TAHAP PEMBUATAN WORK PROGRAM

Tahapan rinci pembuatan work program :

1. Review dokumentasi ( kebijakan dan prosedur yang berlaku )
2. Siapkan struktur organisasi yang berhubungan dan uraian tugasnya.
3. Analisis kebijakan prosedur dan personalia yang berhubunganrekrutmen, orientasi, pelatihan, evaluasi
,promosi dan PHK.
4. Analisis kebijakan organisasi yang berhubungan dengan prosedur baikadministrasi maupun operasi.
5. Inter view dengan manajemen dan personel operasi.
6. Siapkan system flowchart dan layout flowchart.
7. Analisis rasio, perubahan dan trend
8. Kuesioner, yang digunakan oleh interviewer
9. Survey dengan telepon atau surat
10. Pertanyaan dalam review work program
11. Review transaksi : kondisi normal dan tidak normal
12. Review operasi dengan teknik observasi, mengukur, time study dsb
13. Analisis formulir
14. Analisis hasil
15. Review dan analisis MIS dan laporan yang berhubungan.
16. Compliance review
17. Gunakan computer audit : around computer

PROSEDUR PENGEMBANGAN PROGRAM KERJA

Dalam melakukan pengembangan program kerja, tim reviu harus mengikutibeberapa tahapan prosedur,
yaitu:
1.Mengidentifikasi area operasional yang kritis dan yang berhubungandengan pengendalian dan area yang
dirasa berisiko
2.Mengembangkan pertanyaan kunci dan langkah kerja untukmemvalidasi dan menuantitaskan dari area
yang dirasa berisiko
3.Mengidentifikasi langkah kerja yang diperlukan untuk menyediakanjawaban atas area yang dirasa
berisiko dan pertanyaan kunci
4.Mengembangkan reviu perencanaan pekerjaan untuk setiap area yangakan direviu, termasuk penugasan
personil, jadwal waktu, dan reviuanggaran

Enam langkah kerja yang dapat membantu pereviu menemukantujuannya termasuk

1. Memilih sejumlah pengembangan operasi atau unit dimana pereviu akanmewawancarai dan
mereviu dengan manajemen departemen dan personiloperasi cara melakukan permintaan
pembelian yang dikontrol dan diproses.
2. Mengidentifikasi kebutuhan dari barang yang dipilih, peralatan, atau jasauntuk menyetujui tujuan,
perencanaan atau program
3. Menentukan otoritas untuk menyetujui permintaan pembelian, termasuktujuan dan persyaratan
anggaran dalam departemen operasi
4. Menganalisa pembentukan jeda waktu pembelian dan penggabungandengan rencana departemen
dan aktivitas
5. Membuat flowchart proses permintaan pembelian untuk menentukanbahwa terdapat pengendalian
yang cukup dan prosedur pemrosesanuntuk memastikan keakurasian pencatatan seluruh
permintaanpembelian dan pemrosesan selanjutnya oleh fungsi pembelian, dan
6. Mereviu dan menganalisa spesifikasi pembelian dan prosedur quality control untuk memastikan
bahwa barang yang tepat telah dipesanpada harga yang paling ekonomis.