Promotion Letulle-Joly du Bordeaux, septembre 2016

MASTER II DE DROIT NOTARIAL

sous la direction de
Philippe Delmas Saint-Hilaire
Professeur lUniversit
Montesquieu Bordeaux IV

LE DROIT DES SUCCESSIONS

DANS SIX TATS DEUROPE

FRANCE ESPAGNE PORTUGAL

ITALIE ANGLETERRE ALLEMAGNE

le Rglement europen sur les successions internationales

D EPUIS LE 17 AOT 2015,
sapplique. Ce rglement a t sign par tous les pays de lUnion europenne,
lexception du Danemark, du Royaume-Uni et de lIrlande. Ces successions
internationales sont frquentes : 450 000 par an dans lUnion europenne, soit une
sur dix.
En France auparavant, les rgles qui sappliquaient aux successions internationales
ntaient pas les mmes pour les biens meubles (comptes bancaires, parts de socit,
uvres dart, mobilier...), pour lesquels la loi du dernier domicile du dfunt sappliquait,
et les biens immobiliers, pour lesquels on se rfrait la loi du pays dans lequel ils
taient situs.
Les biens du dfunt (mobiliers et immobiliers) ne sont dsormais plus scinds en deux
ensembles : ils sont rgis par la mme loi. Cette loi est celle de ltat dans lequel le
dfunt avait sa rsidence habituelle au moment de son dcs, ou celle de la nationalit
du dfunt sil lavait dsigne avant son dcs comme loi applicable au rglement de
sa succession. Ainsi, la succession dune Franaise installe au Portugal est rgie par
la loi portugaise pour lensemble de ses biens, o quils soient, si elle na pas dsign
la loi franaise pour rgir sa succession.
La mobilit croissante des citoyens europens et lentre en vigueur du nouveau
rglement conduisent les notaires tre confronts plus souvent au droit des
successions des tats trangers. Nous avons pens quune synthse rappelant les
lments principaux des dvolutions lgales et testamentaires dans six pays europens
pourrait leur tre utile.

Les numros darticles mentionns dans cette synthse se rapportent aux codes civils respectifs de chacun des tats.
Lintroduction ci-dessus reprend les lments dune page dinformation du web de la Chambre des notaires de Paris.
FRANCE DVOLUTION LGALE
PRINCIPE
SANS CONJOINT SURVIVANT AVEC CONJOINT SURVIVANT
ORDRES (art. 734) EN CONCOURS AVEC LES ENFANTS
En labsence de conjoint successible, les parents sont appels succder (art. 757)
ainsi quil suit : Si les enfants sont communs avec le
1 les enfants et leurs descendants ; dfunt, option ouverte au conjoint
2 les pre et mre ; les frres et surs et leurs descendants ; survivant :
3 les ascendants autres que les pre et mre ; un quart en pleine proprit,
4 les collatraux autres que les frres et surs et leurs descendants. ou bien lusufruit universel
Chacune de ces quatre catgories constitue un ordre dhritiers qui Si les enfants ne sont pas communs, le
exclut les suivants. La classification principale sopre par lordre, celle conjoint est dpourvu doption : il a droit
par le degr nest que subsidiaire et ne joue qu lintrieur de lordre. un quart en pleine proprit.
DEGRS (art. 741) > Le reliquat revient aux enfants par parts
gales.
La proximit de la parent stablit par le nombre de gnrations; chaque
gnration sappelle un degr. EN CONCOURS AVEC LES PARENTS
Ligne directe : personnes qui descendent les unes des autres. (art. 757-1)
Ligne collatrale : personnes qui ont un ascendant commun (art. 742).
Les parents ont droit chacun un quart
RPARTITION en pleine proprit. Le prdcs de lun
naccrot pas la part de lautre.
1. Les enfants succdent par parts gales (art. 735).
2. Les pre et mre : un quart chacun (le prdcs de lun naccrot pas la > Le reliquat revient au conjoint survivant.
part de lautre), le reliquat se rpartit par parts gales entre les frres et
DANS LES AUTRES CAS
surs (art. 738). Sil ne reste que des frres et surs, ceux-ci succdent
par parts gales. Sil ne reste que les parents, ceux-ci reoivent chacun la (art. 757-2)
moiti de la succession. Le conjoint survivant recueille la totalit
3. Les ascendants autres que pre et mre succdent par parts gales. de la succession.
4. Les collatraux autres que les frres et surs et les descendants de ces
derniers succdent par parts gales.
> Quand la succession est vacante ou en dshrence, elle est acquise ltat.

MCANISMES CORRECTEURS
LA REPRSENTATION LA FENTE
DFINITION (art. 751) DFINITION
La reprsentation est une fiction juridique qui a pour effet dappeler la Lorsque la fente joue, la succession est
succession les reprsentants aux droits du reprsent. divise entre la branche paternelle et
la branche maternelle du dfunt
CONDITIONS
La succession
CONDITIONS
dans le cadre de la dvolution ab intestat, Absence de conjoint survivant
dvolution en ligne directe ou ligne collatrale au sein des ordres 1 et 2. Dvolution aux ordres 3 et 4
Le reprsent. Un hritier va reprsent dans quatre cas : > Sil ne reste quun seul des parents dans
lordre 2, la fente sapplique galement
prdcs (art. 754),
(art. 738-1)
codcs (art. 725-1),
Au moins un hritier dans chacune
indignit (art. 755 al. 1),
des branches paternelle et maternelle
renonciation (art. 754 al. 1).
Le reprsentant EFFETS (art. 748)
descendant en ligne directe du reprsent, Dans chaque branche succde,
aptitude succder (vivant et non frapp dindignit). lexclusion de tout autre, lascendant qui
EFFETS (art. 753) se trouve au degr le plus proche. Les
ascendants au mme degr succdent par
Dans tous les cas o la reprsentation est admise, le partage sopre par tte. dfaut dascendant dans une
souche, comme si le reprsent venait la succession ; sil y a lieu, il branche, les ascendants de lautre branche
sopre par subdivision de souche. lintrieur dune souche ou dune recueillent toute la succession.
subdivision de souche, le partage se fait par tte.
> Exemple : le dfunt laisse son pre et sa
> Exemple : le dfunt a eu deux enfants. Lun dentre eux est prdcd laissant grand-mre maternelle. La succession sera
lui-mme deux enfants. Ces derniers viennent reprsenter leur pre prdcd dvolue pour moiti la branche
la succession de leur grand-pre, en concours avec leur oncle. Chacun des paternelle (pre) et pour moiti la
petits-enfants reoit la moiti de ce quaurait d recevoir leur pre. branche maternelle (grand-mre).

