC, slo es para tomar su nombre.
Deducibilidad: Tambin se define la cantidad deducible (por porcentaje o monto) por cada proveedor.
Siguiendo con el ejemplo, dado que el proveedor que se est definiendo es de papelera y que sta es
totalmente deducible para IETU, el porcentaje indicado debe ser 100%, en cambio si se est definiendo
un RFC correspondiente a un Proveedor al que se le pagan Gastos de restaurante el porcentaje de
deducibilidad es del 12.5%. Con estas definiciones se agiliza considerablemente el proceso de captura.
Para realizar la asociacin de las cuentas se debe hacer lo siguiente:

a) Ir al men Archivos/ Operaciones con terceros/ IETU/ Datos fiscales de terceros.
b) En datos fiscales de terceros asociar una cuenta contable, su descripcin indicar el tipo de gasto
deducible que genera el proveedor, es decir, el propio catlogo de cuentas funge como un
catlogo de conceptos deducibles.
c) Definir la cantidad deducible (por porcentaje o monto), por si es necesario limitarla en trminos
de la LISR. Si es totalmente deducible se le debe poner deducibilidad por porcentaje e indicar en el
cuadro de porcentaje 100%.
' ' ' ;;
D to s f is c a le s .de t e r c e r o s
p * m ?
i lv f
RFC 0 Id Fiscal ,A U R 2 8 0 9 9 2 L U 2
Clave SAE ................ ................
Nombie R e n ta A m ric a S .A . de C.V.
Jipo de teiceio 0 4 = P ro v e e d o r N a c io n a l
Tipo de operacin {S 5 2 * ..............................
Pas ...... ........ ..................
Nacioridcjad ...........
Âsociacin de gastos dedables E-jOT
Dgdpfcilid.ad;
Cuenta de gasto asociada. _ .
GO0O-50-GOO Por porcentaje
Se asocia una REM TA D EQUIPO.............................
Por monto Se define
cuenta para Mont el monto
definir el tipo $100.0 deducible
de gasto
Aceptar Aijuda
Figura 4.4.4-1 Asociar una cuenta contable que identifique el tipo de gasto
Gua Curso Intermedio Aspel -COI 6.0 55

H Prctica 7: Asociacin de cuentas.
En datos fiscales de terceros modificar los siguientes proveedores, asociar la cuenta de gastos
correspondiente y definir su deducibilidad:
RFC o ID Fiscal Nombre Cuenta de gasto % o

j Deducibilidad
asociada Monto
AES-850415-PC8 Artculos Especiales, S. A. de C. V. 6000-003-009 | Por porcentaje 100%
AMO-010523-AL1 Arrendadora Modelo, S. A. 6000-003-007 | Por porcentaje 100%
ODE-950110-248 Office Depot 6000-003-009 | Por porcentaje 100%
TME-840315-KT6 Telfonos de Mxico, S. A. de C. V. 6000-003-019 J Por porcentaje 100%
XEXX010101000 Proveedor Extranjero Especial 6000-003-031 ( Por porcentaje 100%
4.4.5 Registro de Movimientos
Cada vez que se registre un movimiento, al grabar la pliza el sistema identificar si la cuenta indicada en
alguna partida est definida como Ingresos o deducciones IETU para solicitar los datos especficos
dependiendo del caso.
a) Ingresos IETU
Si en la pliza est afectada una cuenta definida como ingreso para IETU, Aspel-COI enva una ventana
similar a la de captura de operaciones con terceros, los datos a indicar son:
El Tipo de actividad (enajenacin de bienes, prestacin de servicios personales independientes, u
otorgamiento del uso o goce temporal de bienes) para clasificar los ingresos.
El monto de la operacin que el sistema sugiere y obtiene por el monto indicado en La partida, en
conjuncin con el valor del parmetro Montos incluyen IVA y Tasa de IVA default.
El Valor de los actos y el IVA trasladado Aspel-COI lo obtiene a partir del monto indicado en la
partida y la tasa de IVA, y es a partir de la tasa de IVA que el sistema hace el desglose y coloca los
valores en la columna correspondiente, es posible modificar la tasa, ubicando los montos en otra
columna.
De la misma manera, el sistema obtiene el Ingreso gravable IETU, pero se puede modificar.
Sobre la informacin registrada en el dilogo, Aspel-COI proporciona diversos reportes como los de IVA
trasladado e Ingresos IETU.
Gua Curso Intermedio Aspei-COI 6.0 56

Por ejemplo, se tienen definidos los parmetros para IETU como se muestra en la figura siguiente:
Fiscal
Pl2as T a s a de IV A default
P a ra a p e la c io n e s c o n terceros ; T a s a d e IV A S^n eral
P a ra in g re so s IE T U i T a s a de IV A gen eral v:|.
Activos
M ontos incluyan im puestos
E n o p e ra cio n e s co n te rce ro s
jfP] En ingresos IETU |

Multim oneda
Sugerir ltimos datos de im puestos utilizad os en cap tu ra para
O p eracio n e s c o n tercero s j No sugerir
Îngresas lU i C u e n ta s defin id as para IE T U vvjjj

Fiscal
Aplicaciones
A ceptar Cancelar Ajuda
asociadas
Figura 4.4.5-1 Configurando el trabajo con operaciones para IETU
Se registra una pliza el da 11 de Enero de 2010 y afecta una cuenta definida como ingresos IETU, el
monto de la operacin es de $ 20,880.00, el sistema sugiere los siguientes importes:
Gravable IETU..... $18,000.00

! IVA 16% $ 2,880.00
l- P liz a \g 11 - I: e ro 10
lip o l ] Fecba 17/01/2010 B
: Concepto >Cobranza F-12547

Cuenta
definida
M
M . N o :C u e n ta O e p lo C o n c e p to d e l m ovim e n to <F2> T .C a m b io D ebe H aber
para Ingreso 1120:001-002 1 i Cobranza F-12547 $1.00; $20,880.00; $0.00;
IETU 2161 *002-000 0j Cobranza F>12547 $1.00! $2,880.00; $0.00:
1150-001-003 Cobranza F-12547 $1.00 $0.00! $20.880.0D:
2160003-000 OCobranza F-12547 $1.00' $0.00| $2,880.00 i
j 6591 -0 0 7 -0 0 5 2 3 .7 6 0 .0 0 2 3 ,7 6 0 .0 0 !
Nombre
Moneda
Figura 4.4.5-2 Generando una pliza con cuenta definida como ingresos IETU
Gua Curso intermedio spel-COI G.O

Al guardar la pliza, si alguna de las cuentas se encuentra definida para ingresos IETU, se mostrar la ventana
siguiente:
Desglose de ingresos efectivamente cobrados

Dato&de l partida^
Cuenta: 1 1 2 0 -0 0 1 -0 0 2
-Datos de la opractorr
Tipo de-actividad 101 =Erajenacin de bienes
Monto de apelacin 120,080:0.0. j

ri TASA 0 ^ | EXENTO ]
V ajor de. los actos |l8jD0.bb j 10.00 110.00 0J()0 .....
IVA trasladado ;2 880.00 fg jg ~
ingreso Gravable n a o o o .o o
i m TVA retenido i 0.00 ; IVA Retenido: 0.00 m
IETU.
' % ISR retenido :o.oo a ISR Retenido 0.00 m
- Otras retenciones 0.00 &
Total 2 0 :8 0 0 :0 0 :
jceptar: Cancelar Auda
Figura 4.4.5-3 Registro de Ingresos IETU

Sus campos:
Opciones de la partida (Campos informativos)

Cuenta Muestra la cuenta a la que se aplicar el ingreso IETU.
i Fecha 1 Indica la fecha de elaboracin de la pliza.
Pliza i Muestra el tipo y nmero de pliza que se gener.
Opciones de la operacin
En este campo se selecciona el tipo de actividad relacionada con el ingreso
Tipo de actividad efectivamente cobrado que se esta capturando. Los tipos de actividad disponible son:
Enajenacin de bienes, prestacin de servicios independientes y Otorgamiento del uso
o goce temporal de bienes.
Si la operacin se trata de una devolucin, de deber seleccionar esta opcin, al realizar
i Es una esto, los montos capturados sern restados para el clculo total de ingresos gravados
devolucin para IETU. Esta opcin se podr utilizar por ejemplo para devoluciones, descuentos o
bonificaciones que afecten a los ingresos de la empresa.
En este campo se muestra el monto total de la operacin. En caso de tener activo el
Monto de
parmetro "Montos incluyen impuestos / En Ingresos IETU", este valor incluir el
; operacin
impuesto.
En esta opcin, se podr indicar la tasa de impuesto a 15% 16% en la primer
i Tasa %
columna mientras que en la segunda se puede indicar 10% u 1 1 %.
'
El valor de este campo va a depender del parmetro de configuracin "Montos incluyen
I Impuestos / En ingresos IETU", es decir, si se encuentra activado el parmetro se est
indicando que la cantidad especificada en el campo "Monto de operacin" ya tiene el
Valor de los impuesto especificado en el campo Tasa, por el contrario, si el parmetro est
actos deshabilitado, la cantidad especificada en el campo "Monto de operacin" no tiene el
impuesto incluido, por lo que en este campo se tendr la misma cantidad especificada
en el monto de operacin y a este valor se le calcular el impuesto especificado en el
campo Tasa.
Gua Curso Intermedio spel-COi 6.0 58

Se calcula automticamente y no podr ser modificado.
IVA Trasladado
IVA Trasladado = Valor de Los actos * % de impuesto
Ingreso Gravable En este campo, el monto se calcular automticamente de la suma de los "valores de
IETU los actos", sin embargo se podr modificar.
En estos campos se puede indicar el porcentaje que se aplicar automticamente a los
montos de IVA e ISR Retenido, esto evitar capturar manualmente los montos segn
sea la tasa indicada.
Al modificar el % de retencin y se tiene activado el parmetro de "Montos incluye
impuestos" y se tiene activado el "Sugerir, el sistema despliega un mensaje que indica:
% IVA e ISR Deseas que se a juste el va lor de los actos p or e sta retencin?
retenido
Figura 4.4.5-4 Mensaje sobre el ajuste en el valor de los actos por retencin
Al seleccionar la opcin Si, el monto del valor de los actos cambia, en caso de que la
respuesta sea negativa, slo cambiar el monto del IVA /ISR retenido. El
j funcionamiento es el mismo que se revis en operaciones con terceros.
En el caso de que el parmetro Montos incluyen IVA se encuentre Activado, se
Otras calcular automticamente de tal forma que el Monto de la Operacin y el Total
retenciones queden cuadrados, pero se podr modificar y lo que se indique en ese momento, no
afectar el monto de la operacin ni el valor de los actos.
En este campo se muestra el total de valores de los actos, es decir, la suma de todas las
TOTALES
cantidades definidas en valores de los actos
Es la suma de los totales de los montos del impuesto, es decir:
Total Total = Total del valor de los actos + IVA Trasladado - IVA Retenido - Otras
retenciones.
b) Deducciones IETU
Si en la pliza se indica una cuenta contable definida como manejo de Operaciones con terceros /
Deduccin IETU, por ejemplo, el pago de honorarios por la prestacin de servicios profesionales, al grabar
la pliza se presenta la ventana de Operaciones con terceros para registrar los montos correspondientes al
IV, y en la pestaa Deducciones IETU se deben especificar los valores que se requieren para el clculo del
IETU, estos valores se proponen de acuerdo a la definicin realizada en la ventana de Datos fiscales de
terceros, y son:
La cuenta asociada al tipo de gasto.
El monto deducible calculado a partir del Monto de la operacin y el porcentaje o monto deducible.
En el registro de deducciones IETU, es posible agregar ms cuentas si se est pagando a un proveedor
diferentes conceptos.

3Pliza Eg 1'(
sa i f . :;

i vi? V
:;..
Xipo ! Eg Nmero 14J Fecha; |1 7/01/201Q
Concepto i Pago de Honorarios Recibo 286, CH-333
3
D e p to i C o n c e p to d e l m o vim ien to <F2> T .C a m b io D ebe H abei
2110-001 .10 1 11 i Pago d H nortips R cibo 286; CH-333: $ia0 6 8.0 0? $0.00
1130-003-000 \ jPago de Honorarios Recibo 286, CH-333 $1.00} $1,068 00; $0.00 F
1120-001-001 \ <jPfl0o ele Honorarios Recibo 286, CH-333. $1.00? $0.00; $T9.06B;ppJ
1191-002-000 \ 0|Pago de Honorarios Flecibo 286, CH-333 $1.001 $1,068.00! $0.001:
5 6 1 1 -0 0 7 -0 1 1 21 2 0 4 .0 0 f 1 9 .0 6 8 .0 0 |p
No. de partidas.
Nombre Cuenta definida en operaciones
Moneda- con terceros/deducciones IETU
Figura 4.4.5-5 Registrando una pliza con una cuenta definida para Deducciones IETU
Al guardar la pliza, se mostrar la ventana siguiente:
C a p tu ra de o )e ra c io ie s ;c tv tc rc e ro s i \ (-7U
rDatos de la palfd ..........

j Cuenla: 2 11 00 0 1-01 0 Fecha; 1 7 /F e b /1 0
E tra d a Hernndez D avid
Pfea: Eg 13
i / Dalos do la apelacin|Detiuccones
I IETU (i Deducciones
0FC o ID Fiscal: ESH071101 iLv? .g:
IETU
Xipo d operacin: 03sPreslacin de servicias profesionales T i Fs una deyoliicin:
Monto de operacin: 19.068.00
: TASA 1 6* | TASA 11* -r I TASA 0 * XET' *1 TOTALES'...

Valor de ios actos .20 000 00 $H 00 & 0 0 0 yjiO.OO 20.000.00;
IVA acredilabfe 3,200 00 0 0 fft O 000 32M.0
IVA fio .acreditable jooo' ' .0D-
IVA Trasladado i 3.200.00

Monio Ded ISR: !20.0000 l
IVA felenido :1.66 -IVA-Retenido jS f f i o i T
.*1SB tetenido ISR Reienido p B . f i >
Olas retenciones 0.00 Si
Total | 19.068.00;
% de retencin
de IVA y de ISR Aceptar Auda
Figura 4.4.5-6 Captura de Operaciones con terceros / IETU

En el registro de deducciones IETU, es posible agregar ms cuentas si se est pagando a un proveedor
diferentes conceptos. (Figura siguiente).
rD alos de (a partida .................................

Cuerdo: 2110-001-010 Facha: 1 7 /F e b /1 0
E strada Hernndez Oavd
Pcfea: Eg 13
* En esta seccin, es posible
agregar ms cuentas para
X Datos de Ja operaci^ Deducciones IETU j
( J I asociar ms tipos de gastos j
[Cuesnla asociacin Descripcin ('Gasto asociadi| '4 Dedjcibte | Monlo d edjcitj
S H %''HONORARIOS A PH0FESI0NISTA5 I $20.00000 100.003 $20.000.00'
Cuenta asociada al f
tipo de gasto
:Ttales: $20,000.00; $20,000.00

Aceptar. Ajuda
Figura 4.4.5-7 Registro de deducciones IETU
Si se tiene configurado en el parmetro Sugerir ltimos datos para operaciones con terceros, cuentas
definidas para DIOT, cuando se realice posteriormente una pliza en la que se afecte la cuenta 2110-001-010,
el sistema sugerir el RFC del proveedor, y el esquema de impuestos, es decir, el valor de los actos a la tasa
del 16%, el 10.66% de retencin del IVA y del 10% para ISR, as como sus importes, tal como se registr en la
pliza anterior.
Si se tiene configurado en el parmetro Sugerir ltimos datos para operaciones con terceros, RFC de terceros,
cuando se realice posteriormente una pliza en la que se asocie el RFC ESHD711011LY7 el sistema sugerir el
valor de los actos a la tasa del 16%, el 10.66% de retencin del IVA y del 10% para ISR, as como sus
importes, tal como se registr en la pliza anterior.
S Prctica 8: Registro de operaciones con IETU.
a) En el mes de Enero 2010, capturar la siguiente pliza y validar el registro de ingresos IETU.
Tipo de pliza: Dr Nmero Pliza: 7 \ Fecha: 15/01/10

[ . ; No. de concepto de pliza: Cobranza F-1
j o. Cuenta j Depto Descripcin Debe Haber
| 1150-001-000 i 7 | Cobranza F-1 j $1,856.00 \
i 4100 001-000 \ 7 | Cobranza F-1 j j $1,600.00
[ 2161-001-000 Cobranza F-1 $256.00
b) Observar que al no haber una entrada de efectivo, no se registra el ingreso IETU.
Gua Curso Intermedio Aspel-COl 6.0

c) Ingresar a Configuracin / Parmetros del sistema / Fiscal
d) Indicar tos parmetros siguientes:
Opcin Configuracin
Tasa de IVA default Tasa IVA general
| Montos incluyen impuestos Ambos activados
| Sugerir ltimos datos de impuestos utilizados en captura
i para: Cuentas definidas para DIOT e IETU
e) Generar la pliza siguiente:
Tipo de pliza: Ig Nmero Pliza: 4 f Fecha: 16/01/10

No. de concepto de pliza: Cobranza F-2
No. Cuenta Depto Descripcin Debe Haber
| 1120-002-000 5 Cobranza F-2 $1,856.00
2161-001-000 Cobranza F-2 $256.00
1150-002-000 Cobranza F-2 $1,856.00
2170-004-000 Cobranza F-2 $256.00
f) Muestra la ventana "Desglose de ingresos efectivamente cobrados"?
g) Porqu? ___________________________________________________
h) Observar y validar las cantidades que se proponen.
i) Aceptar la ventana anterior y generar la pliza siguiente:
Tipo de pliza: Ig j Nmero Pliza: 5 Fecha:18/01/10

I No. de concepto de pliza: Cobranza F-3
No. Cuenta Depto Descripcin Debe Haber
| 1 1 20-002-000 f 5 | Cobranza F-3 $4,060.00 |
| 2161-001-000 | Cobranza F-3 $560.00 |
[ 1150-002 000 [ | Cobranza F-3 $4,060.00
2170-004-000 I j Cobranza F-3 $560.00
j) Ingresar a Utileras / Configuracin / Fiscales,

k) Indicar los parmetros siguientes:
Opcin Configuracin
j Tasa de VA default Tasa IVA general
j Montos incluyen impuestos Ambos desactivados
Sugerir ltimos datos de impuestos utilizados en captura
No sugerir ninguno.
j para:

