I.

AMBIENTE DE CONTROL
1.1 Cuenta la entidad con un
sistema de control X
interno implementado.
1.2 La empresa tiene X
elaborado su plan
estratgico y su plan
operativo
1.3 El personal que est a X
cargo de la gestin de
inventarios est
informado acerca de las
funciones y
responsabilidades
relacionadas a su rea
1.4 Se estn realizando las
anotaciones de forma X
correcta y en orden
cronolgico en los
registros de inventarios
1.5 La entidad cuenta con un X
rea que se encargue de
administrar la
documentacin en
informacin
generada/reciba
La entidad cuenta con la informacin
necesaria para el buen control de los X
inventarios
1.7 Existe especficamente el X
personal adecuado para
realizar dicho inventario.
1.8 Los inventarios se X
realizan en un tiempo
prudente

II. EVALUACION DE RIESGO

2.1 Aplican el cumplimiento de
las leyes, reglamentos y x
polticas en el control
interno dentro de la gestin
de inventarios
2.2 Cree usted que existe riesgo x
si no se aplica el control
interno de inventarios en su
empresa
2.3 Se clasifican los inventarios
de lento movimiento en los X
 almacenes para evitar que
se daen
2.4 Se reportan en la fecha
indicada los productos X
daados u obsoletos

III.ACTIVIDADES DECONTROL
3.1 Dentro de la gestin de X
inventarios el control
interno cumple con las
normas establecidas de la
empresa
3.2 El control interno es eficaz
y eficiente dentro de la X
gestin de inventario
3.3 La empresa toma acciones X
para afrontar los riesgos
identificados
3.4 Cuenta con personal idneo X
para el manejo de los
inventarios o se capacit el
personal existente
3.5 Realizan inventarios fsicos x
en las fechas establecidas

IV. INFORMACION Y COMUNICACIN

4.1 Cree usted que existen X
buenas razones por las
cuales se requiere
mantener un control de
inventario en su
empresa
4.2 Cuenta con objetivo por X
la cual emplea usted el
Control interno en la
gestin de Inventarios
4.3 Considera que tener un X
control de Inventarios
es importante para su
empresa
4.4 Se asign material y X
recursos necesarios
para el control y manejo
de los inventarios
Ha disminuido los faltantes de X
productos con la implementacin de
este sistema de control de
inventarios
V.SUPERVISION Y MONITOREO
5.1 Existe una continua
supervisin dentro de la X
gestin de inventarios
en su empresa
5.2 El sistema del control X
interno est operando
adecuadamente dentro
de su empresa
5.3 El control interno X
garantiza la exactitud
entre las diferencias
fsicas de sus productos
almacenados
5.4 El encargado de X
almacn realiza
supervisin peridica de
los productos en
existencias