Anda di halaman 1dari 96

Zahir Accounting Versi 5.

1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

MODUL PRAKTIKUM APLIKASI AKUNTANSI


ZAHIR ACCOUNTING VERSI 5.1

D
I
S
U
S
U
N
Oleh:
Tim Penyusun Modul Zahir Accounting Versi 5.1
Komputerisasi Akuntansi

Haryani, M.Kom, Rahmawati, S.Kom

Jurusan Komputerisasi Akuntansi


Akademi Bina Sarana Informatika
Jakarta
2012

1
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Pertemuan 1
Pengenalan Zahir Accounting versi 5.1.11

1.1 Sekilas Zahir Accounting

Zahir Accounting adalah software akuntansi yang digunakan untuk membuat laporan keuangan,
mempunyai fasilitas yang integrated dan berdaya saing tinggi, dilengkapi dengan analisa laporan
berupa grafik dan analisa resiko keuangan yang berguna untuk keputusan manajemen perusahaan.

1. Zahir dirancang untuk memenuhi kebutuhan pengusaha, dibuat dari sudut pandang pengusaha,
sehingga setiap pengusaha dapat mengelola dan memiliki kendali penuh terhadap usahanya
tanpa mengharuskan pengusaha dan manajemen perusahaan untuk memahami teori akuntansi
terlebih dahulu.
2. Zahir memiliki kelebihan-kelebihan serta berbagai perangkat yang mudah digunakan sehingga
memungkinkan para pengusaha dan manajemen untuk mengambil keputusan bisnis dengan
cepat dan tepat, karena Zahir tidak hanya sebagai perangkat penyedia laporan keuangan
semata.

Zahir Versi 5.1.11 secara inovatif telang menggabungkan software akuntansi finansial dengan software
manajemen finansial (sebagai Decision Support System). Mudah digunakan tanpa harus mempelajari
teori akuntansi dan dapat membantu mengambil keputusan bisnis dengan cepat dan akurat.

Berikut ini beberapa jurnal transaksi yang terdapat dalam Zahir Accounting Versi 5.1.11:
1. Jurnal Penjualan untuk menginput transaksi penjualan yang terjadi, baik transaksi dengan
pembayaran kredit maupun cash.
2. Jurnal Pembelian untuk menginput transaksi pembelian dan retur pembelian yang terjadi, baik
transaksi pembayaran kredit maupun cash.
3. Jurnal Kas Masuk untuk menginput transaksi pemasukan kas.
4. Jurnal Kas Keluar untuk menginput transaksi pengeluaran kas.
5. Jurnal Pembayaran Piutang Usaha untuk menginput transaksi pemasukan kas yang berasal dari
pembayaran piutang usaha dari pelanggan.
6. Jurnal Pembayaran Hutang Usaha untuk menginput transaksi pengeluaran kas yang digunakan
untuk pembayar hutang usaha kepada supplier.
7. Jurnal Pengembalian Kelebihan Pembayaran Piutang Usaha untuk menginput transaksi
pengembalian kelebihan pembayaran piutang usaha.
8. Jurnal Penerimaan Kelebihan Pembayaran Hutang Usaha untuk menginput transaksi penerimaan
kelebihan pembayaran hutang usaha yang telah dibayarkan kepada supplier.
9. Jurnal Penyesuaian Persediaan untuk menginput transaksi penyesuaian persediaan, seperti
penggunaan bahan baku menjadi harga pokok penjualan, dan lain-lainnya.

2
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

10. Jurnal Pemindahan Barang untuk menginput transaksi pemindahan persediaan, seperti transaksi
penggunaan bahan baku menjadi barang jadi.
11. Jurnal Umum untuk menginput transaksi keuangan yang tidak memiliki jurnal tersendiri, seperti
transaksi adjusting.
12. Transfer Kas digunakan untuk membuat jurnal pemindahan kas dari satu akun kas ka akun kas
lainnya dengan menggunakan jurnal umum.
13. Stock Opname digunakan untuk membuat jurnal penyesuaian persediaan saat melakukan
penghitungan saldo persediaan tiap akhir bulan.

1.2 Modul dan Fasilitas yang Ada di Zahir


Berikut ini adalah modul-modul yang terdapat pada program Zahir Accounting Versi 5.1.11:
1.2.1 Modul Data
Modul data digunakan untuk membuat data master di suatu data kerja di Zahir Accounting. Untuk
menampilkannya klik Data-Data.

Gambar I.1 Fasilitas yang ada di modul Data-data

3
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Beberapa fasilitas yang ada di modul Data-data:


o Data Nama Alamat
o Data Rekening
o Data Produk
o Satuan Pengukuran
o Data Proyek
o Data Harta Tetap
o Data Pajak
o Data Mata Uang

1.2.2 Modul Buku Besar


Modul Buku Besar digunakan untuk nelakukan transaksi jurnal umum, membuat daftar akun, dan
membuka buku besar per akun. Untuk menampilkannya klik Buku Besar.

Gambar I.2 Fasilitas yang ada di modul Buku Besar


Beberapa fasilitas yang ada di modul Buku Besar:
o Data Rekening Perkiraan
o Transaksi Jurnal Umum
o Buku Besar
o Daftar Transaksi Jurnal

1.2.3 Modul Penjualan


Penjualan adalah transaksi dimana ada pengeluaran barang atau jasa untuk pelanggan. Transaksi ini
digunakan oleh perusahaan sebagai pendapatannya, transaksi ini dapat dilakukan dengan tunai
ataupun piutang. Piutang Usaha adalah transaksi untuk pembayaran yang dilakukan oleh pelanggan
atas penjualan yang telah terjadi sebelumnya. Untuk menampilkannya klik Penjualan.

4
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Gambar I.3 Fasilitas yang ada di modul Penjualan

Beberapa fasilitas yang ada di modul Penjualan:


o Input Penjualan
o Daftar Piutang Usaha
o Pembayaran Piutang Usaha
o Pengembalian Kelebihan (Kredit)

1.2.4 Modul Pembelian


Pembelian adalah transaksi dimana ada penerimaan barang atau jasa dari supplier/vendor, transaksi
ini banyak digunakan oleh perusahaan. Transaksi pembelian dapat dilakukan dengan tunai ataupun
hutang. Hutang Usaha adalah transaksi untuk melakukan pembayaran hutang usaha kepada supplier
atau vendor tertentu atas transaksi pembelian sebelumnya. Untuk menampilkannya klik Pembelian.

5
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Gambar I.4 Fasilitas yang ada di modul Pembelian

Beberapa fasilitas yang ada di modul Pembelian:


o Input Pembelian
o Daftar Hutang Usaha
o Pembayaran Hutang Usaha
o Penerimaan Kembalian (Debet)

1.2.5 Modul Kas dan Bank


Kas dan Bank digunakan untuk transaksi yang berkaitan dengan rekening kas atau bank, seperti transfer
antar rekening kas/bank, kas/bank masuk, kas/bank keluar. Untuk kas masuk dan kas keluar adalah
transaksi di luar penginputan penerimaan pembayaran piutang maupun pengeluaran pembayaran
hutang. Untuk menampilkannya klik Kas & Bank.

6
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Gambar I.5 Fasilitas yang ada di modul Kas dan Bank

Beberapa fasilitas yang ada di modul Kas dan Bank:


o Transfer Kas
o Kas Masuk
o Kas Keluar
o Rekonsiliasi Bank

1.2.6 Modul Persediaan


Persediaan digunakan untuk mengelola persediaan sebagai aktiva perusahaan. Pada modul ini dapat
dibuat data barang, barang keluar di luar penjualan, pembuatan proses produksi, stock opname. Untuk
menampilkannya klik Persediaan.

Gambar I.6 Fasilitas yang ada di modul Persediaan

7
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Beberapa fasilitas yang ada di modul Persediaan:


o Pemakaian/Penyesuaian Barang
o Pemindahan Barang
o Stock Opname
o Perakitan
Proses persediaan juga berkaitan dengan penerimaan barang yang ada d modul pembelian dan
pengiriman barang yang ada di modul penjualan. Setiap ada penjualan yang akan menyebabkan
barang keluar, secara otomatis Zahir akan membentuk jurnal penyesuaian persediaan berdasarkan
metode yang digunakan.

1.2.7 Modul Laporan


Modul laporan digunakan untuk melihat semua laporan hasil penginputan modul-modul sebelumnya.
Untuk menampilkannya klik Modul Laporan.

Gambar I.7 Fasilitas yang ada di modul Laporan

8
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Pertemuan 2
Setup Database Perusahaan Baru dan Master Daftar Perkiraan

2.1 Langkah Penggunaan Program Zahir


Edisi Zahir Accounting yang digunakan adalah edisi Standard 5.1. Langkah-langkah penggunaannya
adalah sebagai berikut:

2.1.1 Memanggil Program Zahir Accounting


Untuk memanggil program Zahir Accounting, Klik Start All Programs Zahir System Standard 5.1.

Gambar I.1 Pemanggilan Program Zahir Accounting

Gambar 2.1 Pemanggilan Program Zahir Accounting

9
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

2.1.2 Membuat Data Perusahaan Baru


1. Klik Membuat Data Baru pada tampilan menu utama.

Gambar 1.2 Menu Utama Zahir Accounting

Gambar 2.2 Jendela Menu Utama Zahir

2. Setelah itu akan muncul jendela seperti di bawah ini:

Gambar 2.3 Jendela Penginputan Informasi Perusahaan

3. Isi informasi perusahaan yang ada seperti contoh di atas. Klik tombol Lanjutkan untuk ke tampilan
berikutnya.
4. Klik Lanjutkan untuk transaksi berikutnya.

