EJERCICIO :2013

RUC :20306789251
DENOMINACION O RAZON SOCIAL :LO9S ANDES SA.

SUMAS DEL MAYOR

DIV NOMBRE DE LAS CUENTAS
DEBE HABER
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras. 257548.25 89989.1
121 Facturas por cobrar 111317.85 105103.65
183 Alquileres 8575.42 2500
201 Mercaderias 78900 40169.48
252 Suministros 1450 705
261 Envases 1500 1100
335 Muebles y enseres 38600
391 Depreciacion acumulada. 6701.66
4011 Impuesto general a las ventas 37480.29 26907.58
411 Remuneracion por pagar 7496.39 12446.39
423 Letras por pagar 60739.75 60739.75
451 Prestamos de institutos financieros. 5034.56 6125.04
461 Reclamos de terceros. 2508.04
501 Capital social 130328
582 Reserva legal 10005
591 Utilidades no distribuidas. 89828
601 Compras-Mercaderias 44600
603 Compras-Materiales auxiliares 504.2
611 Variacion de existencias_Mercaderias 44600
613 Variacion de existencias_Mercaderias Auxiliares 705
614 Variacion de existencias_Envases y Embalajes 1100
621 Remuneraciones 11524
635 Alquileres 5211.44
681 Depreciacion. 1307.66
691 Costo de ventas_Mercaderias. 40169.48
701 Ventas_Mercaderias 86175
741 Descuentos rebajas y Bonificaciones Concedidos. 2147.4
772 Rendimientos Ganados 180
791 Cargas Imputables a cuenta de costos y gastos. 20352.3
941 Gastos de administracion. 10373.66
951 Gastos de ventas. 9978.64
3 Otras cuentas de orden deudoras. 21500
4 Cuantas de orden de consignacion. 21500
757763.99 757763.99
UTILIDAD
SALDOS
 SALDOS AJUSTES INVENTARIO RESULTADOS POR NATURALEZA
DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA
167559.15 167559.15
6214.2 6214.2
6075.42 6075.42
38730.52 38730.52
745 745
400 400
36600 36600
6701.66 6701.66
10572.71 10572.71
4750 4750

1090.48 1090.48
2508.04 2508.04
130328 130328
10005 10005
89828 89828
44600 40169.48 44600
504.2 504.2
44600
705 705
1100 1100
11524 11524
5211.44 5211.44
1307.66 1307.66
40169.48 40169.48
86175
2147.4 2147.4
180
20352.3 20352.3
10373.66 10373.66
9978.64 9978.64
21500
21500
418018.48 418018.48 60521.78 60521.78 266897 245211.18 67099.7
23685.82 23685.82
266897 266897 90785.52
SULTADOS POR NATURALEZA
RESULTADOS POR FUNCION
GANANCIA PERDIDA GANANCIA

4430.52

40169.48
86175 86175
2147.4
180 180

10373.66
9978.64

90785.52 62669.18 86355

23685.82
90785.52 86355 86355
 ELABORACION DE ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL POR NATURALEZA

RESULTADOS POR NATURALEZA

DIV NOMBRE DE LAS CUENTAS
PERDIDAS
601 Compras-Mercaderias 44600
603 Compras-Materiales auxiliares 504.2
611 Variacion de existencias_Mercaderias
613 Variacion de existencias_Mercaderias Auxiliares 705
614 Variacion de existencias_Envases y Embalajes 1100
621 Remuneraciones 11524
635 Alquileres 5211.44
681 Depreciacion. 1307.66
691 Costo de ventas_Mercaderias.
701 Ventas_Mercaderias
741 Descuentos rebajas y Bonificaciones Concedidos. 2147.4
772 Rendimientos Ganados
SALDOS 67099.7
UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO 23685.82
90785.52
R NATURALEZA

ULTADOS POR NATURALEZA

GANACIAS

4430.52

86175

180
90785.52

90785.52
 COMERCIAL LOS ANDES SA.
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES POR NATURALEZA

Al 31 de diciembre del 2013

701 Ventas_Mercaderias
741 (-) Descuentos rebajas y Bonificaciones Concedidos.

691 (-) Costos de ventas

(-) 601 Compras Mercaderias
(+) 611 Variacion de existencia(Mercaderias)

(-) Insumos y servicios prestados por terceros

603 Compras de insumos diversos
613 Variacion de existencia(mat.Auxiliares)
614 Variacion de existencia(Env y Embalajes)
635 Alquileres

621 (-) Remuneraciones

Sueldos

681 (-) Depreciacin

772 (+) Rendimientos ganados

Ingresos financieros

(-) Distribucin de la renta (20% de 23685.82)