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FRANCE
CONDITIONS DE VALIDIT DES TESTAMENTS
CONDITION GNRALES
Conditions de droit commun des actes juridiques
Le testament est un acte unilatral :
le testateur doit avoir la capacit juridique pour tester;
son consentement ne doit pas tre vici ;
le contenu du testament ne doit pas tre illicite ou
immoral.
DVOLUTION TESTAMENTAIRE
Exigence dun crit (art. 969), sauf dans deux cas :
tat de ncessit : testament dtruit ou perdu du fait
dun vnement extrieur la volont du testateur ;
legs verbal : suppose que les hritiers soient daccord
pour lexcuter.
Exigence dun acte spar (art. 968) Le testament
conjonctif est interdit : deux personnes ne peuvent pas
rdiger leurs testaments sur un mme support.

TESTAMENT OLOGRAPHE TESTAMENT AUTHENTIQUE

Manuscrit Le testament doit tre rdig de la main tablissement devant notaire Testament reu par :
du testateur. Les juges admettent lcriture main un notaire accompagn de deux tmoins capables majeurs,
guide mais lcriture ne doit pas avoir t force. ou bien deux notaires.
Dat En principe, la date doit tre prcise, avec le Rdaction en franais
jour, le mois et lanne. Les juges admettent parfois des rdig par le notaire lui-mme ou un tiers quil requiert,
testaments non dats, ds lors que la date peut tre peut tre dactylographi,
reconstitue (par ex. Cass. civ. 1re, 5 mars 2014). cest le testateur qui dicte le testament au notaire.
Sign La signature doit permettre didentifier le testateur Lecture par le notaire au testateur
et atteste du caractre dfinitif de lacte. Signature du testament par :
> Le testament olographe peut tre dpos chez le notaire, le testateur,
qui procde alors lenregistrement au fichier central des le ou les notaires,
dispositions de dernire volont. les tmoins ventuels,

LIMITES LA LIBERT DE DISPOSER CAUSE DE MORT

DFINITIONS
Quotit disponible : part du patrimoine dont il est possible de disposer librement par libralit (art. 912 al. 2).
Rserve hrditaire : part du patrimoine du dfunt rserve certains hritiers condition quils acceptent la
succession (art. 912 al. 1).
> La rserve est rpute libre de charge .
> Sanction du non-respect de la rserve : les libralits excessives sont rductibles, en commenant par les legs, puis les
donations, de la plus rcente la plus ancienne.

HRITIERS RSERVATAIRES

RSERVE DES ENFANTS (art. 913 al. 1) RSERVE DU CONJOINT SURVIVANT

En prsence dun seul enfant
La rserve de lenfant est de la moiti de la succession.
Le reliquat constitue la quotit disponible, soit la moiti
de la succession.
En prsence de deux enfants
La rserve globale est des deux tiers de la succession.
La rserve individuelle de chaque enfant est dun tiers
de la succession.
Le reliquat constitue la quotit disponible, soit un tiers
de la succession.
En prsence de trois enfants ou plus
La rserve globale est des trois quarts de la succession.
Rserve individuelle = rserve globale nbre denfants
du dfunt.
Le reliquat constitue la quotit disponible, soit un quart
de la succession.
> Lenfant qui renonce la succession nest compris dans
le nombre denfants laisss par le dfunt que sil est
reprsent ou sil est tenu au rapport dune libralit en
application des dispositions de larticle 845 (art. 913 al. 2).
Conjoint successible = conjoint non divorc.
Le cas chant, le divorce ne doit pas avoir acquis force de
chose juge (Cass. civ. 2e, 31 mai 1978).
En labsence denfants, le conjoint survivant est
rservataire dun quart de la succession.
Le reliquat constitue la quotit disponible, soit les trois
quarts de la succession (art. 914-1).
> Mme rservataire, le conjoint survivant peut tre priv de
son droit viager dhabitation (art. 764) par testament
authentique, car cest un droit de nature successorale.
> Toutefois, il nest jamais possible de priver le conjoint
survivant de son droit temporaire au logement
(art. 763), ds lors quil remplit les conditions pour en
bnficier, car il ne sagit pas dun droit successoral.

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ESPAGNE DVOLUTION LGALE
PRINCIPE
SANS CONJOINT SURVIVANT AVEC CONJOINT SURVIVANT
ORDRES (art. 930 et s.) EN CONCOURS AVEC LES ENFANTS
1 les descendants ; (art. 943)
2 les ascendants ; Le conjoint est dun ordre infrieur. Il
3 le conjoint et les collatraux ; est seulement bnficiaire dune rserve
4 ltat. (cf. tableau de dvolution testamentaire).
Chacune de ces quatre catgories constitue un ordre dhritiers qui
exclut les suivants. La classification principale sopre par lordre, celle EN CONCOURS AVEC LES PARENTS
par le degr nest que subsidiaire et ne joue qu lintrieur de lordre. (art. 943)
Le conjoint est dun ordre infrieur. Il
DEGRS (art. 915 923) est seulement bnficiaire dune rserve
La proximit de la parent stablit par le nombre de gnrations; chaque (cf. tableau de dvolution testamentaire).
gnration sappelle un degr.
DANS LES AUTRES CAS (art. 944)
Ligne directe : descendante (art. 930 et 934), la succession revient en
premier lieu aux enfants et leurs propres descendants; ascendante (art. Le conjoint survivant recueille la totalit
935 et s.), dfaut denfants en ligne descendante. de la succession.
Ligne collatrale : personnes qui ont un ascendant commun jusquau
4e degr (art. 916).
RPARTITION
1. Les descendants succdent par parts gales.
2. Les ascendants. Les pre et mre succdent par parts gales. Sil ne
reste que lun des parents, il hrite de tous les biens. En labscence de
pre et mre, les ascendants de degr le plus proche succdent.
3. Les collatraux. Les frres et surs succdent par parts gales. (Le
conjoint est un hritier rservataire et succde de tous les biens du dfunt
face aux seuls collatraux.)
> Quand la succession est en dshrence, elle est acquise ltat, qui
laccepte bnfice dinventaire.