10
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Gambar 2.4 Jendela Penginputan Periode Akuntansi

5. Pilih periode akuntansi di bulan January, tutup buku di bulan Desember tahun 2009. Klik Lanjutkan.
6. Pada tampilan berikutnya klik Proses.

Gambar 2.5 Jendela Informasi Perusahaan

11
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

7. klik Lanjutkan untuk proses berikutnya.

Gambar 2.6 Jendela Pemilihan Bidang Usaha

8. Pilih Yes untuk melanjutkan proses, klik OK.

Gambar 2.7 Jendela Informasi Pilihan Bidang Usaha

9. Pada jendela berikutnya menentukan Mata Uang yang digunakan.

Gambar 2.8 Jendela Setup Mata Uang

10. Pilih List of Currency, lalu tampil jendela seperti di bawah ini.

12
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Gambar 2.9 Jendela List of Currency

11. Pilih mata uang IDR yang digunakan pada perusahaan ini, klik OK.
12. Klik Lanjutkan untuk ke jendela berikutnya.

Gambar 21.10 Jendela setup data selesai

13. Klik Selesai untuk mengakhiri Setup Data Perusahaan Baru.

2.1.3 Membuat Daftar Akun


Sebelum melakukan penginputan transaksi yang dilakukan pertama kali adalah membuat master data
yang akan digunakan dalam transaksi.

A. Klasifikasi Akun
Untuk menampilkan jendela penyusunan klasifikasi akun, klik menu Setting Klasifikasi Akun.

13
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

14
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

15
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

B. Membuat Daftar Akun (Perkiraan)

Tahap selanjutnya membuat data master adalah membuat daftar akun. Zahir telah menyediakan
daftar akun secara lengkap, tetapi apabila daftar akun yang disediaka beda maka dapat
menambahnya, mengedit atau menghapus akun-akun yang tersedia.

Langkah-langkah menampilkan daftar akun:

1. Pilih Modul Buku Besar pilih Data Rekening Perkiraan.

Gambar 2. 11 Jendela Daftar Akun

Menambah Data Akun Baru

1. Pada jendela Daftar Akun, klik tombol Baru.

Opsi Kas/Bank dipilih hanya ada kode rekening


Merupakan alat pembayaran.

Gambar 2.12 Jendela Tambah Akun Baru

2. Pilih Klasifikasi Akun, masukkan Kode dan Nama Akun klik Rekam.

16
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Mengedit Data Akun


Pada jendela daftar akun, pilih data akun yang akan diedit klik Edit.

Menghapus Data Akun


Pada jendela daftar akun, pilih data akun yang akan dihapus klik Hapus.

Latihan
Edit beberapa akun yang diperlukan pada perusahaan dagang berikut ini:

Piutang Usaha Piutang Dagang


Persediaan 1 Persediaan Barang Dagang
Hutang Usaha Hutang Dagang
Penjualan Produk 1 Penjualan Barang Dagang
Biaya 1 Biaya Pembelian Barang Dagang

17
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Pertemuan 3
Setup Master Data

3.1 Membuat Data Pelanggan

1. Untuk membuat data pelanggan pilih Modul Data-Data pilih Data Nama Alamat.

Gambar 3.1 Jendela Daftar Alamat

2. Selanjutnya klik Baru.

Gambar 3.2 Jendela Data dan Alamat Pelanggan

3. Isikan ID Perusahaan, Nama Perusahaan, Tipe Perusahaan dan data perusahaan yang lainnya.
4. Setelah terisi semua data klik Rekam.

18
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Latihan
Buatlah data-data perusahaan berikut ini:
No ID Perusahaan Tipe
1 C01 PT. Megantara Customer
2 C02 PT. Unggul Utama Customer
3 C03 CV. Cipta Kreasi Customer

3.2 Membuat Data Pemasok

1. Untuk membuat data pemasok pilih Modul Data-Data pilih Data Nama Alamat klik Baru.

Gambar 3.3 Jendela Data Nama dan Alamat Pemasok

2. Isikan ID Perusahaan, Nama Perusahaan, Tipe Perusahaan dan data perusahaan yang lainnya.
3. Setelah terisi semua data klik Rekam.

Latihan
Buatlah data-data perusahaan berikut ini:
No ID Perusahaan Tipe
1 V01 PT. Sinar Elektro Vendor
2 V02 CV. Riung Jaya Vendor

19
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

3.3 Membuat Data Pegawai

1. Untuk membuat data pemasok pilih Modul Data-Data pilih Data Nama Alamat klik Baru.

Gambar 3.4 Jendela pembuatan Data Pegawai


2. Isikan ID Pegawai, Nama Pegawai, Tipe dan data pegawai.
3. Setelah terisi semua data klik Rekam.

Latihan
Buatlah data-data pegawai berikut ini:
No ID Perusahaan Tipe
1 E01 Budiman Employee
2 E02 Surati Employee

3.4 Membuat Satuan Pengukuran Barang

1. Klik modul Data-Data pilih Satuan Pengukuran.

Gambar 3.5 Jendela Daftar Satuan Pengukuran

2. Untuk membuat Satuan pengukuran yang baru klik Baru.

20
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Gambar 3.6 Jendela Pengisian data satuan pengukuran

3. Isikan Kode Satuan, Nama Satuan dan Keterangan klik Rekam.

Latihan.
Buatlah data satuan pengukuran Meter.
Edit satuan pengukuran Produk 1 Elektronik.

3.5 Membuat Kelompok Barang

Kelompok barang dibuat untuk mengelompokkan barang ke dalam satu kelompok tertentu.

1. Untuk membuat kelompok barang klik Modul Data-data pilih Kelompok Barang.

Gambar 3.7 Jendela Daftar Kelompok Barang

2. Selanjutnya untuk membuat data kelompok barang baru klik Baru.

21
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Gambar 3.8 Jendela Data Barang

Keterangan Sifat Persediaan:


Disimpan : Sifat persediaan untuk disimpan sebagai stok persediaan barang.
Dibeli : Sifat persediaan dibeli untuk menambah stok persediaan barang.
Dijual : Sifat persediaan dijual karena untuk dijual kembali ke customer.

3. Selanjutnya klik Rekam.

22
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

3.6 Membuat Data Produk

1. Untuk membuat Data Produk baru, pilih Modul Data-data pilih Data Produk.

Gambar 3.9 Jendela Daftar Barang

2. Untuk membuat data produk baru, pilih Baru.

Gambar 3.10 Jendela Pengisian Data Produk Baru

3. Isikan data produk baru, klik Rekam.

23
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Latihan
Buat data produk di bawah ini:
No Kode Barang Deskripsi Satuan Dasar
1 B01 Kipas Angin Unit
2 B02 Rice Cooker Unit
3 B03 Radio FM/Am Unit
4 B04 TV 20 Unit
5 B05 TV 14 Unit
6 B06 Mesin Cuci Unit
7 B07 Kulkas Unit

3.7 Membuat Kelompok Harta Tetap


1. Untuk mengisi daftar harta tetap, klik Modul Data-data pilih Kelompok Harta Tetap klik Baru.

Gambar 3.11 Jendela Pengisian Kelompok Harta Tetap

2. Isikan data kelompok harta tetap klik Rekam.

3.8 Membuat Data Harta Tetap


1. Untuk mengisi daftar harta tetap, klik Modul Data-data pilih Data Harta Tetap klik Baru.

24
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Gambar 3.12 Jendela Pengisian Data Harta Tetap

2. Isikan data harta tetap klik Rekam


3. Klik Hitung Penyusutan

Gambar 3.13 Jendela Pengisian Data Harta Tetap Setelah Di Hitung

4. Klik Rekam

25
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

3.9 Membuat Data Pajak

1. Untuk membuat data pajak, pilih Modul Data-data pilih Data Pajak klik Baru.

Keterangan:
15010 = Pajak Dibayar Dimuka
21080 = Hutang Pajak Penjualan

Gambar 3.13 Jendela Pengisian Data Pajak


Keterangan:
Jika CheckBox Mengurai HPP di Checkmark maka PPN mengurangi HPP, jika tidak di Checkmark
maka tidak mengurangi HPP.

2. Isikan data pajak klik Rekam.

3.10 Membuat Data Mata Uang

1. Untuk membuat data mata uang, pilih Modul Data-data pilih Data Mata Uang klik Baru.

Gambar 3.14 Jendela Pengisian Data Mata Uang

2. Isikan data pajak klik Rekam.

26
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Pertemuan 4
Entry Saldo Awal ( Akun, Piutang, Hutang )

4.1 Mengisi Saldo Awal

Misalkan periode awal akuntansi adalah bulan Januari 2012, maka harus menginput saldo awal di atas
dengan periode akhir Desember 2011.

4.1.1 Saldo Awal Akun (Perkiraan)


1. Untuk mengisi saldo awal Neraca, klik Setting pilih Saldo Awal pilih Saldo Awal Akun.
2. Isilah semua saldo awal yang ada, setelah itu Rekam.

