Anda di halaman 1dari 18

CV.

AL-HIDAYAH
DAFTAR AKUN

No.Akun Nama Akun


1101 Kas
1102 Bank BNI
1103 Piutang Usaha
1104 Piutang karyawan
1105 Persediaan Barang
1201 Tanah
1202 Gedung
1203 Akumulasi Depresiasi Gedung
1204 Peralatan kantor
1205 Akumulasi Depresiasi Peralatan Kantor
1206 Kendaraan
1207 Akumulasi Depresiasi Kendaraan
2101 Utang usaha
2102 Utang Gaji
2201 Utang Bank Mandiri
3101 Modal Nana Sumarna
3102 Prive Nana Sumarna
4101 Pendapatan Pemasangan
5101 Biaya Gaji
5102 Biaya Pemasangan
5103 Biaya Transportasi
5104 Biaya Telephone
5105 Biaya Listrik
5106 Biaya Konsumsi
5107 Biaya Depresiasi
CV.AL-HIDAYAH
Neraca Saldo
Per 1 Desember 2016

No.Akun Nama Akun Debet Kredit


1101 Kas Rp 12,000,000
1102 Bank BNI Rp 35,000,000
1103 Piutang Usaha Rp 8,500,000
1104 Piutang karyawan Rp 2,000,000
1105 Persediaan Barang Rp 22,500,000
1201 Tanah Rp 50,000,000
1202 Gedung Rp 120,000,000
1203 Akumulasi Depresiasi Gedung Rp 5,000,000
1204 Peralatan Kantor Rp 20,000,000
1206 Kendaraan Rp 3,000,000
1207 Akumulasi Depresiasi Kendaraan Rp 60,000,000
2101 Utang Usaha Rp 12,000,000
2201 Utang Bank Mandiri Rp 30,000,000
3101 Modal Rp 250,000,000
Total Rp 330,000,000 Rp 300,000,000
CV.AL-HIDAYAH
Jurnal Umum
Per 31 Desember 2016

Tanggal Nama Akun No.Akun Debet


12/2/2016 Biaya Gaji 5101 Rp 12,000,000
12/2/2016 Kas 1101
12/3/2016 Peralatan kantor 1204 Rp 2,000,000
12/3/2016 Kas 1101
12/6/2016 Kas 1101 Rp 2,200,000
12/6/2016 Pendapatan Pemasangan 4101
12/8/2016 Biaya Pemasangan 5102 Rp 500,000
12/8/2016 Kas 1101
12/13/2016 Peralatan kantor 1204 Rp 3,000,000
12/13/2016 Bank BNI 1102
12/13/2016 Utang usaha 2101
12/15/2016 Kas 1101 Rp 5,000,000
12/15/2016 Pendapatan Pemasangan 4101
12/17/2016 Prive Nana Sumarna 3102 Rp 2,000,000
12/17/2016 Kas 1101
12/18/2016 Kas 1101 Rp 7,000,000
12/18/2016 Pendapatan Pemasangan 4101
12/19/2016 Persediaan Barang 1105 Rp 5,000,000
12/19/2016 Kas 1101
12/20/2016 Kas 1101 Rp 6,500,000
12/20/2016 Piutang Usaha 1103
12/21/2016 Biaya Konsumsi 5106 Rp 300,000
12/21/2016 Kas 1101
12/22/2016 Biaya Telephone 5104 Rp 225,000
12/22/2016 Kas 1101
12/26/2016 Biaya Transportasi 5103 Rp 450,000
12/26/2016 Kas 1101
12/28/2016 Biaya Listrik 5105 Rp 135,000
12/28/2016 Kas 1101
12/30/2016 Kas 1101 Rp 6,000,000
12/30/2016 Pendapatan Pemasangan 4101
Total Rp 52,310,000
Kredit