I) Capturar las siguientes plizas y validar el registro de deducciones IETU.
Tipo de pliza: Eg | Nmero Pliza: 8 Fecha: 16/01/10

o. de concepto de pliza: 8 (Pago a proveedores)
o. Cuenta ( Depto Descripcin Debe f Haber
2110-001-000 7 ! Pago a proveedores $6,000.00 ;
1200-002-001 | Pago a proveedores $960.00 j
1120-001-000 8 ! Pago a proveedores $6,000.00
1200-001-001 Pago a proveedores $960.00
m) Grabar la pliza. Al realizar esto, mostrar la ventana de Captura de operaciones con

terceros/IETU, porqu aparece informacin en la pestaa "Datos de la operacin?
n) dar clic en la pestaa Deducciones IETU, qu cuenta de gastos asociada aparece y por qu?
o) Aceptar la ventana anterior y generar la pliza siguiente:
Tipo de pliza: Eg Nmero Pliza: 9 Fecha:16/01/10

i ' No. de concepto de pliza: 8 (Pago a proveedores)
No. Cuenta j Depto Descripcin Debe Haber
I 2110-002-000 j 7 j Pago a proveedores [ $4,600.00
I 1200-002-001 j Pago a proveedores | $ 736.00 |
i 1120-001-000 | 8 [ Pago a proveedores j I $4,600.00
| 1200-001-001 j Pago a proveedores j | $ 736.00
p) Al grabar la pliza se muestra la ventana de captura de operaciones con terceros/IETU, observar que
en la pestaa de Deducciones IETU, se asocia la cuenta definida en Datos fiscales de terceros
proponiendo" el monto deducible.
A continuacin se elaborar un ejercicio en donde se revisar la funcionalidad general de DIOT e IETU.

a) Ingresar a Configuracin / Parmetros del sistema / Fiscal.
b) Indicar los parmetros siguientes:
I Tasa de IVA default:

Para operaciones con terceros Tasa de IVA general
Para Ingresos Exento
Montos incluyen impuestos:
En operaciones con terceros Habilitado
En ingresos IETU Habilitado
j Sugerir ltimos datos de impuestos:
Operaciones con terceros Cuentas definidas para DIOT
Ingresos IETU Cuentas definidas para IETU
Casta Curso Intermedio Aspel-COi 6.0 63

c) Dar de alta las siguientes cuentas aplicando los atributos que se sugieren por default:
| 1120-004-000 IXEcta. 54213658741

2110-004-000 Armando Prez Jurez
2110-005-000 f Alberto Manzano Pez
d) Definir las cuentas 2110-004-000 y 2110-005-000, como Cuentas para operaciones con terceros/
deducciones IETU, con tipo de movimiento cargo.
e) Dar de alta en datos fiscales de terceros:
j RFC ! PEJA041212LY1
Nombre j Armando Prez Jurez
; Tipo Tere. I 4
1 Tipo de Oper. | 85
i Cuenta de gasto i 6000-003-004
j Deducibilidad Por porcentaje
i Porcentaje 100%
RFC j ABMP100101RN2
{ Nombre f Alberto Manzano Pez
i Tipo Tere. f 4
Tipo de Oper. f 85
| Cuenta de gasto | 6000-003-004
| Deducibilidad | Por porcentaje
[ Porcentaje 100%
f) Definir la cuenta 1120-004-000, como una cuenta de ingresos IETU, con tipo de movimiento cargo.
g) Registrar la siguiente pliza de ingresos:
! Tipo de pliza: Ig i Nmero Piza: 6 Fecha: 13/01/10

Concepto de pliza: Cobranza F-200
| No. Cuenta 1 Depto { Descripcin | Debe [ Haber
1120-004-000 ! 8 Cobranza F-200 29,000.00 i
I 2161-001-000 Cobranza F-200 4,000.00
j 1150-002-000 ( Cobranza F-200 29,000.00
2170-004-000 1 ! Cobranza F-200 4,000.00
h) En la ventana desglose de ingresos efectivamente cobrados, A qu tasa del IVA el sistema sugiere el
valor de los actos y el IVA trasladado?
Por qu?
Gua Cufso intermedio Aspd-COI 6.0 64

i) A cunto asciende el ingreso gravable IETU?
$ ________________________________
j) Aceptar el registro del IVA trasladado y del ingreso IETU.
k) Registrar la siguiente pliza de ingresos:
i Tipo de pliza: Ig i Nmero Pliza: 7 [ Fecha: 13/01/10

1 o. Cuenta { Depto j Descripcin | Debe Haber
j 1120-004-000 j Cobranza F-201 18,000.00
1150-002-000 I Cobranza F-201 18,000.00
l) En la ventana desglose de ingresos efectivamente cobrados, A qu tasa del IVA el sistema sugiere el
valor de los actos y el IVA trasladado?
___________________ Porqu? __________________________________________________________
m) A Cunto asciende el ingreso gravable IETU?
n) Aceptar el registro del IVA trasladado y del ingreso IETU.
o) Registrar la siguiente pliza:
i Tipo de pliza: Ig ( Nmero Pliza: 8 Fecha: 13/01/10

| No. Cuenta | Depto Descripcin j Debe Haber
I 1120-002-000 5 Cobranza F-202 11,500.00
! 2161-001-000 j Cobranza F-202 1,500.00
1150-002-000 1 ! Cobranza F-202 11,500.00
2170-003-000 j Cobranza F-202 1,500.00
p) En la ventana de desglose de ingresos efectivamente cobrados, seleccionar la tasa del 15% en la

columna de tasa de IVA general, Qu efecto tiene?
q) Aceptar el registro del IVA trasladado y del ingreso IETU.

Los siguientes ejercicios, ilustran los asientos tpicos para la provisin del pago de honorarios, as como el
pago de los mismos.
a) Registrar la siguiente pliza de Diario:
| Tipo de pliza: Dr | Nmero Pliza: 8 J Fecha: 13/01/10
i No. Cuenta j Depto Descripcin I Debe i Haber

! 6000-003-011 j Provisin de R-100 10,000.00 I
! 1200-001-001 Provisin de R-100 j 1,600.00
! 2110-004-000 |i Provisin de R-100 J ' ' 9,534.00
I 2150-001 -004 I Provisin de R-100 1,066.00
| 2150-001-001 Provisin de R-100 [ r 1,000.00 :
b) Al grabar la pliza, se muestra la ventana de operaciones con terceros?
c) Por qu?
d) Registrar la siguiente pliza de Egresos:
i Tipo de pliza: Eg Nmero Pliza: 10 Fecha: 13/01/10

Concepto de pliza: Pag de R-100
) No. Cuenta Depto Descripcin j Debe j Haber
| 2110-004-000 Pago de R-100 f 9,534.00 i
1 1120-001 -000 Pago de R-100 j 9,534.00

1 1200-002-001 Pago de R-100 534.00 !
1200-001-001 Pago de R-100 534.00
e) En la ventana de captura de operaciones con terceros/IETU, elige el RFC PEJA041212LY1

correspondiente al proveedor 1, qu cantidad propone el sistema para el valor de los actos e IVA
Acreditable hasta este momento?
$ ____________________ por qu?________________________________________________________
f) De acuerdo a la operacin descrita, en el campo "% de IVA retenido", capturar el valor 10.66, y
aceptar la ventana de ajuste del valor de los actos, observar el cambio en el valor de los actos y por
ende el IVA acreditable. Para el ISR retenido capturar el valor 10, al mostrar el mismo mensaje,
aceptarlo, y observar el cambio en el valor de ios actos y el IVA acreditable.
g) Cul es el importe del valor de los actos y actividades, as como del IVA acreditable?
$ __________________________
h) Aceptar la informacin para el registro de la operacin con terceros/ deduccin IETU.

Por lo anterior, al grabar una pliza, se afect una cuenta de operaciones con terceros/deducciones IETU, por
la cantidad de $534 (que es la cantidad que efectivamente se pag), si est gravada al 16%, se retiene
10.66% de IVA y se realiza la Piramidacin el impuesto", de acuerdo a la deduccin de la operacin anterior.
i) Registrar la siguiente pliza de Egresos:
Tipo de pliza: Eg f Nmero Pliza: 11 | Fecha: 13/01/10

Concepto de pliza: Pago de R-101
No. Cuenta Depto j Descripcin Debe I Haber
2110-004-000 ! Pago de R-101 23,835.00
1120-001-000 8 Pago de R-101 23,835.00
j) Cul es el valor de los actos o actividades? $
k) Presenta la informacin del IVA e ISR retenido?
_________________ porqu?_________________________________________________
l) Aceptar la informacin para el registro de la operacin con terceros/ deduccin IETU.
Otra forma de manejar retenciones:
a) Registrar la siguiente pliza de Diario:
[ Tipo de pliza: Dr i Nmero Pliza: 7 Fecha: 13/01/10

Concepto de pliza: Provisin de R-200
i No. Cuenta j C>epto \ Descripcin j Debe ! Haber
j 6000-003-011 i [ Provisin de R-200 j 10,000.00 j

f 1200-001-001 i j Provisin de R-200 1,600.00
f 2110-005-000 | 1 Provisin de R-200 j 11,600.00
b) Guardar la pliza anterior.

c) Registrar la siguiente pliza de Egreso:
j Tipo de pliza: Eg Nmero Pliza: 12 Fecha: 13/01/10

Concepto de pliza: Pago de R-200
j No. Cuenta Depto | Descripcin f Debe Haber
j 2110-005-000 I | Pago de R-200 11,600.00 l
1206-002-001 Pago de R-200 534.00 i
f 1120-001-000 j j Pago de R-200 f ! 9,534.00 |
f 2150-001-004 j j Pago de R-200 ! 1,066.00 f
f 2150 001-001 j Pago de R-200 i i 1,000.00
f 1200-001-001 j Pago de R-200 i ! 534.00
Gua Curso intermedio Aspel COI 6.0 67

d) En la ventana de captura de operaciones con terceros/IETU, elegir el RFC correspondiente al
proveedor Alberto Manzano Pez, en el campo % de IVA retenido", indicar el valor 10.66, cuando
muestre el mensaje de ajustar el valor de los actos, indicar NO, para el "% ISR retenido indicar el
valor 10, al mostrar el mensaje anterior, seleccionar (a opcin NO, observar el cambio en el valor de
los actos y el IVA acreditable.
e) Cul es el importe del valor de los actos y actividades, y del IVA acreditable?
$ ___________
f) Cul es el importe del IVA retenido, ISR retenido y otras retenciones?
$ ___________________________
g) Cul es la diferencia entre este caso y el anterior de retenciones?
Realiza el traspaso de saldos del mes de Enero a Febrero.
4.4.6 Bitcora de ingresos IETU
l & Ruta de Acceso:

Men Fiscales / Operaciones con terceros/IETU / Acumulacin de ingresos IETU
Esta bitcora despliega la lista de plizas en donde se registraron cuentas marcadas como Ingresos IETU,
mostrando el ingreso gravable IETU, desde esta ventana tambin se puede definir el periodo de acumulacin
del movimiento, esto en caso de no haber sido efectivamente cobrado en el periodo de su registro contable,
por ejemplo, se registra un cheque en Enero pero realmente se cobra en Febrero, para no tener que modificar
la pliza, desde esta opcin se redefine la fecha de causacin. Tambin es posible eliminar el registro del
ingreso IETU sin eliminar la pliza.
Causacin de I va y actwmlctn de: deducciones IETU
Definicin
del periodo
de causacin
Figura 4.4.6-1 Definicin del periodo de acumulacin.

4.4.7 Definicin del periodo de causacin de IVA y acumulacin de deducciones IETU
Ruta de Acceso:
Men Fiscales / Operaciones con terceros/IETU / Causacin de IVA y Acumula deducciones IETU
La definicin del periodo de causacin del IVA acreditable y acumulacin de deducciones IETU, se compone de
dos pestaas, Datos de la operacin y Deducciones IETU:
a) Datos de la operacin: En esta seccin se muestra la relacin de plizas en donde se afectaron

cuentas de deducciones IETU o de Operaciones con terceros, junto con su monto de operacin y de
deducible IETU, la funcionalidad de esta opcin es permitir definir un periodo de causacin diferente
al de la fecha de la pliza. Tambin es posible eliminar el registro de la operacin con terceros.
a * ..........................* ..............m ........................................ m *
1
; . 'i?;

m
1 lD a tos de la operacin!; j o educciones IETU i
M o n to .d e i :A ",
Nmer M o n t e d. RFC o ID T ip o de T ip o d e P e rio d o d e
|| T ip o ! F e ch a la C u en ta
0 IETU F is c a l o p e ra c i n p ro v e e d o r c a u s a c i n
o p e ra c i n
||Df p ||lll |p
M m m m m m UM - w m m i m n m . _______ i
N i 1 14/Ene/10 82.800.00! 71,379:31 21 i 0001-007 IMI120101B3 Otros i Proveedor N a rio..JE ne/10.
fl....j ' 2 ...... 15/Ere/10 j 82.800.00! ..........71379 31 2T10-OD1-OOl MAC1106DOLOO Otros Proveedor Naci...-Ene/10
i................................L : ........ .......................% .
;Eg 3 16/E ne /10 ; 4,830.00; 4,163.79 2110-001-006 HEB170392^08 Oros j Proveedor Naci, J E n e /1 0
Eg 7 13/Ene/10 780.00| 0.00 6000-095-000 X>0<010101000 Oros i Proveedor Naci. jE n e /1 0

o
o
o
C

;Eg 10 13/E iie/10 2.875.00 2,478.45 P A 0 0 4 0 6 8 lm Otros jProveedor N a ci ...E n e/ P -:
|Eg 10 13/Ene/O i 2,875.00' 2.478.45 : 2110-001 004 PA004Q581L01 Otros i Proveedor Nado...- Ene/Ô
Eg 11 1d ln e m 1.725 00: ......U 9 7 .0 7 ; 2 1 1 0 - 0 0 1 ^ _ w m m ^ O to- ....... i i e y j 8 d t e & * : E n ^ io
>00.630.00 1 7 2 .2 3 1 .3 8 I Definicin del periodo de causacin \ i-jl

Aceptar ;][ Cancelar || Auda | 1
[
Figura 4.4.7-1 Definicin del periodo de causacin en deducciones
b) Deducciones IETU: Una vez que en la pestaa Datos de la operacin se seleccion una operacin de
deduccin IETU, se consulta el detalle de la misma en la pestaa Deducciones IETU, donde se
visualiza la cuenta contable asociada al tipo de gasto, su descripcin, el monto del gasto asociado, el
porcentaje y el monto deducible.
Gua Curso intermedio Aspel- COI 6.0 69

Datos de la operacin ^ > e j^ or^ ^ E T j' |
Datos de la paita
Cuenta 2 1 1 0 0 0 1 -0 0 2 Fecha. 1 7 /E n e /1 0
Tipo de pliza: D i Nmero de pliza: "*7
Cuenta asociacin D e s c rip c i n Gasto asociadc Z Deducibte Monio deducib :

, MANTTQ.DE OFICINAS $ 1.000.00: io o m $1.000.00:
N i Deduccin
IETU
i Total de deducciones IETU :

S I . 0 0 0 .0 0 |
| Aceptar ;|| Cancelar jj Ayuda |
Figura 4.4.7-2 Detalle de la Deduccin IETU
4.5 DIOT e IETU
4.5.1 En Plizas
fZ J Ruta de Acceso:
Men Archivo / Plizas / Plizas
Desde el icono
Una vez que se han registrado movimientos con Operaciones con terceros y/o ingresos IETU relacionados, se
podr consultar en el detalle de las plizas, qu cuentas dentro de cada pliza tienen un movimiento de
Operaciones con terceros (OT) o Ingresos IETU (IETO) relacionado, agilizando as su identificacin.
a n e* 5 j - j ? . a * # & & b % f{*

< " '... m
TODAS LAS POLIZAS ti| H u Focha O rig e n C o n c u p lu Ca <v
Dr q : :S COI iC ^.fa M a l iia P f'in v ;F -7 G 5 1 ;b H 3 2 4 ;s
1
f l!
\2 j
!S 103/01/2000
I
i COI R*go do Honcanos R c c b a 221, CH. 325 =s i :
Eg >S 112/01/2008 jCOI Pago de dcfochos do importacin F-134. CH-326 s!
3 ' i
[ Pago Materiales F-5G57, CH-327
g ?N :t5/O12OQ0 I Pago materiales. F-7651..CW-328

5\ ;
jNnvbie D c p a ra m C o n i T ip o d e c a m b ic .D e b e Haboi
90-002-000 M A 1 5 * ' 0 Compra Malcro 1.00 11

.-100.00 aoo
Prma. F-7B51,
CH324
20 001-001 Bartsnex 741107-1 S u c 2 0 l 1 .Compra M ir 1.00 000 : 87.400.00 ;
Prima. F-7651.
CH324
91-002000 IVA 1 5 * 0 C o't'p faM c a 100 OOO 11.400.00 ;
1 3 8 .8 0 0 0 0 J 3 8.600 0 0
E n w o [ F ebrero] Marzo j AbtJ j M ayo jJ u n io j J i i o j A g o o i S e piiem o j^j O c lu b e \ Noviembre j Diciembro j Ajuste j :2 00 8 s
Figura 4.5.1-1 Cuenta con movimientos de Operaciones con terceros relacionado.
Gua Curso Intermedio spei -CO! 6,0 70

4.5.2 En Cuentas
7 Ruta de Acceso:
Men Archivo / Catlogo de cuentas
Desde el icono sa
Una vez que se han registrado movimientos con Operaciones con terceros y/o ingresos IETU relacionados, se
podr consultar en el detalle de las cuentas, qu plizas tienen un movimiento de Operaciones con terceros
(OT) o Ingresos IETU (IETO) relacionado, indicando que la cuenta seleccionada en la pliza indicada, tiene un
movimiento asociado agilizando as su identificacin.
1,25 i m Y i i t i W - - & L # # S i l l ila : t t l

: \ C u e n ta D o s c ip c i n d Id c u e ... N a lu ia le z a
Activo C irci/anie (11 -:nioooa-ooo CAJA t .500.00 D eu fcfi
Ac?vo Nci Ctrculiile (2J m & o i o o FONDO R J0 ijsQ00Deud:
Pasivo a Coilo Plazo [3] 112-OQO-DDD BANrXIS 8,332 741.17 Dcucbia
; Pasivo a Uig:>. R azo |<3) 1120-001-000 M cr.cila M^ciona! 6,001,030.86 D ttrfw a
;Cdp^dl15] ! -[' 1120 001-0D1 ....... 5.606,014 43 Deudora
Venas16) j l -1120-001-002 Danccui 12911256971 1.195.685.43 Deudora
j Coso de Venias 17) 1120002-0 McortJa Exlian^ri T.531.030 31 Deudora
GdsiO de Operacin [8) >. n 20-02-UI CryStr-. 1J531.030.31 Deudora
10 los Irigieses y Gasios |S) .1140-000000 lt4VERSI0NES EN 2.570.00 Doudoia
IS R yP T U n o i VALORES
i Coa, ite rc o s a Inver w v k (11) | ^ lUCOl-O Moneda Ntrie n a l 2.S/.U0 Deudora
iCuenlas poi Cobsai (12) \ t 1140-001-001 Bchcoini 2,570X 0 Deudora
Inventarios |13) D9.oa-.w.v.- M oneda Entraneta],, ..
IVA Acr editable (141
O la; A clrvoi C iculsrtes (15|
O M ETL Tvo Fecha C o n c e p to H abc
;Po veedores (16)
IVA por P o g o i(l? ) r< n
; Olios Impuestos poi Pagsr [18]
D i la 138,00000 0.00
iP ic il m o t B rc a rk w C Plazo [19)
Cuentas p s Pagar [20) O O E9 03/0 1/2000 P030 de Hon oiarro:
Recibo 221. CH.325
0.00 18.025
i Olios Pasivos Circlenles (21) la El i= 05/01/2000 Cctranza F-3861 1,6.1 OO.GO 0.00
iA cliyo T o d (22)
Pasivo 7 o!al (23)
O 0 19 06/01/2008 Cctoanza F*3844 10.350.00 0.03
ju iifd d H e l6 f24)
: 5 318.025.00 :7.80 s.
Enero j F bie.fo|.M ateoj Abril ) Moyo \ J iw 'o j J u l ; j A g o sto ] Seplieirbre I O ctu b ie j Novier
Figura 4.5.2-1 Plizas de la cuenta con movimientos de Operaciones con terceros relacionado.
4.5.3 DIOT e IETU Alta cclica
! & Rutas de Acceso:

