1 ACTI V O

11 CORRIENTE
1101 CAJA Y EFECTIVO
110101 CAJA
110101001 Caja Chica
1102 BANCOS
110201 BANCOS
110201001 Moneda Nacional
110201002 Moneda Extranjera
1103 COLOCACIONES
110301 INVERSIONES NACIONALES
110301001 Bonos Nacionales
110302 INVERSIONES EXTRANJERAS
1104 CUENTAS POR COBRAR
110401 CLIENTES
110401001 Nacionales
110401002 Extranjeros
110403 ACCIONISTAS Y DIRECTORES
110403001 Director I (Nombre)
110403002 Director II (Nombre)
110403003 Accionistas
110404 ANTICIPOS A PROVEEDORES
110405 ANTICIPOS DE NOMINA
110405001 Nomina Anticipada
110405002 Anticipo Bono Vacacional
110405003 Anticipo Utilidades
110405004 Anticipo de Sueldo
110406 PRESTAMOS EMPLEADOS
110407 ANTICIPOS GASTOS EMPLEADOS
110408 ANTICIPOS VIATICOS EMPLEADOS
110408001 Anticipo Viaticos Empleados
110409 PROVISIN
110409001 Provision Cuentas Dudosas
110415 OTRAS CUENTAS POR COBRAR
110415001 Otras Cuentas por Cobrar
1105 EFECTOS POR COBRAR
1106 TRIBUTOS
110601 I.V.A.
110601001 I.V.A. Credito Fiscal
110601002 I.V.A. Retenido por Clientes
110601003 Excedente I.V.A. Credito Fiscal
110601004 I.V.A. Importaciones
110601005 I.V.A. Credito Fiscal por Aplicar
110601006 I.V.A. Retencion por Aplicar
110602 I.S.L.R.
110602001 I.S.L.R. Retenido por Clientes
110602002 Excedente I.S.L.R.
1107 INVENTARIO
110701 INVENTARIO DE MERCANCIA
110701001 Productos
1108 GASTOS PREPAGADOS
110801 GASTOS PREPAGADOS
110801001 Polizas de Seguro
14 ACTIVO FIJO
1401 DEPRECIABLE
140101 ACTIVO FIJO AL COSTO
140101001 Equipos de Computacion
140101002 Equipos de Oficina
140101003 Mobiliario
140101004 Mejoras
140101005 Vehiculos
140101006 Local
140101007 Equipos y Herramientas de Limpieza
140102 DEPRECIACIONES
140102001 Equipos de Computacion
140102002 Equipos de Oficina
140102003 Mobiliario
140102004 Mejoras