Akun Saldo
Kas 20,500,000
Bank 38,500,000
Piutang Dagang 4,550,000
Persediaan Barang Dagang 13,815,000
Asuransi Dibayar Dimuka 2,300,000
Kendaraan 125,000,000
Akum Peny Kendaraan -12,500,000
Hutang Dagang 16,875,000
Hutang Gaji 2,115,000
Hutang Bank 81,375,000
Modal Disetor 65,500,000
Laba Ditahan 26,300.000

Gambar 4.1 Jendela Penginputan Saldo Awal Akun

Catatan: Dalam membuat saldo awal akun, nilai untuk Historical Balancing harus nol, jika tidak nol
berarti neraca yang sudah diinput belum balance. Jika terjadi hal tersebut, lakukan pengeditan
kembali.
Jika Saldo awal akun sudah diinput akan menyebabkan laporan Neraca muncul. Klik Menu
Laporan Pilih Balance Sheet Standard.

27
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

4.1.2 Saldo Awal Piutang


1. Untuk mengisi saldo awal Piutang, klik Setting pilih Saldo Awal pilih Saldo Awal Piutang Usaha.

Gambar 4.2 Jendela Penginputan Saldo Awal Piutang

2. Untuk ke jendela berikutnya, klik Baru.

Gambar 4.3 Jendela Entri Saldo Awal Piutang Usaha

3. Isilah semua saldo awal yang ada, setelah itu Rekam.

Latihan. Berikut ini saldo awal piutang per 31 Desember 2011

Pelanggan Saldo Piutang


PT. Megantara 1,250,000
PT. Unggul Utama 2,450,000
CV. Cipta Kreasi 850,000
Total Piutang 4,550,000

Catatan: Total saldo awal piutang harus sama dengan total nilai akun piutang di saldo awal akun.

28
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

4.1.3 Saldo Awal Hutang


1. Untuk mengisi saldo awal Hutang, klik Setting pilih Saldo Awal pilih Saldo Awal Hutang Usaha.

Gambar 4.4 Jendela Penginputan Saldo Awal Hutang

2. Untuk ke jendela berikutnya, klik Baru.

Gambar 4.5 Jendela Entry Saldo Awal Hutang

3. Isilah semua saldo awal yang ada, setelah itu Rekam.

Latihan. Berikut ini saldo awal hutang per 31 Desember 2011

Nama Pemasok Saldo Hutang


PT. Sinar Elektro 10,125,000
CV. Riung Jaya 6,750,000
Total Hutang 16.875,000

Catatan: Total saldo awal hutang harus sama dengan total nilai akun hutang di saldo awal akun.

29
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Pertemuan 5
Entry Saldo Awal Persediaan

5.1 Mengisi Saldo Awal Persediaan


1. Untuk mengisi saldo awal Persediaan, klik Setting pilih Saldo Awal pilih Saldo Awal Persediaan.

Gambar 5.1 Jendela Daftar Saldo Awal Persediaan

2. Untuk ke jendela berikutnya, klik Baru.

Gambar 5.2 Jendela Input Saldo Awal Persediaan

3. Isilah semua saldo awal yang ada, setelah itu Rekam.

Latihan. Buatlah Saldo Awal Persediaan Barang Dagang Per 31 Desember 2008.
Kode Nama Barang Jumlah HPP Total
B01 Kipas Angin 5 75,000 375,000
B02 Rice Cooker 2 125,000 250,000
B03 Radio FM/AM 7 35,000 245,000
B04 TV 20 4 825,000 3,300,000
B05 TV 14 8 315,000 2,520,000
B06 Mesin Cuci 4 375,000 1,500,000
B07 Kulkas 5 1,125,000 5,625,000
Total Persediaan 13,815,000

30
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Peretemuan 6
Entry Transaksi Modul Kas & Bank

6.1 Transaksi Modul Kas & Bank

1. Membayar pemasangan Iklan Radio secara tunai melalui Bank sebesar Rp. 250,000 kepada CV.
Cipta Kreasi pada tanggal 4 Januari 2009.
Klik Modul Kas & Bank pilih Kas Keluar.

Gambar 6.1 Jendela Input Kas Keluar

Isilah semua data yang diperlukan, klik Rekam.


Lihat jurnal yang terbentuk. Klik Modul Laporan pilih Buku Besar pilih Daftar Seluruh Jurnal.

2. Membayar biaya listrik dan Air secara tunai dengan menggunakan Kas sebesar Rp. 550,000 pada
tanggal 5 Januari 2009.
3. Membeli peralatan kepada PT. Sinar Cemerlang sebesar Rp. 750,000 tunai dari Bank pada tanggal
7 Januari 2009.
4. Membayar biaya kebersihan dan keamanan melalui kas sebesar Rp. 60,000 pada tanggal 8
Januari 2009.
5. Perusahaan membeli ATK dan perlengkapan kantor bulanan sebesar Rp. 125,000 dari CV. Riung
Jaya pada tanggal 11 Januari 2009 tunai dari kas.
6. Uang masuk dari setoran saham pemilik perusahaan sebesar Rp. 50,000,000 ke Bank pada tanggal
22 Januari 2009.

31
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Klik Modul Kas & Bank pilih Transfer Kas.

Gambar 6.2 Jendela Form Transfer Kas

Transaksi ini akan membentuk jurnal transfer antar kas.

7. Pengisian kas dari Bank sebesar Rp. 1,000,000 pada tanggal 24 Januari 2009.
8. Membayar gaji karyawan sebesar Rp.8,500,000 dari kas pada tanggal 28 Januari 2009.
9. dari hasil input transaksi diatas, lihat jurnal yang terbentuk pada Modul Laporan Buku Besar
Daftar Seluruh Jurnal.

32
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

33
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Pertemuan 7
Entry Transaksi Modul Penjualan

1. Menerima pembayaran dari PT. Megantara atas piutang yang lalu sebesar Rp. 1,250,000, secara
tunai melalui Bank pada tanggal 7 Januari 2012.
Untuk menginput pembayaran piutang klik Modul Penjualan pilih Pembayaran Piutang
Usaha.

Gambar 7. 1 Jendela Input Pembayaran Piutang

Isilah semua data yang diperlukan, klik Rekam.

Catatan:
Jangan melakukan transaksi pembayaran piutang usaha di kas masuk, karena
menyebabkan kartu piutang tidak berkurang.
Transaksi pembayaran piutang usaha menyebabkan kartu piutang usaha berkurang atas
nama PT Megantara dan membentuk Jurnal Pembayaran Piutang.

2. Pada tanggal 14 Januari 2012 menjual secara tunai melalui kas kepada UD. Rahayu sejumlah
barang dan dikenakan PPN 10% dengan rincian sebagai berikut:

Kode Barang Jumlah Harga Satuan


B01 4 Rp. 250,000
B03 6 Rp.150.000
B05 6 Rp. 900.000
B06 3 Rp. 1.000.000

Untuk menginput penjualan klik Modul Penjualan Input Penjualan.

34
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Gambar 7.2 Jendela Input Penjualan


Keterangan:
Checkmark Invoice agar transaksi otomatis membuat laporan.
Checkmark Jasa apabila tidak menggunakan kode barang, dan ini untuk perusahaan jasa.
Checkmark Tunai apabila pembayaran dilakukan Cash/Tunai.

Isilah semua data yang diperlukan, klik Rekam.

3. Perusahaan menjual Kulkas sebanyak 3 Unit sebesar @Rp. 2,000,000 kepada PT. Unggul Utama
dengan PPN 10% tunai, masuk ke Bank pada tanggal 16 Januari 2012 dan akan dikirim pada
tanggal 18 Januari 2012. Nama salesman Anita.

35
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Gambar 7.3 Jendela Input Penjualan

4. Perusahaan menerima pembayaran piutang dari CV. Cipta Kreasi sebesar Rp. 850,000, masuk ke
Bank pada tanggal 20 Januari 2012.
5. Pada tanggal 25 Januari 2012, perusahaan menerima pembayaran piutang dari PT. Unggul Utama
sebesar Rp. 1,450,000 dari Bank.
6. Pada tanggal 31 Januari 2012, PT. Unggul Utama melunasi ke Bank sisa pembayaran hutangnya
kepada perusahan.

36
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Pertemuan 8
Entry Transaksi Modul Pembelian

1. Perusahaan membeli Mesin Cuci secara kredit sebanyak 10 Unit kepada PT. Sinar Elektro pada
tanggal 3 Januari 2012.
Untuk menginput pembelian klik Modul Pembelian pilih Input Pembelian.

Gambar 8.1 Jendela Input Pembelian

Isilah semua data yang diperlukan, klik Rekam.

2. Perusahaan membeli Blender dari PT. Philips sebanyak 15 Unit dengan harga @Rp.155,000 tunai
dari Bank pada tanggal 10 Januari 2012, PPN 10%. Dikirim tanggal 11 Januari 2009. klik Modul
Pembelian pilih Input Pembelian.
3. Tanggal 16 Januari 2012 Perusahaan membeli secara kredit sejumlah barang elektronik dari PT.
Lancar Jaya dengan rincian sebagai berikut:

Kode Barang Jumlah Harga Satuan


B01 10 Rp. 73,000
B02 10 Rp. 121,000
B03 5 Rp. 35,000

4. Perusahaan membayar hutang kepada CV. Riung Jaya sebesar Rp. 1,250,000 secara tunai melalui
Bank pada tanggal 17 Januari 2012.

Untuk melakukan transaksi pembayaran hutang usaha klik Modul Pembelian pilih
Pembayaran Hutang Usaha.

37
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Gambar 8.2 Jendela Input Pembayaran Hutang

Isilah semua data yang diperlukan, klik Rekam.