Men Archivo / Plizas / Detalle de operaciones con terceros Alta cclica
S;
O con el icono
Men Archivo / Plizas / Detalle de operaciones con IETU Alta cclica
O con el icono ^
Por medio de estos botones el sistema realiza una bsqueda en las cuentas de la pliza que se encuentre
seleccionada y localiza las cuentas dentro de la pliza que estn asociadas para declaracin de terceros y/o
ingresos IETO dando de alta el movimiento de forma consecutiva para cada cuenta que lo amerite, mostrando
la ventana de captura de datos tantas veces como cuentas asociadas localice.
Gua Curso Intermedio Aspel-COi 6.0

H Prctica 9: Alta cclica de IETU.
a) Capturar la siguiente pliza:
j Tipo de pliza: Dr \ Nmero Pliza: 11 j Fecha: 13/01/10 :

ConceDto de nliza: Papo de R-205
| No. Cuenta | Depto f Descripcin j Del >e Haber
1120-001-000 i 8 j Pago de R-205 20,000
1120-002-000 i 5 j Pago de R-205 3,000 |
1120-003-000 |3 i Pago de R-205 1,000 |
2161-001-000 | Pago de R-205 ! 3,840 |
1150-002-000 | Pago de R-205 ................. i 24,000
( 2170-004-000 j Pago de R-205 i 3,840
b) Grabar la pliza y cancelar las ventanas que muestra de IETU.

c) Ingresar a la consulta de plizas y localizar la pliza capturada.
d) Dar clic en el icono

e) Acepta las ventanas que muestre el sistema.
f) Qu cambios hay en el detalle de la pliza seleccionada?
4.5.4 DIOT e IETU Navegacin cclica
Rutas de Acceso:
Men Archivo / Plizas / Detalle de operaciones con terceros Navegacin cclica
Desde el icono
Men Archivo / Plizas / Detalle de operaciones con IETU Navegacin cclica
Desde el cono S
Por medio de estos botones el sistema realiza una bsqueda en las cuentas de la pliza que se encuentre
seleccionada y localiza las cuentas dentro de la pliza que estn asociadas para declaracin de terceros y/o
ingresos IETO mostrando las ventanas con los montos de los movimientos de forma consecutiva para cada
cuenta que lo amerite, mostrando la ventana de consulta de datos tantas veces como cuentas con
movimientos asociados localice.
5 Prctica 10: Navegacin cclica de IETU

a) Ingresar a la consulta de plizas y localizar la pliza generada en la practica anterior.
SEIUI
b) Dar clic en el icono
c) Acepta las ventanas que muestre el sistema.
d) Cul es el comportamiento del sistema?

5. EMISIN DE REPORTES DIOT/IETU
5.1 Reporte de operaciones con terceros
S ' Rutas de Acceso:

Men Fiscales / Reportes / Operaciones con terceros / Operaciones con terceros.
Una vez registradas las plizas correspondientes a operaciones con terceros se puede generar este reporte,
para ello, se debe ingresar al men Fiscales / Reportes / Operaciones con terceros / Operaciones con terceros,
enviando una ventana en la que se debe especificar la siguiente informacin:
Por el rango de
fechas de las
Facha final ;31/ia/20C*7
operaciones.
'///s/s/s/s/. /%?/
KM*
Tpodegcc-tscirt
OS^Pioveedof
glc4>sl
Gi-n-atit Fjontgo'. :loaz
0
0; Priado' Con esta opcin se genera el
archivo de texto con el
O F m a te S A T formato correcto para el
envo al SAT.
" I C a n c e la r " jj Ay
Figura 5.1-1 Reporte de Operaciones con terceros.

Sus campos:
Opciones
Fecha de causacin. Indicar el rango de fechas de causacin de IVA de las operaciones con terceros.
Proveedores Indicar, a travs del RFC o ID fiscal, el rango de proveedores a incluir en el reporte.
Marcar las casillas de acuerdo al tipo de proveedor que se requiera incluir en el
Tipo de Proveedor
reporte.
Tipo de operacin Marcar las casillas de acuerdo al tipo de operacin que se desea incluir en el reporte.
Seleccionar el porcentaje de IVA a mostrar, para el caso del General es posible indicar
Tasa de IVA 16%, 15% ambas, para el caso del Fronterizo, se puede indicar 11%, 10% ambas, j
Notas c ;{. asistente:
Gusa Curso Intermedio Aspei-COI 6.0

Seleccionar el tipo de reporte con el que quiere que se muestre la informacin
requerida.
Concentrado: El reporte muestra un concentrado de los totales de las operaciones
que se hayan realizado con terceros de acuerdo al RFC o ID Fiscal o por Tipo de
proveedor. Al generar el reporte se desplegar una ventana con la informacin
requerida y desde ah se puede generar el archivo Batch para poder exportar el
reporte al formato solicitado por el SAT.
Detallado: Mostrar la informacin de todas las operaciones que se hayan realizado
con terceros.
Formato SAT: Muestra la misma informacin que el reporte concentrado con la
diferencia de que ste es el archivo txt que tiene el formato requerido para el envo a
Internet al SAT. Al seleccionarlo se deber indicar la ruta donde se guardar el
archivo. Por omisin, el sistema sugiere la ruta con el nombre del archivo a generar,
por ejemplo: SAT011204.txt, donde se indica que este archivo es el archivo Batch
para enviar al SAT y se gener el 1 de diciembre del 2004; pero se puede modificar el
nombre
Al aceptar la ventana, se presenta la bitcora sugerida por el sistema (Figura 5.1-2) con la informacin de los
pagos en el orden solicitado para la Declaracin.
m
Con el icono - se puede exportar la bitcora a un archivo de Excel para su manipulacin, tambin se
puede generar el archivo para la carga batch a travs del icono' .
Exportacin a Microsoft Excel y posibilidad de

R e p e le de Aeraciones con terceros generacin del archivo para la carga batch.
M H fo d i : la V A LO R DE. -
OPERACION M O NTO DE LOS A CTO S 0 .
RFC DEL NMERODE NOMBRE DEL SIDENC PAIS DE PAGADA A IA Af riVIDAIHS i
cnrivi t DUO II) i IMAl i-> iRANII r u PROVEEDME OPERACIN PAGADOSA
, . OkDUCIBir PrmviEDOBE P/
(INI i UYI N00 PARAISR S A TASADE
IV A ) 1 IVAGENERAL
AVT191104 16.100 14.000!

:Q3=Prestacin de servicios IE5HD111071LY7 10,0001 10.000;
profesionales
|HEB170399Y08 26,450 23,000! 23,0001
;MAC110GOOLOO 10,000; 18,0001
85=0 iros |MAP790899RY6
i PA0040581L01
Figura 5.1-2 Bitcora de operaciones con terceros.
Ntas del asistente:
Gua Curso Intermedio Aspel-COl 6.0 74

5.1.1 Barra de herramientas en Microsoft Excel
Al instalar Aspel-COI 6.0, crea una barra de herramientas en Microsoft Excel, llamada Herramientas Aspel-
Operaciones con terceros, cuya funcin es generar a partir de la estructura de hoja de clculo estndar de los
sistemas Aspel un archivo de tipo texto, listo para enviarlo al SAT {carga batch).
Si despus de generar la bitcora, el usuario tiene que manipular la informacin, puede hacerlo desde Excel
y posteriormente con el icono de la barra de herramientas podr generar el archivo de texto con la estructura
adecuada (Figura 5.1.1-1).
Figura 5.1.1-1 Barra de herramientas en Microsoft Excel.
H Prctica 11: Generacin del reporte de operaciones con terceros
a) Emitir el Reporte de operaciones con terceros detallado, con fecha de causacin del 01-Ene-10 al 31-
Ene-10.
b) Exportar el reporte a Excel bajo el nombre de RepDIOTEnero.xls en el directorio Datos.
c) Generar el archivo para la carga batch con el nombre de RepDIOTEnero.txt en el directorio Datos.
d) Qu informacin muestra el reporte?____________________________________________________
e) Cuntos proveedores aparecen?.
5.2 Reportes Operaciones con IETU
[Z7 Rutas de Acceso:

Men Fiscales / Reportes / Operaciones con IETU.
En el men Fiscales / Reportes / Operaciones con IETU, se cuenta con dos tipos de reportes, Ingresos IETU y
Deducciones IETU.
5.2.1 Ingresos IETU
Z7 Rutas de Acceso:
Men Fiscales / Reportes / Operaciones con IETU / Ingresos IETU.
En este reporte el sistema incluye todas las operaciones en las que se indicaron ingresos IETU, se pueden
elegir los movimientos a incluir por fecha de pliza y fecha de causacin (figura 5.2.1-1).

Fecha de pofiza ...............
e ch s inicial 101 /02 /20 0 8 Fecha final j 2 9/02/2008
Fecha de causacin
Fecha inicial i 01 /02/200B Fec)a final i 29/02/2008
T asa de IVA
General: i Todas v Forterio: j T odas
Aceptar j Cancefar Auda
Figura 5.2.1-1. Filtro del reporte de ingresos IETU

Sus campos:
Opciones
Filtra la consulta de acuerdo a un rango de fechas para desplegar en el reporte las
Fecha de pliza
plizas que cumplan con esta caracterstica.
Fecha de Indica la fecha de causacin de las operaciones (Ingresos) que se desea incluir en el
causacin reporte.
Seleccionar el porcentaje de IVA a mostrar, para el caso del General es posible indicar
Tasa de IVA
16%, 15% ambas, para el caso del Fronterizo, se puede indicar 11%, 10% ambas.
La informacin que se presenta en la ventana del reporte de Ingresos IETU es: Tipo y nmero de pliza, fecha,
tipo de actividad, ingreso gravable, IVA, otras retenciones, IVA retenido y el monto de La operacin registrada.
Desde el men contextual se puede agrupar la informacin, ya sea por pliza o por actividad, esto para
efectos de su clasificacin y anlisis.
R e p o rte d e In g re s o s IETU K)
H H lf H -A. i
W S S S
IN 6 B E S 0
'/My / ,y O IR A S ,y .
. FE C H A T IP O DE A C T IV ID A D GRAVA8L IV A A T E N C IO N | ; I T E N ID O M O N T O D I L A O P E R A C I N
x I
- P LIZA : Ig 1
i - P O LIZA : Ig 2
j p ia fa n
:'lg 2 104/02/2008 :01 =Enaienacin de bienes 52.173.91 i 7. Agrupar por actividad abo} j
!E -P L IZ A : Ig 3 Contraer reporte ^ Agrupacin de los

jlg 3 105/0 2/2 00 8 101 =Enaenacin de bien e s: 16,500.001 2,475.00 : 0.00: 0.0P
registros por pliza
| ! E P LIZA : Ig 4
o por actividad
| jlg 4 i 0 6/0 2/2 00 8 j 01 =Enajenacin de b ienes j 2,608.70! 391.311 -0.01: C.00
B P L IZ A : Ig 5
| Ig 5 08/0 2/2 00 8 01 =Enajenacian de bienes 86.521.74 1 12.978.26; 0.00! 0.G0 99.500.00
lid P L IZ A :lg 6
t .............................. .... : .......

272.071.7j 4 0 .8 1 0 .7 6 : 0 .0 0 0 00 3 1 2 .8 8 2 .5 0 | j
Figura 5.2.1-2 Reporte de ingresos IETU
Gua Curso Intermedio Aspel-COI 6.0

Desde el cono ; es posible exportar el reporte a Microsoft Excel para su manipulacin.
.te'; !|-MtcrtytftMct
Im iu ic is . M e n im it a r
...
/J ro irk iiM D#ll rVl'-.a- -faic C6tfl3femcWQ-i
fc. .: confion$r:y-' : ||nitar:v ;,
jj, i; M S S a n s S e r ll \$
i . S 'i f i k ^General
'-ri i' j !; M- K S - x A iS j* W .P lB jf f M % t i^ParamatotoiwStaM s A>'* Bissr*
Crder-sf'
;; JL''r.>MJjrr.$ef?c<son->i-*
:F " .
Al & !.S.j
te
i
i
IR \ M 'l l ' I f i m / l IV ! W j N b lll'. l M1N13 1r IMiPtBAC fif
Sp il orw'Bi i H;EMCIN . nr.TlfDD
2
l E fjgf lM iS .!
1 03/02)2008 iO=najeriain de bienes j 458.522! 3500;
a PUZArig 2.............................""
ig 2 04/02/20(38 :=naienacin de bienes; 7826.0865: 60000
7 - *P L I Z A : lg 3
g 3 05/02/2008 : 01 Enajenacin de bienes{ 165Q0 2475! o: 18975
$ | .1 I !
f) | * PLIZA ::Ig 4
g 4 06/02/2008 I O =najenacin de bienes i '2608.7 381.3051 -0.01
10 \
i< < > H ; I n g t m l t n i . . 1 3 : j a s
lis t i
Figura 5.2.1 -3 Exportacin a Excel del reporte de Ingresos IETU
5.2.2 Deducciones IETU

& Rutas de Acceso:
Men Fiscales / Reportes / Operaciones con IETU / Deducciones IETU.
Para obtener el reporte de Deducciones IETU, se deben indicar las fechas de las plizas y el perodo de
causacin a reportar.
Rcporlc de deducciones lf TU
- ;' tv,///,'&

.. /.
.. . .... f.,/ t ,. .
. . . . . . . . . . . ; , . ^ ../ -M S k
Fiiter pc-
: Fecha de l pliza
Fecha inicial 101 /Q2/20Q8 Fecha final 29/02/200B
-Perodo de causacin
Fecha inicial 101702/2008 Fecha final j 29/02/2008
Tasa de IVA -
General: i T odas v :j Fronterizo: jTodas
Aceptar | Cancelar Ajjuda
Figura 5.2.2-1 Filtro del reporte de Deducciones IETU
Notas de! asistenta:
Gua Curs intermedio Aspel-COI 6.0 77

Sus campos:
i Opciones
Fecha de Filtra la consulta de acuerdo a un rango de fechas para desplegar en el reporte las plizas
pliza que cumplan con esta caracterstica.
Fecha de indica la fecha de causacin de las operaciones (Deducciones) que se desea incluir en el
causacin reporte.
Seleccionar el porcentaje de IVA a mostrar, para el caso del General es posible indicar 16%,
Tasa de IVA
15% ambas, para el caso del Fronterizo, se puede indicar 11%, 10% ambas.
La informacin que enva el reporte es: pliza, cuenta asociada a la deduccin, concepto, monto deducible y
no deducible, as como el total del gasto asociado.
Desde el men contextual se puede agrupar la informacin, ya por pliza o por concepto, esto para
R e p o rte -d e d ed ucciones* IETU
P UZA C U EN TA C O N CEP TO MONTO MONTO NO G A STO

D E D U C IB L E D ED U C IB LE
8 PLIZA : Eg 1 04/02/2008
Eg 1 04/0 2/2 00 8 6000-033-000 QAST0S DE 14,000.00 E 14.000.00 i
{VIAJE
... I
S P LIZA : Ep 2 05/0 2/2 00 8
Eg 2 0 5/02/2008 6000-028-000 HONORARIOS A IC.C00.C0.
Agrupar por concepto
10. 000.00 :
i i I PROFESIONISTA; Contraer
B P L I ^ : Eg 3 re /0 2 /2 0 0 8 .......................................
i Eg 3 0 6/0 2 /2 0 0 8 ! 60QQ-050-000..... R ENTA DE 4.500.00;' 0.00 Agrupacin de
i EQUIPO
los registros
3 P L IZA : Eg 4 07/02/2008
por pliza o
i Eg 4 07/0 2/2 00 8 1160-001.000 ALMACEN DE I 20.700.00! 0.00 20.70
i MATERIALES j por concepto
7 7 .2 0 0 .0 0 i 0.00 i 7 7 .2 0 0 .0 0 ,
Figura S.Z.Z-2 Reporte de Deducciones IETU
i posible exportar el reporte a Excel para su manipulacin.