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140102005 Vehiculos
140102006 Local
18 ACTIVOS A LARGO PLAZO
1801 ACTIVO A LARGO PLAZO
180101 COMPAIAS RELACIONADAS
19 OTROS ACTIVOS
1901 OTROS ACTIVOS
190101 DEPSITO EN GARANTA
190101001 Despositos en Garantia
2 PAS I V O
21 CORRIENTE
2101 OBLIGACIONES BANCARIAS
210101 PAGARES BANCARIOS
210101001 Moneda Nacional
2104 CUENTAS POR PAGAR
210401 PROVEEDORES
210401001 Nacionales
210401002 Extranjeros
210403 CUENTAS POR PAGAR EMPLEADOS
210409 ACCIONISTAS Y EMPLEADOS
210414 ANTICIPO CLIENTES
210414001 Anticipos Clientes Nacionales
210414002 Anticipos Clientes Extranjeros
2105 OPERACIONES EN TRANSITO
210501 RECAUDACIONES
2106 TRIBUTOS POR PAGAR
210601 IVA
210601001 IVA Debito Fiscal
210601002 IVA por Pagar
210601003 IVA Retencion a Proveedores
210601004 IVA Importaciones
210601005 ISLR por Pagar
210601009 Impuesto FONACIT CXP
210602 ISLR
210602001 Retencion ISLR PN
210602002 Retencion ISLR PJ
210602003 I.S.L.R. por Pagar
210603 RETENCIONES SOBRE NOMINA
210603001 Seguro Social Obligatorio Empleados
210623002 Seguro de Paro Forzoso Empleados
210603003 Ley Politica Habitacional Empleados
210603004 INCE Empleados
2.1.06.04 APORTES PATRONALES
2.1.06.04.001 Seguro Social Obligatorio Patronal
2.1.06.04.002 Seguro de Paro Forzoso Patronal
2.1.06.04.003 Ley Politica Habitacional Patronal
2.1.06.04.004 INCE Patronal
2.1.06.05 OTROS TRIBUTOS POR PAGAR
2.1.06.05.001 Impuesto Municipal
2.1.07 CUENTAS POR PAGAR EMPLEADOS
2.1.08 GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR
2.1.08.01 GASTO ACUMULADO DE IMPUESTOS
2.1.08.01.001 Gasto de I.S.L.R.
2.1.08.02 REMUNERACIONES EMPLEADOS
2.1.08.03 SERVICIOS PUBLICOS
2.1.08.04 HONORARIOS PROFESIONALES
2.1.08.05 SERVICIOS CONTRATADOS
2.1.08.06 DIVIDENDOS POR PAGAR
2.1.08.07 GASTOS VARIOS POR PAGAR
2.1.09 APARTADOS
2.1.09.01 APARTADOS
2.1.09.01.001 Vacaciones
2.1.09.01.002 Bono Vacacional
2.1.09.01.003 Utilidades
2.1.09.01.004 Bonificaciones Especiales
25 PASIVO A LARGO PLAZO
2.5.01 PRESTACIONES SOCIALES
2.5.01.01 PRESTACIONES SOCIALES

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2.5.01.01.001 Prestaciones Sociales
2.5.01.01.002 Anticipo de Prestaciones Sociales
2.5.01.01.003 Intereses Sobre Prestaciones Sociales
26 CREDITOS DIFERIDOS
28 RESERVAS
29 OTROS PASIVOS
3 PAT R I M O N I O
31 CAPITAL
3.1.01 CAPITAL SOCIAL PAGADO
3.1.01.01 ACCIONISTAS
32 RESERVA LEGAL
3.2.01 RESERVA LEGAL
3.2.01.01 RESERVA LEGAL
34 RESULTADO EJERCICIOS ANTERIORES
3.4.01 RESULTADO EJERCICIOS ANTERIORES
3.4.01.01 RESULTADO EJERCICIOS ANTERIORES
3.4.01.01.001 Utilidad o Perdida
35 RESULTADO DEL EJERCICIO
3.5.01 RESULTADO DEL EJERCICIO
3.5.01.01 RESULTADO DEL EJERCICIO
3.5.01.01.001 Utilidad o Perdida
4 INGRESOS
41 NACIONALES
4.1.01 VENTAS
410101 CLIENTES NACIONALES
410102 CLIENTES EXTRANJEROS
4.1.06 DESCUENTOS EN VENTAS
4.1.06.01 DESCUENTOS EN VENTAS
4.1.06.01.001 DESCUENTOS EN VENTAS
4.1.15 OTROS INGRESOS OPERACIONALES
4.1.15.02 OTROS INGRESOS OPERACIONALES
4.1.15.02.001 OTROS INGRESOS
49 INGRESOS NO OPERACIONALES
4.9.01 INGRESOS NO OPERACIONALES
4.9.01.01 INTERESES
4.9.01.01.001 INTERESES BANCARIOS
4.9.01.01.009 OTROS INTERESES
4.9.01.02 INDEMNIZACION DE SEGUROS
4.9.01.02.001 INDEMNIZACION DE SEGUROS
4.9.01.09 GANACIA EN CAMBIO
4.9.01.09.001 GANANCIA EN CAMBIO REALIZADA
4.9.01.09.002 GANANCIA EN CAMBIO NO REALIZADA
4.9.01.15 OTROS INGRESOS NO OPERACIONALES
4.9.01.15.001 OTROS INGRESOS NO OPERACIONALES
5 COSTOS
51 COSTOS NACIONALES
5.1.01 COSTOS PRESTACION DE SERVICIOS NACIONAL
6 GASTOS
61 GASTOS OPERACIONALES
6.1.01 PERSONAL
6.1.01.01 SUELDOS
6.1.01.01.001 SUELDO PERSONAL FIJO
6.1.01.01.002 SUELDO PERSONAL PASANTE
6.1.01.02 HORAS EXTRAS
6.1.01.02.001 HORAS EXTRAS PERSONAL FIJO
6.1.01.03 UTILIDADES
6.1.01.03.001 UTILIDADES PERSONAL FIJO
6.1.01.03.002 UTILIDADES PERSONAL PASANTE
6.1.01.04 VACACIONES
6.1.01.04.001 VACACIONES PERSONAL FIJO
6.1.01.04.002 VACACIONES PERSONAL PASANTE
6.1.01.05 BONO VACACIONAL
6.1.01.05.001 BONO VAC PERSONAL FIJO
6.1.01.05.002 BONO VACACIONAL PERSONAL PASANTE
6.1.01.06 LEY DE ALIMENTACION
6.1.01.06.001 BONO ALIMENTACION
6.1.01.06.002 REPOSICIONES DE TARJETAS Y CLAVES
6.1.01.07 BONO TRANSPORTE