Rp 12,000,000

Rp 2,000,000

Rp 2,200,000

Rp 500,000

Rp 1,000,000
Rp 2,000,000

Rp 5,000,000

Rp 2,000,000

Rp 7,000,000

Rp 5,000,000

Rp 6,500,000

Rp 300,000

Rp 225,000

Rp 450,000

Rp 135,000

Rp 6,000,000
Rp 52,310,000
CV.ALHIDAYAH
Buku Besar
Per 31 Desember 2016
No.Akun
1101
Kas
Tanggal Nama Akun No.Akun Debet
12/2/2016 Kas 1101
12/3/2016 Kas 1101
12/6/2016 Kas 1101 Rp 2,200,000
12/8/2016 Kas 1101
12/15/2016 Kas 1101 Rp 5,000,000
12/17/2016 Kas 1101
12/18/2016 Kas 1101 Rp 7,000,000
12/19/2016 Kas 1101
12/20/2016 Kas 1101 Rp 6,500,000
12/21/2016 Kas 1101
12/22/2016 Kas 1101
12/26/2016 Kas 1101
12/28/2016 Kas 1101
12/30/2016 Kas 1101 Rp 6,000,000
Rp 26,700,000

CV.ALHIDAYAH
Buku Besar
Per 31 Desember 2016
No.Akun
1102
Bank BNI
Tanggal Nama Akun No.Akun Debet
12/13/2016 Bank BNI 1102

CV.ALHIDAYAH
Buku Besar
Per 31 Desember 2016
No.Akun
1103
Piutang Usaha
Tanggal Nama Akun No.Akun Debet
12/20/2016 Piutang Usaha 1103
CV.ALHIDAYAH
Buku Besar
Per 31 Desember 2016
No.Akun
1104
Piutang karyawan
Tanggal Nama Akun No.Akun Debet

CV.ALHIDAYAH
Buku Besar
Per 31 Desember 2016
No.Akun
1105
Persediaan Barang
Tanggal Nama Akun No.Akun Debet
12/19/2016 Persediaan Barang 1105 Rp 5,000,000

CV.ALHIDAYAH
Buku Besar
Per 31 Desember 2016
No.Akun
1201
Tanah
Tanggal Nama Akun No.Akun Debet

CV.ALHIDAYAH
Buku Besar
Per 31 Desember 2016
No.Akun
1202
Gedung
Tanggal Nama Akun No.Akun Debet

CV.ALHIDAYAH
Buku Besar
Per 31 Desember 2016
No.Akun
1203
Akumulasi Depresiasi Gedung
Tanggal Nama Akun No.Akun Debet

CV.ALHIDAYAH
Buku Besar
Per 31 Desember 2016
No.Akun
1204
Peralatan kantor
Tanggal Nama Akun No.Akun Debet
12/3/2016 Peralatan kantor 1204 Rp 2,000,000
12/13/2016 Peralatan kantor 1204 Rp 3,000,000
Rp 5,000,000

CV.ALHIDAYAH
Buku Besar
Per 31 Desember 2016
No.Akun
1205
Akumulasi Depresiasi Peralatan Kantor
Tanggal Nama Akun No.Akun Debet

CV.ALHIDAYAH
Buku Besar
Per 31 Desember 2016
No.Akun
1206
Kendaraan
Tanggal Nama Akun No.Akun Debet

CV.ALHIDAYAH
Buku Besar
Per 31 Desember 2016
No.Akun
1207
Akumulasi Depresiasi Kendaraan
Tanggal Nama Akun No.Akun Debet
CV.ALHIDAYAH
Buku Besar
Per 31 Desember 2016
No.Akun
2101
Utang usaha
Tanggal Nama Akun No.Akun Debet
12/13/2016 Utang usaha 2101

CV.ALHIDAYAH
Buku Besar
Per 31 Desember 2016
No.Akun
2102
Utang Gaji
Tanggal Nama Akun No.Akun Debet

CV.ALHIDAYAH
Buku Besar
Per 31 Desember 2016
No.Akun
2201
Utang Bank Mandiri
Tanggal Nama Akun No.Akun Debet

CV.ALHIDAYAH
Buku Besar
Per 31 Desember 2016
No.Akun
3101
Modal Nana Sumarna
Tanggal Nama Akun No.Akun Debet