Desde el icono --l. es

]Fttx iHc-dp csm p ttei} - &fl#fesof$ &xc*r 55 "
f? X
"'' | fnro'? {_' ,vf>u ose.tsr B u tlo ?. parsa. . .Frra;;.!?,:- p:v .Rgwsar. V lii ';.; Ohvspter^H-.r'
a ; ;fvlS Sans Serii ' 3 s ;s ^ v ...i'Qcnetal ' 'v : j i X "

-: 5 : ::: N A \ . P a >' $ - % 000 . 3* Bninar 3)v r:t r .
pgm 4'd:stt-.
J 'v CVft o Formato^ i; v< v
i
; P'^lipl S.H fisnV# ; . > Aiaafcatao. . j ?.>: .. J : :. 5 < !fe J
&3SSttsi.'t.v/v "i::.ii". /.s i .
Ai / * i PUZA
i T Z '= 1 ................................................................. .
* ..........r ........g i ..........d ...... ~ ......]... ?... "" - J - - 1 ........ g ........ .......... H
m w m ai CONCJ P IO M O N TU M O N l ll N ll G ASTO
i i erouciBLEiErMtciBr.EAsauiAOO
2 : POLIZA: Eg 1 04702/2008
Eg V 0 4 /0 2 /M 0 9 OT0ab33-d00 "
3 i
"A " - POLIZA : g 2 C5/02/2C5
g 2 05/02/208; 60QOb23-OQ i HONORARIOS A 10000: 10000
i PROFESIONISTAS
PLIZA: Eg 3 08/02/2008
g 3 06/02/2008 F000 05D 00J RENTA DE EQUIPO 4500: 4500
PLIZA :E g 4 07/02/2008:........................
g 47/02/2QB: 1160 001 -000 ALMACN DE MATERIALES j 20700:
M'vn.r.eduatonif'. ^' : r r - T v ; - r i s
lis to . :
Figura 5.2.2-3 Exportacin a Excel del reporte de Deducciones IETU
5.2.3 IVA Devuelto
Rutas de Acceso:
Men Fiscales / Reportes / Operaciones con Terceros y/o Operaciones con IETU / IVA Devuelto.
Este reporte est disponible tanto para Operaciones con terceros como para operaciones con IETU y muestra
los valores de IVA pagado a los proveedores que puede ayudar en el llenado del formato 32 de Devolucin de
IVA.
R e p o rte d e IVA d e v u e lto e n DIO T
: / 'i V, '
- '/::r:H?&3SfeiipflS
F*?<s: P 0f
Fecha de te poica........................
Fecha inicia! j 01 /02/2008 0!
Pewl de causacin
Fecha .inicial 101/02/2003 f

y ^ .''.i
FAuapa*
. Fecha de le plfe..........................
Fecha inicial : 01/02/2008 Fecha final i 29/02/2008
Periodo de causacin
Fecha inicial 101 /02/2008 Fecha final 129/02/2008
I Aceptar Cancelar Aiuda
Figura 5.2.3-1 Filtro para la emisin del Reporte de IVA devuelto
Gua Curso Intermedio Aspet-CO 6.0

Ni
Sus campos:
| Opciones . .... : ;. ; . , f
; Fecha de Filtra la consulta de acuerdo a un rango de fechas para desplegar en el reporte las plizas
Periodo de Indica la fecha de causacin de las operaciones que se desea incluir en el reporte.
causacin
5.3 Desglose IVA

& Rutas de Acceso:
Men Fiscales / Reportes / Impuesto al valor agregado.
En el men Fiscales / Reportes / Impuesto al valor agregado, se cuenta con dos tipos de reportes, IVA
acreditable e IVA Trasladado.
5.3.1 IVA acreditable

& Rutas de Acceso:
Men Fiscales / Reportes / Impuesto al valor agregado / IVA Acreditable
Para emitir este reporte se puede filtrar la informacin por fecha de pliza y periodo de causacin.
B e p o r f e J V A a c fo d it^ b |e ;
Filtror por
Fecha de la pliza
Fecha inicial 01 /02/2008 Fecha final i 23/02/2008

j..............................
Periodo de causacin
Fecha nidal -01/02/2008 Fecha final 129/02/2008
T asa de IVA
GeneiaL T odas v I Fionterigo: j T odas
| Aceptar jj| gancelai ]| Aûda
Figura 5.3.1-1 Filtro del reporte de IVA Acreditable
Sus campos:
Opciones : ; ' ' . . . 1

Filtra la consulta de acuerdo a un rango de fechas para desplegar en el reporte las plizas
Fecha de pliza
que cumplan con esta caracterstica.
Fecha de Despliega en el reporte las plizas que tengan un perodo de causacin de acuerdo a lo
causacin especificado en el campo.
Seleccionar el porcentaje de IVA a mostrar, para el caso del General es posible indicar j
Tasa de IVA
16%, 15% ambas, para el caso del Fronterizo, se puede indicar 11%, 10% ambas.

La informacin que enva el reporte es: pliza, tipo de operacin, valor de los actos o actividades, IVA
acreditable por cada tasa de causacin, IVA no acreditable e IVA retenido.
Desde el men contextual se puede agrupar la informacin, ya sea por pliza o por operacin, esto para
V A LO R DE ACTO S IV A A C R E D IT A B L
ACTO S ACTO S TA SA DE
T A S A DE
DE IVA DE IV A ACTO S ACTOS
P O L IZ A P 0 n ACI IVA
GEN ER A FRO NTE ox EXENTO F R O N TE R TASA0*
G EN ER AL
L RIZO IZO
OPERACIN: Olios
Êg 1 i Oros 14,000.00 0.00 0.00 0.00 2,100.00: 0.00j 0.0 0 !
04/02/20C
4,500.001 ..M 9. ,Q,!
06/Q2/20C; Agrupar por pliza
Eg 4 lO lios 18,000.00 0.00 0.00 0.00 laoojooi 2,700
Agrupar por operacin
07/02/20C!
Eg 6 jOlios 1,500.00 0.00 0.00 0.00 1,500.00: 22!j... Contraer
09/02/20C!
:Eg 7 j Oros 23.000.00 0.00 0.00 0.00
r 3,450.00:
:15/02/20C
Eg 8 Oros 3.500.0 0.00 000 0.00 3.500.00 525.00 | Agrupacin de
16/02/20C los registros
OPERACIN Prestacin de servicios profesionales por pliza o
500.00 0.00 i
Eg 2 | Prestacin de
05/02/20C; servicios
10,000.00 0.00 0 00 0.00
por operacin
i profesionales
'4 .5 0 0 00 0 .0 0 0 .0 0 0 .000
0 7 4 .5 0 0 .0 0 1 0 .1 7 5 .0 0 0 .0 0
<
Figura 5.3.1-2 Reporte de IVA Acreditable
PI P
Desde el icono es posible exportar el reporte a Excel para su manipulacin.
5.3.2 IVA trasladado
I S 1 Rutas de Acceso:
Men Fiscales / Reportes / Impuesto al valor agregado / IVA trasladado
El hecho de llevar el control de los ingresos efectivamente cobrados, dio pauta adems para llevar el registro
del IVA trasladado efectivamente cobrado, de esta forma junto con el IVA acreditable, el usuario podr
calcular su IVA a pagar o a favor del periodo. Para emitir este reporte se puede filtrar la informacin por fecha
de pliza y periodo de causacin.

c u -T rr '>' ' ' ".... - - V
fe c h a inicial i 01/02/2008 B Fecha final ;29/02/2008
Fecha de causacin
Fecha jn ic ia l. \ 01/02/2008 (Jg|j: Fecha final | 29/02/2008 .n

" TasadeVA:............. .................................. ...................... ......................................
General; , IT odas !*S| Fiontego: | Todas M\
p A cep ta anceJar Aûda
Figura 5.3.2-1 Filtro del reporte de IVA trasladado

Sus campos:
Opciones
pliza que cumplan con esta caracterstica. __ _ __________
causacin especificado en el campo_______ _____ ______________
i Tasa de IVA
La informacin que enva el reporte es: pliza, fecha, tipo de actividad, valor de los actos o actividades e IVA
trasladado, ambos por cada tasa de causacin..
Desde el men contextual se puede agrupar la informacin, ya sea por pliza o por actividad, esto para
m m b .
V A iim g n i ' , rn ,
' TASA0 5 T A S A D !?
FE C H A TIP O I * A C T IV ID A D TA S A 0 * E XENTA ; TASA DE TA?aPE
iVMM% -
G EN ER AL ER
L R I2 0
5 P LIZA :Ig 1
ilg 1 03/02/2... i01=Enaenaciondebienes: 3,043.48; 0.00! 0 .0 0 ! OKi 3.043.4 456.52! 0.00
BPang 2.........
_22r ~ z p b
- POLIZA: Ig 3
Mg 3 05/02/2... j01=Enaenacin de bienes 16,500.00; 0.00= 0.00! 0.00! 16,50ai Agrupar por actividad 1
- P U Z A : Ig 4 Contraer reporte
ig 4 06/02/2...
:- PLI2A : lg 5
Ig 5 :08/02/2... i 01 Enajenacin de bienes 8G.521.74 000i 0.00! 0.001 86,521.74: 1^978.2 , i 1
- PLIZA: Ig 6
Ig 8 10/02/2... ! 01 Ênajenacin de bienes 25.000.00: o.ooi 0.00: 0.00! 25.000.00! 3.750.Q
registros por pliza j
2 7 2 .0 7 1 .; o .o o n s .o o 0 00 2 72.071. i 4 0 .8 1 0 7f
o por actividad
0J
Figura 53.2-2 Reporte de IVA trasladado
Notas <M asistente:

ft^ s p e l
Desde el icono L 3 es posible exportar el reporte a Excel para su manipulacin.
5.4 Retenciones
C7 Rutas de Acceso:
Men Fiscales / Reportes / Retenciones.
Se cuenta con dos reportes para obtener los montos de IVA e ISR retenido en los movimientos de DIOT, as
como los montos de impuestos que nos han retenido en el registro de Ingresos IETU.
5.4.1 Reporte de IVA e ISR retenido en DIOT
! & Rutas de Acceso:

Men Fiscales / Reportes / Retenciones / IVA e ISR retenido en DIOT.
Este reporte muestra la informacin del IVA retenido de las operaciones con DIOT.
A p o r t e de IVA c IbU rotcn.d an M O F
Filtrar p o r ...........................................
Fecha d la pliza :
Fecha inicial 01/02/2008 II Fecha final W 0 2 /2 0 0 8 g|

Periodo de causacin
Fecha inicial j01 /02/2008 Fecha final i 29/02/2008 Z M
Tasa de IVA
general: ! T odas Fronterizo: jTodas m
ceplai Cancelar Ayuda
Figura 5.4.1-1 Filtro del reporte de IVA e ISR retenido para DIOT
Sus campos:
V/ Opciones : j
pliza i que cumplan con esta caracterstica.
Fecha de I Despliega en el reporte las plizas que tengan un perodo de causacin de acuerdo a lo j
- causacin i especificado en el campo.
Tasa de IVA
i Seleccionar el porcentaje de IVA a mostrar, para el caso del General es posible indicar 16%, j
i 15% ambas, para el caso del Fronterizo, se puede indicar 11 %, 10% ambas.
Gua Curso Intermedio spel-CO! 6.0

R e p o rte de. IV A e IS R r e t e n id o e n DIOT .
EP-
IV A IS R OTRAS
P O L IZ A O P E R A C I N R FC
R E T E N ID O R E T E N ID O R E T E N C IO N E S
M B f f l f f i i 85=QIos AVT191104 0.00 .................. 0.00 0 00.
Eg 2 05/0 2/2 00 8 i 03=Prestacin de ESH0111071LY7 100,000.00 0.00 100.000.00
l servicios profesionales
Eg 3 0 3-02'003 i 85=0tros..... AUR280992LU2 0.00 0.00 abo
Eg 4 07/02/200B |85=Otros M A C IIO 6OOLOO 0.00 0.00 aoo
Eg 6 0 9/02/2008 !85=Olros PA0040581L01 0.00 ...... ara 0.00
Eg 7 1 5 /0 2 /2 0 0 8 85=OUos HE 8170399^08 000 0 00 0.00!
Eg 8 1 6 /0 2 /2 0 0 8 |85=0lros MAP790899RY6 ] 000 000 o.oo
io b jD o ijib o 0 .0 0 100.000.00
Figura 5.4.1-2 Reporte de IVA e ISR retenido para DIOT
Desde el icono G > es posible exportar el reporte a Excel para su manipulacin.
5.4.2 Reporte de IVA e ISR retenido en IETU
& Rutas de Acceso:

Men Fiscales / Reportes / Retenciones / IVA e ISR retenido en IETU.
Este reporte muestra la informacin del IVA retenido de las operaciones con IETU.
R e p o rta de IVA e.lSR r e te n id o e n IET U
filtra? p o r ..............................
'Fecha da la pliza
Fecha inicial ! 01 /02/2008 I i Fecha final j 29/02/2008
Periodo de causacin ...........
Fecha inicial Fecha final 29/02/2008
Tasa de IVA;
general: i T odas Fron te ro : 'Todas
Aceptar Cancelar Ajuda
Figura 5.4.2-1 Filtro del reporte de IVA e ISR retenido para IETU
Sus campos:
Opciones
Fecha de Filtra la consulta de acuerdo a un rango de fechas para desplegar ?n el reporte las plizas
causacin especificado en el campo.
Tasa de IVA

V*
U I r
P O L IZ A O P E R A C I N IV A R E T E N ID O IS R R E T E N ID O O T R A S R E T E N C IO N E S
=^ naenac*n bienes o.oo; 0.00 0.00
lg 2 04/02/2008 \ 01 =E najenacin de bienes 0.00; 0.00 0.00
|lg 3 05/02/2008 J01 =E najenacin de bienes 0.00: 0.00 0.00

lg 4 06/02/2008 :01 =E najenacin de bienes o.oo; 0.00 -0.01 :
lg 5 08/02/2008 f 01 =E najenacin de bienes 0.00 0.00 0.00

lg 6 1 0 /0 2 /2 0 0 8 \ 01 =E najenacin de bienes 0.00: 0.00 0.00 |
lg 7 1 2 /0 2 /2 0 0 8 I 01 =E najenacin de bienes 0.00 0.00 o.oo:

lg 8 14 /02 /20 08 i 01=Enajenacin de bienes 0.00 0.00 ..... aoo
lg 9 18 /02 /20 00 101 =E najenacin de bienes 0.00 0.00 aoo
lg 101 4/0 2/2 00 8 01 =Enajenacin de bienes 0.00 000 aoo
lg 11 24/02/2008 01 =Enajenacin de bienes 0.00 0.00 0.01 j
0.00 j aoo 0 .0 0 v
Figura S.4.2-2 Reporte de IVA e ISR retenido para IETU
1 1
Desde el cono ' es posible exportar el reporte a Excel para su manipulacin.
H Prctica 12: Generacin de reportes IETU
Observar y validar las cantidades que se proponen.
a) Estando en el mes de Enero 2010, obtener el reporte de Ingresos IETU, que se encuentra en Reportes /
Fiscales / Operaciones con IETU / Ingresos IETU con fecha de causacin del 01-Ene-10 al 31-Ene-10. El
resto de los filtros dejar los predeterminados por el sistema.
b) A cunto asciende el monto total de los ingresos gravables y el IVA?
c) Ingresar al men Fiscales / Operaciones con terceros-IETU /Cuentas para operaciones con
terceros/Deducciones IETU. Indica que tipo de movimiento tiene asociado la cuenta 2110-001-000
Office Depot:
d) Ingresar a Fiscales / Operaciones con terceros/IETU / Datos fiscales de terceros, ubicar al proveedor
Office Depot. Indica el nmero de cuenta asociada de gastos deducibles IETU:

e) Realizar las siguientes plizas, para el registro de deducciones IETU:
Tipo de pliza: Dr Nmero: 12 Fecha: 15/01/10

No. de concepto de pliza: Compra a crdito F-10
No. Cuenta Debe Haber
i 1160-001-000 j 3 [ Compra a crdito F-10 1 ,000.00 |
! 1200-001-661 j ( Compra a crdito F-10 ( 160.00 f
j 2 116 -661-660 7 Compra a crdito F-10 | i 1,160.00
Tipo de pliza: Eg | Nmero: 12 .. i Fecha:16/01/10 |

No. de concepto de pliza: Pago a proveedores F-10
j No. Cuenta I Depto\ Descripcin Debe j Haber
j
i 2 1 1 6 -661-666 [ 7 I Pago a proveedores F-10 1,160.00 |
I 1266-662-601 [ j Pago a proveedores F-10 160.00
j 1120-002-000 f 5 Pago a proveedores F-10 j 1,160 66
} 1200-001-001 j | Pago a proveedores F-10 j 160.00
f) Observar que en ambas plizas se hace uso de la cuenta 2110-001-000. Qu diferencia existe en la
generacin de dichas plizas y por qu?
g) Dejar los montos tal y como se proponen en la ventana "Captura de operaciones con terceros/iETU" y
grabar a pliza.
h) Obtener el reporte de Deducciones IETU, que se encuentra en Reportes / Fiscales / Operaciones con
IETU. Se incluye el registro de deducciones IETU realizados anteriormente?
i) Por qu?

6. MANEJO DE ACTIVOS
6.1 Depreciacin Contable y Fiscal de Activos
La depreciacin es el reconocimiento cuantitativo de la prdida en valor, o el desuso de los Activos de la

empresa, ya sea por el uso normal del activo o por el transcurso del tiempo.
a) Depreciacin histrica o contable. Es la depreciacin que comnmente se lleva en libros de

contabilidad (Diario y Mayor). Aspel-COI maneja tres tipos de depreciacin histrica, los cuales se
describen a continuacin:
Lnea recta. Se basa en aplicar un porcentaje fijo al monto de la inversin. Este mtodo es
requerido por la ley del Impuesto Sobre la Renta. Este tipo de depreciacin es requerido por la Ley
del Impuesto Sobre la Renta. Utiliza la siguiente frmula:
Depreciacin = Valor del Activo * Porcentaje de la depreciacin
Suma de aos dgitos. Se deprecia el activo a un cierto nmero de aos. El porcentaje de

depreciacin vara ao con ao y se calcula dividiendo los aos restantes por depreciar entre la
suma total de los nmeros que correspondan a cada ao. Utiliza la siguiente frmula:
Depreciacin = ______ Aos a Depreciar_________

Total de la suma de aos a depreciar
Por ejemplo: Se tiene un activo que se depreciar al 20% anual (es decir, a 5 aos), el sistema
realiza el siguiente clculo:
Suma los nmeros 5+4+3+2+1, que dan un total de 15. Entonces, para el primer ao de
depreciacin ser de 5/15= .3333, esto es 33.33%.
Para el segundo ao, 4/15= 26.66%;

El tercero 3/15= 20%;
El cuarto 2/15= 13.33% y
El quinto 1/15= 6.66%.
Doble saldo declinante. Se deprecia al doble de la tasa normal de depreciacin, y no sobre el costo
original de la inversin, sino sobre el saldo pendiente de depreciar. Utiliza la siguiente frmula.
Depreciacin = Monto a Depreciar * Porcentaje de Depreciacin.
Por ejemplo, a una tasa de depreciacin del 20% anual, se depreciar en 5 aos. El primer ao se
depreciar al doble, es decir al 40%. El siguiente ao se depreciar el mismo 40% pero sobre el
saldo a depreciar de 60% (100-40%). Esto resulta en una tasa real de depreciacin del segundo ao
del 24%.
El siguiente ao se depreciar el 14.4% (100-40-24%), etc. Con este mtodo, al terminar el plazo
de depreciacin todava quedar un saldo por depreciar, este valor terico de rescate permanece en
libros

b) Depredacin Fiscal. Este tipo de depreciacin utiliza el mtodo de Lnea Recta y requiere tener
capturados los ndices Nacionales de Precios al Consumidor (INPC), ya que en base a ellos se calcula el
factor de actualizacin que se aplicar a la depreciacin por activo. Utiliza la siguiente frmula:
Factor de ajuste = Factor de actualizacin = (INPCum / INPCma)

Donde:
INPCum = ndice nacional de precios al consumidor del ltimo mes de la primera mitad del perodo
de utilizacin del bien en el ejercicio a depreciar.
INPCma = Indice nacional de precios al consumidor correspondiente al mes de adquisicin del
activo
Valor actualizado del activo = Factor de ajuste * Valor original del activo
Depreciacin para el perodo = ((Valor actualizado del activo * Porcentaje establecido por la LISR /12)
* Meses en que se utiliz el activo)
6.1.1 Pliza de depreciacin
l/' Rutas de Acceso:

Men Procesos / Pliza de Depreciacin.
O desde el icono * .
Este proceso genera una pliza con los movimientos de depreciacin del perodo indicado en el dilogo del
proceso, esta pliza se puede grabar como modelo o contabilizarla en ese momento si se tiene activo el
parmetro Contabilizar en lnea. Esta pliza contiene el cargo a la cuenta de resultados, con el abono
respectivo a la cuenta de depreciacin acumulada del activo, la cual es una cuenta del Balance General.
Pliza de depreciacin de activos

Tipo de pliza............
- Con valores histricos
Ejercicio fiscal
Desde iO V E ne/20101 Hasta i3 1 /D ic /2 010j
Periodo de depreciacin
Fecha inicial Fecha final |3 T /1 2 /2 0 10 | ;
Acepar 1 Cancelar Aj;uda
Figura 6.1.1-1 Pliza de depreciacin.

