LIBRO DIARIO

DEL 1 DE JUNIO AL 31 DE JULIO

FOLIO N 1
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE
-1
6/7/2017 Bancos 17,900
Equipos de computacion 1,200
Muebles de oficina 1,400
Capital social
V/R Estado de situacion inicial
-2
6/7/2017 gasto constitucion 70.00
iva compras 8.40
bancos
retencion fuente
V/R Gasto constitucion
-3
6/7/2017 Gasto arriendo 180
iva compras 21.6
bancos
retencion fuente
V/R pago arriendo mes junio
-4
6/11/2017 Compra 3336.45
Iva en Compras 400.37
Bancos
Retencion fuente
V/R Primera compra fact N.
-5
6/11/2017 Trnsporte en Compra 25.12
Bancos
Retencion fuente
V/R Pago transporte
-6
6/11/2017 Caja 100.65
Cuentas por Cobrar 82.50
Anticipo retencion fuente 1.65
Ventas
Iva en Ventas
V/R Primera venta con factura N. 001 al Sra.
Karen Guayguacundo
6/13/2017 -5
Bancos 100.65
 Caja
V/R deposito de la venta anterio fact. 001
6/13/2017 -6
Devolucion en ventas 71.50
Iva en Ventas 8.58
Bancos
Cuentas por Cobrar

V/R devolucion de la venta anterior fact N.001

6/14/2017 -7
Caja 161.04
Descuento en Venta 5.39
Anticipo retencion fuente 2.70
Documentos por Cobrar 132.06
Ventas
Iva en Ventas
V/R venta pago 50% cheque 50% letra de
cambio factura N. 1002
6/15/2017 -8
Bancos 161.05
Caja
V/R deposito de la venta anterio fact. 1002
6/15/2017 -9
Caja 289.38
Anticipo retencion fuente 2.60
Ventas
Iva en Ventas
V/R venta pago contado fact N.003
6/16/2017 -10
Bancos 289.38
Caja

V/R deposito de la venta anterior fact N.003

6/18/2017 -11
Caja 556.45
Anticipo retencion fuente 5.01
Ventas
Iva en Ventas
V/R venta pago a contado fact N. 004
6/19/2017 -12
Bancos 556.45
Caja

V/R deposito de la venta anterior fact N.004

6/22/2017 -13
Caja 118.85
Descuento en Venta 11.55
 Anticipo retencion fuente 5.66
Documentos por Cobrar 282.98
Cuentas por Cobrar 226.38
Ventas
Iva en Ventas
V/R venta pago 10% contado 50% con L/C y
40% a credito personal fact N.005
6/23/2017 -14
Bancos 118.85
Caja

V/R deposito de la venta anterios fact N. 005

-15
6/23/2017 Compra 466.85
Iva en Compras 56.02
Bancos
Retencion fuente
V/R segunda compra fact N.
-16
Caja 261.30
Anticipo retencion fuente 2.35
Ventas
Iva en Ventas
V/R venta a contado fact N. 006
6/24/2017 -17
Bancos 261.30
Caja

V/R deposito de la venta anterior fact N. 006

6/25/2017 -18
Caja 124.48
Anticipo retencion fuente 1.12
Ventas
Iva en Ventas
V/R venta al contado fact N. 007
6/26/2017 -19
Bancos 124.48
Caja

V/R deposito de la venta anterio fact N. 007

6/27/2017 -20
Devolucion en ventas 27.50
Iva en Ventas 3.30
Bancos

V/R devolucion de la venta anterior fact N.007

6/28/2017 -21
 Caja 73.26
Anticipo retencion fuente 0.66
Ventas
Iva en Ventas
V/R venta pago al contado fact N. 008
6/29/2017 -22
Bancos 73.26
Caja

V/R deposito de la venta anterior fact N. 008

6/30/2017 -23
Devolucion ev ventas 11.00
Iva en Ventas 1.32
Bancos

V/R devolucion de la venta anterior fact N.008

7/1/2017 -24
Compra 752.75
Iva en Compras 90.33
bancos
Retencion fuente
Caja 274.73
Anticipo retencion fuente 2.48
Ventas
Iva en Ventas

V/R primera venta del mes de julio fact N.009

7/2/2017 -25
Bancos 274.73
Caja

V/R deposito de la venta anterior fact N.009

7/4/2017 -26
Caja 86.05
Descuento en Venta 7.43
Anticipo retencion fuente 1.41
Cuentas por cobrar 70.54
Ventas
Iva en Ventas
V/R Pago 50% de contado y 50% a credito
personal fact N. 010
7/5/2017 -28
Bancos 86.05
Caja

V/R deposito de la venta anterior fact N.010

7/7/2017 -29
 Gasto Arriendo 180.00
Iva en Compras 21.60
bancos
retencion fuente
V/R Pago de arriendo
-30
Caja 52.40
Anticipo retencion fuente 0.86
Cuentas por cobrar 42.95
Ventas
Iva en Ventas
V/R Pago 50% de contado y 50% a credito
personal fact N. 011
7/8/2017 -31
Bancos 52.40
Caja

V/R deposito de la venta anterior fact N. 011

7/9/2017 -32
Caja 159.95
Anticipo retencion fuente 1.44
Ventas
Iva en Ventas
V/R venta pago a contado fact N. 012
7/10/2017 -33
Bancos 159.95
Caja

V/R deposito de la venta anterior fact N.012

7/11/2017 -33
Caja 117.24
Anticipo retencion fuente 1.92
Cuentas por cobrar 96.10
Ventas
Iva en Ventas
V/R Pago 50% de contado y 50% a credito
personal fact N. 013
7/12/2017 -34
Bancos 117.24
Caja

V/R deposito de la venta anterior fact N.013

7/14/2017 -35
Caja 145.30
Anticipo retencion fuente 1.31
Ventas
Iva en Ventas
 V/R venta pago a contado fact N. 014
7/15/2017 -36
Bancos 145.30
Caja

V/R deposito de la venta anterior fact N. 014

7/17/2017 -37
Caja 161.50
Descuento en Venta 2.96
Anticipo retencion fuente 1.49
Ventas
Iva en Ventas
V/R venta pago a contado fact N. 015
7/18/2017 -38
Bancos 161.50
Caja

V/R deposito de la venta anterior fact N.015

7/18/2017 -39
Caja 227.10
Anticipo retencion fuente 2.05
Ventas
Iva en Ventas
V/R venta a contado fact N.016
7/19/2017 -40
Bancos 227.10
Caja

V/R deposito de la venta anterior fact N.016

7/26/2017 -41
Caja 97.68
Anticipo retencion fuente 0.88
Ventas
Iva en Ventas
V/R venta a contado fact N.017
7/27/2017 -42
Bancos 97.68
Caja

V/R deposito de la venta anterior fact N.017

33,243.84
 FOLIO N 1
HABER

20,500

71.40
7.00

187.2
14.4

3703.46
33.36

24.87
0.25

165.00
19.80
100.65

44.33
35.75

269.50
31.69

161.05

260.70
31.28

289.38

501.30
60.16

556.45
577.50
67.91

118.85

518.20
4.67

235.40
28.25

261.30

112.20
13.40

124.48

30.80
 66.00
7.92

73.26

12.32

835.55
7.53

247.50
29.70

274.73

148.50
16.93

86.05
187.20
14.40

85.90
10.31

52.40

144.10
17.29

159.95

192.20
23.06

117.24

130.90
15.72
 145.30

148.50
17.45

161.5

204.60
24.55

227.10

88.00
10.56

97.68

33,243.84