MCANISMES CORRECTEURS
LA REPRSENTATION LA FENTE
DFINITION (art. 924) DFINITION
La reprsentation est le droit que dtiennent les parents dune personne Lorsque la fente joue, la succession est
pour lui succder dans tous les droits quil aurait eu sil avait vcu ou sil divise entre la branche paternelle et
avait pu hriter. la branche maternelle du dfunt.
CONDITIONS CONDITIONS (art. 940 et s.)
La succession Absence de conjoint survivant.
Dans le cadre de la dvolution ab intestat : dvolution en ligne directe ou Abscence dascendants ou de descen-
ligne collatrale privilgie. dant au 1er degr.
Le reprsent. Un hritier va reprsent dans trois cas : Prsence dascendants de degrs
prdcs (art. 924), gaux dans chacune des branches
indignit (art. 929), paternelle et maternelle.
renonciation (art. 928).
EFFETS (art. 810 al. 2)
Le reprsentant
descendant en ligne directe (art. 925 al. 1). Quand le dfunt ne laisse ni pre ni mre
descendant en ligne collatrale privilgie (art. 925 al. 2). mais des ascendants de degr gal
aptitude succder (vivant et non frapp dindignit). dans les lignes maternelle et paternelle, la
succession se divise pour moiti entre
EFFETS (art. 926) chaque ligne.
Lorsque la reprsentation est admise, le partage sopre par souche, comme Si les ascendants sont de degr diffrent,
si le reprsent venait la succession. la succession sera dvolue dans son
> Au sein dune mme souche, la succession se divise par tte. Si tous les entier la plus proche des deux lignes.
hritiers du premier ordre sont dcds, la succession est dvolue par parts > Exemple : le dfunt laisse son grand-pre
gales. paternel et son arrire grand-mre
maternelle. La succession sera dvolue
dans son entier la branche paternelle

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ESPAGNE
CONDITIONS DE VALIDIT DES TESTAMENTS
CONDITION GNRALES
Conditions de droit commun des actes juridiques
(art. 662 687)
Le testament est un acte unilatral :
le testateur doit avoir la capacit juridique pour tester;
son consentement ne doit pas tre vici (art. 673) ;
le contenu du testament ne doit pas tre illicite ou
immoral.
TESTAMENT OLOGRAPHE
Manuscrit (art. 688) Le testament doit tre rdig de
la main du testateur. Les juges admettent lcriture
main guide mais lcriture ne doit pas avoir t force.
Dat En principe, la date doit tre prcise, avec le
jour, le mois et lanne.
Sign La signature doit permettre didentifier le testateur
et atteste du caractre dfinitif de lacte.
> Le testament olographe peut tre dpos chez le notaire,
qui procde alors lenregistrement au fichier central des
dispositions de dernire volont.
Homologu Pour sa validit, le testament olographe doit,
la mort du testateur, tre authentifi en le prsentant au
juge (C. civ., art. 690 693) et homologu (C. civ., art. 689).
DVOLUTION TESTAMENTAIRE
Exigence dun crit (art. 706) : le testament ferm.
> Exception : le testament verbal devant notaire, dit
testament ouvert (art 694 et s.).
Exigence dun acte spar (art. 669) Le testament
conjonctif est interdit : deux personnes ne peuvent pas
rdiger leurs testaments sur un mme support.
TESTAMENT AUTHENTIQUE
tablissement devant notaire Testament reu par
un notaire, ou bien un notaire accompagn de deux
tmoins lorsque le testateur ne peut pas signer ou lire.
Rdaction en espagnol
peut tre crit ou verbal (art. 695),
rdig dans la langue du testateur et dans celle du
notaire. Lorsque le testateur exprime sa volont dans
une langue que le notaire ne connat pas, un interprte
choisi par le notaire doit tre prsent.
Lecture par le notaire au testateur
Signature du testament par :
le testateur,
le ou les notaires,
les tmoins ventuels,

LIMITES LA LIBERT DE DISPOSER CAUSE DE MORT

RSERVE LGALE : LGTIMA
La partie des biens dont le testateur ne peut disposer parce que la loi la rserve aux hritiers rservataires (art. 806).
Le testateur ne peut priver ses hritiers de la rserve, sauf dans les cas prvus par la loi ; il ne peut grever la rserve
lgale daucune sret dattribution, lexception de lusufruit du conjoint survivant.
Elle est une pars debita et non une partie de la succession ab intestat qui est rserve : si la rserve a t servie par
donations antrieures, le rservataire naura aucun droit sur les biens laisss sa mort par le de cujus.
Deux actions visent garantir le respect de la rserve lgale : une action en complment (art. 815), et une action en
rduction de legs (art. 820).
MEJORA
Le premier tiers de la succession constitue la rserve lgale dvolue aux enfants et descendants de faon galitaire
(partage par ttes et, le cas chant, par souche).
Un deuxime tiers de la succession est constitu dune amlioration de la rserve lgale des descendants. Il est
obligatoirement transmis aux descendants mais cette fois au gr du de cujus sans aucune contrainte galitaire.