Sus campos:
Opciones J
Tipo de pliza Campo informativo ya que es la depreciacin con valores histricos. j
Campo informativo que muestra la fecha del ejercicio, que es del 1 de enero al 31 de j
Ejercicio Fiscal
diciembre del ao de trabajo.
Periodo de
Fechas del perodo de depreciacin que se considerarn en el proceso.
depreciacin

Para calcular los montos de depreciacin, el sistema aplica el monto original de la inversin en valores
histricos el porcentaje de depreciacin establecido en cada tipo de activo, el cual se asigna al dar de alta los
activos, el resultado lo divide entre 12 y lo multiplica por el nmero de meses que se indican al generar la
pliza y en los cuales sea valida la depreciacin del activo.
El monto calculado es el importe del cargo a la cuenta de Gastos de Depreciacin y el abono a la cuenta de
Depreciacin, que depender de los tipos de activo.
Los datos para el clculo de las depreciaciones, son los que se definen en la pestaa de cada una de las
depreciaciones al momento de dar de alta el activo y que se relacionan con el tipo de activo.
6.1.2 Parmetros de depreciacin
iZzV Rutas de Acceso:

Men Archivo / Depreciacin / Edicin / Parmetros / Depreciacin.
Men Archivo / Depreciacin / con el icono O ,
Con esta opcin se pueden definir nuevos parmetros para el periodo fiscal y de depreciacin para que sean
considerados en los clculos de depreciacin y valores actualizados, es muy importante definirlos
correctamente, ya que los clculos de la consulta de depreciacin y detalle de la depreciacin se visualizan en
base a estos parmetros.
BU
P e rio d o d e d e p r e c ia c i n ...................
Fecha inicial B i ll Fecha final j 3 1 /1 2 /2 0 1 0 | g
Periodo iscal
Fecha inicial : 01/01/2010 g Fecha final i 31/12/201i f | | j !
Aceptar | Cancelar || Aûda
Figura 6.1.2-1 Parmetros de Depreciacin.
6.1.3 Consulta de depreciacin contable y fiscal
! & Ruta de Acceso:

Men Archivo / Depreciacin.
En esta consulta se muestran los datos del activo como son: clave, descripcin, monto original, depreciacin
acumulada, depreciacin del perodo y depreciacin actualizada de cada uno de los activos.

: f H ^
mm I A c t iv o M o n lo . V a lo r di! Depiec Tasa ck D e p re c D e p ic c F a c to r D e p re c
EQUIPO DE OFICINA 3\CAM(0NETA RAM 150 hiG.oaajiiaooGJ1 0 7 7 0 8 i o 2 ,2 9 1 .6 7 1 1 0 .0 0 0 .: 0.0 1 9 1 5 .5 2
EQUIPO DE COMPUTO : w m & ;VAN
EQUIPO DE TRANSPORTE COMDCD07I : i 3 .6 0 0 .0 ] 13 ,6 0 0 . OI 1 2 3 2 0 0 .; 3 0 .0 3 4 0 .0 1 3 2 6 0 .0 : 0.01 1 0 3 .3 6
II
EDIFICIOS 'COMDCD072 ' 2 COMP DELL CORE,DUO liBoo.oha'obo] iZ24on; 30.0 340.0 12.580.01' "m Z m
MAQUINARIA | COMpP400l | ^^^PE^NTURv" ^H'ootepii! 3 .5 0 0 o ........ ' 300 0 8 .5 0 0 . Oj 0.01 " 7 2 2 5
c m p S ^ r w oapp 8 5 0 0 ,0 ! _ 3 0 .0 :Hg asiSoT :-:on
CQMDP403 1 2 :C 0 M P D E L L P E N T IU M IV 9 ,5 0 0 .0 0 ; 9;5O.OO| asmo 30.0 ......_l a ffif 0.01 .. iik
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[CMDP4005 : S.SOD' S . 'j'iu : 3 .5 0 0 .0 ! O.Oi 9 .5 0 0 .0 ; gloT ..77.9
EDZSAT ' [" ifORCSASzonanoPtc ' .03.00 i m i 2K I... 0 :1 i 3 ,3 1 9 .3 8 ;:*
'"14
Figura 6.1.3-1 Consulta de Depreciacin Contable y Fiscal.
La consulta de depreciacin se puede personalizar a travs del men contextual/ Configura Columnas,
seleccionando los campos que se desean visualizar en la consulta actual de acuerdo a los campos disponibles.
<
Wzxto. m
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F&h<teekWiKi&t
Figura 6.1.3-2 Opciones del Men Contextual de Depreciacin.
6.1.4 Detalle de depreciacin contable y fiscal
l & Ruta de Acceso:

Men Archivo / Depreciacin / Edicin / Detalles. / Depreciacin
Men Archivo / Depreciacin / con el icono
El sistema proporciona una ventana donde se observa un listado con informacin de los cambios resultantes
en la depreciacin del activo en el perodo, esta depreciacin se aplica segn lo indicado en el detalle del
activo y de acuerdo al mtodo de depreciacin contable y fiscal del activo seleccionado.
Gua Curso intermedio Aspel -COl 6.0 90

Los datos que muestra La ventana se divide en tres secciones:
General: Muestra el nombre y clave y tipo del activo, localizacin, nmero de serie, fecha de
adquisicin, fecha de baja, mtodo de depreciacin, monto original, mximo deducible, porcentaje de
vida til remanente, periodo fiscal y periodo de depreciacin.
Depreciacin Contable: Muestra la fecha de inicio depreciacin, porcentaje de depreciacin
contable, depreciacin acumulada, depreciacin del periodo, total restante a depreciar y depreciacin
total del periodo.
Depreciacin Fiscal: Muestra la fecha de inicio de depreciacin, porcentaje de depreciacin fiscal,
factor de ajuste, valor actualizado, depreciacin acumulada, depreciacin acumulada actualizada,
depreciacin total y depreciacin total actualizada.
1 - ..... .................... ............... 11 ..................... ..................
a
M xim o d e du c ible 1 1 0.0 0 0 . DO
Porcenajc v id a til rum an cnlu 2 5 .0 0
P e rio do fiscal D e l 0 1 /E n e /1 0 a l 3 1 /D ic /1 0
P e rio do d e p re c ia c i n D e l0 1 /D c /I0 a l3 1 /D ic /I0
| D ep re c ia c i n c o n ta b le
F e c h a in icio d e p re c ia c i n c on ta ble 01 /M ej>/Q 6
P o rce ntaje d e p re c ia c i n c on ta ble 2 5 .0 0
D e p re c ia c i n acu m ulad a a l 3 0 /N o v / 1 0 1 0 7 .70 8.3 3
D e p re c ia c i n d e l periodo 2 .29 1.6 7
T o la ! restante a depreciar 0.00 y>>i
D e p re c ia c i n to al a l 31 > D ic /1 0 1 1 0 .00 0.00
j D ep re c ia c i n fe c al
F e c te inicio d e pre c ia c in fiscal 01 /W ay/OS jjf
P o rc e n ta je d e p re c ia c i n fiscal 25 .0 0
F aclo r de juste? 0.0 0 8 5 :
V a lo r a ctualizado 93 5.00 IIP
D e p re c ia c i n ac u m u la d a a l 3 0 /N o v / 1 0 107.70 8.3 3
D e p re c a c i n a c u m ulad a a ctua liza da 91 5 .5 2
D e p re c ia c i n de l perio do 2.29 1.6 7 x ;
l D e p re c ia c i n de l p e rio do a c tua liza da 19.40 f ll
I D e p re c ia c i n to tal 1 1 0 .0 0 0.00 %
D ep re c ia c i n to la l a c lu a fc a d a 93 5 .0 0
j e rra r |[ A uda |
Figura 6.1.4-1 Datos del Detalle de la Depreciacin.
6.1.5 Baja contable del activo
E5' Ruta de Acceso:

Men Archivo/ Activos / Edicin / Baja Contable del Activo
Men Archivo / Activos / con el icono ^ .
En esta opcin se indica al sistema que el Activo fue vendido, robado o perdido y debe ser eliminado
contablemente. Al ejecutar la opcin, Aspel-COI enva un mensaje como el siguiente:
Figura 6.1.5-1 Baja Contable de Activos.
Gua Curso Intermedio Aspel-COt 6.0 91

Al presionar el botn I I! !, muestra el detalle con los datos dei activo, los cuales no se pueden modificar,
posteriormente solicita la fecha de baja del activo y sugiere elaborar la pliza de baja correspondiente con la
que se afectarn los saldos de las cuentas que estn involucradas.
Cuando se da de baja un activo, el sistema incluye en las consultas y reportes de depreciacin el total del
remanente por depreciar del activo a valor histrico.
Los activos dados de baja siguen apareciendo en el catlogo de activos, pero con status de baja. Al crear el
primer perodo de un nuevo Ejercicio Fiscal estos activos se eliminan del catlogo.
H Prctica 13: Manejo de Depreciacin de Activos
a) Ingresar al perodo de Enero 2010.

b) Acceder a la opcin Archivo / Depreciacin.
c) Qu montos presentan los siguientes activos de acuerdo a las columnas indicadas?
Depreciacin Depreciacin Depreciacin

Activo
periodo total actualizada
I ESCCONOI [ ! j
j COMPESCRH1 I i
j IMPLASAL01 i j I
............................................ ......................................I
d) Porqu?______________________________________________________________
e) Ingresar al periodo de Febrero 2010.

f) Acceder a la opcin Archivo / Depreciacin.
g) Qu montos presentan los siguientes activos de acuerdo a las columnas indicadas?
Activo Depreciacin Depreciacin Depreciacin

periodo total actualizada
| ESCCONOI
COMPESCRH1 l
| IMPLASAL01 j
h) Por qu?___________________________________________________________________________
i) Generar la pliza de depreciacin de activos, indicando como periodo de depreciacin del 1-Feb-10 al
Z8-Feb-10, con fecha de pliza 28-Feb-10, pasar el cursor por todas las partidas y contabilizarla.
j) Crear el periodo de Marzo 2010 e ingresar a l.
k) Qu montos presentan los siguientes activos de acuerdo a las columnas indicadas?
Depreciacin Depreciacin Depreciacin

Activo
perodo total actualizada
| ESCCONOI 1
r
r
I COMPESCRH1
| IMPLASAL01
I) Por qu?

m) Dar de baja los siguientes activos con fecha del 1 de Marzo de 2010, indicando el nmero inicial de
todas las plizas en 1 .
{ Clave del Activo:______ j ESCSIS01 _

Descripcin: i Escritorio Mod. Ejecutivo 1402
Indicar que s se desea dar de alta la cuenta 1363-000-000 en el
| departamento 4 y la cuenta 1350-000-000 direccionarla a dicho
i departamento.
Clave del Activo: j COMPESCTR01

Descripcin; j Computadora Escritorio Dell GX
Indicar que s se desea dar de alta la cuenta 1362-000-000 en el
departamento 8 y la cuenta 1340-000-000 direccionarla a dicho j
departamento. i
n) Contabilizar las plizas correspondientes de cada caso.
6.2 Reportes de depreciacin contable
6.2.1 Reporte de depreciacin contable
Ruta de Acceso:
Men Reportes / Activos Fijos / Depreciacin contable / Depreciacin contable
y Tipo: Interno
Este reporte presenta los clculos tradicionales de depreciacin: valor del activo, la depreciacin acumulada
hasta el perodo anterior de depreciacin indicado, la depreciacin del perodo y el monto total de las
depreciaciones.
-H e p o rte de d e p re c ia c i n c a n ta b le
Clave de activo
),esde il Hasta
Fecha de adquisicin............
Fecha inicial I (fe jll Fecha final
Periodo de e pre d e ci* i ....................................
Fecha inicial 101/12/2010 [ l l j l Fecha firjal , 31/12/2010
Jip o de activo :0 [jgg| Localizacin \
Degartamentos
i E Ningn departamento Q D e sg fo se por mes
O Todos los departamentos } '] Slo cuadio de resumen
I 1 Ventas
[ H f l rdenat por
O 2 Pedidos
D 3 Mostrador 11 .-Tipoy localizacin
Q . M pccaHlprnia ....
Ttulo del fepcrte

! Depreciacin contable
Aceptar ; Cancelar Auda
Notas del asistente: Figura 6.2.1-1 Reporte de Depreciacin Contable

Sus Campos:
Opciones
Clave del activo Rango de claves de activos que se requieren en el reporte.
Fecha de Se puede emitir el reporte de los activos adquiridos recientemente, los adquiridos
adquisicin antes de una fecha, etc.
Periodo de
Indica el perodo cuya depreciacin se calcular en el reporte.
depreciacin
Tipo de activo Slo se incluirn en el reporte los activos del tipo que se especifique en este campo.
Si se deja vaco, se incluirn todos los tipos de activo.
Localizacin de los activos a incluir en el reporte. El uso de este campo depender de
Localizacin
la clasificacin de activos realizada en el Catlogo de activos.
Departamento Departamento al cual pertenecen los activos a incluir en el reporte.
Desglose por mes Al activarla, se desglosar la depreciacin mensual por cada activo.
Slo cuadro Al activarla, slo se muestra el resumen con los montos mensuales de depreciacin
resumen de todos los activos incluidos en el reporte.
Se puede ordenar por: tipo y localizacin, localizacin y tipo, por mes y ao de
Ordenar por
adquisicin.
Titulo del reporte El sistema sugiere un ttulo, pero puede ser modificado.
6.2.2 Reporte activos que ya no se deprecian
Z7 Ruta de Acceso:
Men Reportes/ Activos Fijos/ Depreciacin contable / Activos que ya no se deprecian
O con el icono Lj >
O Tipo: Interno
Se genera un reporte de todos los activos que ya se depreciaron en su totalidad y no se han eliminado del
catlogo. Este reporte se puede emitir tanto en la depreciacin contable como en la fiscal.
Reparte de activos que ya no se deprecian.

Fecha de fin de depreciacin
Ttulo del reporte
j Activos que ya no se deprecian
Aceptar Cancelar Ayuda
Figura 6.2.2-1 Activos que ya no se deprecian

Sus Campos:
Opciones
Fecha de Fecha a la que se desea conocer qu activos se han depreciado completamente.
depreciacin
Ttulo del reporte El sistema sugiere un ttulo, pero puede ser modificado.
Gua Curso Intermedio Aspel -COi 6.0 94

6.2.3 Reporte proyeccin de depreciacin
F~7 Ruta de Acceso:

Men Reportes / Activos Fijos / Depreciacin contable / Proyeccin de Depreciacin
O con el cono - 3
O Tipo: Interno
Este reporte permite obtener una proyeccin de la depreciacin sobre los activos de la empresa.
Repprte.ievjjroyeccirtidjs; depreciacin/.
Clve de activo
Desde >CHRAM150-2006 Ifjt; Hasta IEOS002.
Fecha de *qui;;dr
fe c h a inicial i 01 /1 1/2008 I Fschafinal 122/11/2010
PetodoJaral
Fecha inicial j 01 /01 /201 E S Fecha final 131/12/2010
PetSpdofdiideptecicii'r
Fecha'inicS 01/01/2010 | | Fecha final i 30/06/2010
Tipo deactrpiQ ||: Localizacin i

Degartamentos \ j Des^loê por mas
0 Ningn departament a l Q s t o cuadro de resumen
O Todos los departam! \M \- ..
ip -,, . : [ J Con acumulado historico
|G 1 Ventas
jO 2 Pedidos Tipo j 1 - Proy. c/valores histricos
jG 3 Mobrador
O 4 Mercadotecnia G Q fd e n a r por
O 5 Atencin a .Cliente* v : i !l. - T ip o y la c t a c i n
IJj
T Uio epoiie-
| Proyeccin de depreciacin
ceplar ] Cancelar Ayuda
Figura 6.2.3-1 Reporte Proyeccin de Depreciacin

Sus Campos:
Opciones
1 Clave del activo Rango de claves de activos que se requieren en el reporte.
Fecha de Indica la fecha de adquisicin del activo o activos que se incluirn en el reporte de j
adquisicin proyeccin de depreciacin.
Periodo Fiscal Perodo fiscal que tomar en cuenta el reporte para actualizar la depreciacin.
Periodo de Es el perodo de depreciacin del que se desea conocer la proyeccin. El sistema sugiere i
depreciacin un perodo semestral.
Slo se incluirn en el reporte los activos del tipo que se especifique en este campo. Si se 1
Tipo de activo
deja vaco, se incluirn todos los tipos de activo.
Gua Curso Intermedio Aspel-COi 6,0 95

Localizacin de los activos a incluir en e reporte. l uso de este campo depender de la
i Localizacin
clasificacin de activos realizada en el Catlogo de activos.
] Departamento Departamento al cual pertenecen los activos a incluir en el reporte.
; Desglose por Al activar esta opcin, el reporte desglosar para cada activo la depreciacin mensual
1 mes histrica.
\ Slo cuadro Al activarla, slo se muestra el resumen con los montos mensuales de depreciacin de
resumen todos los activos incluidos en el reporte.
Al marcar esta opcin se indica al sistema la forma de calcular el monto de la
Con acumulado
depreciacin acumulada; si la toma del catlogo de activos o la calcula aplicando el
histrico
porcentaje de depreciacin desde la fecha de adquisicin.
Ordenar por
adquisicin.
Se puede presentar el reporte de tres formas: Proyeccin de depreciacin con valores
Tipo histricos, Proyeccin de depreciacin con valores actualizados, Proyeccin de
depreciacin con valores histricos y actualizados.
Titulo del
El sistema sugiere un ttulo, pero puede ser modificado.
reporte
6.2.4 Reporte conciliacin de activos
I& Ruta de Acceso:

Men Reportes / Activos Fijos / Depreciacin contable / Conciliacin de Activos
O Tipo: Interno
En este reporte se pueden comparar los montos que se tienen registrados en las cuentas contables del activo
y depreciacin definidas en los tipos de activos contra la suma de los montos originales de los activos de cada
tipo y la suma de las depreciaciones acumuladas de los activos de cada tipo. De esta forma, se pueden
detectar anomalas en el registro de los movimientos de depreciacin.
Tambin permite revisar que los activos dados de alta en el catlogo de activos tengan su correspondiente
registro en la contabilidad de la empresa. Los valores que presenta el sistema los toma de los catlogos de
cuentas y de activos fijos respectivamente.
La informacin que presenta el reporte es la siguiente:

Nombre de la empresa, nmero de pgina, fecha y ttulo (conciliacin de activos).
Tipo de activo con su descripcin.
Cuenta del activo {es decir, la cuenta asignada al tipo de activo) y su valor o saldo.
Cuenta de depreciacin (cuenta contable asignada a la depreciacin del tipo de activo), su valor o
saldo.
Monto del Activo y Monto de la depreciacin del activo.
Valor de los activos, que corresponde al monto original del catlogo de activos.
Depreciacin acumulada del catlogo de activos ms la depreciacin de los perodos comprendidos
desde el inicio del ejercicio fiscal hasta el mes de emisin del reporte.
Las diferencias entre los valores de las cuentas contables, contra los valores del catlogo de activos.

