ANEXO 1

MALLORCA S.A.
Balance General al 31de diciembre
(en miles de soles)

ACTIVO 2015 2014 PASIVO Y PATRIMONIO 2015 2014

PASIVO
Activo corriente
Caja y bancos S/. 135 S/. 81 Obligaciones financieras S/. 301 S/. 123
Cuentas por cobrar S/. 2,080 S/. 920 Cuentas por pagar S/. 2,865 S/. 1,921
Otras cuentas por cobrar S/. 185 S/. 126 Otras cuentas por pagar S/. 1,203 S/. 834
Existencias S/. 2,964 S/. 2,083 Parte corriente de DLP S/. 50 S/. 50
Gastos contratado por anticipado S/. 128 S/. 75
Total pasivo corriente S/. 4,419 S/. 2,928
Total activo corriente S/. 5,492 S/. 3,285
Deuda a largo plazo S/. 688 S/. 662
Inversiones financieras S/. 244 S/. 106
Total pasivo a largo plazo S/. 688 S/. 662
Maquinaria y equipo S/. 1,329 S/. 1,223
Depreciacin acumulada S/. 325 S/. 204 Total pasivo S/. 5,107 S/. 3,590
Neto S/. 1,004 S/. 1,019
PATRIMONIO
Otros activos S/. 274 S/. 326 Capital S/. 920 S/. 700
Capital adicional S/. 360 S/. 175
Reserva S/. 129 S/. 43
Utilidades retenidas S/. 498 S/. 228

Total patrimonio S/. 1,907 S/. 1,146

TOTAL ACTIVO S/. 7,014 S/. 4,736 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO S/. 7,014 S/. 4,736
 ANEXO 2

MALLORCA S.A.
Estado de Resultados

Para el perodo del 01/01 al 31/12

2015 2014

Ventas netas S/. 9,354 S/. 4,282

Costo de ventas S/. 5,375 S/. 2,571

Utilidad Bruta S/. 3,979 S/. 1,711

Gastos de ventas S/. 1,191 S/. 550

Gastos administrativos S/. 1,219 S/. 600
S/. 2,410 S/. 1,150

Utilidad Operativa S/. 1,569 S/. 561

Otros ingresos y otros (egresos)

Ingresos financieros S/. 141 S/. 107

Ganancia en venta de maquinarias S/. 198 S/. 98
Gastos financieros S/. 475 S/. -206
S/. -136 S/. -1

Utilidad antes de impuestos S/. 1,433 S/. 560

Impuesto a la renta 35.59% S/. 510 S/. 157

UTILIDAD NETA S/. 923 S/. 403

 ANEXO 3

MALLORCA S.A.
Estado de Utilidades Retenidas
Para el ao

2015 2014

Utilidad retenida al 01 de enero S/. 228 S/. -

Utilidad neta S/. 923 S/. 403

Utilidad retenida disponible S/. 1,151 S/. 403

Menos:

Reserva legal S/. 86 S/. 40

Dividendos declarados S/. 431 S/. 135

Capitalizacin de utilidades S/. 136 S/. -

S/. 653 S/. 175

Utilidad retenida al 31 de dic. S/. 498 S/. 228

 MALLORCA S.A.
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO AL 31/12/15
METODO INDIRECTO
(en miles de soles)

Utilidad Neta 923

(+) Depreciacin 240
(+) Amortizacin 52
(-) Ganancia por venta de equipo -198
Fondo Generado o proveniente de las operaciones 1,017

Variacin de cuentas por cobrar -1,160

Variacin de otras cuentas por cobrar -59
Variacin de existencias -881
Variacin de gastos contratados por anticipado -53
Variacin de cuentas por pagar 944
Variacin de otras cuentas por pagar 369
Efectivo Neto Proveniente de las Actividades de Operacin 177

Actividades de Inversin
Compra de Titulos a largo plazo -138
Compra de Activo Fijo -343
Venta de Activo Fijo 316
Efectivo Neto Proveniente de las Actividades de Inversin -165

Actividades de Financiamiento
Variacin Obligaciones financieras 178
Variacin Deuda a LP 26
Aporte de Capital 269
Pago de dividendos -431
Efectivo Neto Proveniente de las Actividades de Financiamien 42