Catatan:
Jangan melakukan transaksi pembayaran hutang usaha di kas keluar, karena kartu hutang
usaha tidak akan berubah.
Transaksi pembayaran hutang usaha menyebabkan terbentuknya jurnal dan mengurangi
kartu hutang usaha.

5. Tanggal 18 Januari 2012, perusahaan membayar hutang kepada PT. Sinar Elektro sebesar Rp.
2,500,000 atas transaksi pembelian barang pada tanggal 3 Januari 2012, dibayarkan melalui Bank.

6. Pada tanggal 21 Januari 2012, perusahaan membayar hutang kepada PT. Sinar Elektro sebesar Rp.
4,725,000 melalui giro dengan nomor BG001 yang jatuh tempo pada tanggal 28 Januari 2012.

Untuk melakukan transaksi pembayaran hutang klik Modul Pembelian pilih Pembayaran
Hutang Usaha.

38
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Gambar 8.3 Jendela Input Pembayaran Hutang dengan menggunakan Giro

Keterangan: Checkmark Giro Mundur untuk melakukan pembayaran menggunakan giro.

Isilah semua data yang diperlukan, klik Rekam.

Gambar 8.4 Jendela Informasi Transaksi Giro

Catatan:
Transaksi ini akan membentuk jurnal hutang giro dan ada di daftar transaksi giro keluar.

7. Tanggal 28 Januari 2012 ditemukan pencairan giro untuk pembayaran hutang akibat dari transaksi
yang terjadi pada tanggal 21 Januari 2012
Untuk melakukan transaksi pemcairan giro klik Modul Kas & Bank pilih Giro Keluar.

39
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Gambar 8.5 Jendela Daftar Giro Keluar

Untuk mencairkan giro klik Giro cair.

Gambar 8.6 Jendela Pencairan Giro.

Keterangan: Ckeckmark Giro Cair untuk mencairkan giro.

Selanjutnya klik Rekam.

8. Tanggal 29 Januari 2012, perusahaan melunasi hutang pembelian barang melalui Bank pada
tanggal 3 Januari 2012. Modul Pembelian Pembayaran Hutang Usaha.

40
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Pertemuan 9
Entry Transaksi Modul Persediaan

1. Perusahaan memberikan sample barang kipas angin dan blender kepada CV. Megah Utama
masing-masing sebangak satu unit pada tanggal 21 Januari 2012 sebagai promosi.
Untuk melakukan transaksi penyesuaian persediaan klik Modul Persediaan pilih
Pemakaian/Penyesuaian Persediaan.

Gambar 9.1 Jendela Input Penyesuaian Persediaan

Keterangan: Ckeckmark Posting jika ingin langsung ada laporannya.

Isilah semua data yang diperlukan, klik Rekam.

Catatan:
Transaksi di atas akan menghasilkan kartu stock berkurang dan terbentuk jurnal penyesuaian
persediaan.

2. Perusahaan melakukan stock opname pada tanggal 31 Januari 2012 dengan perbedaan stock
dengan fisik: Blender rusak dua unit.
Untuk melakukan transaksi Stock Opname klik Modul Persediaan pilih Stock Opname.

41
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Gambar 9.2 Jendela Stock Opname


Selanjutnya klik Proses.

Gambar 9.3 Jendela Koreksi Persediaan

Selanjutnya klik Lanjutkan.

42
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Gambar 9.4 Jendela Penyesuaian Persediaan

Selanjutnya klik Rekam.

43
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Pertemuan 10
Entry Transaksi Modul Buku Besar

Transaksi yang diinput di dalam buku besar adalah transaksi yang tidak dapat diinput di modul
penjualan, pembelian, Kas & Bank, dan persediaan. Transaksi yang diinput biasanya adalah jurnal
penyesuaian yang diperlukan untuk pencatatan tiap bulanan.

1. Setiap bulan perusahaan membayar biaya sewa kantor sebesar Rp. 1,165,000 yang dibayarkan
tanggal 6 setiap bulannya, melalui dana dari Bank.
Untuk menginput transaksi jurnal umum klik Modul Buku Besar pilih Transaksi Jurnal Umum.

Gambar 10.1 Jendela Input Jurnal Umum


Isilah semua data secara lengkap, klik Rekam Ulang.

Gambar 10.2 Jendela Informasi Transaksi Periodik

Isilah informasi transaksi periodik, klik Rekam.


Selanjutnya klik Rekam, maka transaksi ini akan membuat jurnal otomatis biaya sewa.

Catatan:
Gunakan fasilitas Rekam Ulang untuk mempercepat penginputan tiap bulan.
Transaksi ini akan membuat jurnal otomatis biaya sewa.

44
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

2. Perusahaan membayar biaya asuransi sebesar Rp. 425,000 melalui Bank yang dibayarkan setiap
tanggal 5.

45
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Pertemuan 11
Analisa Grafik dan Laporan Keuangan

11.1 Analisa Laporan Keuangan

Setelah semua transaksi diinput, maka akan muncul Laporan Analisa Keuangan. Laporan ini sangat
berguna untuk menganalisa keadaan perusahaan yang disertai dengan grafik.

46
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Gambar 11.1 Grafik Analisa Bisnis PT. Merapi Agung

47
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

11.2 Laporan yang Terbentuk

Berikut ini adalah sebagian laporan-laporan yang terbentuk pada PT. Merapi Agung:

48
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

49
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

50
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

51
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Pertemuan 12
Review Materi

Kre_Ha_La Sport adalah perusahaan yang bergerak dibidang penjualan alat-alat olahraga.
Kre_ha_La Sport berdiri pada awal tahun 2010. perusahaan berencana melakukan seluruh
pencatatan transaksi keuangan dilakukan dengan menggunakan Zahir Accounting.
Berikut data mengenai perusahaan:

Nama Perusahaan : Kre_Ha_La Sport


Alamat Perusahaan : Jl. Kemakmuran No. 51 Depok II
Kota : Depok
Negara : Indonesia
Kode Pos : 16418

Data Customer
No ID Perusahaan
1 C01 Toko Hendra
2 C02 Toko Delima
3 C03 Toko Makmur Jaya

Data Supplier
No ID Perusahaan
1 V01 PT. Sarana Olahraga
2 V02 PT. Jaya Utama
3 V03 PT. Asia Sport

Data Karyawan
No ID Karyawan
1 K01 Vera
2 K02 Zainal

Data Barang
No ID Nama Barang
1 B01 Raket Tennis
2 B02 Sepatu Bol
3 B03 Kaos Olahraga
4 B04 Bola
5 B05 Kaos Kaki Sport

Saldo Awal bulan Januari 2010


Akun (Perkiraan) Saldo
Kas Rp. 75,000,000
Bank Mandiri Rp. 25,500,000
Piutang Usaha Rp. 2,500,000
Persediaan Dagang Rp. 27,500,000
Bangunan Rp. 65,000,000
Akum Penyusutan Bangunan (Rp. 4,200,000)
Kendaraan Rp. 275,000,000
Akum Penyusutan Kendaraan (Rp. 8,300,000)
Hutang Usaha Rp 49,000,000
Hutang Gaji Rp. 2,500,000
Hutang Bank Rp. 3,600,000
Modal Disetor Rp. 400,000,000
Laba Ditahan Rp. 2,900,000

52
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Saldo Awal Piutang


Customer Saldo Piutang
Toko Hendra Rp. 550,000
Toko Makmur Jaya Rp. 750,000
Toko Delima Rp. 1,200,000
Total Piutang Rp. 2,500,000

Saldo Awal Hutang


Supplier Saldo Hutang
PT. Sarana Olahraga Rp. 17,000,000
PT. Jaya Utama Rp. 16,700,000
PT. Asia Sport Rp. 15,300,000
Total Hutang Rp. 49,000,000

Saldo Awal Persediaan


Kode Nama Barang Jumlah HPP Total
B01 Raket Tennis 20 Rp. 180,000 Rp. 3,600,000
B02 Sepatu Bola 25 Rp. 300,000 Rp. 7,500,000
B03 Kaos Olahraga 500 Rp. 25,000 Rp. 12,500,000
B04 Bola 25 Rp. 150,000 Rp. 3,750,000
B05 Kaos Kaki Sport 30 Rp. 5,000 Rp. 150,000
Total Persediaan Rp. 27,500,000

1. Tgl Januari 2010, Membayar biaya promosi secara tunai melalui kas sebesar Rp. 225,000 kepada
CV. Cinema.
2. Tgl Januari 2010, Membayar biaya listrik, telepon dan air secara tunai melalui Bank sebesar Rp.
1,200,000.
3. Tgl Januari 2010, Membeli perlengkapan toko sebesar Rp. 470,000 secara tunai melalui kas.
4. Tgl Januari 2010, Membayar biaya administrasi tempat melalui kas sebesar Rp. 50,000.
5. Tgl Januari 2010, Pemilik usaha menyetorkan uangnya sebesar Rp. 45,000,000 ke kas.
6. Tgl Januari 2010, Pengisian kas dar bank sebesar Rp. 1,000,000.
7. Tgl Januari 2010, Membayar gaji karyawan sebesar Rp. 7,000,000 dari kas.
8. Tgl Januari 2010, Menerima pembayaran dari Toko Hendra atas piutang yang lalu sebesar Rp.
550,000.
9. Tgl Januari 2010, Menjual secara tunai melalui Bank kepada Toko Delima sejumlah barang dengan
rincian sebagai berikut:
Kode Barang Jumlah Harga Satuan
B01 15 Rp. 350,000
B02 22 Rp. 600,000
B03 250 Rp. 75,000

