Aplikasi ini hanya untuk karyawan tetap/tidak tetap yang menerima penghasilan secara rutin set

1 Penghitungan PPh Pasal 21 ini hanya bisa diterapkan dalam hal :

a Tarif PPh Pasal 21 belum berubah yakni berdasarkan Pasal 17 UU No. 36 Tahun 2008
0 < PKP < = 50,000,000 5%
50,000,000 < PKP < = 250,000,000 15%
250,000,000 < PKP < = 500,000,000 25%
500,000,000 < PKP 30%
b Biaya Jabatan untuk Pegawai Tetap sebulan maksimal Rp 500,000
c PTKP
Diri Sendiri Rp 54,000,000
Tanggungan Rp 4,500,000
Sesuai Peraturan Menteri Keuangan No. 101/PMK.010/2016, berlaku mulai tahun 2016
2 Isikan identitas perusahaan dan pemotong pajak karyawan di atas tabel, untuk NPWP Perusahaan dan Pemotong Pajak
3 Sesuaikan tahun pajak pada masa pajak pelaporan dan cantumkan pembetulan SPT PPh Pasal 21 ke berapa apabila SP
4 Apabila baris ini tidak cukup letakkan kursor di kolom C22 lalu tambahkan baris sesuai kebutuhan dan lakukan copy ce
baris diatasnya dan kemudian masukan data masing-masing pegawai yang belum dientry hanya pada kolom yang tidak
5 Untuk kolom NPWP (masing-masing pegawai) isikan hanya angkanya saja (15 digit) tanpa tanda baca dan bagi pegawa
NPWP isikan dengan angka 0 (Nul)
6 Untuk metode Gross Up dimana Tunjangan PPh 21 sama dengan jumlah PPh 21 yang dipotong klik tombol = pada kolo
kemudian klik PPh Pasal 21 terutang (kolom 29) pada baris yang sejajar kemudian enter (Pastikan Iteration diceklist sep
7 Untuk status kepegawaian cantumkan datanya dengan ketentuan sesuai catatan di bawah ini :
0 Jika masa perolehan setahun (1-12)
----- Jika masa perolehan tidak setahun diisi dengan :
1 Dipindahkan ke kantor pusat atau cabang lainnya dari pemberi kerja yang sama
2 Berhenti namun tidak meninggalkan Indonesia atau berhenti karena pensiun atau pindah ke pemberi kerja lainnya di
3 Berhenti dan meninggalkan Indonesia untuk selama-lamanya atau berhenti karena meninggal dunia atau pegawai da
di Indonesia dalam tahun takwim yang bersangkutan
4 Pegawai baru (benar-benar baru mulai bekerja)
5 Pindahan dari kantor pusat atau cabang lainnya dari pemberi kerja yang sama atau pegawai baru karena pindahan d
8 Bukti potong 1721A1 dibuat bulan Januari tahun berikutnya sedangkan untuk Pegawai berhenti bukti potong harus dibu
lambat pada akhir bulan berikutnya sejak pegawai yang bersangkutan berhenti dan atas kelebihan pemotongan harus di
tersebut pada saat penyerahan 1721A1.
9 Sheet CSV adalah sheet untuk impor data ke eSPT PPh Pasal 21 dan lakukan kopi paste sesuai jumlah karyawan yang
simpan dan simpan kembali(save as) dalam bentuk CSV(Comma Delimited) sehingga terbentuk file baru kemudian buka
dan lakukan impor data sehingga 1721A1 dapat dicetak menggunakan eSPT dan diserahkan ke masing-masing sebagai
point 8 di atas.