Variacin Neta del Efectivo 54

Efectivo inicial 81
Efectivo final 135
 MALLORCA S.A.
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO AL 31/12/15
METODO DIRECTO
(en miles de soles)

Actividades de Operacin
Cobranza a clientes 8,194
Intereses cobrados 82
Pago a proveedores -5,312
Pago de intereses -475
Otros pagos administrativos -1,802
Pago de impuestos -510
Efectivo Neto Proveniente de las Actividades de Operacin 177

Actividades de Inversin
Compra de Titulos a largo plazo -138
Compra de Activo Fijo -343
Venta de Activo Fijo 316
Efectivo Neto Proveniente de las Actividades de Inversin -165

Actividades de Financiamiento
Variacin Obligaciones financieras 178
Variacin Deuda a LP 26
Aporte de Capital 269
Pago de dividendos -431
Efectivo Neto Proveniente de las Actividades de Financiamien 42

Variacin Neta del Efectivo 54

Efectivo inicial 81
Efectivo final 135
 MALLORCA S.A.
ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIN DE FONDOS
Para el ao 2015
(en miles de soles)

FUENTES USOS
Utilidad Neta 923 Dividendos
(+) Depreciacin 240 Compra de Titulos a largo plazo
(+) Amortizacin 52 Compra de Equipo nuevo
(-) Ganancia por venta de equipo -198 Total
Fondo Generado de las operaciones 1,017

Otras Fuentes Aumento de Capital de Trabajo

Venta de Activo 316
Emisin de deuda 204
Aporte de Capital 269
Total Otras Fuentes 789

Total Fuentes 1,806 Total Usos

 Los fondos generados internamente representan el 56.31%

Los fondos generados externamente representan el 43.69%

Estos fondos han sido usados de la siguiente manera:

Un 18.99% para invertir en activos fijos
431 Un 7.64% para invertir en ttulos a largo plazo
os a largo plazo 138 Un 23.86% para pagar dividendos
343 Un 49.50% para aumentar capital de trabajo
912

pital de Trabajo 894

1,806
PREGUNTA 4

FCL = UN + INTERESES ( 1 - t ) + DEPRECIACION + AMORTIZACION - INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO - INV

FCL = UN + INTERESES (1-t) + DEPRECIACION + AMORTIZACION - INV CdT -
FCL = 923.00 + 305.95 + 240.00 + 52.00 - 894.00 -
FCL = 283.95

FCL = NOPAT + DEPRECIACION + AMORTIZACION - INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO - INVERSION EN ACT

FCL = NOPAT + DEPRECIACION + AMORTIZACION - INV CdT - INV AF
FCL = 1,228.95 + 240.00 + 52.00 - 894.00 - 343.00
FCL = 283.95

PREGUNTA 5

FCA = UN + DEPRECIACION + AMORTIZACION - INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO - INVERSION EN ACTIVO

FCA = UN + DEPRECIACION + AMORTIZACION - INV CdT - INV AF +
FCA = 923.00 + 240.00 + 52.00 - 894.00 - 343.00 +
FCA = 182.00

PREGUNTA 6

FCC = UAII - (UAI*t) + DEPRECIACION + AMORTIZACION - INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO - INVERSION EN

FCC = UAII - (UAI * t ) + DEPRECIACION + AMORTIZACION - INV CdT -
FCC = 1,908.00 - 510.00 + 240.00 + 52.00 - 894.00 -
FCC = 453.00

FCC = FCL + (t * GF )
FCC = FCL + (t * GF )
FCC = 283.95 + 169.05
FCC = 453.00

FCC = FCA - PRESTAMO + AMORTIZACION DE LA DEUDA + GASTO FINANCIERO

FCC = FCA - PRESTAMO + AMORTIZACION + GF
FCC = 182.00 - 204.00 + 0+ 475
FCC = 453.00
PITAL DE TRABAJO - INVERSION EN ACTIVO FIJO
INV AF
343.00

O - INVERSION EN ACTIVO FIJO

INVERSION EN ACTIVO FIJO +/- PRESTAMOS Y PAGOS

PRESTAMOS
204.00

RABAJO - INVERSION EN ACTIVO FIJO

INV AF
343.00