W w S rn
i m m
# * H ; f m i i.
y-.
Il'
A S P EL D E M E X IC O (E M P R E S A S )
C o n c ilia c i n d e a c tiv o s
P e r io d o : D ie *1 .0
T ip o d e a c itv o C u c n t d e l a c t iv o M o n to d e l a c t iv o V . ilo i d e l o s a c t iv o s P i f c i e ii c i S
D e s c r ip c i n C ta . d e d e p ie c ia c i n M o n to d e d e p i. D c p i. a c u m u la d a
1 1 2 4 5 -0 0 0 -0 0 0 2 6 ,2 6 0 .0 0 2 8 ,2 6 0 .0 0 O jOO
EQUIPO DE OFICINA 1252-000-000 57 6 .5 0 9 ,64 9.0 3 -9 ,0 7 3 .3 3
2 121)0- 00 0-0 00 7 2 ,7 00 .00 7 2 ,7 0 0 .0 0 0 .0 0

E Q U P O C C COMPUTO 12 56 -0 0 0 -0 0 0 5,45 2.5 0 7 1 ,3 40 .00 6 5,8 67 .50
3 12 30 -0 0 0 -0 0 0 1 8 3 ,00 0.0 0 18 3 .0 0 0 .0 0 0.00

EQUIPO DE TRANSPORTE 1 2 54 -00 0*0 00 1 1 ,4 3 7 .5 0 18 3 .0 0 0 .0 0 -17 1,5 62 .5 0
4 1 2 2 0 -0 0 0 -0 0 0 1.50 3 ,0 0 0 -0 0 1,5 0 0 ,0 0 0 .0 0 0.00

EDIFICIOS 12 5 0 ^ 0 0 0 -0 0 0 1 8 ,7 5 0 .0 0 3 0 0 ,0 0 0 .0 0 -2 8 1 ,2 5 0 .0 0
5 1 2 46 -00 04 30 0 26 4 ,3 7 5 .0 0 2 3 5 .0 0 0 .0 0 2 9 .3 7 5 .0 0
M AQ U IN AR IA 1 257-OGO-OOO 2 1 ,5 1 5 .9 8 2 3 5 .0 0 0 .0 0 -2 1 3 ,4 8 4 .0 2
TOTALES: 2 . 0 4 0 ,3 3 5 .0 0 2 , 0 1 8 ,9 6 0 .0 0 2 9 ,3 7 5 .0 0
5 7 ,7 3 2 .4 8 7 9 8 , 9 8 9 .8 3 - 7 4 1 .2 5 7 .3 5 v ;;
< - y' '<' ' ' 's ff . : .. Mi S; US . i!

\ P g in a l d e l
Figura 6.2.4-1 Reporte Conciliacin de Activos
5 Prctica 14: Emitiendo reportes de depreciacin contable
a) Generar el reporte de depreciacin contable en el periodo del 1 al 31-Mar-10.

b) Indica el monto de depreciacin de los activos siguientes:
ESCCONOI: ___________________________
COMPESCRH1:_________________________
IMPLASAL01:___________________________
c) Qu estatus tiene el activo con clave COMPESCRH1?______________________________
6.3 Reportes de depreciacin fiscal
6.3.1 Reporte con valores actualizados (factor anual)
Ruta de Acceso:
Men Fiscales/ Reportes / Depreciacin Fiscal / Con valores actualizados (factor anual)
O con el cono *
O Tipo: Interno
Este reporte presenta la depreciacin sobre el valor actualizado de activos por la inflacin, y se incluyen todos
y cada uno de los activos que sean deducibles para efectos de la Ley del ISR, en los limites en cuanto a monto
se refiere, establecidos en la ley y que se deprecian en el perodo de depreciacin indicado.
A diferencia del reporte de depreciacin con valores contables, este reporte s aplica el factor de actualizacin
en su clculo.
Gua Curso intermedio Aspel-COs 6.0 97

{*pjAspfes*
Se identifica como perodo de uso del activo, el perodo en el que se deprecia el mismo, es decir, desde la
fecha de inicio de depreciacin hasta el ltimo mes que se deprecie el activo en el ejercicio fiscal y el factor
corresponde al factor que se utiliza para hacer la actualizacin de la depreciacin, no del saldo pendiente de
deducir, este ltimo lo calcula internamente Aspel-COI.
; Clav deacJr/o ; ; .... : ...... . ; r ......
esde: jeMDCD072 | | j ; Hasta {SETPML07

m
Facha adquisjqdrt-...........
Fec-ha oiicial i 30/10/2003 ' ||p jj Fecha lina! ; 30/11/2010

... t
............ .
Fecha inicial :67V/200 Fechs;fjnal m m T ' J ip i:)
Fecha riicial j 01/01/2010 [|jj Fecha linaJ 31/12/2010 m .
Tbodeac%0:@ Localgacin |
.Parlamentos
Ningn departamento "W i i
! |.. U Desglose pos mes :
; T p-dos los departamentos
|f~l 1Ventas i : i p Ski cuadro dieaunvn
O 2 Pedidos
I Ocluye vigentes
P 3 Mostrador
D 4 Mercadotecnia i Q Incluye dados dekc$a
O 5 Atencin a Clientes : O 'd e n a ip o f
O 6 Almacn
|G 7 Tifico 1 Tipo y localizacin
T (tyJocfcl ;cportc
Depreciacin fiscal con valores actualizados (tactor anual)
| ceptar Cancelet Atuta
Figura 6.3.1-1 Reporte con Valores Actualizados {factor anual).

Sus Campos:
Opciones .
Clave del activo Rango de claves de activos que se requieren en el reporte.

Se puede emitir el reporte de los activos adquiridos recientemente, los
Fecha de adquisicin
adquiridos antes de una fecha, etc.
Este campo no es capturable, ya que el reporte elabora un clculo de
j Periodo Fiscal
actualizacin con base en el ejercicio fiscal en el que se est trabajando.
Periodo de depreciacin Indica el perodo de depreciacin que se desea reportar.
Slo se incluirn en el reporte los activos del tipo que se especifique en este
Tipo de activo
campo. Si se deja vaco, se incluirn todos los tipos de activo.
Localizacin de los activos a incluir en el reporte. El uso de este campo depender
Localizacin
....
de la clasificacin de activos realizada en el Catlogo de activos.
Gua Curso Intermedio Aspel-CO? 6.0 98

Al activarla, slo se muestra el resumen con los montos mensuales de
Slo cuadro resumen
depreciacin de todos los activos incluidos en el reporte.
activar esta opcin, mostrar aquellos activos que estn vigentes en el
Incluye vigentes
catlogo.
Incluye dados de baja Al activar esta opcin, mostrar aquellos activos que fueron dados de baja.
i Ordenar por
adquisicin.
| Titulo del reporte El sistema sugiere un ttulo, pero puede ser modificado.
6.3.2 Reporte con valores actualizados (Ajuste ISR)
I3 Ruta de Acceso:
Men Fiscales/ Reportes / Depreciacin Fiscal / Con valores actualizados (Ajuste ISR)
O Tipo: Interno
Este reporte presenta por omisin las depreciaciones actualizadas por los primeros seis meses del ao, para la
obtencin de los valores de ajuste de ISR con pagos adicionales, pero se puede solicitar la depreciacin
actualizada de cualquier periodo.
A diferencia del reporte de depreciacin con valores actualizados (factor anual), el perodo fiscal de este
reporte considera los doce meses del ao. El perodo de depreciacin por omisin ser del 1 de Enero al 30 de
Junio de cada ejercicio, debido a que slo se realiza un ajuste de los pagos provisionales de ISR y es por el
perodo antes mencionado, aunque puede ser modificado.
CYi CC 'M ...................
De-.ds C O M P M C 0 3 jg jjl ifc g , ;SETPmL7
f c h * fe 5t!ui8c*>r
Fecl'io inicl j m FccbS;[hol' i
Feci3 r<cs ji fe c h a firwl 1.31/12/2010
Peiitto de d tp ie c3c n
Fecha rjcial |0 > O /2 O b I II Fecha M 130/06/2010
Tipo d e activo ;0
D8f!menios
Ningn dc<paiUmenlo
>;v| O Dsgtose po! aje*
Todo? los depsitaiftentos
1 Venias ; jS to c u a d io d e f u m e n
2 Pedidos
: 0 Incluye videntes
3M osadot
3 M erc&tecnia D l N A a dados de fcajo
5 A te n c & i a Clienles !;"]'(fervar poi
6 A'mocn
V T ia fc o s;:; \ I r T p o 'j localizaciv
Deptecicin lijca l c an vafc<es adualizodo; (agiste ISR)
Aceplai |j Cancclai ][ Ajuda |
Figura 6.3.2-1 Reporte con Valores Actualizados (Ajustes ISR).

Notas de asistente:

Se identifica como perodo de uso del activo el perodo en el que se deprecia el mismo, es decir, desde la
fecha de inicio de depreciacin hasta el ltimo mes que se deprecie el activo en el ejercicio fiscal.
En el caso de activos a los cuales la SHCP les haya establecido lmites para su deduccin y el valor histrico
exceda dichos lmites, se considerar como monto original de la inversin para actualizar el importe del lmite
establecido, el cual se multiplicar por los porcentajes mximos de depreciacin establecidos en los artculos
37 y el 49 de la Ley del ISR. El resultado se divide entre 12 para obtener la depreciacin mensual actualizada y
determinar los importes diversos de las depreciaciones actualizadas.
Sus Campos:
i Opciones
j Clave del activo Rango de claves de activos que se requieren en el reporte.
Se puede emitir e reporte de los activos adquiridos recientemente, los
! Fecha de adquisicin
adquiridos antes de una fecha, etc.
| Periodo Fiscal Elige el perodo a considerar; para realizar el clculo del factor de actualizacin.
i
Indica el periodo de depreciacin que deseas consultar. Por ejemplo, si deseas
Periodo de depreciacin conocer la depreciacin del primer semestre de 2010, indica de Enero a Junio de
dicho ao.
Slo se incluirn en el reporte los activos del tipo que se especifique en este
i Tipo de activo
campo. Si se deja vaco, se incluirn todos los tipos de activo.
Localizacin de los activos a incluir en el reporte. El uso de este campo depender
Localizacin
de la clasificacin de activos realizada en el Catlogo de activos.
Al activarla, slo se muestra el resumen con los montos mensuales de
Slo cuadro resumen
depreciacin de todos los activos incluidos en el reporte.
Al activar esta opcin, mostrar aquellos activos que estn vigentes en el
i Incluye vigentes
catlogo.
i Incluye dados de baja Al activar esta opcin, mostrar aquellos activos que fueron dados de baja.
j Ordenar por
adquisicin.
i Titulo del reporte El sistema sugiere un ttulo, pero puede ser modificado.

6.3.3 Reporte deduccin inmediata
Z7 Ruta de Acceso:
Men Fiscales/ Reportes / Depreciacin Fiscal / Deduccin Inmediata
y Tipo: Interno
Este reporte muestra los clculos para aquellos activos que se deprecian por el mtodo de Deduccin
inmediata.
Rep orte de d e p re c a c i n Ih c a lc o n <tediipnc$n inm ediata
Clave d e active-
Desde jQH R AM I5&200B : SETPML07
Fw.hfl cift.ftcitjiii'rion
Techu inicial j 1 1 F ic h a final ;
Fariod&fios!
F echainicvii [01/0 1/20 10 Fecha (nal [31/1 2/20 10
Pbi&cgde ^miacii*
Fecha f ic is l ! 01 /OI /2 Fecha final [31/1 2/20 10
T ip o d e a cti'/o jO Ui Localizacin i
D efiaitonttrtos
jjjg jW ingn departame n t o ......
Desgloso por j]]cs
O T o & s k departamentos ; ; | ;[
i: i 1 Venias : Slo cuadro de le iu rran
2 Pedkto jl n c k v e vigentes
; : 3 Moslrodoi
\l_j 4 M ercadolew ia i Incluye dados de baja
O 5 Atencin a CEente: Qfdcnot poi
?l_J 8 Alnvzccn
! 7 Trlico ,y<; : l - T ip o y Io n iz a c i n
T oio irprr.v
iD epieciacin fiscal co n deduccin inmedvia
f Aceptar " ] | Canoelai Ayuda
Figura 6.3.3-1 Reporte Deduccin Inmediata.
Manejo de la deduccin inmediata
Monto Original de la Inversin actualizado: Se ajusta multiplicndolo por el factor de actualizacin resultante
de la divisin del INPC del ltimo mes de la primera mitad del perodo que transcurra desde que se efectu la
inversin hasta el cierre del ejercicio, entre el INPC del mes en que se adquiri el bien.
El resultado se multiplica por el porcentaje de Deduccin Inmediata que le corresponda al bien segn el
Artculo 220 de la ley del ISR, el cual debe ser indicado en el campo fiscal en la pestaa de depreciacin fiscal
del alta de activos, dando como resultado el importe de la deduccin inmediata aplicable.
Gua Curso Intermedio Aspel-COI 6,0

Consideraciones importantes de la Ley de ISR
La Deduccin inmediata slo podr aplicarse a bienes nuevos, es decir, a aquellos que se utilizan por
primera vez en Mxico. Esta deduccin no podr ejercerse cuando se trate de mobiliario y equipo de
oficina, automviles, autobuses, camiones de carga, tractocamiones, remolques o aviones.
La opcin a que se refiere este artculo, slo se puede ejercer tratndose de inversiones en bienes que
se utilicen permanentemente en territorio nacional y fuera de las reas metropolitanas y de influencia
en el Distrito Federal, Guadalajara y Monterrey, salvo que en estas reas se trate de empresas que sean
intensivas en mano de obra, que utilicen tecnologas limpias en cuanto a sus emisiones contaminantes
y no requieran uso intensivo de agua en sus procesos productivos.
El Ejecutivo Federal determinar tanto las caractersticas de las empresas a que se refiere este prrafo,
como las zonas de influencia de las citadas reas metropolitanas, exceptundose autobuses, camiones
de carga, tractocamiones y remolques.
Esta deduccin podr efectuarse en el ejercicio en ei que se efecte la inversin, en el que se inicie su
utilizacin o en el siguiente.
Sus Campos:
Opciones
Clave del activo indicar el rango de claves de activos que se requieren en el reporte.
Fecha de Se puede emitir el reporte de los activos adquiridos recientemente, los adquiridos
adquisicin antes de una fecha, etc.
Se indica el perodo en el que se va a aplicar (a deduccin inmediata. En consecuencia
Periodo de
slo se incluirn en el reporte aquellos activos que manejen deduccin inmediata y
depreciacin
cuya fecha de inicio de depreciacin fiscal se encuentre en el rango indicado.
Slo se incluirn en el reporte los activos del tipo que se especifique en este campo. Si
Tipo de activo
se deja vaco, se incluirn todos los tipos de activo.
Localizacin de los activos a incluir en el reporte. El uso de este campo depender de
Localizacin
la clasificacin de activos realizada en el Catlogo de activos.
Departamentos Departamento al cual pertenecen los activos a incluir en el reporte.
Slo cuadro Al activarla, slo se muestra el resumen con los montos mensuales de depreciacin de
resumen todos los activos incluidos en el reporte.
Ordenar por adquisicin.
6.4 Revaluacin de activos
La revaluacin es el reconocimiento de los efectos de la inflacin sobre el valor de los activos, por medio de la
revaluacin se calculan los valores actualizados de los activos.
La revaluacin tiene tres opciones: la consulta, el reporte y la actualizacin por revaluacin. La consulta y el
reporte son preliminares que permiten analizar la revaluacin que se va a llevar a cabo, mientras que la
actualizacin es el registro definitivo que cambia los valores de mercado de los activos registrados.
La revaluacin permite calcular el valor neto de los activos, el cual independientemente del mtodo de
revaluacin se calcula de la siguiente manera:
Valor neto = (Valor de mercado) * (Porcentaje de vida til remanente).
Gua Curso intermedio Aspe COI 6.0 102

El porcentaje de vida til remanente se toma del catlogo de activos, pero considerando que este porcentaje
corresponde al que se tena a principios de ao, puede ser actualizado por los meses transcurridos desde esa
fecha hasta el periodo de revaluacin solicitado. Por ello, en parmetros de revaluacin y en el dilogo de
emisin del reporte, se encuentra el dato actualizar % de vida til, con el cual se le indica a Aspel-COI si
considera el porcentaje tal y como est en el catlogo de activos o si lo actualiza.
El sistema cuenta con tres mtodos para revaluar activos:
a) Factor para valor de mercado. Este mtodo consiste en multiplicar un factor por el valor de mercado
que se encuentra en el catlogo de activos. Este factor se debe anotar en el campo de "Factor de
revaluacin". Este factor puede partir de una estimacin del usuario con respecto de la evolucin del
precio de los activos, o pudiera venir de una agencia de valuacin de activos. Este mtodo utiliza la
siguiente frmula:
Monto revaluado = Valor de mercado x factor de revaluacin
A partir de lo anterior se puede verificar que es ms exacto el monto que se obtiene actualizando el
porcentaje de vida til. Por otro lado, es importante mencionar que la actualizacin sobre el porcentaje
de vida til, slo se realiza para fines de consulta, no se alteran los datos del activo.
b) Con INPC desde la ltima revaluacin: Este mtodo consiste en calcular el valor actualizado del
activo partiendo del valor de mercado a la ltima revaluacin (el sistema archiva esa fecha y valor), y
multiplicarlo por el factor de actualizacin que resulte de dividir el INPC del que se quiera la
revaluacin entre el INPC de la fecha de la ltima revaluacin.
Ejemplo: Para comprender ms a fondo en qu consiste este mtodo, tomemos como ejemplo un
activo con un valor de adquisicin de $120,000.00 con fecha de 2 de Noviembre de 2002 y fue
revaluado en Diciembre de 2002, dando como resultado lo siguiente:
Valor de mercado: 170,000.00