HRITIERS RSERVATAIRES
RSERVE DES DESCENDANTS (art. 808)
La rserve des enfant et descendants est dun tiers de
la succession de chacun des parents. Le troisime tiers, ou
tercio libre disposicin, reprsente la quotit disponible.
RESERVE DES ASCENDANTS
En labsence de conjoint survivant
dfaut denfants ou de descendants, les parents et
ascendants sont hritiers rservataires par rapport
leurs enfants ou descendants. Entre ascendants, le degr
le plus proche exclut le plus loign. Leur rserve lgale est
constitue de la moiti de lavoir successoral.
En prsence du conjoint survivant
La rserve lgale des parents et ascendants est dun
tiers de la succession. Elle se divise entre les ascendants par
parts gales. En cas de prdcs dun parent, la rserve dun
tiers est attribue au parent survivant (art. 810 al. 1).
RSERVE DU CONJOINT SURVIVANT
Conjoint successible = conjoint non divorc ni
spar judiciairement ou de fait (art 945).
Lorsque le conjoint survivant est lunique
rservataire, sa rserve lgale est constitue par
lusufruit des deux tiers de la succession (art 838).
Lorsquil est en concurrence avec les descendants,
sa rserve lgale est constitue par lusufruit dun tiers de
la succession (art 834).
Lorsquil est en concurrence avec les ascendants,
sa rserve lgale est constitue par lusufruit de la moiti
de la succession (art 837).
La rserve du conjoint est commuable : les descen-
dants du dfunt pourront opter pour quelle soit servie en
rente viagre, en produits de biens dtermins, ou en
capital espces.

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PORTUGAL
PRINCIPE
SANS CONJOINT SURVIVANT
ORDRES
1 les descendants ;
2 les ascendants (parents, grands-parents...) ;
3 les frres et surs et/ou leurs descendants ;
4 les collatraux ordinaires (oncles, tantes, cousins,
cousines...) jusquau 4e degr ;
5 ltat en labsence dhritiers dans les ordres prcdents.
RPARTITION
1. Les enfants succdent par parts gales.
2. Les ascendants succdent par parts gales, galit
de degr, sans distinction de branches. Le degr le plus
proche exclut les degrs les plus loigns.
> Exemple : en prsence de parents et de grands-parents,
seuls les premiers sont successibles.
3. Les frres et surs ou leurs descendants succdent
par parts gales (art. 2143).
> Les frres et surs utrins et consanguins reoivent
la moiti de ce que reoivent les frres et surs
germains.
4. Les collatraux ordinaires succdent par parts gales,
galit de degr, sans distinction de branches. Le degr
le plus proche exclut les degrs les plus loigns.
5. Ltat recueille la totalit de la succession lorsquelle
est vacante ou en dshrence.
DVOLUTION LGALE
AVEC CONJOINT SURVIVANT
EN CONCOURS AVEC LES ENFANTS (art. 2139)
Le partage se fait par tte, mais la part du conjoint
survivant ne peut tre infrieure un quart en pleine
proprit du patrimoine du dfunt.
EN CONCOURS AVEC LES ASCENDANTS (art. 2141)
Le conjoint survivant recueille les deux tiers de la
succession en pleine proprit. Le reliquat revient aux
ascendants.
DANS LES AUTRES CAS (art. 2144)
Le conjoint survivant recueille la totalit de la
succession.
> Il ne vient pas la succession si les poux sont divorcs,
lgalement spars (jugement dfinitif), ou sur le point de
ltre la date du dcs.
> Il ne vient pas non plus la succession si :
une procdure de divorce ou de sparation lgale est en
cours la date du dcs,
les hritiers poursuivent cette action des fins
patrimoniales,
le divorce ou la sparation est prononc a posteriori.

MCANISME CORRECTEUR
LA REPRSENTATION
Le mcanisme de la reprsentation est admis en cas de prdcs.
Prdcs dun successible du 1er ordre
> Exemple : les petits-enfants pourront reprsenter leurs parents dans la succession de leurs grands-parents.
Prdcs dun successible du 3e ordre
> Exemple : les enfants des frres et surs du de cujus pourront reprsenter leurs parents dans la succession de leurs
oncles et tantes.

PORTUGAL DVOLUTION TESTAMENTAIRE

CONDITIONS DE VALIDIT DES TESTAMENTS
CONDITION GNRALES
Le testament revt la mme dfinition quen droit franais (art. 2179 al. 1).
Conditions de droit commun Lexigence dun crit nest pas prvue explicitement
Le testateur doit avoir la capacit juridique pour tester par le Code civil, mais se dduit du fait que toutes les
(art. 2191). formes de testaments reconnues supposent un crit
Son consentement doit tre clair (art. 2199) et ne doit pour leur validit.
pas tre vici (art. 2210). Interdiction du testament conjonctif : deux person-
Le contenu du testament ne doit pas tre illicite ou nes ne peuvent pas rdiger leur testament sur un mme
immoral (art. 2186). support.