10. Tgl Januari 2010, Perusahaan menjual bola sebanyak 10 buah sebesar Rp. 250,000 kepada Toko
Makmur Jaya dengan discount 5% dan PPN 10% tunai, masuk ke Bank. Akan dikirim pada tanggal
Januari 2010.
11. Tgl Januari 2010, Perusahaan menerima pembayaran piutang dari Toko Delima sebesar Rp.
700,000, masuk ke Bank.
12. Tgl Januari 2010, Perusahaan menerima pembayaran piutang dari Toko Makmur Jaya sebesar Rp.
500,000. masuk ke Kas.
13. Tgl Januari 2010, Perusahaan membeli sepatu olahraga merk Adidas secara kredit sebanyak 5
pasang sepatu kepada PT. Smasi.
14. Tgl Januari 2010, Perusahaan membeli bola dari PT. Asia Sport sebanyak 15 dengan harga @Rp.
150,000 tunai dari kas. PPN 10%.
15. Tgl Januari 2010,Perusahaan membeli secara kredit sejumlah perlengkapan olahraga dari PT. Asia
Sport dengan rincian sebagai berikut:

53
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Kode Barang Jumlah Harga Satuan


B01 10 Rp. 175,000
B02 5 Rp. 250,000
B05 15 Rp. 3,500

16. Tgl Januari 2010, Perusahaan membayar hutang kepada PT. Sarana Olahraga sebesar Rp.
10,000,000 secara tunai memalui Bank.
17. Tgl Januari 2010, Perusahaan membayar hutang kepada PT. Asia Sport atas transaksi pembelian
tanggal Januari 2010 sebesar Rp. 850,000 secara tunai dari kas.
18. Tgl Januari 2010, Perusahaan membayar hutang kepada PT. Jaya Utama sebesar Rp. 6,700,000
melalui giro dengan nomor BG003 yang jatuh tempo pada tanggal 29 Januari 2010.
19. Tgl Januari 2010, Ditemukan pencairan giro untuk pembayaran hutang akibat dari transaksi yang
terjadi pada tanggal 22 Januari 2010.
20. Tgl Januari 2010, Setiap bulan, perusahaan membayar biaya sewa kantor sebesar Rp. 1,250,000
yang dibayarkan tanggal 5 setiap bulannya, melalui dana dari bank.

54
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Pertemuan 13
Tugas Mandiri / Kelompok

1. Buat tugas mandiri, studi kasus perusahaan dagang.


2. Perusahaan ditentukan sendiri, nama perusahan boleh fiktif.
3. Dikumpulkan dalam bentuk paper, dari mulai studi kasus sampai dengan langkah-langkah
penyelesaian.
4. Praktekkan di Lab Komputer.

55
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Pertemuan 16 - 18
Studi Kasus Perusahaan Jasa
Studi Kasus: Lembaga Kursus

A. Informasi Umum tentang Perusahaan

Tn Rizki mendirikan usaha yang bergerak dibidang jasa di tahun 2010. Berikut data perusahaan:
Nama Perusahaan : Lembaga Kursus RZB
Alamat Perusahaan : Jl. Veteran No. 7
Kota : Jakarta
Negara : Indonesia
Kode Pos : 13650
Lembaga kursus ini memberikan kursus baik secara reguler, private. Tn Rizki dibantu oleh para
pegawai terdiri atas satu orang bagian marketing, satu orang bagian service, satu orang tenaga
bagian keuangan/akuntansi/administrasi dan tiga pengajar.

Latihan :
Buatlah akun perusahaan untuk lembaga kursus RZB dengan pilihan bidang usaha Jasa Lembaga
Kursus
Edit akun 120-10 Bank menjadi Bank BCA
Edit akun 610-10 Gaji Guru menjadi Gaji Pengajar
Buatlah akun baru dengan
Klasifikasi : Pendapatan Usaha
Nama : Pendapatan Penjualan Modul
Kode akun : 410-16

B. Kebijakan yang ditetapkan Perusahaan

Pada awal tahun 2012, lembaga ini bermaksud membuat laporan keuangannya dengan
menggunakan Zahir Accounting. Berikut kebijakan akuntansi perusahaan :

1. Periode Akuntansi mulai bulan Januari Desember


2. Pencatatan persediaan menggunakan sistem perpetual dan penilaian menggunakan metode FIFO
3. Dana kecil ditetapkan sebesar Rp 2.500.000 untuk Kas Kecil.
4. Untuk pembelian dan penjualan menggunakan dana Kas
5. Rekonsiliasi Bank digunakan setiap akhir bulan
6. Diadakaan tutup buku akhir bulan
7. Sistem Pengkodean :
a. Faktur Pembelian : tergantung supplier
b. Faktur Penjualan : FP
c. Kas Keluar : KK
d. Kas Masuk : KM
e. Retur Pembelian : ND (Nota Debit)
f. Retur Penjualan : NK (Nota Kredit)

C. Data-data Perusahaan

1. Diawal tahun 2012, lembaga ini sudah mempunyai saldo akhir neraca 31 Desember 2011 untuk
saldo awal tahun periode 2012

56
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Saldo Akhir Desember 2011


Akun (Perkiraan) Saldo

Kas Rp 8,000,000.00

Kas Kecil Rp 2,500,000.00

Bank BCA Rp 25,000,000.00

Piutang Usaha Rp 5,000,000.00

Sewa dibayar dimuka Rp 2,500,000.00

Peralatan Rp 70,000,000.00

Akum Peny Peralatan Rp (3,500,000.00)

Kendaraan Rp 15,000,000.00

Akum Penyusutan Kendaraan Rp (750,000.00)

Hutang Usaha Rp 3,800,000.00

Hutang Bank Rp 18,200,000.00

Modal Disetor Rp 98,000,000.00

Laba Ditahan Rp 3,750,000.00

Untuk mengisi saldo awal : Setting > Saldo awal > Saldo awal akun

57
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Perusahaan juga mempunyai data-data pelanggan, pemasok dan karyawan beserta saldo piutang
dan utang akhir desember 2011

Data - data
No ID Nama Tipe Jenis Jabatan Saldo
1 C01 PT Dimas Sentosa Customer Company 3.000.000
2 C02 SMK 7 Customer Company 1.500.000
3 C03 Peserta Kelas Reguler Customer Personal 500.000
4 C04 Peserta Kelas Private Customer Personal 0,-
5 V01 PT. Printext Vendor Company 1.800.000
6 V02 PT. Komputa Vendor Company 2.000.000
7 E01 Hasbi Employee Pengajar
8 E02 Raissa Employee Pengajar
9 E03 Ibrahim Employee Pengajar
10 E04 Nunik Employee Administrasi
11 E05 Fauzan Employee Marketing
12 E06 Ari Employee Service

Langkah membuat data: Data-data > data nama alamat > klik baru

Gambar C.2. Data Customer

Perhatikan untuk tipe, hal ini yang membedakan apakah pelanggan, pemasok dan karyawan dan
tentukan jenisnya apakah perusahaan atau personal. Kemudian isikan data dan klik rekam

Kemudian isi saldo akhir piutang 31 desember 2011 untuk setiap customer dan vendor
Langkah mengisi saldo awal: Setting > saldo awal > saldo awal piutang usaha > klik baru

58
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Gambar C.2-1. Saldo awal Piutang

Latihan :
Masukkan data customer lainnya, data vendor dan data karyawan
Masukkan saldo piutang akhir desember 2011 hingga seperti dibawah ini

Masukkan saldo utang akhir desember 2011 hingga seperti dibawah ini

2. Program kursus yang diselenggarakan oleh perusahaan ini adalah


Kode kursus Nama Kursus Biaya Kursus/Paket
REG- ZHR Zahir Accounting (Reguler) Rp. 700.000
REG - PJK Perpajakan Brevet A & B (Reguler) Rp. 2.000.000
REG - PPA Paket Pemrograman Akuntansi Excel (Reguler) Rp. 400.000
REG - WPF Web Programming Fundamental (Reguler) Rp. 650.000

59
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

REG - WPD Web Programming Development (Reguler) Rp. 800.000


PVT- ZHR Zahir Accounting (Private) Rp. 1.500.000
PVT - PPA Paket Pemrograman Akuntansi Excel (Private) Rp. 800.000
PVT - WPF Web Programming Fundamental (Private) Rp. 1.400.000
PVT - WPD Web Programming Development (Private) Rp. 1.800.000

Dalam kasus ini, perusahaan juga menjual modul untuk setiap siswa yang mendaftar kursus(biaya
kursus tidak termasuk modul)

Daftar Persediaan Modul


Kode Nama Modul Qty Satuan Beli Jual
MDL-ZHR Zahir Accounting 2 Buah 30.000 40.000
MDL -PJK Perpajakan Brevet A & B 10 Buah 45.000 55.000
MDL -PPA Paket Pemrograman Akuntansi Excel 10 Buah 28.000 38.000
MDL -WPF Web Programming Fundamental 7 Buah 30.000 40.000
MDL -WPD Web Programming Development 5 Buah 40.000 50.000

Pembahasan:
a. Sebelum membuat daftar kursus dan modul yang akan dijual, terlebih dahulu membuat satuan :
Persediaan > Satuan pengukuran > klik baru > buat kode satuan berupa buah dan paket