Apabila mengalami kesulitan silahkan mengunjungi blog http://faisalsmn.wordpress.com/ atau via email

Jakarta, 29 Januari 2014

F415AL
NB. Apabila sheet ini dihapus akan mempengaruhi sheet lainnya (Update 12 Jan 2015 pada sheet CSV dan agar file ini dapat digunakan untuk tahun berikut

Office 2003
 HB/0 54,000,000
HB/1 58,500,000
HB/2 63,000,000
HB/3 67,500,000
K/0 58,500,000
K/1 63,000,000
K/2 67,500,000
K/3 72,000,000
TK/0 54,000,000
TK/1 58,500,000
TK/2 63,000,000
TK/3 67,500,000

Menambah baris di office 2003 Menu Iteration di Office 2003

Office 2007

Rp 6,000,000

Menambah baris di office 2007 5,000,000

30,000,000
55,000,000

1112160000000
1,112,160,000,001

Menu iteration di office 2007

 penghasilan secara rutin setiap bulannya

rusahaan dan Pemotong Pajak dicantumkan lengkap

Pasal 21 ke berapa apabila SPT Pembetulan
ebutuhan dan lakukan copy cells pada baris tambahan dari
hanya pada kolom yang tidak berwarna.
a tanda baca dan bagi pegawai yang belum memiliki

potong klik tombol = pada kolom Tunjangan PPh (kolom 13)

(Pastikan Iteration diceklist seperti gambar dibawah)

ah ke pemberi kerja lainnya di Indonesia

ninggal dunia atau pegawai dari luar negeri yang baru berada

gawai baru karena pindahan dari pemberi kerja lain, atau baru pensiun
erhenti bukti potong harus dibuat dan diserahkan paling
elebihan pemotongan harus dikembalikan ke pegawai

sesuai jumlah karyawan yang ada kemudian

bentuk file baru kemudian buka eSPT PPh Pasal 21
kan ke masing-masing sebagaimana dimaksud pada

atau via email faisal.smn@gmail.com

Jakarta, 29 Januari 2014

ni dapat digunakan untuk tahun berikutnya)

 Nama PT. Abadi Jaya Pemotong
NPWP 01.071.047.3-052.000 Nama :
Alamat Jalan Grogol Petamburan No. 45 NPWP:
Kota Jakarta
Masa Pajak Desember 2016
Pembetulan 0

Gende
No. NIK/Paspor Nama Pegawai NPWP Alamat Jabatan
r

1 1a 2 3 4 5 6

1 317150319761003 Fajar Ariwibowo 067529388412000 Jl. Mesjid No. 3, Beji, M Direktur

2 317150419781003 Budi Wijaya 076291242526000 Jl. Gembira No. 5, Jak M Manajer
3 317180719801003 Candra 096638154525000 Jl. Merpati No. 7, Tan M Staff
4 317120919811003 Ardi 168611416527000 Jl. Gagak No. 9, Jakar M Staff
5 317180619791003 Kokoh 075501759006000 Jl. Kutilang No. 21, J M Staff
6 317210519771003 Noval 096419130527000 Jl. Asem Baris No. 21, M Staff
7 317190819791003 Karyo 073848814525000 Jl. Flamboyan No. 15, M Staff
8 317150719761003 Dadang 080442122527000 Jl. Timun No. 9, Jakar M Staff Pemasa
9 317250919761003 Idrayana 000000000000000 Jl. Toge No. 19, Jakar M Staff Pemasa
10 317240419801003 Yogi 000000000000000 Jl. Gasing No. 7, Jaka M Staff Pemasa

Jumlah
Fajar Ariwibowo
067529388412000 RINCIAN PENGHASILAN KARYAWAN
Faisal :
Status pegawai lihat catatan
di sheet BACA

Status Mulai Akhir Penghasilan Bruto Ja

Peg TGGN Kerja Kerja Gaji/Pensiun/ Tunjangan PPh Tunj. Lainnya Honorarium &
Lokal/E Kode bulan bulan THT/JHT Imb. Sejenis
xpat Negara ke ke
7 8 8a 9 10 11 12 13 14 15

0 L K/0 1 12 96,000,000 - - -
0 L TK/1 1 12 72,000,000 - - -
0 L K/1 1 12 31,200,000 - - -
0 L K/2 1 12 32,400,000 - - -
0 L TK/3 1 12 34,800,000 - - -
0 L K/0 1 12 30,000,000 - - -
0 L K/0 1 12 30,000,000 - - -
0 L K/0 1 12 36,000,000 - - -
4 L K/0 10 12 9,000,000 - - -
4 L K/0 10 12 9,000,000 - - -