Pgina 3 de 365424624.xlsx
6.1.01.07.001 PERSONAL FIJO
6.1.01.08 SUELDO DIRECTORES Y GERENTES
6.1.01.08.001 SUELDO DE DIRECTORES Y GERENTES
6.1.01.09 PRESTACIONES SOCIALES
6.1.01.09.001 ANTIGUEDAD P.S.
6.1.01.09.002 INDEMNIZACION P.S.
6.1.01.09.003 INTERESES P.S.
6.1.01.09.004 OTRAS INDENIZACIONES
6.1.01.10 COMISIONES
6.1.01.11 BONIFICACIONES
6.1.01.11.001 BONIFICACIONES
6.1.01.12 HONORARIOS PROFESIONALES
6.1.01.12.001 HONORARIOS PROFESIONALES
6.1.01.13 POLIZA DE SEGURO
6.1.01.13.001 POLIZAS HCM EMPLEADOS
6.1.01.13.002 POLIZAS FIANZAS
6.1.01.13.003 POLIZAS INMOBILIARIAS
6.1.01.13.004 POLIZAS AUTOMOVIL
6.1.01.13.005 POLIZAS PAT EMP Y CIVIL
6.1.01.13.006 POLIZA EDIFICACION Y MOBILIARIO
6.1.01.14 SALARIO EFICACIA ATIPICA
6.1.01.14.001 SALARIO EFICACIA ATIPICA
6.1.01.18 APORTES PATRONALES
6.1.01.18.001 SEGURO SOCIAL OBLIGATORIO
6.1.01.18.002 SEGURO PARO FORZOSO
6.1.01.18.003 POLITICA HABITACIONAL
6.1.01.18.004 INCE
6.1.01.20 ATENCION A EMPLEADOS
6.1.01.20.001 OBSEQUIOS AL PERSONAL
6.1.03 GASTOS GENERALES DE OPERACIONES
6.1.03.01 ARRENDAMIENTOS
6.1.03.01.001 DEPOSITO
6.1.03.02 SERVICIOS OPERACIONALES
6.1.03.03 COMUNICACIONES
6.1.03.03.002 CELULARES DEL PERSONAL
6.1.03.04 REPARACION Y MANTENIMIENTO
6.1.03.04.001 VEHICULOS
6.1.03.04.002 MOTOS
6.1.03.05 ADIESTRAMIENTO AL PERSONAL
6.1.03.05.001 CURSOS
6.1.03.06 MATERIALES DE TRABAJO
6.1.03.06.001 CONSUMIBLES
6.1.03.06.002 CAJAS DE SEGURIDAD
6.1.03.06.003 EQUIPOS
6.1.03.09 VIAJES NACIONALES
6.1.03.09.001 VIATICOS
6.1.03.09.002 BOLETO AEREO
6.1.03.09.003 TRANSPORTE
6.1.03.09.004 HOTEL
6.1.03.09.005 COMIDA
6.1.03.09.006 AGENCIA DE VIAJES
6.1.03.10 TRANSPORTE
6.1.03.10.001 PASAJE URBANO
6.1.03.10.002 TAXI
6.1.03.10.003 ESTACIONAMIENTO
6.1.03.11 GASTOS DE REPRESENTACION
6.1.03.11.001 GASTOS DE REPRESENTACION
6.1.04 GASTOS GENERALES DE PRESIDENCIA
6.1.04.01 SERVICIOS CONTRATADOS
6.1.04.02 ESTACIONAMIENTO
6.1.04.02.001 ESTACIONAMIENTO
6.1.04.05 GASTOS DE REPRESENTACION
6.1.04.05.001 GASTOS DE REPRESENTACION
6.1.04.05.002 MATERIAL P.O.P
6.1.04.06 REPARACION Y MANTENIMIENTO
6.1.04.06.001 VEHICULO MANTENIMIENTO
6.1.04.07 GASTOS GENERALES
6.1.04.07.001 TELEFONO

Pgina 4 de 365424624.xlsx
6.1.04.08 CONDOMINIO
6.1.04.08.001 CONDOMINIO