Gambar C.3a Satuan pengukuran

b. Setelah itu membuat kelompok barang untuk membedakan kategori


Langkah: Persediaan > Kelompok barang > klik baru
- Kelompok Barang: Modul untuk penjualan modul kursus

60
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Klik tanda lalu tambahkan akun yg


belum ada dg klik baru

- Kelompok Barang: Kursus untuk program kursus

Gambar C.3b Data kelompok barang


c. Karena pembelian dan penjualan dikenakan ppn 10% maka membuat daftar pajak terlebih dahulu
: Data master > data pajak > klik baru

61
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Gambar C.3c Data Pajak

d. Setelah data-data yang diperlukan telah disiapkan, maka langkah selanjutnya mengisi data
program kursus dan modul kursus

Gambar C.3d Data Barang/Persediaan

Latihan : tambahkan data persediaan untuk program kursus dan modul lainnya
e. Setelah memasukkan data program kursus dan modul, maka selanjutnya adalah mengisi saldo
awal persediaan modul.
Langkah : Setting > saldo awal > saldo awal persediaan > klik baru

Kemudian isi data semua persediaan awal modul

62
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Sehingga menghasilkan data seperti dibawah ini

3. Perusahaan ini mempunyai data harta tetap sebagai berikut

Saldo awal aktiva

Aktiva Harga Perolehan Nilai residu Pembelian Umur Ekonomis

Peralatan

Komputer Rp 65,800,000.00 3.290.000 7-Nov-10 5 tahun

Printer Rp 1,500,000.00 75.000 8-Nov-10 5 tahun


AC Rp 2,700,000.00 135.000 20-Nov-10 5 tahun
Kendaraan
Motor Rp 15,000,000.00 750.000 2-Juni-10 10 tahun

Langkah : Data-data > data harta tetap > klik baru

63
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Klik hitung maka tampil konfirmasi, dan akan tampil perhitungan otomatis

Pilih yes, Kemudian klik rekam

Latihan: Masukkan data harta tetap lainnya

D. Transaksi yang terjadi di selama bulan januari 2012

1. Tanggal 1 januari 2012


Perusahaan membayar uang sewa ruko sebesar Rp 5.000.000 melalui Kas

Pembahasan: transaksi ini masuk kedalam kas keluar, karena hal ini akan mempengaruhi jurnal kas.
Langkah : Kas & Bank > Kas Keluar

64
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

2. Tanggal 3 januari 2012


Perusahaan membeli perlengkapan kantor berupa alat tulis, spidol, penghapus whiteboard dan
kertas sebesar Rp 850.000 melalui kas kecil

Pembahasan : transaksi ini merupakan pembelian perlengkapan kantor untuk digunakan keperluan
kantor, bukan untuk dijual. Langkah: Kas & Bank > Kas Keluar

3. Tanggal 5 januari 2012


Perusahaan menerima piutang dari siswa kelas reguler sebesar Rp 500.000 melalui Kas

Pembahasan : transaksi ini merupakan penerimaan piutang dari customer, berarti masuk ke
penjualan. Langkah: Penjualan > pembayaran piutang usaha

65
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

4. Tanggal 8 januari 2012


Perusahaan melakukan pembayaran kepada PT Komputa Rp 1.000.000 melalui Bank BCA

Pembahasan : transaksi ini ada kaitannya dengan pembelian sebelumnya sehingga masuk ke
pembelian. Langkah: Pembelian > Pembayaran hutang usaha

5. Tanggal 12 januari 2012


Perusahaan membeli modul zahir accounting pada PT Printext sebanyak 8 @Rp.30.000, Modul web
programming fundamental 3@Rp.30.000 dan modul web programming development 5 @Rp.40.000.
Biaya transport sebesar Rp25.000. Dibayar lunas.

Pembahasan : transaksi ini merupakan pembelian persediaan modul, maka masuk kedalam
pembelian. Karena pembelian ini dilakukan secara tunai, maka berikan tanda ceklist pada kotak
invoice dan tunai.
-Invoice(untuk menambah/mencatat persediaan barang)
-tunai(untukpembelian secara tunai)

66
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Langkah : Pembelian > Input Pembelian

6. Tanggal 15 januari 2012


Perusahaan menerima pendaftaran siswa kelas regular sebanyak 5 orang untuk kursus Web
Programming Fundamental. Biaya pendaftaran masing-masing sebesar @Rp.100.000 dan
pembayaran modul masing-masing @Rp.40.000. Untuk pembayaran kursus dibayar kemudian.

Pembahasan: Untuk transaksi pendaftaran dan penjualan modul masuk ke penjualan


: sebagai pencatatan/pengakuan pendapatan
: transaksi penjualan jasa
: Untuk pembayaran pendaftaran dan modul yang dilakukan secara tunai

Langkah: Penjualan > Input penjualan

67
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Untuk pembayaran kursus, karena dibayar kemudian berarti menjadi piutang bagi perusahaan,
maka masuk kedalam penjualan > input penjualan
Yang perlu diperhatikan disini adalah
: untuk transaksi yang dilakukan secara kredit(agar dicatat sebagai piutang
penjualan)
: untuk transaksi yang berhubungan dengan jasa

Maka akan tampil hasilnya di Penjualan > daftar penjualan

68
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

7. Tanggal 19 januari 2012


Perusahaan membayar hutangnya pada PT Printext secara lunas melalui Bank BCA

Pembahasan : Kaitannya dengan pembelian kredit yang lalu, maka masuk ke pembelian. Langkah:
Pembelian > Pembayaran hutang usaha

8. Tanggal 21 januari 2012


Menerima cicilan pertama dari 5 siswa kelas regular untuk kursus Web Programming Fundamental
sebesar masing-masing sebesar @Rp1.000.000 melalui Kas

Pembahasan : Karena pembayaran kursus dilakukan secara kredit, maka pada saat pembayaran
cicilan masuk ke pembayaran piutang.

Langkah : Penjualan > Pembayaran piutang

69
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

9. Tanggal 25 januari 2012


Perusahaan melakukan pembayaran rekening telepon, air dan listrik sebesar Rp1.100.000 melalui
Bank BCA

Pembahasan : transaksi ini termasuk kegiatan operasional perusahaan, sehingga untuk mengurangi
kas perusahaan masuk ke kas&bank

Langkah: Kas&Bank > Kas keluar

10. Tanggal 26 januari 2012


Pemilik mengambil uang pribadi sebesar Rp 300.000 melalui kas kecil

70
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Pembahasan : transaksi ini mengurangi kas kecil perusahaan


Langkah: Kas&Bank > Kas keluar

11. Tanggal 28 januari 2012


Membayar gaji 3 pengajar masing-masing sebesar @Rp.1.800.000 melalui Bank BCA. Khusus untuk
Hasbi mendapatkan lembur sebesar Rp 200.000

Pembahasan : untuk mengeluarkan gaji karyawan mengurangi kas yang ada di bank, dengan
memasukkan data pengajar satu persatu.
Langkah: Kas&Bank > Kas keluar

12. Tanggal 30 januari 2012


Perusahaan melakukan pengisian kas kecil dari Bank BCA sebesar Rp.1.150.000

Pembahasan : transaksi ini menambah kas kecil perusahaan melalui transfer bank sehingga masuk
ke bagian Kas& Bank
Langkah: Kas&Bank > Transfer kas

71
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

13. Tanggal 31 januari 2012


Perusahaan menerima siswa private sebanyak 2 orang untuk kursus zahir accounting. Dibayar lunas
beserta modul dan uang pendaftaran. Karena membayar lunas maka uang kursus diberikan diskon
sebesar 2%.

Pembahasan : perusahaan menerima uang dari hasil penjualan jasa kursus, sehingga masuk ke
dalam transaksi penjualan
Langkah : Penjualan > Input penjualan

D. Laporan yang dihasilkan di bulan januari 2012


1. Laporan laba rugi:
Laporan > laporan keuangan > laporan standar > laba rugi standar

72
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

2. Neraca standard : laporan > laporan keuangan > neraca standard

73
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

74
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

3. Daftar seluruh Jurnal: laporan > buku besar > Daftar jurnal semua transaksi

75
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

76
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Pertemuan 19 21
PERUSAHAAN JASA(2)
Studi Kasus: Jasa Travel

B. Informasi Umum tentang Perusahaan

White Travel merupakan perusahaan yang bergerak dibidang travel, menyediakan tiket perjalanan
Tour baik perjalanan domestic maupun international. Perusahaan ini didirikan oleh Tn.Raka sejak tahun
2008. Berikut data perusahaan

Nama Perusahaan : White Travel


Alamat Perusahaan : Jl. Kemuning I No. 24
Kota : Jakarta
Negara : Indonesia
Kode Pos : 13247

Perusahaan ini semakin berkembang pesat seiring berjalannya waktu, untuk itu perusahaan
menginginkan pencatatan keuangannya menggunakan zahir accounting agar lebih efisien.
Tn.Raka dibantu oleh para pegawai terdiri atas satu orang bagian marketing, satu orang tenaga
bagian teller, satu orang bagian keuangan dan tujuh pemandu(Guide)

Latihan :
Buatlah akun perusahaan untuk White Traveldengan pilihan bidang usaha Jasa Travel
Edit akun 120-10 Bank menjadi Bank Mandiri

B. Kebijakan yang ditetapkan Perusahaan

Pada awal tahun 2012, perusahaan ini bermaksud membuat laporan keuangannya dengan
menggunakan Zahir Accounting. Berikut kebijakan akuntansi perusahaan :