380,400,000 - - -
enghasilan Bruto Jan s.d. Des Pengurangan
Premi Asruransi Natura yg Jumlah By Jabatan/ By Jabatan/
THR/Penghasilan
yg dibayar Objek PPh 21 Jumlah By Pensiun By Pensiun
Tidak Rutin
pemberi kerja atas 18 angka 19
16 17 18 19 20 21 22

- - 96,000,000 5,000,000 101,000,000 4,800,000 250,000

- - 72,000,000 - 72,000,000 3,600,000 -
- - 31,200,000 - 31,200,000 1,560,000 -
- - 32,400,000 - 32,400,000 1,620,000 -
- - 34,800,000 - 34,800,000 1,740,000 -
- - 30,000,000 - 30,000,000 1,500,000 -
- - 30,000,000 - 30,000,000 1,500,000 -
- - 36,000,000 - 36,000,000 1,800,000 -
- - 9,000,000 - 9,000,000 450,000 -
- - 9,000,000 - 9,000,000 450,000 -

- - 380,400,000 5,000,000 385,400,000

 Faisal :
Tidak term

ngurangan Jumlah
Iuran Penghasilan Neto Jumlah Ph Neto PTKP PKP terhutang
Pensiun/Iuran Jumlah tahun yg sama Setahun/ Setahun/
THT dari kantor lama Disetahunkan Disetahunkan
23 24 25 26 27 28 29

1,920,000 6,970,000 - 94,030,000 58,500,000 35,530,000 1,776,500

1,440,000 5,040,000 - 66,960,000 58,500,000 8,460,000 423,000
624,000 2,184,000 - 29,016,000 63,000,000 - -
648,000 2,268,000 - 30,132,000 67,500,000 - -
696,000 2,436,000 - 32,364,000 67,500,000 - -
600,000 2,100,000 - 27,900,000 58,500,000 - -
600,000 2,100,000 - 27,900,000 58,500,000 - -
720,000 2,520,000 - 33,480,000 58,500,000 - -
180,000 630,000 - 8,370,000 58,500,000 - -
180,000 630,000 - 8,370,000 58,500,000 - -

7,608,000 26,878,000 - 2,199,500

 Faisal :
PPh 21 Kurang(Lebih) dipotong bulan Faisal :
Desember Total SSP DTP setelah
Faisal : dikurangi LB karena D
Faisal : Apabila tidak ada isikan kolom 42 dan 43
Tidak termasuk SSP DTP dengan 0 (Nol)

PPh Pasal 21
dipotong dan terhutang DTP Kurang Tanggal
dibuat 1721
dilunasi masa kantor lama kantor lama masa Total Net disetor A1
Jan s.d. Nop tahun sama tahun sama Peb s.d. Nop SSP DTP
30 31 32 33 34 35 36

3,511,981 - - - - (1,735,481) 20-01-2017

1,653,443 - - - - (1,230,443) 20-01-2017
96,943 - - - - (96,943) 20-01-2017
149,193 - - - - (149,193) 20-01-2017
253,693 - - - - (253,693) 20-01-2017
44,693 - - - - (44,693) 20-01-2017
44,693 - - - - (44,693) 20-01-2017
305,943 - - - - (305,943) 20-01-2017
- - - - - - 20-01-2017
- - - - - - 20-01-2017

6,060,582 - - - - (3,861,082)
P setelah
karena DTP
 area staples

DAFTAR
BUKTI BIAYAPAJAK PENGHASILAN
PEMOTONGAN
PASAL 21 BAGI PEGAWAI TETAP ATAU PENERIMA FORMULIR 1721 - A1
PENSIUN ATAU TUNJANGAN HARI TUA/ JAMINAN Lembar 1 : Untuk Penerima Penghasilan
HARI TUA BERKALA Lembar 2 : Untung Pemotong