Se requiere revaluar en Febrero de 2003
Se tiene un porcentaje de vida til remanente a Febrero de 2003 de 96.67
INPC del mes a revaluar / INPC del mes de la ltima revaluacin = Factor de actualizacin
Monto revaluado = Factor de actualizacin x valor de mercado.
c) Con INPC desde la ltima fecha de adquisicin: Consiste en multiplicar el valor original del activo
por el ndice obtenido al dividir el INPC del mes de revaluacin entre el INPC de la fecha de adquisicin
del activo.
Ejemplo: Se tiene un mobiliario con valor de adquisicin de $ 5,000, con fecha del 10 de Febrero de
2002. Se requiere revaluar en el mes de Enero de 2003 (periodo de trabajo). La frmula que se utilizar
ser:
(INPC del mes a revaluar / INPC del mes de adquisicin ) x Valor de adquisicin = Monto revaluado
98.253 (INPC Enero 2003) / 93.765 (INPC Febrero 2002) = 1.0479 x 5,000 = 5,239.32 (Valor revaluado
del activo).
Al mes de Enero de 2003 tiene una vida til remanente de 90.83, porque el porcentaje de depreciacin
es del 10 % anual.
5, 239.32 x .9083 = 4,758.87 (Valor neto revaluado)

f f<&:!ffCti
jC e a tm s*
6.4.1 Proceso de revaluacin
& Ruta de Acceso:

Men Procesos / Revaluacin de Activos
El proceso de revaluacin de activos consiste en el registro definitivo que cambia los valores de mercado de
los activos registrados en el sistema, por lo que es recomendable realizar un respaldo de la informacin, antes
de realizar este proceso.
Este proceso calcula el valor neto de los activos, el cual independientemente del mtodo de revaluacin, lo
calcula como:
Valor Neto = (Valor de Mercado)* (Porcentaje de vida til remanente).
fie v a lu a c i n d e a c t i v o s ;
Este proceso afela los archivos de activos, si no tienes respaldados

estos archivos NO CONTINUES CON ESTE PROCESOI
Clave ci activo
Desde [0 ^ ^ ^ 5 0 - 2 0 0 6 * Hasta ?SETPML07
Fecha de adquisicin............
Fecha inicial j 01 /09/209 Fecha final ; 01/12/2010
Tipo de reyuacin
lip o de activo ;5 0 Factor para valor aereado
Q Con INPC desde ltima {evaluacin
Q P o r departamento Q Con IN PC desde fecha adfluistcin
Todos
Fecha de revaluacin ! 31 2/201
Factor de revaluacin j 1.0000
Localizacin
Aceptar Respaldo Auda
Figura 6.41-1 Proceso de Revaluacin de Activos Fijos
Sus Campos:
---------------- ------- ----
O Dciones
Clave del activo Rango de claves de activos que a revaluar. ........... ~....... 1
Fecha de
Indica los activos que por su fecha de adquisicin sern revaluados.
adquisicin
Slo se revaan los activos de tipo que se especifique en este campo. Si se deja vaco, se j
Tipo de activo
incluirn todos los tipos de activo.
Localizacin de los activos a revaluar. El uso de este campo depender de a clasificacin
Localizacin
de activos realizada en el Catlogo de activos.

El sistema cuenta con tres tipos de Revaluacin:
<g>Factor para valor groado

Consiste en multiplicar un factor por el Monto Original que se
captura al dar de alta el activo, este factor se debe anotar en el campo de "Factor de
revaluacin" y puede definirse a partir de una estacin del usuario con respecto de la
evolucin del precio de los activos o por una agencia de valuacin de Activos.
Tipo de J Consiste en calcular el valor actualizado del activo
0 c o n inpc desde ltima revaluacin
revaluacin
considerando el valor del Mercado de la ltima revaluacin (el sistema almacena esa
fecha y valor) y se multiplica por el factor de actualizacin que resulte de dividir el INPC
del mes de revaluacin entre el INPC del mes de la ltima revaluacin.
| Consiste en multiplicar el Monto original del activo por

c o n inpc desde techa adauisicin
el factor de actualizacin que resulte de dividir el INPC del mes de revaluacin entre el
INPC de la fecha de adquisicin del activo.
Fecha de
Fecha para la que se desea la revaluacin
revaluacin
Factor de Slo si se eligi el Tipo de revaluacin "Con factor de mercado se debe anotar el Factor
revaluacin de revaluacin.
6.4.2 Parmetros de revaluacin
S ' Ruta de Acceso:

Men Archivo / Revaluacin / Edicin / Parmetros / Revaluacin
Se define la forma en la que se revaluarn los Activos dados de alta en el catlogo. Los parmetros son
aplicados a todos los activos que hayan sido dados de alta, no se pueden aplicar a un activo en particular.
P a r m e tro s de re vatu aci n
Tipo de revaluacin
i" i
i P a c ta pata vafafn eccacQ
; O Con INPC desde ltima revaluacin
: O Con INPC desde fecha de adguisicin
Fecha de revaluacin i 01 2 /2010
Factor de revaluacn j 1
0 Actuafear X de vida til
Aceptar Cancelar Aiuda
Figura 6.4.2-1 Parmetros de Revaluacin de activos fijos
Gua Curso Intermedio Aspel -COi 6.0

Sus Campos:
Opciones
Se debe elegir una de las siguientes opciones:
Tipo de Factor para valor del mercado
revaluacin Con INPC desde ltima revaluacin
Con INPC desde la fecha de adquisicin
Fecha de
Fecha a la que se desea la revaluacin de los activos
revaluacin
Factor de Slo si se eligi e Tipo de revauacin "Con factor de mercado" se debe anotar e Factor
revaluacin de revaluacin.
Se puedes elegir si se requiere que se actualice el porcentaje de vida ti del activo fijo de
Actualizar el %
de vida til forma automtica cada vez que se realice la revaluacin, con lo que se determina el
clculo del Valor neto.
6.4.3 Consulta de revaluacin
l & Ruta de Acceso:

Men Archivo / Revaluacin
En la consulta de Revaluacin se muestran los datos del Activo como son: clave, descripcin, monto original,
valor de mercado, revaluacin del perodo, as como los montos que calcula el sistema para la revaluacin.
La consulta de revaluacin se puede personalizar a travs del men contextual/ Configura Columnas,
seleccionando los campos que se desean visualizar en la consulta actual de acuerdo a los campos disponibles.
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EDIFICIOS
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meis.
!|S 0 S 50 00 0 50 00 0 5 0 0 0 0 ii
Figura 6.4.3-1 Consulta de Revaluacin
Se puede volver a la consulta original a travs del men contextual / Restaurar configuracin original.

6.4.4 Detalle de revaluacin
7 Ruta de Acceso:
Men Archivo / Revaluacin / Edicin / Detalles / Revaluacin
A
Men Archivo / Revaluacin / con el icono
El sistema enva una ventana donde se observa un listado con informacin de los cambios resultantes en la
revaluacin del activo en el perodo. Los datos que muestra la ventana se divide en dos secciones:
General: Muestra el nombre y clave y tipo del activo, mtodo de depreciacin, localizacin, nmero de
serie, fecha de adquisicin, fecha de inicio de depreciacin contable, fecha de baja, porcentaje de
depreciacin fiscal, porcentaje de depreciacin contable, porcentaje vida til remanente contable y
porcentaje vida til remanente fiscal.
Revaluacin: Muestra el mtodo de revaluacin, factor de actualizacin, valor original, fecha de ltima
devaluacin, fecha revaluacin, valor de mercado, valor de mercado actualizado, valor neto y valor
neto actualizado.
D e la i e d e r n v d t ^ - . n
: Genejal
Tipo 03 EQUIPO DE TRANSPORTE
M lado de depreciacin Lnea R ecta
Localizacn ESTAC
i N tlmcio de ser CH241G-3254KI-212
Fecha de adquisicin 20/Abi/6
Fecha rie lo depreciacin ccrl. 01/Mcy/OG
Fecha de baja
Porcentaje cfcprcciscin fiscal 25.00
Porcentaje depreciacin cectablc 2500
Percentaje vida til remanente contable 26.00
Pa cen laje vida til remanente liscal 25.00
: Revalu&cin
M todo do evaluacin F a ca paro valor meicado
\ Factor de actualizacin 1.0000
Vatef original 110.000.00
Fecha ltima reva/uacin 3Q/DC/23
Fecha rcvobscin O l/O ic /lO
Vatef de iretcado 110.000.00
Vofcr de mercado actuabado 110. 000.00
Vafc< neto Q 00
V a fr neto a d u a n a d o Q 00
C Cerrai | Ai vda J
Figura 6.4.4-1 Datos del Detalle de la Revaluacin
Esta consulta permite verificar el monto de la Revaluacin, los datos que considera Aspel-COI para el clculo
son definidos en los parmetros de revaluacin.
6.4.5 Reporte de revaluacin de activos fijos
7 Ruta de Acceso:
Men Reportes / Activos Fijos / Activos Fijos/ Revaluacin de activos fijos
ca Tipo: Interno
Este reporte permite conocer el valor de los activos con el efecto de la inflacin, la emisin de este reporte no
afecta los datos del activo. Los datos de los activos relacionados con la revaluacin se modifican con el
proceso de Revaluacin de activos.
Gua Curso Intermedio Aspel-COi 6,0 107

Datos tfel activo
CfafV*
B sid e rHHAM1f,n.?nnS g j j f Ha!la SETPML07 | )
fcscto'âtfcSttOtt;:--... ..
Fecha ntciel 01 AlTy20 i) 3 1 Fecha final [3V U 20 0 ...........j g j f ' |
Tipo de activo j |jf ij; Localizacin |
D&fio?f6fn&rlf>_ ;_ . Tipo de refo&fd&t
jM ^ fc p r tm n t. * (V) Factor pata vali aereado

LJ Todos los departamentos x ,:; . :....:
: O i* Venias .^-Con1NPC;dsde;$fia tavafcjacjdn'
; | Q 2 - Pedidos QiCn IPC desde fecha adquisicin .
O 3.- Mosliador vfj :
Fecha de reyatac -'131/12/2010 [ | jf | i
O P.------ ; Facl oi de'eve'iucin :1.00 j^ j.
0 Aduanar % de vida t
X fliio delleporte jRovaluacindeaclivos
[i ^ceptaf ][ ancelaf ]| Aguda
Figura 6.4.5-1 Reporte de revaluacin de activos
Sus Campos:
Opciones
Clave del activo Rango de claves de activos que a revaluar.
Fecha de
Indica los activos que por su fecha de adquisicin sern revaluados.
adqu./oper.
Soto se revaan los activos del tipo que se especifique en este campo. Si se deja
Tipo de activo
vaco, se incluirn todos los tipos de activo.
Localizacin de los activos a revaluar. El uso de este campo depender de la
Localizacin
clasificacin de activos realizada en el Catlogo de activos.
En esta opcin se puede elegir entre 3 criterios de ordenamiento:
Por tipo y localizacin.
| Ordenar por
Por localizacin y tipo.
| Por mes y ao de adquisicin.
Se debe elegir una de las siguientes opciones:
Factor para valor del mercado.
Tipo de revaluacin
Con INPC desde ltima revaluacin.
Con INPC desde la fecha de adquisicin.
Fecha de
Fecha para la que se desea la revaluacin.
revaluacin
Factor de Slo si se eligi el Tipo de revaluacin Con factor de mercado se debe anotar el
revaluacin Factor de revaluacin.
Indica al sistema la forma en la que se calcular el porcentaje de vida til, si no se
Actualizar el % de marca la casilla en el reporte aparecer el porcentaje que se encuentra en el
vida til Catlogo de activos. Si se marca, el sistema lo actualizar a partir de los meses
transcurridos en el ejercicio fiscal.
Gua Curso Intermedio spei-CGf 6.0 108

7. UTILERIAS
Las utileras son un conjunto de herramientas que estn disponibles en los sistemas Aspel para asegurar la
integridad de los archivos.
Dentro del sistema Aspel-COI se cuenta con las siguientes utileras:

Traduccin de Archivos.
De cuentas a Activos.
Importacin de Archivos.
Control de Archivos.
Respaldo de Archivos.
Bitcora del sistema
A continuacin se explicar a detalle el funcionamiento de cada una de ellas.
7.1 Traduccin de archivos

l & Rutas de Acceso:
Men Utileras / Traduccin de archivos
j-*..
Men Archivo / Administrador de Perodos/ IJcon el icono
Esta opcin ayuda a traducir la informacin contable capturada en versiones anteriores (Aspel-COI 4.0 y 5.x),
adaptando los datos a la estructura actual del sistema para que pueda ser leda por la versin Aspel-COI 6.0.
Es recomendable ejecutar este proceso antes de capturar movimientos para evitar que se sobrescriba la
informacin anteriormente capturada.
Aspel-COI permite traducir los archivos de datos, los parmetros del sistema y los perfiles del usuario.
T r a d u c c i n d e a r c h iv o s
i im p o r ta n te : T e recomendarnos que antes de iniciar la traduccin, en la versin anterior realices la 1

I recuperacin y regeneracin de la base de datos que vas a traducir. |
| Versin a traducir Ruta de instalacin j

j C:\Archivos de programaVArchivos comunes^spelVSistemas Asp I f p
i Aspel-COI 5.7 * i
1 .......................... Empresa
1 .-ASPEL DE MEXICO (EMPRESAS)
Ruta de datos fuente

IArchivos comune$V\spel\SstemasAspel\COI5.7Q\Eemp!os\
: Periodos
Desde 112/2009 .v ; Hasta (99/2010 ftl
Base de datos destino !

i EJEMPLOS
| Conjiguracin avanzada de base de datos j
[ j / j Traducir parmetros del sistema 0 Traducir perfiles
| Aceptar J| Cancelar ]| Ayuda j j
Figura 7.1-1 Traduccin de archivos.


Antes de realizar el proceso de traduccin se recomienda realizar la recuperacin y regeneracin de los datos
en la versin anterior.
Sus Campos:
! Opciones
i Versin a traducir Se debe seleccionar la versin de la cual se va a traducir la informacin, que
puede ser Aspel-COI 4.0 o 5.x
1 Ruta de instalacin Es la ruta donde se encuentra instalada ia versin anterior de COI.
Nmero de empresa a traducir. El nmero de empresa origen puede ser diferente
Empresa
al nmero de empresa destino.
De acuerdo al nmero de empresa seleccionada, se mostrar la ruta de datos
Ruta de datos fuente configurada para dicha empresa, pero desde el botn S se puede seleccionar
otra ruta de datos.
Periodos Rango de periodos a traducir.
Conexin o alias de la versin 6.0 de Aspel-COI en la que se almacenar la base
Base de datos destino de datos a traducir, Si el alias no se gener previamente, se puede crear dentro
de este asistente dando un rlir en <M botn 1. ^ 9 a v a n z a d a d e b a s e d e d a .e s ]
0 T ra d u c p a r m e tro s d e l siste m a
ste parmetro se debe habilitar para que los parmetros de configuracin del
sistema de la versin anterior se traduzcan o hereden a la nueva versin.
0 1 1 ra d u c ir^ e rtile s i
Este parmetro se debe habilitar cuando la base de datos a traducir es 4.0 y se
requieren tener los perfiles de usuario que se manejaban en dicha versin.
Al aceptar la ventana comienza el proceso de traduccin, y cuando concluya el proceso enviar el siguiente
mensaje:
BjggfflfrV; ft] y
' ; ': J
:
Traduccin de d<atos exitosa.
| f Aceptar j
Figura 7.1-2 Traduccin de datos exitosa.
Al aceptar el mensaje enva una bitcora con un resumen de los archivos traducidos:
E? T r a d u c t o r L o g . t x t - B l
W W W f Edicin Form ato 'te r A yuda .
| f r a d u c ie n d o a d m p e r O I x ;
T r a d u c c i n e x it o s a .
T r a d u c ie n d o C C 0 3 1 00 1
T r a d u c ie n d o C C 0 2 1 00 1
T r a d u c ie n d o C C 0 1 1 00 1
T r a d u c ie n d o C C 1 3 0 9 0 1
T r a d u c ie n d o C C 1 2 0 9 0 1
T r a d u c ie n d o C D 0 3 1 00 1
T r a d u c ie n d o CD0210Q 1
T r a d u c c i n e x it o s a . :
Figura 7.1-3 Bitcora de traduccin.


Despus se mostrara la ventana de Parmetros del sistema, desde la cual se puede verificar que los
parmetros a traducir sean correctos, en caso de requerir realizar un cambio se puede hacer en ese momento.
:rii i D atos de la em presa

mL.
fjeneialec Focles
H o . d e e m p ic s o 1 No. d e s c ro CJSNZU00n0l9
...i
Configuracin I I Qa^n socio!

;A S P E L DE M EXICO (E M PR ESA S)
deBD
| CEARADA DE S2A17......
JX'icccin
: MACDALE NA CON TRERAS......
\ Poblacin
. i
R.F.D.
R e q is U o e s t a t a l
! Aceptar ;| Cancelar j! Ajuda
Figura 7.1-4 Parmetros del sistema.
Despus enviara el mensaje de que si se desea establecer la ruta destino como predeterminada, al indicar que
si, la base traducida ser la ruta de trabajo predeterminada.
Figura 7.1-5 Establecer ruta como predeterminada.
Si en la ventana de traduccin se habilito la opcin para traducir los parmetros del sistema, se mostrara el
mensaje:
Figura 7.1-6 Traduccin de parmetros exitosa.
Por ultimo, si en la ventana de traduccin se habilito la opcin para traducir perfiles de usuario, se mostrara la
ventana donde muestra los usuarios disponibles a traducir.
Concluyendo estos pasos, se podr iniciar a trabajar en la base de datos traducida.
Gua Curso intermedio Aspel-COi 6.0

7.2 Conversin De Cuentas a Activos
& Rutas de Acceso:
Men Utileras / Conversin de Cuentas a Activos
O desde el icono
Esta opcin est diseada para que los activos que se dieron de alta como cuentas (de tipo detalle) dentro del
Catlogo de cuentas, se trasladen al catlogo de activos. Las sub-cuentas desaparecen y el saldo queda
integrado en la cuenta de mayor del catlogo y los nuevos activos forman parte del catlogo del sistema.
,anyersjp,ne d ie n ta s îyJSy,'
Tipo de atfivo .........

Cuenta ulfizada como tipo de activo Tipo de activo con qug se desea asocia;
I 5 w f iw 5 S i H
Subientes (Ac-rvosj ..Dalos flne'es p si* convertir jas cuentas a aclivos....
I CJave j2 0R 1 2 5 4 7 .......................................&
1210-002-000
: Descripcin jcfificio A
Lcali2cin DF
Departamento \ 01
i echa de adq.j 01 /OI /2010
i Tasa dedepr. ] 1Q{
Monto original i 255^69.001
^yidaia j....... 100.00%!