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PORTUGAL
CONDITIONS DE VALIDIT DES TESTAMENTS
TESTAMENT MYSTIQUE
Testamento cerrado (art. 2206)
testament ferm : crit et sign par le testateur ou par
une autre personne en son nom, ou crit en son nom par
une autre personne et sign par le testateur ;
signature du testateur, sauf sil ne sait pas ou ne peut
pas signer le testament, la raison devant figurer dans
lacte dapprobation ;
paraphe de chaque page par la personne signataire ;
approbation par le notaire ;
nullit du testament en cas de violation de lune de
ces conditions.
> Date du testament = date de lacte dapprobation
(art. 2207).
> Les personnes illettres ne peuvent disposer de leurs
biens par un testament ferm (art. 2208).
> Testament conserv par le testateur, ou par un tiers, ou
dpos dans une tude notariale (art. 2209-1).
> Obligation de prsentation du testament dans un dlai
de trois jours aprs avoir eu connaissance du dcs du
testateur (art. 2209-2).
LIMITES LA LIBERT DE DISPOSER CAUSE DE MORT
LA RSERVE HRDITAIRE ou LGITIMA (art. 2156)
La rserve est libre de charge (art. 2163).
Les libralits excessives sont rductibles (art. 2168).
HRITIERS RSERVATAIRES
RSERVE DES ENFANTS
En prsence dun seul enfant
La rserve de lenfant est de la moiti de la succession, en
concours avec le conjoint survivant sil existe. La quotit
disponible est de la moiti de la succession (art. 2159-2).
En prsence de deux enfants ou plus
La rserve est des deux tiers de la succession, en concours
avec le conjoint survivant sil existe. La quotit disponible
est dun tiers de la succession (art. 2159-1).
RSERVE DES ASCENDANTS
Parents, en labsence de descendants et de conjoint
survivant : rserve de la moiti de la succession (art.
2161-2). La quotit disponible est de la moiti.
Ascendants de degr plus loign que les parents,
dans le cas o ils sont appels la succession : rserve
rduite au tiers de la succession (art. 2161-2).
Parents, en labsence de descendants mais en
prsence du conjoint survivant : rserve des deux tiers,
en concours avec le conjoint survivant (art. 2159-1).
Grands-parents, en labsence de parents : rserve dun
tiers. La quotit disponible est des deux tiers.
LE DROIT DES SUCCESSIONS EN EUROPE
DVOLUTION TESTAMENTAIRE (suite)
TESTAMENT AUTHENTIQUE
Testamento pblico : acte authentique dress par
un notaire et dpos au rang des minutes de son tude
(art. 2205).
> Acte obligatoire pour ceux qui ne peuvent recourir au
testament ferm, notamment les personnes illettres.
TESTAMENT SPCIAL
Testamento especial prvu par la loi lors de
circonstances exceptionnelles :
testament militaire (art. 2210 et s.) ;
testament rdig bord dun navire (art. 2214 et s.), ou
dun aronef (art. 2219) ;
testament rdig en cas de catastrophe (art. 2220) ;
testament rdig par un citoyen portugais
ltranger, et conforme une loi trangre. Il
produira ses effets au Portugal ds lors quune forme
solennelle a t observe dans sa composition ou dans
son approbation (art. 2223).
> Le testament spcial est nul et non avenu deux mois
aprs la fin des circonstances exceptionnelles qui
empchaient le testateur de rdiger un testament sous une
forme courante (art. 2222).
RSERVE DU CONJOINT SURVIVANT
En prsence de descendants ou dascendants, sa
rserve est de la moiti ou des deux tiers, en concours
soit avec les descendants, soit avec les ascendants en
labsence de descendants (art. 2159).
Sil y a un seul descendant, le rserve est de la moiti,
partager avec ce dernier.
Sil y a deux descendants au moins, ou bien un
ascendant au moins, la rserve est des deux tiers,
partage avec les descendants ou le ou les ascendants.
> Le conjoint survivant a toujours droit, a minima, un
quart de cette portion; les autres rservataires reoivent
le reliquat par parts gales (art. 2139-1).
En labsence de descendants et dascendants, sa
rserve hrditaire est de la moiti (art 2158). La quotit
disponible est de la moiti.
En plus de sa rserve, le conjoint survivant a droit un
subside alimentaire prlev sur les revenus procurs
par les biens ventuellement laisss par le dfunt, et qui
seraient advenus dautres hritiers (art. 2018). Ce droit
cesse ds lors quil entretient une nouvelle union de fait
ou adopte un comportement moral le rendant indigne
de ce droit (art. 2019).
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ITALIE DVOLUTION LGALE
PRINCIPE
SANS CONJOINT SURVIVANT AVEC CONJOINT SURVIVANT
ORDRES (art. 565 et s.) (art. 581 583)

En labsence de volont mise par le dfunt, les hritiers sont : EN CONCOURS AVEC LES ENFANTS
1 les descendants lgitimes, naturels, reconnus et adoptifs ; Avec un enfant lgitime ou naturel, le
2 les pre et mre, les frres et surs ou leurs descendants ; conjoint survivant reoit la moiti en
3 les parents et autres ascendants, lgitimes ou naturels, condition pleine proprit.
que le lien de filiation ait t tabli ;
4 les oncles et tantes ;
Avec plusieurs enfants lgitimes ou
naturels, le conjoint survivant reoit le
5 les autres parents proches jusquau 6e degr.
tiers en pleine proprit.
RPARTITION
EN CONCOURS AVEC DAUTRES
Enfants : partage par parts gales. En cas de reprsentation, le partage HRITIERS
se fait par souches.
Le conjoint survivant, en concurrence
Pre et mre, frres et surs et leurs descendants avec des ascendants directs ou des
Deux parents : par parts gales. collatraux privilgis, reoit les deux
Un parent : totalit de la succession. tiers en pleine proprit.
Deux parents, en prsence de frres et surs : un quart pour le pre,
un quart pour la mre et la moiti aux frres et surs par parts gales DANS LES AUTRES CAS
Un parent, en prsence de frres et surs : la moiti au parent survivant
Le conjoint survivant recueille la totalit
et la moiti aux frres et surs par parts gales.
de la succession en pleine proprit.
Ascendants de parents prdcds en prsence de frres et surs :
la part des parents revient leurs ascendants au degr le plus proche.
Frres et surs : totalit de la succession par parts gales.
> Frres et surs utrins et consanguins : la moiti de la part revenant
aux frres et surs germains.
Ascendants autres que pre et mre. Ils succdent par parts gales
degr gal. Pas de distinction de branche. Le degr le plus proche exclut
les degrs plus loigns.
Oncles et tantes. Ils succdent par parts gales degr gal. Le degr
le plus proche exclut les degrs plus loigns.
> Quand la succession est vacante ou en dshrence, elle est acquise ltat.

MCANISMES CORRECTEURS
LA REPRSENTATION LA FENTE
DFINITION (art. 681) CONDITIONS (art. 569)
Le descendant a le droit de prendre la place et le degr de son Absence denfants, de parents, de frres
ascendant, de recevoir lhritage qui lui correspondrait sil tait toujours et surs, et de descendants de ces
vivant, ou auquel il aurait renonc, ou duquel il aurait t priv en cas derniers.
dindignit ou exhrdation. Ascendants de mme degr dans les
branches paternelle et maternelle.
EFFETS (art. 682)
EFFETS
Reprsentation dun hritier ab intestat de premier ordre : admise en cas
de prdcs, de renonciation et dindignit, linfini. Les ascendants de la branche mater-
nelle succdent pour une moiti et les
Reprsentation dun hritier ab intestat de deuxime ordre : admise en cas
ascendants de la branche paternelle
de prdcs, de renonciation et dindignit, linfini.
pour lautre moiti.
> Si les ascendants ne sont pas de
degrs gaux, la succession est dvolue
au degr le plus proche, sans
distinction de ligne.