6.1.04.09 VIAJES NACIONALES
6.1.04.09.001 VIATICOS
6.1.04.09.002 TRANSPORTE
6.1.04.09.003 HOTEL
6.1.04.09.004 COMIDAS
6.1.04.09.005 AGENCIA DE VIAJES
6.1.04.10 TRANSPORTE
6.1.04.10.002 TAXI
6.1.04.10.003 ESTACIONAMIENTO
6.1.05 GASTOS GENERALES Y ADMINISTRATIVOS
6.1.05.01 ARRENDAMIENTOS
6.1.05.01.001 ARREDAMINETO OFICINA
6.1.05.01.002 ARRENDAMIENTO DE APARTAMENTO
6.1.05.01.004 EQUIPOS DE OFICINA
6.1.05.02 CONDOMINIOS
6.1.05.02.001 CONDOMINIO OFICINA
6.1.05.02.002 CONDOMINIO APTO ALQ
6.1.05.04 INSUMOS ADMINISTRATIVOS
6.1.05.04.001 ARTICULOS DE OFICINA
6.1.05.04.002 PAPELERIA
6.1.05.04.003 ARTICULOS CONSUMIBLES
6.1.05.04.004 MEDICINAS
6.1.05.04.005 PERSONAL
6.1.05.05 GASTOS DE OFICINA
6.1.05.05.001 REPARACION Y MANTENIMIENTO
6.1.05.05.002 ARTICULOS DE LIMPIEZA
6.1.05.05.003 PROFESIONAL DE LIMPIEZA
6.1.05.05.004 COMIDAS Y REFRIGERIOS
6.1.05.05.005 MANTENIMIENTO DE OFICINAS
6.1.05.05.006 GASTOS LICENCIAS SISTEMAS
6.1.05.06 SERVICIOS PUBLICOS
6.1.05.06.001 ELECTRICIDAD
6.1.05.06.002 ASEO URBANO
6.1.05.06.003 AGUA
6.1.05.06.004 TELEFONO
6.1.05.06.005 INTERNET
6.1.05.06.006 ALQUILER DE VEHICULO
6.1.05.07 ADIESTRAMIENTO AL PERSONAL
6.1.05.07.001 CURSOS
6.1.05.08 COMUNICACIONES
6.1.05.08.001 CELULAR OFICINA
6.1.05.08.002 TARJETAS TELEFONICAS EMPLEADOS
6.1.05.09 REPARACION Y MANTENIMIENTO
6.1.05.09.001 REPARACIONES EN OFICINA
6.1.05.09.002 GASTOS DE ALMACENAJE
6.1.05.10 TRANSPORTE
6.1.05.10.001 PASAJE URBANO
6.1.05.10.002 TAXI
6.1.05.10.003 ESTACIONAMIENTO
6.1.05.11 OBSEQUIOS
6.1.05.11.001 OBSEQUIOS VARIOS
6.1.05.12 HONORARIOS PROFESIONALES
6.1.05.12.001 ASESORIA
6.1.05.12.002 SERVICIOS ESPECIALES
6.1.05.13 SERVICIOS CONTRATADOS
6.1.05.13.001 TEBCA
6.1.05.13.002 BUSQUEDA DE PERSONAL
6.1.05.14 VIAJES AL EXTERIOR
6.1.05.14.001 VIATICOS
6.1.05.14.002 BOLETO AEREO
6.1.05.14.003 TRANSPORTE
6.1.05.14.004 HOTEL
6.1.05.14.005 COMIDAS
6.1.05.14.006 AGENCIA DE VIAJES
6.1.05.14.007 IMPUESTO DE SALIDA
6.1.05.15 POLIZA DE SEGURO

Pgina 5 de 365424624.xlsx
6.1.05.15.001 POLIZA DE SEGURO INSTALACIONES
6.1.05.15.002 POLIZA DE VEHICULO
6.1.05.15.003 POLIZA PATRONAL EMPRESARIAL Y CIVIL
6.1.05.16 DEPRECIACIONES
6.1.05.16.001 DEP EQUIPOS DE COMPUTACION
6.1.05.16.002 DEP EQUIPOS DE OFICINA