8. Periode Akuntansi mulai bulan Januari Desember


9. Dana kecil ditetapkan sebesar Rp 1.500.000 untuk Kas Kecil.
10. Untuk pembelian dan penjualan menggunakan dana Bank Mandiri
11. Rekonsiliasi Bank digunakan setiap akhir bulan
12. Diadakaan tutup buku akhir bulan
13. Sistem Pengkodean :
g. Faktur Pembelian : tergantung vendor
h. Faktur Penjualan : FP
i. Kas Keluar : CR (otomatis)
j. Kas Masuk : CR (otomatis)

C. Data-data Perusahaan
4. Diawal tahun 2012, lembaga ini sudah mempunyai saldo akhir neraca 31 Desember 2011 untuk
saldo awal tahun periode 2012

77
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Saldo 31 Desember 2011


Akun (Perkiraan) Saldo
Kas Rp 12,000,000.00
Kas Kecil Rp 1,500,000.00
Bank Mandiri Rp 57,250,000.00
Piutang Usaha Rp 35,000,000.00
Peralatan Rp 7,000,000.00
Akum Peny Peralatan Rp (1,000,000.00)
Kendaraan Rp 65,000,000.00
Akum Penyusutan Kendaraan Rp (11,500,000.00)
Hutang Usaha Rp 20,800,000.00
Hutang Bank Rp 24,200,000.00
Modal Disetor Rp 110,000,000.00
Laba Ditahan Rp 10,250,000.00

Langkah untuk mengisi saldo awal : Setting > Saldo awal > Saldo awal akun

5. Perusahaan mempunyai data customer, vendor dan karyawan sebagai berikut:


Data - data
No ID Nama Tipe Jenis
1 C01 PT Visions Customer Company
2 C02 SMK Pariwisata Customer Company
3 C03 Pelanggan Umum Customer Personal
4 V01 PT. Agentiket Vendor Company
5 V02 PT. Airway Vendor Company
6 E01 Karyawan Kantor Employee
7 E02 Pemandu(Guide) Employee
8 O01 Bag Umum Other

Langkah membuat data: Data-data > data nama alamat > klik baru

6. Berikut data piutang dari customer dan hutang dari vendor

No Saldo Piutang Saldo Hutang


No Nama
Invoice
1 FP1201 PT Visions 25.000.000
2 FP1202 SMK Pariwisata 7.000.000
3 FP1203 Pelanggan Umum 3.000.000
4 SP1201 PT. Agentiket 12.000.000
5 PJ1221 PT. Airway 8.800.000
Langkah mengisi saldo awal piutang: Setting > saldo awal > saldo awal piutang usaha > klik baru
Langkah mengisi saldo awal hutang: Setting > saldo awal > saldo awal hutang usaha > klik baruh

7. Beberapa produk layanan yang dijual oleh perusahaan ini adalah

78
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Kode Produk Nama Produk Biaya Produk


PD-BL32 Paket Tour P Komodo 3H2M 11.500.000
PD-LB32 Paket Tour Lombok 3H2M 8.000.000
PD-RA32 Paket Tour Raja Ampat 3H2M 12.000.000
PD-TI21 Paket Tour Tidung Island 2H1M 400.000
PI-KS54 Paket International Korea Selatan 5H4M 32.000.000
PI-MR54 Paket International Maroko 5H4M 55.000.000

Hal-hal yang harus dipersiapkan:


Membuat kelompok barang : Persediaan > Kelompok barang > klik baru

Membuat data pajak : Data-data > Data pajak > klik baru

Membuat data produk : data-data

79
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Latihan : Tambahkan data produk yang lainnya

8. Perusahaan ini mempunyai data aktiva tetap sebagai berikut:

Aktiva Harga Perolehan Nilai residu Pembelian Umur Ekonomis

Peralatan

Komputer Rp 5.500,000.00 550.000 1-Okt - 2008 5 tahun

Printer Rp 1,500,000.00 150.000 1-Okt - 2008 5 tahun


Kendaraan
Mobil Sedan Rp 65,000,000.00 6.500.000 1-Okt - 2008 10 tahun

Langkah : Data-data > data harta tetap > klik baru

80
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Klik hitung untuk menghitung penyusutan yang telah ada sejak masa pembelian sampai pada
pencatatan.

Latihan: Masukkan data harta tetap lainnya hingga seperti dibawah ini

D. Transaksi yang terjadi di selama bulan januari 2012


14. Tanggal 2 januari 2012
Perusahaan menyewa gedung sebesar Rp 24.000.000 untuk jangka waktu 1 januari 2012 sampai 1
januari 2013 kepada Tn Rudi

Pembahasan : kas & Bank > Kas Keluar

81
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

15. Tanggal 3 januari 2012


Bagian marketing mengajukan penggantian uang transport (bensin) sebesar Rp 75.000
Menggunakan kas kecil
Pembahasan : kas & Bank > Kas Keluar

16. Tanggal 4 januari 2012


Bagian marketing berhasil menjual Paket Tour International ke Korea Selatan untuk 5 orang.
Perjalanan akan dilakukan 4 Februari 2012 dengan pembayaran uang muka 50% sisanya kemudian
No Faktur : FP01001

Pembahasan : Penjualan > input penjualan

82
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Dibayar/uang muka : untuk mengisi pembayaran uang muka, pembayaran tsb akan disimpan di
akun bank mandiri (klik tanda merah)

: sebagai pencatatan/pengakuan pendapatan/penjualan (proses posting ke buku


besar)

Jurnal pencatatan piutang dan pembayaran uang muka yang akan terjadi: Laporan > Buku Besar
> daftar Jurnal semua transaksi

Jurnal pencatatan pembayaran uang muka :


Pencatatan piutang

17. Tanggal 9 januari 2012


Pembayaran telp, listrik, air dilakukan melalui transfer bank mandiri sebesar Rp1.800.000

Pembahasan : Kas & Bank > Kas Keluar

83
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

18. Tanggal 10 januari 2012


Perusahaan membayar lunas hutang kepada PT Agentiket melalui Bank Mandiri

Pembahasan : Pembelian > pembayaran hutang

19. Tanggal 12 januari 2012


Perusahaan membeli peralatan AC Hitanchi sebanyak 2 unit Rp 10.000.000 secara kredit.
Persyaratan pembayaran dilakukan paling lambat 30 hari setelah tanggal faktur, mendapat
potongan 2% dalam jangka waktu 10hari. Barang akan dikirim tanggal 13 januari 2012. Biaya
pengiriman sebesar Rp50.000

Pembahasan : Pembelian > input pembelian

Tambahkan pemasok baru dengan nama PT Elektronik

84
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

3 2

1> Karena pembelian ini bukan untuk dijual maka masuk kedalam jasa. Invoice digunakan untuk
pencatatan(posting) pembelian di buku besar
2> Pembayaran ongkos kirim dimasukkan kedalam biaya lain-lain(pastikan jika biaya lain-lain
masuk keakun biaya atas pengiriman

3> Tanggal pengiriman diisi sesuai dengan barang akan dikirim


Term pembayaran menggunakan 2% 10 Net 30, sesuai dengan syarat

Untuk pembelian peralatan baru, maka langkah selanjutnya didaftarkan ke daftar harta tetap. Nilai
residu ditentukan Rp1.000.000. Karena peralatan ini baru dibeli maka belum ada penyusutan.

Langkah: Data-data > daftar harta tetap

20. Tanggal 15 januari 2012


Bagian teller menerima pesanan tiket tour domestic ke Tidung Island sebanyak 2 dibayar lunas. No
Faktur : No Faktur : FP01002

Pembahasan : Penjualan > Input penjualan

85
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Karena penjualan ini secara tunai maka kotak tunai diceklist, Invoice digunakan untuk
pencatatan(posting) penjualan di buku besar
21. Tanggal 17 januari 2012
Perusahaan menerima Cek Giro No BG01017 sebagai pembayaran piutang tanggal 4 januari
sebesar Rp 88.000.000 yang jatuh tempo tanggal 23 januari 2012

Pembahasan : Penjualan > Pembayaran piutang >ceklist kotak giro

Klik rekam maka tampil informasi transaksi giro, input data yang diminta

86
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Setelah itu akan tampil pesan untuk menyamakan antara tanggal piutang dengan tanggal transaksi
giro, pilih no karena cek giro diberikan setelah piutang terjadi. Kemudian tampil pesan kembali dimana
transaksi giro ini akan diposting apabila sudah dicarikan(jika terjadi pembayaran)

22. Tanggal 19 januari 2012


Diketahui Tn Vidi (pelanggan umum) tidak bisa membayar hutangnya pada White Travel sebesar
Rp3.000.000, maka terjadi write off (penghapusan piutang) .