(-) Reserva legal 10% de 16580.07

 86175.00
2147.4
84027.60
40169.48
44600.00
4430.52
43858.12
7520.64
504.20
705.00
1100.00
5211.44
36337.48
11524.00
11524.00
24813.48
1307.66
23505.82
180.00
180.00
23685.82
7105.75
16580.07
1658.01
14922.06
 RESULTADOS POR FUNCION
CODIGO SUB CUENTAS
PERDIDAS
691 Costo de ventas_Mercaderias. 40169.48
701 Ventas_Mercaderias
741 Descuentos rebajas y Bonificaciones Concedidos. 2147.4
772 Rendimientos Ganados
941 Gastos de administracion. 10373.66
951 Gastos de ventas. 9978.64
SALDOS 62669.18
UTILIDAD 23685.82
SUMAS 86355

ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL POR FUNCIN

EJERCICIO: Diciembre - 2013
RUC: 20704011296
RAZN SOCIAL: Comercial Los Andes S.A

701 Ventas netas (Ingresos operacionales)

741 Descuentos, Reb. Y Bonif. Concedidos
Total ingresos brutos
691 Costo de ventas
Utilidad bruta
Gastos operacionales
94 Gastos de administracin(1)
Gastos de ventas
Utilidad operativa
Otros ingresos (gastos)
772 Ingresos Financieros-Rendimientos ganados
Gastos Financieros
Otros ingresos
Otros gastos
Resultado por exposicin a la inflacin
Resultado antes de participaciones e impuesto a la renta
413 Participaciones
4017 Impuesto a la renta 30% de 23685.82
Resultado antes del inters minoritario
Inters minoritario
Utilidad neta del ejercicio
58 Reserva legal 10% de 16580.07
Resultado del ejercicio

(1) Incluye las subcuentas: 942 Gastos de personal, 945 Otros gastos de gestin y 948 Depreciaciones
SULTADOS POR FUNCION
GANANCIAS

86175

180

86355

86355

POR FUNCIN

86175.00
2147.4
84027.60
40169.48
43858.12

10373.66
9978.64
23505.82

180.00
_
_
_
_
23685.82
_
7105.75
16580.07
_
16580.07
1685.01
14895.06

n y 948 Depreciaciones
 INVENTARIOS
CDIGO SUBCUENTAS
ACTIVO PAS-PATR
104 Cuentas corrientes en Ins.Financieras 167559.15
121 Facturas por cobrar 6214.2
183 Alquileres 6075.42 44600
201 Mercaderas 38730.52
252 Suministros 745
261 Ensaves 400
335 Muebles y enseres 38600
391 Depreciacin acumulada 6701.66
401 Impuesto general a las ventas 10572.71
411 Remuneraciones por pagar 4750
423 Letras por pagar
451 Prstamos de Instituciones financieras 1090.48
461 Reclamos de terceros 2508.04
501 Capital social 130328
582 Reserva legal 10005
591 Utilidades no distribuidas 89828
Saldos 268897 245211.18
Utilidad 23685.82
Sumas 268897 268897

COMERCIAL LOS ANDES S.A.

ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA
(Antes del impuesto)
31 de diciembre del 2013

I.ACTIVO II.PASIVO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
104 Efectivo y equivalente de efectivos 167559.15 411 Otras cargas por pagar
121 Cuentas por cobrar comerciales 6214.2 423 Cuentas por pagar comerciales
201-252-261 Existencias 39875.52 451-461 Parte corriente de las deudas a
183 Gastos pagados por anticipado 6075.42
Total activo corriente 219724.29 Total pasivo corriente
ACTIVO NO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE
335-391 Inmuebles, maquinaria y Equipo 31898.34
Neto Depreciacin acumulada
4017 Impuesto a la renta 10572.71
Total activo no corriente 42471.05 III.PATRIMONIO
501 Capital
582 Reservas legales
591 Resultados acumulados
891 Resultados del ejercicio
Total patrimonio
TOTAL ACTIVO 262195.34
 ASIVO CORRIENTE
Otras cargas por pagar 4750.00
uentas por pagar comerciales _
arte corriente de las deudas a largo plazo 3598.52

otal pasivo corriente 8348.52

ASIVO NO CORRIENTE _
TOTAL PASIVO 8348.52

I.PATRIMONIO
130328.00
eservas legales 10005.00
esultados acumulados 89828.00
esultados del ejercicio 23685.82
otal patrimonio 253846.82
TOTAL PASIVO PATRIMONIO 253846.82