KEMENTERIAN KEUANGAN RI MASA PEROLEHAN

PENGHASILAN [mm - mm]
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
NOMOR : 1 . 1 - 12 - 16 - 00000001 1 12
H.01 H.02 -

NPWP
01.071.047.3 - 052 - 000
PEMOTONG : H.03
NAMA
PEMOTONG : H.04 PT. Abadi Jaya

A. IDENTITAS PENERIMA PENGHASILAN YANG DIPOTONG

1 NPWP : A.01 067529388 - 412 - 000 6 STATUS / JUMLAH TANGGUNGAN KELUARGA UNTUK PTKP
2 NIK/NO : K/ 0 TK/ A.08 HB/ A.09
A.07
PASPOR A.02 317150319761003
3 NAMA 7 NAMA JABATAN Direktur
: A.03 Fajar Ariwibowo : A.10
4 ALAMAT : 8 KARYAWAN ASING
A.04 Jl. Mesjid No. 3, Beji, Depok : A.11 YA
9 KODE NEGARA DOMISILI :
A.12
5 JENIS KELAMIN : A.05 X LAKI-LAKI A.06 PEREMPUAN
###

B. RINCIAN PENGHASILAN DAN PENGHITUNGAN PPh PASAL 21

URAIAN JUMLAH (Rp)
KODE OBJEK PAJAK : x 21-100-01 21-100-02

PENGHASILAN BRUTO

1. GAJI/PENSIUAN ATAU THT/JHT 96,000,000

2. TUNJANGAN PPh -
3. TUNJANGAN LAINNYA. UANG LEMBUR DAN SEBAGAINYA -
4. HONORARIUM DAN IMBALAN LAIN SEJENISNYA -
5. PREMI ASURANSI YANG DIBAYARKAN PEMBERI KERJA -
6. PENERIMAAN DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN LAINNYA YANG DIKENAKAN PEMOTONGAN PPh PASAL 21 -
7. TANTIEM, BONUS, GRATIFIKASI, JASA PRODUKSI DAN THR 5,000,000
8. JUMLAH PENGHASILAN BRUTO (1 S.D. 7) 101,000,000
PENGURANGAN

9. BIAYA JABATAN/BIAYA PENSIUN 5,050,000

10. IURAN PENSIAUN ATAU IURAN THT/JHT 1,920,000
11. JUMLAH PENGURANGAN ( 9 S.D. 10) 6,970,000
PENGHITUNGAN PPh PASAL 21

12. JUMLAH PENGHASILAN NETTO (8 - 11) 94,030,000

13. PENGHASILAN NETO MASA PAJAK SEBELUMNYA -
14. JUMLAH PENGHASILAN NETO UNTUK PENGHITUNGAN PPh PASAL 21 (SETAHUN/DISETAHUNKAN) 94,030,000
15. PENGHASILAN TIDAK KENA PAJAK (PTKP) 58,500,000
16. PENGHASILAN KENA PAJAK SETAHUN/DISETAHUNKAN (14 - 15) 35,530,000
17. PPh PASAL 21 ATAS PENGJASILAN KENA PAJAK SETAHUN/DISETAHUNKAN 1,776,500
18. PPh PASAL 21 YANG TELAH DIPOTONG MASA PAJAK SEBELUMNYA -
19. PPh PASAL 21 TERUTANG 1,776,500
20. PPh PASAL 21 DAN PPh PASAL 26 YANG TELAH DIPOTONG DAN DILUNAS 1,776,500