6.1.05.16.003 DEP MOBILIARIO
6.1.05.16.004 DEP MEJORAS
6.1.05.16.005 DEP VEHICULOS
6.1.05.16.006 DEP LOCAL
6.1.05.17 GASTOS LEGALES
6.1.05.17.001 GASTOS LEGALES
6.1.05.17.002 TIMBRES FISCALES
6.1.05.18 GASTO POR LICITACIONES
6.1.05.18.001 LICITACIONES
6.1.05.18.002 FIANZAS
6.1.05.19 CORREOS Y ENCOMIENDAS
6.1.05.19.001 CORREOS Y ENCOMIENDAS
6.1.05.20 EVENTOS ESPECIALES
6.1.05.20.001 EVENTOS
6.1.05.40 OTROS GASTOS
6.1.05.40.001 GASTOS VARIOS
6.1.05.40.002 GASTOS SIN SOPORTE
6.1.05.40.003 DIFERENCIA DE CAJA CHICA
6.1.05.40.005 ACOPIO
6.1.05.40.006 OTROS SERVICIOS
6.1.05.41 OTROS INGRESOS
6.1.05.41.001 INTERESES GANADOS
63 TRIBUTOS
6.3.01 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
6.3.01.01 IMPUESTOS
6.3.01.01.001 MUNICIPALES
6.3.01.01.002 IMPUESTOS ,TASAS Y CONTRIBUCIONES
6.3.01.01.003 INTERESES POR IMPUESTOS
6.3.01.01.004 IMPUESTO TIMBRE FISCAL
6.3.01.01.009 IMPUESTO FONACIT
6.3.01.01.010 IMPUESTO TRANSFERIBLE
6.3.02 MULTAS
6.3.02.01 MULTAS
6.3.02.01.001 MULTAS FISCALES
6.3.02.01.002 MULTAS MUNICIPALES
6.3.02.01.003 MULTAS SOBRE CONTRATOS
65 GASTOS NO OPERACIONALES
6.5.01 GASTOS NO OPERACIONALES
6.5.01.01 GASTOS Y COMISIONES BANCARIAS
6.5.01.01.001 COMISIONES E INTERESES
6.5.01.01.002 INTERESES PRESTAMOS BANCARIOS
6.5.01.01.003 ITF
6.5.01.01.004 GASTOS RECONVERSION MONETARIA
6.5.01.01.005 INVERSION SOCIAL 1%
6.5.01.02 PERDIDA EN CAMBIO
6.5.01.02.001 MONEDA EXTRANJERA
6.5.01.02.002 PERDIDA EN PERMUTA DE BONOS
6.5.01.15 OTROS GASTOS NO OPERACIONALES
66 GASTOS NO DEDUCIBLES
6.6.01 GASTOS NO DEDUCIBLES
6.6.01.01 GASTOS NO DEDUCIBLES
6.6.01.01.001 ALQUILER NO DEDUCIBLE
6.6.01.01.002 TRANSPORTE NO DEDUCIBLE
6.6.01.01.003 LIMPIEZA NO DEDUCIBLE
6.6.01.01.004 HONORARIOS NO DEDUCIBLES
6.6.01.01.005 INSUMOS NO DEDUCIBLES
6.6.01.01.006 PAPELERIA NO DEDUCIBLE
6.6.01.01.007 SERVICIOS NO DEDUCIBLES
6.6.01.01.008 VIATICOS AL EXTERIOR
6.6.01.01.009 50% BOLETOS AEREOS INTERNACIONALES
6.6.01.02 GASTOS NO DEDUCIBLE SENIAT
6.6.01.02.002 TRANSPORTE NO DEDUCIBLE SENIAT

Pgina 6 de 365424624.xlsx
6.6.01.02.003 COMIDA NO DEDUCIBLE CONTRATO SENIAT
6.6.01.02.006 PAPELERIA NO DEDUCIBLE SENIAT
6.6.01.02.007 SERVICIOS NO DEDUCIBLES SENIAT

Pgina 7 de 365424624.xlsx