Examen de Manejo de Conceptos

Materia: Auditoria de Sistemas

Nombre Alumno _____________________________

En las siguientes preguntas seleccione la respuesta correcta:

1) La auditoria es: : (0.5 puntos)

a) Conjunto de principios, fundamentos, reglas, acciones, mecanismos, instrumentos y

procedimientos que ordenados producen resultados efectivos a los procesos.

b) Es la evaluacin que se realiza a un proceso para medir el grado de inversin anual.

c) Es el documento caracterizado por contener informacin u otra materia reflejando el resultado de

una investigacin adoptado al contexto de una auditoria dada.

d) Es un examen crtico que se realiza con el fin de evaluar la eficacia y eficiencia de una seccin, un
organismo, una entidad, etc.

e) Ninguna de las anteriores

2) El tipo de auditora que evala y tiene como objetivo certificar o acreditar una empresa es: (0.5 puntos)

a) Interna y externa

b) Financiera

c) De primera parte

d) Ninguna de las anteriores

3) Los papeles de trabajo utilizados en la ejecucin de una auditoria son: : (0.5 puntos)

a) Lista de chequeo e informe

b) Plan de auditora, lista de verificacin e informe.

c) Lista de verificacin, plan de auditora y no conformidad

d) Ninguna de las anteriores

4) Las fases de una auditoria son : (0.5 puntos)

a) Reunin inicial con el auditor e informe de la auditoria.

b) Preparacin, ejecucin y desarrollo.

c) Reunin con el equipo auditado, Preparacin, ejecucin, reunin de los auditores, reunin con los
auditados y cierre

d) Ninguna de las anteriores

5) Una de las responsabilidades del auditor es: (0.5 puntos)

a) Documentar las observaciones

b) Elaborar las acciones correctivas

c) Preparar el sitio que se debe auditar

 Examen de Manejo de Conceptos
Materia: Auditoria de Sistemas

Nombre Alumno _____________________________

d) Ninguna de las anteriores

6) Los resultados de la evaluacin de la auditoria recopilada frente a los criterios de la auditoria define el
trmino: : (0.5 puntos)

a) Informe de auditoria

b) Hallazgo de la auditoria

c) Plan de la auditoria

7) Relacione uno de los tems de la primera columna con un solo enunciado de la columna de enfrente:

(0.5 punto)

a) Auditado (1) Persona con la competencia para llevar a cabo una auditoria.

b) Cliente (2) Organizacin que es auditada

c) Auditor (3) Persona que aporta conocimientos o experiencia

Especficos al equipo auditor.

d) Experto/Especialista (4) Organizacin o persona que solicita una auditoria.

8) La herramienta utilizada por el auditor como gua para la entrevista se denomina: (0.5 puntos)

a) Plan de auditora e informe

b) Listas de verificacin
c) Informe de auditoria
d) Ninguna de las anteriores

9) Redacte la no conformidad para el siguiente caso planteado: (1 punto)

a) Una mujer que trabaj en una compaa de crdito utiliz la computadora de su oficina para obtener
informacin de algunos clientes, incluyendo sus nombres, nmeros de identificacin y direcciones, y la us
para abrir cuentas en nombre de ellos y realizar compras no autorizadas. Algunas de estas cuentas se
abrieron va internet. Despus de que las cuentas fueron activadas, la mujer hizo compras por ms de $
50.000.000.

b) A raz de un requerimiento de la revisora fiscal, el auxiliar de contabilidad recurre al archivo

fsico de las facturas recibidas con el fin de verificar algunos datos que no se consignaron en el
software de gestin de la compaa. Al abrir la caja en donde se encontraba este archivo, se
encontr con que toda la informacin estaba ilegible a causa de la humedad derivada de la rotura
de una ventana en el cuarto de archivo.

c) En la revisin fsica de un servidor de sistema automtico de backups, se advierte que existe una
entrada en el log con 3 meses de antigedad que muestra una escasez en la capacidad de
almacenamiento de los discos duros de dicho servidor.