CV.ALHIDAYAH
Buku Besar
Per 31 Desember 2016
No.Akun
3102
Prive Nana Sumarna
Tanggal Nama Akun No.Akun Debet
12/17/2016 Prive Nana Sumarna 3102 Rp 2,000,000

CV.ALHIDAYAH
Buku Besar
Per 31 Desember 2016
No.Akun
4101
Pendapatan Pemasangan
Tanggal Nama Akun No.Akun Debet
12/6/2016 Pendapatan Pemasangan 4101
12/15/2016 Pendapatan Pemasangan 4101
12/18/2016 Pendapatan Pemasangan 4101
12/30/2016 Pendapatan Pemasangan 4101

CV.ALHIDAYAH
Buku Besar
Per 31 Desember 2016
No.Akun
5101
Biaya Gaji
Tanggal Nama Akun No.Akun Debet
12/2/2016 Biaya Gaji 5101 Rp 12,000,000

CV.ALHIDAYAH
Buku Besar
Per 31 Desember 2016
No.Akun
5102
Biaya Pemasangan
Tanggal Nama Akun No.Akun Debet
12/8/2016 Biaya Pemasangan 5102 Rp 500,000

CV.ALHIDAYAH
Buku Besar
Per 31 Desember 2016
No.Akun
5103
Biaya Transportasi
Tanggal Nama Akun No.Akun Debet
12/26/2016 Biaya Transportasi 5103 Rp 450,000
CV.ALHIDAYAH
Buku Besar
Per 31 Desember 2016
No.Akun
5104
Biaya Telephone
Tanggal Nama Akun No.Akun Debet
12/22/2016 Biaya Telephone 5104 Rp 225,000

CV.ALHIDAYAH
Buku Besar
Per 31 Desember 2016
No.Akun
5105
Biaya Listrik
Tanggal Nama Akun No.Akun Debet
12/28/2016 Biaya Listrik 5105 Rp 135,000

CV.ALHIDAYAH
Buku Besar
Per 31 Desember 2016
No.Akun
5106
Biaya Konsumsi
Tanggal Nama Akun No.Akun Debet
12/21/2016 Biaya Konsumsi 5106 Rp 300,000

CV.ALHIDAYAH
Buku Besar
Per 31 Desember 2016
No.Akun
5107
Biaya Depresiasi
Tanggal Nama Akun No.Akun Debet
Kredit
Rp 12,000,000
Rp 2,000,000

Rp 500,000

Rp 2,000,000

Rp 5,000,000

Rp 300,000
Rp 225,000
Rp 450,000
Rp 135,000

Rp 22,610,000

Kredit
Rp 1,000,000

Kredit
Rp 6,500,000
Kredit

Kredit

Kredit

Kredit
Kredit

Kredit

Kredit

Kredit

Kredit
Kredit
Rp 2,000,000

Kredit

Kredit

Kredit

Kredit
Kredit
Rp 2,200,000
Rp 5,000,000
Rp 7,000,000
Rp 6,000,000

Kredit

Kredit

Kredit
Kredit

Kredit

Kredit

Kredit
CV.AL-HIDAYAH
Neraca Saldo
Per 31 Desember 2016

No.Akun Nama Akun Debet Kredit


1101 Kas
1102 Bank BNI
1103 Piutang Usaha
1104 Piutang karyawan
1105 Persediaan Barang
1201 Tanah
1202 Gedung
1203 Akumulasi Depresiasi Gedung
1204 Peralatan kantor
1205 Akumulasi Depresiasi Peralatan Kantor
1206 Kendaraan
1207 Akumulasi Depresiasi Kendaraan
2101 Utang usaha
2102 Utang Gaji
2201 Utang Bank Mandiri
3101 Modal Nana Sumarna
3102 Prive Nana Sumarna
4101 Pendapatan Pemasangan
5101 Biaya Gaji
5102 Biaya Pemasangan
5103 Biaya Transportasi
5104 Biaya Telephone
5105 Biaya Listrik
5106 Biaya Konsumsi
5107 Biaya Depresiasi