C. IDENTITAS PEMOTONG
1. NPWP : C.01
067529388 - 412 - 000 3. TANGGAL & TANDA TANGAN

2. NAMA : C.02 C.03 - -

Fajar Ariwibowo 20 1 2017
[dd - mm - yyyy]
Masa PajakTahun Paja Pembetula Nomor Bukti PotongMasa PerolMasa PerolNPWP NIK
12 2016 0 1.1-12.16-0000001 1 12 067529388412000 317150319
12 2016 0 1.1-12.16-0000002 1 12 076291242526000 317150419
12 2016 0 1.1-12.16-0000003 1 12 096638154525000 317180719
12 2016 0 1.1-12.16-0000004 1 12 168611416527000 317120919
12 2016 0 1.1-12.16-0000005 1 12 075501759006000 317180619
12 2016 0 1.1-12.16-0000006 1 12 096419130527000 317210519
12 2016 0 1.1-12.16-0000007 1 12 073848814525000 317190819
12 2016 0 1.1-12.16-0000008 1 12 080442122527000 317150719
12 2016 0 1.1-12.16-0000009 10 12 000000000000000 317250919
12 2016 0 1.1-12.16-0000010 10 12 000000000000000 317240419
Nama Alamat Jenis KelamStatus PTKPJumlah TanNama JabatWP Luar NeKode NegarKode Pajak
Fajar Ariw Jl. Mesjid NM K 0 Direktur N 21-100-01
Budi WijayaJl. Gembira M TK 1 Manajer N 21-100-01
Candra Jl. Merpati M K 1 Staf N 21-100-01
Ardi Jl. Gagak NoM K 2 Staf N 21-100-01
Kokoh Jl. Kutilang M TK 3 Staf N 21-100-01
Noval Jl. Asem BaM K 0 Staf N 21-100-01
Karyo Jl. FlamboyM K 0 Staf N 21-100-01
Dadang Jl. Timun NoM K 0 Staf PemasN 21-100-01
Idrayana Jl. Toge No.M K 0 Staf PemasN 21-100-01
Yogi Jl. Gasing NM K 0 Staf PemasN 21-100-01
Jumlah 1 Jumlah 2 Jumlah 3 Jumlah 4 Jumlah 5 Jumlah 6 Jumlah 7 Jumlah 8 Jumlah 9
96000000 0 0 0 0 0 5000000 101000000 5050000
72000000 0 0 0 0 0 0 72000000 3600000
31200000 0 0 0 0 0 0 31200000 1560000
32400000 0 0 0 0 0 0 32400000 1620000
34800000 0 0 0 0 0 0 34800000 1740000
30000000 0 0 0 0 0 0 30000000 1500000
30000000 0 0 0 0 0 0 30000000 1500000
36000000 0 0 0 0 0 0 36000000 1800000
9000000 0 0 0 0 0 0 9000000 450000
9000000 0 0 0 0 0 0 9000000 450000
Jumlah 10 Jumlah 11 Jumlah 12 Jumlah 13 Jumlah 14 Jumlah 15 Jumlah 16 Jumlah 17
1920000 6970000 94030000 0 94030000 58500000 35530000 1776500
1440000 5040000 66960000 0 66960000 58500000 8460000 423000
624000 2184000 29016000 0 29016000 63000000 0 0
648000 2268000 30132000 0 30132000 67500000 0 0
696000 2436000 32364000 0 32364000 67500000 0 0
600000 2100000 27900000 0 27900000 58500000 0 0
600000 2100000 27900000 0 27900000 58500000 0 0
720000 2520000 33480000 0 33480000 58500000 0 0
180000 630000 8370000 0 8370000 58500000 0 0
180000 630000 8370000 0 8370000 58500000 0 0
Jumlah 18 Jumlah 19 Jumlah 20 Status PindNPWP PemoNama PemoTanggal Bukti Potong
0 1776500 1776500 067529388Fajar Ariw 1/20/2017
0 423000 423000 067529388Fajar Ariw 1/20/2017
0 0 0 067529388Fajar Ariw 1/20/2017
0 0 0 067529388Fajar Ariw 1/20/2017
0 0 0 067529388Fajar Ariw 1/20/2017
0 0 0 067529388Fajar Ariw 1/20/2017
0 0 0 067529388Fajar Ariw 1/20/2017
0 0 0 067529388Fajar Ariw 1/20/2017
0 0 0 Pegawai Ba067529388Fajar Ariw 1/20/2017
0 0 0 Pegawai Ba067529388Fajar Ariw 1/20/2017