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LE DROIT DES SUCCESSIONS EN EUROPE MASTER II DROIT NOTARIAL BORDEAUX IV
ITALIE DVOLUTION TESTAMENTAIRE
CONDITIONS DE VALIDIT DES TESTAMENTS
CONDITION GNRALES
Le testateur doit avoir la capacit juridique pour Le testament olographe dtruit, dchir ou supprim,
tester (art. 591). en tout ou partie, est considr rvoqu, en tout ou en
Exigence dun crit. partie, moins de prouver quil a t dtruit, dchir ou
supprim par quelquun dautre que le testateur, ou sil
Le testament conjonctif est prohib (art. 589). existe des preuves que le testateur na pas eu lintention de
le retirer (art. 684).

TESTAMENT OLOGRAPHE (art. 602) TESTAMENT AUTHENTIQUE (art. 603)

Manuscrit Le testament doit tre entirement crit,
dat et sign de la main du testateur.
Dat Il doit contenir la date exacte : jour, mois et anne.
Sign La signature doit permettre didentifier le testateur.
Si celle-ci ne comprend pas les nom et prnom du testateur,
le testament est quand mme valide si cette signature
permet de dsigner avec certitude la personne du testateur.
Testament reu par un notaire
en prsence de deux tmoins,
ou de quatre tmoins si le testateur est incapable de lire.
Rdaction
rdig par le notaire lui-mme,
le testateur dicte le testament au notaire,
lacte doit contenir lieu, date et heure de sa rdaction.
Lecture par le notaire au testateur et aux tmoins.
Signature du testament par le testateur, le notaire et
les tmoins.
> Si le testateur ne peut pas signer, il doit en dclarer la
cause et le notaire la mentionne dans lacte.
> Il existe de rgles spciales pour les testateurs muets,
sourds et sourds-muets.

LIMITES LA LIBERT DE DISPOSER CAUSE DE MORT

DFINITIONS
Quotit disponible : part du patrimoine dont il est possible de disposer librement par testament (art. 457).
Rserve hrditaire : part du patrimoine du dfunt rserve certains hritiers ou leurs reprsentants (art. 536)
le conjoint,
les enfants, sans distinction suivant la filiation,
les ascendants.
> Le testateur ne peut pas imposer de charges sur la part des hritiers rservataires (art. 549), sauf exceptions (art. 733).
> Sanction du non-respect de la rserve : rduction des legs et dons excdant la rserve (art. 554 et 555).

HRITIERS RSERVATAIRES

CONJOINT SURVIVANT, SELON ENFANTS ENFANTS, SANS CONJOINT SURVIVANT

En labsence denfants et dascendants (art. 540)
Rserve du conjoint : la moiti de la succession.
Quotit disponible : la moiti de la succession.
En prsence dun seul enfant (art. 542)
Rserve du conjoint : un tiers.
Rserve de lenfant : un tiers.
Quotit disponible : un tiers.
En prsence de deux enfants ou plus (art. 542)
Rserve du conjoint : un quart.
Rserve partage entre les enfants : la moiti.
Quotit disponible : un quart.
En prsence dun seul enfant (art. 537)
Rserve de lenfant : la moiti de la succession.
Quotit disponible : la moiti de la succession.
En prsence de deux enfants ou plus (art. 537)
Rserve partage entre les enfants : deux tiers.
Quotit disponible : un tiers.
ASCENDANTS, EN LABSENCE DENFANTS
Ascendants, en labsence de conjoint survivant (art. 538)
Rserve partage entre les ascendants : un tiers
(la fente est prise en compte, le cas chant).
Quotit disponible : deux tiers.
Conjoint survivant et ascendants (art. 544)
Rserve du conjoint : la moiti.
Rserve partage entre les ascendants : un quart
(la fente est prise en compte, le cas chant).
Quotit disponible : un quart.

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ANGLETERRE
PRINCIPE
SANS CONJOINT SURVIVANT
ORDRES
Pour hriter, il faut tre majeur ou mari. Les hritiers
mineurs nont que des droits conditionnels appels se
consolider.
1 les descendants sans distinction des modes de
filiation ;
2 les pre et mre ;
3 les frres et surs germains et leurs descendants ;
4 les frres et surs consanguins ou utrins et leurs
descendants ;
5 les grands-parents ;
6 les oncles et tantes germains et leurs descendants ;
7 les oncles et tantes consanguins ou utrins et leurs
descendants.
> Quand la succession est vacante ou en dshrence, elle est
acquise ltat.
RPARTITION
Principe
Comme en France, chacune de ces catgories constitue un
ordre dhritiers qui exclut les suivants.
En revanche, la notion de degr nexiste pas. Au sein
dun mme ordre, la rpartition se fait systmatiquement
par gale portion et par tte.
Exception
Au sein du 5e ordre (grands-parents), la rpartition se
divise par branche lorsquil existe au moins un
reprsentant de chaque branche.
La branche paternelle et la branche maternelle
recueillent chacune une moiti de la succession.
Si les deux reprsentants de lune des branches sont
prdcds, lintgralit de la succession est dvolue
lautre branche.
MCANISME CORRECTEUR
LA REPRSENTATION
Comme en France, la reprsentation permet aux hritiers prdcds de se faire reprsenter par leurs descendants
dans la succession de leur auteur. Cependant, elle est plus tendue : elle sapplique galement aux collatraux ordinaires.
1er ordre : reprsentation par souches en cas de prdcs,
2e ordre : absence de reprsentation,
3e ordre : reprsentation par souches en cas de prdcs,
4e ordre : reprsentation par souches en cas de prdcs,
5e ordre : absence de reprsentation,
6e ordre : reprsentation par souches en cas de prdcs,
7e ordre : reprsentation par souches en cas de prdcs.
LE DROIT DES SUCCESSIONS EN EUROPE
DVOLUTION LGALE
AVEC CONJOINT OU PARTENAIRE SURVIVANT
Le Civil Partner, quivalent du partenaire pacs, a la
qualit dhritier au mme titre que le conjoint survivant.
Le conjoint ou partenaire survivant est le premier hritier,
mme en prsence denfants ou de descendants. Il entre
en concurrence avec les hritiers jusquau 3e ordre.
Au-del, il rcupre la totalit de la succession.
Les biens communs des poux sont hors succession et
reviennent intgralement au survivant.
EN CONCOURS AVEC LES DESCENDANTS
Droits du conjoint ou du partenaire survivant
biens meubles et objets personnels du dfunt,
lexclusion des biens professionnels, des liquidits et des
valeurs boursires ;
les premires 125 000 de la succession, auxquelles
sajoutent des intrts produits entre la date du dcs
et celle du versement ;
usufruit de la moiti restante de la succession.
Droits des descendants
Partage part gale du patrimoine restant.
EN CONCOURS AVEC LES FRRES ET SURS
Droits du conjoint ou du partenaire survivant
biens meubles et objets personnels du dfunt,
lexclusion des biens professionnels, des liquidits et des
valeurs boursires ;
les premires 200 000 de la succession, auxquelles
sajoutent des intrts produits entre la date du dcs
et celle du versement ;
pleine proprit de la moiti restante de la succession.
Droits des frres et surs
Partage part gale du patrimoine restant.
DANS LES AUTRES CAS
Au del du 3e ordre, le conjoint survivant recueille la
totalit de la succession.
> Si le logement tait la proprit du dfunt, le conjoint
survivant peut le racheter dans un dlai de 12 mois.
Son prix simpute alors sur les 125 000 (+ 75 000 , selon
les cas) du conjoint survivant et, le cas chant, sur lusufruit
complmentaire qui peut tre converti en capital cette fin.
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MASTER II DROIT NOTARIAL BORDEAUX IV
ANGLETERRE
CONDITIONS DE VALIDIT DES TESTAMENTS
Exigence dun crit
Lacte ne doit pas ncessairement tre de la main du
testateur. Il peut tre rdig sous nimporte quelle forme
( la main, la machine, imprime), sur du papier ou sur
toute autre matire, en quelque langue que ce soit. Il suffit
quil exprime lintention quavait le testateur de
disposer de ses biens aprs son dcs.Aucune formule
particulire nest exige.
DVOLUTION TESTAMENTAIRE
Exigence dune signature et de tmoins
Le testament doit tre sign par le testateur ou par un
tiers en sa prsence et sur ses instructions. La forme
et la situation de la signature dans le document sont
indiffrentes.
La signature du testateur doit tre appose ou
atteste par lui en prsence dau moins deux tmoins
prsents au mme moment.
Chacun des tmoins doit signer le testament en
prsence du testateur, ou les tmoins peuvent attester
leurs signatures apposes au pralable.