Pembahasan : Penjualan > daftar piutang usaha > pilih pelanggan umum > klik perincian > pilih
invoice FP1203 > klik write off > maka tampil verifikasi penghapusan piutang, lalu isi data sebagai
berikut:

23. Tanggal 21 januari 2012


Perusahaan membayar lunas hutang AC yang dibeli tanggal 12 januari Elektronik. Karena
membayar lebih awal maka mendapat diskon 2%
Pembahasan : Pembelian > Pembayaran hutang usaha

87
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Karena pembayaran dilakukan sebelum jatuh tempo diskon (10 hari) maka secara otomatis akan
dihitung diskon sebesar 2%

24. Tanggal 23 januari 2012


Terjadi pencairan giro atas transaksi tanggal 17 Januari 2012

Pembahasan : Kas & Bank > Giro Masuk > Pilih Giro BG01017 > Klik Giro cair
Maka akan tampil transaksi yang pernah terjadi > Klik rekam

25. Tanggal 24 januari 2012


Perusahaan membayar hutang PT Airway Rp. 5.000.000
Pembahasan : Pembelian > pembayaran hutang

26. Tanggal 28 januari 2012


Daftar gaji karyawan yang harus dibayar melalui Bank Mandiri
Banyak Bagian Gaji Tunjangan
4 Karyawan Kantor @2.000.000 @150.000
7 Pemandu(Guide) @4.000.000 @500.000

Pembahasan : Kas & Bank > Kas Keluar

88
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Tekan F5 untuk memberikan catatan

Latihan: Masukkan juga data untuk pemandu (guide)

27. Tanggal 30 januari 2012


Penjualan tiket tour International ke Maroko oleh rombongan dari Tn Resi sebanyak 5 orang, dibayar
lunas. Karena diakhir tahun diadakan promo maka diskon 5% untuk pembayaran lunas. No Faktur :
FP1204

Pembahasan : Penjualan > Input Penjualan

89
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Karena penjualan ini dilakukan secara tunai, maka kotak Invoice(untuk posting ke buku besar) dan
tunai di ceklist

28. Tanggal 31 januari 2012


Perusahaan melakukan rekonsiliasi dengan mendapatkan saldo rekening dari Bank Mandiri Rp
160.216.000

Pembahasan : Kas & Bank > Rekonsiliasi Bank > isi data sebagai berikut
Kode rekening diisi akun Bank yang ingin dilakukan rekonsiliasi
Saldo rekening Koran diisi berdasarkan saldo dari bank

Maka akan tampil data kemudian klik tanda X

Kemudian lihat rekonsiliasi, analisa dan petunjuk di disebelah kanan

90
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Terdapat perbedaan kas perusahaan dengan kas Bank sebesar Rp 85.000, tanda minus
menunjukkan kas perusahaan harus dikurangi. Ternyata ada pencatatan bank yang belum dicatat
oleh perusahaan yaitu, Administrasi bank sebesar Rp.25.000. Untuk itu perusahaan harus
mengadakan penyesuaian terlebih dahulu.
Klik tombol

Setelah selesai melakukan penyesuaian, maka klik

29. Tanggal 31 Januari 2012


Perusahaan melakukan tutup buku akhir bulan
Pembahasan : Tutup Buku > tutup buku akhir bulan >

Klik proses > pilih yes

91
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Setelah itu transaksi akan dimulai ke bulan Februari. Jika ternyata ada kesalahan yang terjadi pada
bulan januari maka data bisa dikembalikan ke bulan januari dengan cara : File > Setup informasi
perusahaan > Lanjutkan > ganti bulan menjadi Januari > lanjutkan > proses

92
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

D. Laporan yang dihasilkan di bulan januari 2012

Daftar Neraca Saldo: laporan Keuangan> Neraca saldo

93
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Pertemuan 22
Review Materi Perusahaan Jasa

Bapak Hasan memiliki usaha yang telah berdiri dari tahun 2008 dan bergerak dalam bidang travel
dengan nama Cipaganti Travel . Usaha ini beralamat di Jl. Margonda Raya No. 103 , Depok
Indonesia 16412. pada tahun 2009 Pak Hasan bermaksud untuk merapihkan laporan keuangannya
dengan menggunakan Zahir Accounting.

Berikut ini adalah saldo akhir neraca per 31 Desember 2008.


Kas Kecil 8,750,000
Kas 10,000,000
Bank 62,500,000
Piutang Usaha 38,300,000
PPn Dibayar Dimuka 11,500,000
Pph 23 Dibayar Dimuka 2,600,000
Mesin & Peralatan 9,175,000
Akum Penyusutan Mesin & Peralatan -1,507,812.50
Kendaraan 109,500,000
Akum Penyusutan Kendaraan -4,964,583.33
Hutang Usaha 22,700,000
Hutang Komisi Penjualan 9,300,000
Hutang Ppn 7,800,000
Hutang Bank 24,800,000
Modal Disetor 150,000,000
Laba Ditahan 31,252,604.17

Saldo Awal Piutang per 31 Desember 2008


Kode Customer Nama Customer Saldo Piutang
C001 PT. Sentosa Rp. 22,600,000
C002 PT. Sinar Terang Rp. 15,700,000

Saldo Awal Hutang per 31 Desember 2008


Kode Vendor Nama Vendor Saldo Hutang
V001 PT. Indojaya Rp. 12,900,000
V002 CV. Abadijaya Rp. 9,800,000

Saldo Awal Aktiva per 31 Desember 2008, menggunakan metode garis lurus

Kendaraan
1. Mobil picup, harga perolehan Rp. 40,000,000, beli tanggal 2 Februari 2008 nilai residu Rp. 8,000,000,
umur ekonomis 10 tahun.
2. Mobil sedan, harga perolehan Rp. 60,000,000 beli tanggal 5 agustus 2008, nilai residu Rp.
15,000,000, umur ekonomis 10 tahun.
3. Motor, harga perolehan Rp. 9,500,000, beli tanggal 1 november 2008, nilai residu Rp. 2,000,000,
umur ekonomis 8 tahun.

Peralatan
1. AC, harga perolehan Rp. 2,575,000, beli tanggal 1 Februari 2008, nilai residu Rp. 250,000, umur
ekonomis 4 tahun.
2. Komputer, harga perolehan Rp. 4,950,000, beli tanggal 6 April 2008 nilai residu 500,000, umur
ekonomis 4 tahun.
3. Printer, harga perolehan 1,650,000, beli tanggal 20 April 2008 nilai residu Rp. 250,000, umur ekonomis
4 tahun.

94
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Selama bulan Januari 2008 telah terjadi transaksi-transaksi sebagai berikut:

1. Tanggal 2 Januari 2008, perusahaan membayar sewa ruangan kantor untuk masa 5 Januari 2009
sampai dengan 5 Januari 2010 sebesar Rp. 9,500,000 kepada H. Ahmad secara tunai melalui kas.
Kas & Bank Kas Keluar.
2. Tanggal 3 Januari 2008, dibeli secara kredit perlengkapan kantor kepada Toko Citra Komputer
dengan rincian sebagai berikut:
No Keterangan Unit PPn Harga Satuan Jumlah
1 CPU Komputer 1 10% 1,750,000 1,750,000
2 Monitor 1 10% 350,000 350,000
3 Printer 2 10% 215,000 215,000
Pembelian Input Pembelian
Pembelian Daftar Hutang Usaha

3. Tanggal 5 Januari 2008 diterima giro No. BG005 sebagai pembayaran piutang dari PT. Sentosa
sebesar Rp. 11,125,000 yang jatuh tempo pada tanggal 24 Januari 2008.
Penjualan Pembayaran Piutang.

4. Tanggal 7 Januari 2008 dibayar biaya telepon kantor sebesar Rp. 1,125,000 dan besin motor
sebesar Rp. 25,000, diambil dari kas kecil oleh karyawan Dani.
Kas & Bank Kas Keluar.

5. Tanggal 10 Januari 2008 terjadi penjualan oleh salesman atas nama Anto 4 lembar tiket @Rp.
315,000 kepada PT. Dharma Asri secara tunai.
Penjualan Input Penjualan.

6. Tanggal 15 Januari 2008 dibayar hutang kepada Toko Citra Komputer atas pembelian tanggal 3
Januari 2008 secara tunai.
Pembelian pembayaran hutang usaha.

7. Tanggal 17 Januari 2008 diterima pembayaran piutang dari Bpk. Jimmy sebesar Rp. 15,000,000
secara tunai dari kas.
Penjualan pembayaran piutang.

8. Tanggal 21 Januari 2008 terjadi pengambilan tunai oleh pemilik sebesar Rp. 250,000 secara tunai
dari kas.
Kas & Bank Kas Keluar.

9. Tanggal 24 Januari 2008 terjadi pencairan giro yang diterima pada tanggal 5 Januari 2008 dari PT.
Sentosa.
Kas & Bank Daftar Giro Masuk.

10. Tanggal 25 Januari 2008 terjadi write off piutang karena diketahui bahwa Bpk. Jimmy tidak dapat
membayar sisa hutangnya pada Cipaganti Travel.
Penjualan Daftar Piutang. Klik Write Off.

11. Tanggal 28 Januari 2008 terjadi penyetoran uang tunai dari kas ke bank sebesar Rp. 9,500,000.
Kas & Bank Transfer Kas.

12. Tanggal 31 Januari 2008 dibayar gaji karyawan sebesar Rp. 2,175,000 dengan rincian sebagai
berikut:
No Nama Jabatan Jumlah
1 Yani Administrasi 700,000
2 Dani Keuangan 950,000
3 Anto Marketing 400,000
4 Bambang OB 150,000
Kas & Bank Kas Keluar.

95
Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi AMIK BSI

Pertemuan 23-25
Tugas Mandiri

1. Buat tugas mandiri, studi kasus perusahaan dagang, jasa.


2. Perusahaan ditentukan sendiri, nama perusahan boleh fiktif.
3. Dikumpulkan dalam bentuk paper, dari mulai studi kasus sampai dengan langkah-langkah
penyelesaian.
4. Praktekkan di Lab Komputer.

96