Depr. a c im 0.00 (
ceplar I Cancelar || Guardar (F3| j| Ayuda
Figura 7.2-1 Ventana de traslado de cuentas a activos.
Sus Campos:
Opciones
Cuenta utilizada como Indicar la cuenta de Mayor (Acumulativa) cuyas subcuentas se trasladarn a
Tipo de activo activos
Tipo de activo con que
Seala el tipo de activo a asignar para cada una de las subcuentas.
se requiere asociar
i En este campo se muestran los activos (subcuentas de cada uno de ellos) que se
Subcuentas (activos)
I van a transportar al catlogo de activos.
Datos generales para convertir las cuentas a activos.
Clave Indicar una clave que identifique a los nuevos activos.
Es la clasificacin que se tiene diseada para ordenar los activos de acuerdo a una
Localizacin
localizacin fsica en la empresa.
El sistema sugiere la misma descripcin de la subcuenta pero puede ser
i Descripcin
modificada.
En caso de manejar departamentos, se debe seleccionar el departamento al que
i Departamento
reportar el activo.
Fecha de adquisicin Fecha de compra del bien.
Tasa de depreciacin Tasa de depreciacin que por ley aplica a los activos, sin que sea mayor al 100%
Notas det asistente:

{ % de vida til remanente | Porcentaje de vida til que le queda a os activos.
I Monto original I Valor original de los activos.
i Depreciacin acumulada [ Monto de la depreciacin que presenta el activo hasta el momento actual.
Una vez definidos los datos que solicita la ventana de conversin de subcuentas a activos, basta con dar clic
en el botn i para que la operacin sea efectuada.
Una vez terminado el traslado, se recomienda que se genere la pliza de depreciacin de activos, para que
quede registrado el movimiento.
i") Los Datos generales para convertir las cuentas a activos deben ser capturados para cada una de las
subcuentas a trasladar.
H Prctica 15: Conversin de cuentas a activos
a) Estando en el mes de Febrero 2010, ingresar al men Utileras / Conversin de cuentas a activos,
seleccionar la cuenta 1330-000-000 (Automviles) para que muestre en la seccin de sub-cuentas los
datos para los activos.
Activo 1 l-::' ' ' =.^ , ___ ij Activo 2 1

Subcuenta 1330-001-000 j Subcuenta 1330-002-000 !
Tipo de Activo 3 Tipo de Activo 3 i
Clave VW Jetta Clave FExplo
Localizacin P.B. Localizacin P.B. {
Descripcin VW Jetta 2005 j Descripcin Explorer 2005 1
Departamento 4 S Departamento 2........................ j
Fecha Adquisicin 01-Ene-10 j Fecha Adquisicin 01-Ene-10
Tasa de Depreciacin 25 | Tasa de Depreciacin 25
Monto Original $ 70,000.00 Monto Original $100,000.00 i
% Vida til 100 % Vida til 100
Depreciacin Acumulada j 0.........................j Depreciacin Acumulada j 0
Activo 3 Activo 4
Subcuenta 1330-003-000 Subcuenta 1330-004-000
Tipo de Activo 3 Tipo de Activo 3
Clave CVoya Clave NPlati
Localizacin P.B. Localizacin P.B.
Descripcin Ford Voyager 2005 i Descripcin Nissan Platina 2005 I
Departamento 5 Departamento 1 i
Fecha Adquisicin 01-Ene-10 Fecha Adquisicin 01-Ene-10
Tasa de Depreciacin 25 Tasa de Depreciacin 25
Monto Original $ 95,000.00 Monto Original $ 80,000.00
% Vida til 100 % Vida til 100
Depreciacin Acumulada j o" _________ I j Depreciacin Acumulada i 0 ............. .............J
Gua Curso Intermedio Aspel-COI 6,0 113

Activo 5
Subcuenta I 1330-005-000 j Departamento 10
Tipo de Activo ! 3 ] Fecha Adquisicin 01-Ene-10
Clave i CChevy j Tasa de Depreciacin 25
Localizacin i P.B. j % Vida til 100
Descripcin | Chevy Pop2005 Monto Original $80,000.00
b) Una vez capturados los datos para cada una de las cuentas, ejecutar el proceso de Traslado.
c) Realizar la pliza de depreciacin de los activos.
d) Desde qu opcin se pueden consultar ahora los activos?____________________________
e) Qu cambios puedes observar en el catlogo de cuentas?____________________________
7.3 Importacin de archivos

Desde Aspel-COI 6.0 se podr importar informacin al sistema, ya sea desde otras aplicaciones odesde un
archivo de Excel, procesos que agilizarn la puesta en marcha del sistema.
7.3.1 Desde otras aplicaciones

217 Rutas de Acceso:
Men Utileras / Importacin de archivos / Desde otras aplicaciones
O desde el icono !$.
Esta opcin permite importar la informacin que se encuentre en otra aplicacin hacia Aspel-COI. Los
formatos o versiones que se pueden importar son CONTPAQ 2003, 2004, 2005'. Al seleccionar estaopcin
se inicia un asistente el cual gua paso a paso en la importacin de la informacin.
Asistente para [a importacin de archivos ConfPAQ B
Mediante este asistente usted podr Importar

fcilmente su Informacin del sistema
f p j ContPAQv en s u s todas su s versiones.
, .
;" '/f sin.................. ........ ..... .......................................
5 ConlPAQ 20a20043S
\ ^ Selecciona el diiectoi:>. empresas de ConlPAQ
. m
\ ConlPAQ es MR. de Computacin en Accin S A d C.V., empresa no relacionada.
fjt e a e t |
0X
> ;| S ^ o lo j| Cwicolc || Avud' |
Figura 7.3.1-1 Asistente para la importacin.
CONTPAQ es una marca registrada de Computacin en Accin S. A. de C.V., empresa no relacionada.

Gua Curso intermedio Aspel COI 6.0

El primer paso es indicar la ruta en donde se encuentran los archivos ContPAQ. Al dar clic en el botn
I Siguiente |, aparece una ventana en donde se debe indicar la empresa, el ejercicio y los periodos a importar.
Se nn%0i%it&v*w sgHtepies C8*i*Ar 'Wft

% y-ViVilW S!.Vi -4 rvxtfv
1
Si*crf!ste<?(jctate *>r-
: i (f;JCCXfcgaiftfe*
;V r ,i^ w y
> fnb^5
v M*z |y
iv Mti i*
;v l>*Wcê-iiie
;V J is ^ :V DjsftXft!?
S*K S3*m Sionsoto- t i &*>
Figura 7.3.1-2 Seleccin de empresa, ejercicio y periodos a importar.
Ya indicada la informacin a importar, se debe especificar la ruta donde quedarn los datos para el manejo en
el sistema Aspel-COI 6.0.
Finalizar
Una vez recabada la informacin para la importacin, se debe dar clic en el botn para comenzar la
importacin.
Por ltimo se deben asociar las cuentas a los rubros disponibles en el catlogo de cuentas de Aspel-COI.
7.4 Control de archivos

\Zy Rutas de Acceso:
Men Utileras / Control de archivos
Men Archivo / Administrador de Perodos / 2J o con el icono G*
Esta opcin permite revisar el estado de los archivos de datos, de manera que se verifique la integridad de la
informacin cuando surjan incidentes como interrupcin en energa elctrica, algn cambio brusco de voltaje,
bloqueo en el sistema o en la PC.
Tambin es til cuando se detecta alguna anomala en los datos, para verificar que los archivos no estn
daados y en caso de encontrar algn dao, tratar de corregirlo.
Antes de ejecutar cualquier operacin de Control de Archivos, se debe generar un respaldo de la

informacin.
Gua Curso intermedio AspeS-COI 6,0 115

Control de archivos
f& a u a u i w
Q Seleccionar todas las labias
; ..
T a b la s d is p o n ib le s
/
Catlogo de cuentas departamentales
Rubros
Plizas
Conceptas de pliza
Departamentos
Ceiros de costos
Proyectos
Activos
Tipos de activo
Datos fiscales de terceios
Cuentas con operaciones con terceros
Archivos de la bitacora de operaciones con terceros
Cuentas de ingresos
Operaciones IETU
Deducciones IETU
Tabla de INPC
....
Nombre de tabaV CUENTAS 100 i No. de registros: 254 A NALISISI :C;\Archivos de ftogrania\Archivos comunes\Aspel^51sten
Figura 7.4-1 Control de Archivos.
Desde la ventana de control de archivos se cuenta con una barra de herramientas desde la cual se pueden
realizar las siguientes operaciones:
icono Descripcin
Al seleccionar esta opcin se mostrara una ventana desde la cual se podr
verificar la integridad de la tablas del sistema mediante los procesos de
Diagnostico y reparacin. De acuerdo al color en que se muestre la informacin e
la ventana de resultados, ser el estatus de las tablas del sistema.
D ia g n s tic o , p r e p a r a c i n
O p cio ne s
T] D ia g n stico d e ta blas a n ive l ls ic o
( j/J R ep arar errores d u ran te e l p ro ce so de dia gn stico
I o g re s o ...
Resultados
; C atlogo d e c u e n la s
; C at log o d o c u e n ta s departam entales p ,%
: R ub ro s
Diagnostico y P lza s
Reparacin C o ic e p to s d e p fe a Vf(\
D ep arta m e nto s ij
C entros d e c o sto s - . l||
P royectos
A c tiv o s
: T ip o s de a c tiv o
1 : D a to s fiscale s d e te rce to s
H S in e rirores H ] C o n eirores [ C orregido O A le rta
|D ia g n o s ljc a i jj; [ C a n ce la i j[ A yuda ]
T ablas a n a liza da s: 11 ;E rrG rese r\corvtrad os:0 |E rro resC orreg id os:0 |A le rta s:0
Figura 7.4-2 Diagnstico y reparacin.
Gua urso intermedio Aspel-COi 6.0 116

seleccionar esta herramienta se crearan las tablas seleccionadas, teniendo la
opcin de sobrescribir las tablas existentes dentro de la conexin de base de datos
indicada.
El
~ ^ -.................. ...
te Conexin de datos destino:
Crear Sobreescribir tablas existentes
i | Crear 1= Ccrtbyhwc jl Cancelar j| Auda 1 j
.................................... ............................................................. ............. i

Figura 7.4-3 Creacin de tablas.
Con esta opcin se podr exportar la base de datos actual a otra conexin, la cuan
puede ser en formato Firebird 2.0 o en SQL Server, para ello se debe crear
previamente el Alias o Conexin destino, ya sea desde parmetros del sistema, o en
, . . , , , , . , Conexiones
esta misma ventana desde el boton ] K
Conexin de datos destino:

Exportar
v ' j V : Sobreescribir tablas existentes
Exportar Conexiones Cancelar A tilda
Figura 7.4-4 Exportacin de tablas.
Este botn genera el proceso de creacin de los archivos necesarios para trabajar
Instalacin con el sistema de manera automtica y rpida, nicamente suministrando algunos
Automtica parmetros necesarios.
Respaldar la base Este proceso te permite respaldar la base de datos en la que se est trabajando.
de datos
Hjfgj
Este proceso te permite restaurar la base de datos en la que se est trabajando.
Restaurar la base
de datos
Si existiera algn archivo daado dentro de la base de datos, con esta opcin se
trata de recuperar la informacin. Es recomendable hacer un respaldo previo ya que
es posible que existan perdidas de informacin en el proceso.
\ Se va a intentar recuperar la informacin,

Recuperacin es posible que existen perdidas en el proceso. Deseas continuar?
No
Figura 7.4-5 Recuperacin de informacin.
Gua Curso Intermedio Aspel -COi 6.0

ANEXO
Sistemas Aspel
Aspel de Mxico es una empresa 100% mexicana y lder en el mercado de software administrativo que
desarrolla y comercializa sistemas de cmputo y servicios relacionados que automatizan la administracin de
las micro, pequeas y medianas empresas favoreciendo la correcta toma de decisiones, simplificando sus
actividades administrativas e integrndolas fcilmente a la era digital. Aspel actualmente cuenta con ms de
450,000 empresas usuarias en Mxico y Latinoamrica.
Figura 1 Interfase de los sistemas Aspel
Aspel-SAE Administracin Empresarial

Administra el ciclo de compra - venta y relaciones con clientes utilizando herramientas que optimizan
los esfuerzos de las reas administrativas y comerciales.
Integra automticamente a la administracin los pedidos creados desde Internet (tienda virtual) a
travs de Aspel-SAE Comercio Electrnico.
Facilita la creacin, envo y almacenamiento de documentos fiscales digitales (factura electrnica).
Aspel-COl Contabilidad Integral

Procesa, integra y mantiene actualizada la informacin contable y fiscal de la empresa.
Proporciona diversos reportes y grficas que permiten evaluar el estado financiero de la organizacin
y generar oportunamente las diferentes declaraciones fiscales e informativas.
Interacta con hojas de clculo enviando a Microsoft Excel la informacin contable mantenindola
actualizada automticamente.
Aspel-NOI Nmina Integral

Automatiza el control de todos los aspectos de la nmina empresarial: percepciones y
deducciones de los trabajadores, as como las declaraciones y aportaciones de la empresa.
Incluye las ltimas disposiciones fiscales y laborales vigentes.
Envo de movimientos afilatenos al IMSS por Internet, sin necesidad de recapturas o aplicaciones
intermedias.
Aspel-BANCO Control Bancario

Manejo de ingresos y egresos.
Conciliacin electrnica con las principales instituciones financieras.
Interfase en lnea con Aspel-SAE y Aspel-COl, para una afectacin simultnea de la administracin y
contabilidad de la empresa.
Notas del asistenta;

MfcenSrc&
fCev-.iCtai
Aspel-PROD Control de Produccin

Planea y controla los procesos de produccin optimizando el consumo de materiales.
Integracin total con el inventario de Aspel-SAE para un seguimiento en lnea de existencias,
movimientos, nmeros de serie, lotes, entre otros.
Consultas de implosin y explosin de materiales para la correcta toma de decisiones.
Aspel-CAJA Punto de Venta y Administracin de Comercios

Controla y administra las ventas de mostrador e inventarios de uno o varios comercios, convirtiendo
a una computadora en un punto de venta capaz de operar con pantallas de torreta, lectores pticos de
cdigo de barras, bsculas, cajones de dinero, lectores de tarjeta de crdito e impresoras de tickets,
entre otros.
Aspel-INFOWEB Informacin Empresarial

Con slo un clic, publica las consultas, estadsticas y reportes seleccionados de los sistemas Aspel en
un sitio seguro en Internet o en una Intranet.
La informacin se organiza por sitios, sistemas Aspel, carpetas y fechas, logrando clasificaciones tan
sencillas o sofisticadas como se requiera.
Proporciona control y seguridad en la informacin publicada, el acceso al sitio est restringido
mediante claves y perfiles de usuario.
Contacta a nuestros distribuidores certificados en:

aspel.com/distribuidores
Encuentra informacin til y oportuna en

aspel.com/base
Para asesora tcnica, foro de usuarios, preguntas frecuentes y soporte

en lnea visita nuestro sitio de soporte tcnico:
aspel.com.mx/soporte
Asistencia telefnica:
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A sp el de M xico S. A. de C. V. agradece su participacin en este curso.
Gua Curso Intermedio Aspei-COS 6.0 120

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Sistema de Contabilidad Integral

Gua Curso Intermedio

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Cualquier duda o comentario al respecto de este documento, favor de notificarlo a: cursos@aspel.com.mx

i flp Tips de uso.

% ' Para el participante.

i Datos del participante

Tambin permite a las empresas mantener su contabilidad al da y a la vanguardia tecnolgica, ya que es

Notas del asistente:

Gua Curso intermedio Aspel-COI 6.0 1

1. Contar con el respaldo de datos del curso previo (Bsico).

Notas del asistente:

Gua Curso Intermedio Aspel-COI 6.0 2

El sistema tiene dos formas de operacin:

2.2 Requisitos del sistema

Requerimientos mnimos de hardware:

Requerimientos mnimos de software (sistema operativo):

De acuerdo al sistema operativo, los requerimientos pueden ser mayores.

Gua Curso intermedio Aspel-COI 6,0 3

Antes de realizar la instalacin del sistema se debe considerar lo siguiente:

2.3.1 Proceso de instalacin

a) Del disco de instalacin se debe elegir la opcin Instalar.

<*!< :: Ij Siguiente > | | Cancelar |

Figura 2.3.1-1 Asistente de Instalacin.

Gua Curso Intermedio Aspe-COI 6.0 4

/na y y ' , ' 4 '' "

El presente convenio contiene y especifica los trminos y condiciones sobre los

0 Acepto tos trminos del contrato de licencia Imprimir

Figura 2.3.1-2 Ucencia de uso y garanta,

d) Seleccionar el tipo de instalacin:

Instalacin dej^pe! COI 6 0

ipps! -hxk.o S.A. i* C.v

[ < Atrs | : SyM TZt '> f~ Cancelar j

Figura 2.3.1-3 Tipo de Instalacin.

Gua Curso intermedio Aspel-COI 6.0

s? In stalacin de Aspel:C i 6.0

Instalacin tp ica (recomendada)

de-Msfcc 5,A. d & C #

Figura 2.3.1-4 Informacin del trabajo en red.

Gua Curso intermedio Aspe-CO! 6.0

Oprime el botn Instalar para iniciar el proceso.

j < A trs |( Instalar .] [ Cancelar |

Figura 2.3.1-5 Directorio de instalacin.

Estado. Actualizando el registro de componentes

Mii'i h l'WM'-5.A- -:f C;V. .......................... : ...........................................................................

Figura 2.3.1-6 Levantando el servicio de licencias.

Posteriormente se debe dar clic en el botn O sM ?L,Jl para concluir el proceso.

Notas del asistenta:

Gua Curso intermedio Aspel-COI 6.0

2.4 Esquema de licnciamiento

Notas del asistente:

Gua Curso Intermedio Aspel-COI 6.0 8

Debido a la importancia de la Activacin, al trmino de la instalacin se ejecutar automticamente el

Si se trabajar el sistema en modo Cliente-Servidor, la activacin se deber realizar nicamente en el

EtecKMdatttiiw para Ja A*;tivacKfa riel sistema

3 ) lias psfe.Mc.sj] isssae ctee de o>&&

Figura 2.5-1 Asistente de activacin.

a) Activacin del sistema

Notas del asistente;

Gua Curso Intermedio Aspel-COI 6.0 9

|iV siste ntR .p nr/i in iirctW nnm n itet s i t e iw

i Selecciona ei mtodo a utiliza i pata ACTIVAR el sistema:

8 4W* S3 i" Ss Calceto Ayuda