LIMITES LA LIBERT DE DISPOSER CAUSE DE MORT

HRITIERS RSERVATAIRES
Il nexiste aucune rserve hrditaire.

PROCHES EN TAT DE DPENDANCE FINANCIRE

Action ouverte certains proches en tat de dpendance financire
Si le dfunt est dcd domicili en Angleterre, son conjoint, son enfant et toute personne en tat de dpendance
financire par rapport au dfunt (par exemple un concubin) peut demander au tribunal une part de la succession
correspondant une provision financire ncessaire.
> Il est toujours tenu compte des circonstances, des besoins, des avoirs du demandeur, du soutien accord par le dfunt
durant sa vie.
> On ne peut pas droger par convention (par exemple de mariage) cette obligation lgale.

Au Royaume-Uni, le droit des successions varie sensiblement entre les quatre nations constitutives (Angleterre,
cosse, Pays de Galles, Irlande du Nord). Nous avons choisi de limiter notre prsentation lAngleterre.

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LE DROIT DES SUCCESSIONS EN EUROPE MASTER II DROIT NOTARIAL BORDEAUX IV
ALLEMAGNE
PRINCIPE
SANS CONJOINT SURVIVANT
ORDRES
La prsence de successibles dans un ordre exclu les ordres
subsquents (art. 1930).
1 les descendants en ligne directe du dfunt (art. 1924) ;
2 les pre et mre ; les frres et surs et leurs
descendants (art. 1925) ;
3 les grands-parents et leurs descendants (art. 1926) ;
4 les arrire grands-parents et leurs descendants
(art. 1928).
DEGRS
Les descendants du degr le plus proche excluent
ceux de degrs plus loigns (les enfants excluent les
petits-enfants, arrires petits-enfants, etc.).
Pour les 3e et 4e ordre, la succession est dvolue aux
successibles du degr le plus proche, par parts gales
sils sont plusieurs.
RPARTITION
1. Descendants en ligne directe. La rpartition se ralise
par parts gales entre successibles de mme degr.
2. Pre et mre, frres et soeurs et leurs descendants.
Deux parents reoivent toute la succession.
Un seul parent survivant reoit la totalit de la
succession.
Un parent face aux frres et surs reoit la
moiti de la succession, lautre moiti tant rpartie
par parts gales entre les frres et surs.
3. Grands-parents et leurs descendants.
4. Arrire grands-parents et leurs descendants.
MCANISMES CORRECTEURS
LA REPRSENTATION
Le mcanisme de la reprsentation est admis en cas de
prdcs.
Prdcs dun successible du 1er ordre
> Exemple : les petits-enfants pourront reprsenter
leurs parents dans la succession de leurs grands-parents.
La rpartition se fait par souche.
Prdcs dun successible du 2e ordre
> Exemple : si un frre ou une sur est prdcd ou
renonce, ses enfants le reprsentent.
LE DROIT DES SUCCESSIONS EN EUROPE
DVOLUTION LGALE
AVEC CONJOINT SURVIVANT
RGIME GNRAL
Rgime applicable au conjoint survivant et au concubin
ayant un certificat de concubinage enregistr, quel que
soit leur rgime matrimonial (art. 1371 et 1931).
En prsence denfants : un quart en pleine proprit.
En prsence des parents (2e ordre) : la moiti en
pleine proprit.
Dans les autres cas, le conjoint survivant recueille la
totalit de la succession.
AJOUTS SELON LE RGIME MATRIMONIAL
Rgime de participation aux acquts (art. 1371)
Le conjoint survivant reoit au titre des acquts une
crance forfaitaire dun quart du patrimoine, sans
recherche de la ralit de bnfices par le dfunt.
Si le dfunt laisse un enfant dune prcdente union, le
conjoint survivant doit financer son ducation.
En cas de testament favorisant une autre personne que le
conjoint, ce dernier a droit une crance dacquts
dcoulant de la liquidation de son rgime matrimonial, et
une part de rserve gale la moiti de ce quil aurait
d recevoir.
Rgime de sparation (art. 1931 al. 4)
Aprs inventaire des biens propres du dfunt, le conjoint
survivant reoit :
la moiti en prsence dun enfant,
un tiers en prsence de deux enfants,
un quart en prsence de trois enfants ou plus.
Rgime de communaut des biens
Cest le rgime gnral qui sapplique.
Rgime applicable pour le concubin
Depuis la loi du 1er fvrier 2001 reconnaissant les couples
homosexuels, il est possible de devenir hritier, au mme
rang que le conjoint survivant (condition : avoir un
certificat de concubinage enregistr).
De plus, il a droit en prciput aux objets appartenant au
couple en concubinage. Cependant, si le concubin est en
concours avec des hritiers de premier ordre, il a droit au
prciput seulement sil lui est ncessaire pour tenir sa
maison correctement.
LA FENTE
La fente joue pour le troisime ordre.
Les grands-parents de chaque branche reoivent la
moiti de la succession. Si une branche est entire-
ment teinte (grands-parents et leurs descendants), sa
part revient lautre branche.
Au sein de chaque branche, si un grand-parent est
dcd, sa part revient ses descendants ; dfaut, elle
revient lautre grand-parent.
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MASTER II DROIT NOTARIAL BORDEAUX IV
ALLEMAGNE
CONDITIONS DE VALIDIT DES TESTAMENTS
CONDITION GNRALES
Le testament prvaut sur les dispositions lgales
TESTAMENT OLOGRAPHE (art. 2247)
Conditions de forme
Le testament doit :
tre rdig de la main du testateur,
indiquer de prfrence la date et le lieu de son tablissement,
tre sign de son nom complet ( dfaut : succession
limite aux seuls hritiers lgaux),
identifier clairement les hritiers (art. 1939).
Le testament peut tre conserv o le testateur le
souhaite. Il est conseill den confier la garde au Tribunal
dinstance (art. 2248).
Il est rvocable tout moment, par destruction ou ajout
dune mention manuscrite. Tout nouveau testament
entrane la nullit dun ancien testament (art. 2258).
Conditions de fond
Le testateur dcide librement en faveur de qui, propos
de quoi et dans quelles conditions il souhaite disposer
de son patrimoine. Il peut :
Dsigner un ou plusieurs hritiers nappartenant pas la
dvolution lgale de la succession.
Dshriter un hritier rservataire dans certaines
conditions (exemple : maltraitance). La raison doit exister
au moment de la rdaction du testament et tre
explique de faon claire et prcise.
Prvoir des hritiers substitus dans le cas o lun des
hritiers dcde avant le testateur.
Nommer des hritiers grevs et des hritiers
subsquents (art. 2100 et s.) Lhritier grev recueille
dans un premier temps la totalit de lhritage, qui
revient sa mort, automatiquement, lhritier
subsquent. Les deux disposent successivement dun
droit dhritage indivis.
PACTE SUR SUCCESSION FUTURE
Les pactes sur succession future sont admis
Ce contrat permet de dsigner par avance et de manire
dfinitive son hritier ou la personne qui recevra une
partie de la succession. Il ne limite pas les droits du
testateur de disposer de son vivant de son patrimoine.
> Doit tre tabli devant notaire, en prsence des deux
parties. Conservation officielle ou par le notaire.
LIMITES LA LIBERT DE DISPOSER CAUSE DE MORT
PRINCIPE DE LA RSERVE HRDITAIRE
Le conjoint, les enfants, les petits-enfants, ou les
parents survivants ont droit une part hrditaire
lorsquils auraient eu des droits ab intestat en
labsence dune disposition testamentaire. Leur rserve sera
gale la moiti de la part ab intestat laquelle ils
auraient eu droit en labsence de ladite disposition
testamentaire.
LE DROIT DES SUCCESSIONS EN EUROPE
DVOLUTION TESTAMENTAIRE
Les enfants et adolescents de moins de 16 ans ne
peuvent pas rdiger de testament, sauf testament
authentique remis un notaire (art. 2229 al. 1).
TESTAMENT AUTHENTIQUE (art. 2232)
Conditions de forme
Le testament doit :
tre nonc oralement devant un notaire, ou tre
rdig par le testateur et remis un notaire.
tre dpos au Tribunal dinstance.
> Son cot dpend de la valeur du patrimoine concern.
> Il est rvoquable tout moment, en le retirant en
personne du dpt du tribunal.
Conditions de fond
Le testament authentique peut remplacer le certificat
dhrdit (vite des frais aux hritiers).
Son contenu rpond aux mmes exigences que celles
du testament olographe.
TESTAMENT COMMUN (art. 2265)
Les conjoints maris ou concubins peuvent rdiger un
testament commun.
Conditions de forme
Le testament doit :
tre rdig par un seul des conjoints,
indiquer de prfrence la date et le lieu de son tablissement,
tre sign par les deux conjoints,
Conditions de fond
Le plus souvent, les conjoints souhaitent que le conjoint
survivant recueille la totalit de la succession. Les conjoints
se dsignent rciproquement en tant que lgataire
universel, et prvoient que les enfants nhriteront quau
dcs du conjoint survivant.
Le conjoint survivant dispose comme bon lui semble de
lhritage. Les hritiers rservataires peuvent exiger
leur part aprs le dcs du premier conjoint.
Rvocation
Les dispositions prises par lun des conjoints et dpen-
dantes de celles de lautre peuvent seulement tre
rvoques du vivant de lautre conjoint, par voie notarie
(art 2270). Si lun des conjoints dcde, le survivant est li
par le testament commun et ne peut plus le modifier. La
rvocation unilatrale dun testament commun doit tre
explique personnellement par acte notari.
CONDITIONS DAPPLICATION
Les droits la rserve hrditaire ne sont pas
automatiques ; ils doivent tre demands en justice
(dlai daction : trois ans, prescription : trente ans).
> Les lgataires peuvent exiger un sursis au paiement de
la rserve hrditaire.
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MASTER II DROIT NOTARIAL BORDEAUX IV
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