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La gran falla de nuestro sistema educativo es que

no ensea a la gente como funciona el dinero. Te


ensean a llevar una chequera, pero no cmo hacer
crecer un balance, ni siquiera a leerlo. Te ensean a
ahorrar tu dinero, pero no te dicen nada sobre la
inflacin y la forma como sta se roba tu riqueza. Te
ensean a emitir un cheque pero no te dicen la
diferencia entre activos y pasivos. Y slo nos queda
preguntarnos si el sistema no estar diseado as
intencionalmente para mantenernos en la oscuridad

La conspiracin de los ricos: Robert T. Kiyosaki


Frases
Cuando ya no ests en la escuela tu banquero no te
va a pedir tu registro de calificaciones. Lo nico que
tu banquero querr ver es tu estado financiero
porque al salir de la escuela, tu estado financiero
ser como tu registro de calificaciones

Robert T. Kiyosaki
Padre rico Padre pobre
Sistema Financiero Colombiano
Sistema Financiero Colombiano
Sistema Financiero Colombiano
Con el crecimiento de la economa y la mayor complejidad de las
transacciones comerciales, aparece el DINERO como medio econmico
para agilizar y facilitar algunas transacciones financieras y comerciales que
se desarrollan en cada pas.
Razones por las cuales es fundamental conocer las diferentes funciones y
caractersticas del dinero.
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1. FUNCIONES.
Medio de cambio: Facilita y agiliza las transacciones
Unidad de Cuenta: Se refiere a la misma unidad de valor para
todas las transacciones econmicas realizadas en un pas
determinado como el Peso o el Dlar.
Depsito de valor: El dinero puede ser conservado hoy, para
futuras transacciones, sin perder su poder de transaccin.
2. CARACTERSTICAS
Aceptabilidad: Se reconoce y acepta el dinero como un mecanismo que
facilita la transaccin.
Liquidez: Es la existencia de la suficiente cantidad de dinero en la
economa para realizar las transacciones necesarias de bienes y
servicios.
3. OPCIONES
Consumo: El dinero se gasta satisfaciendo necesidades a travs de la
adquisicin de bienes y servicios.
Ahorro: Cuando se conserva un excedente de dinero sacrificando la
posibilidad de un consumo presente con la clara percepcin de poder
consumir en el futuro.

Para que el dinero cumpla con su funcin de agilizar y facilitar las


transacciones debe ser emitido por una institucin que brinde confianza,
credibilidad y autoridad a los entes componentes de la economa, para el
caso Colombiano es el BANCO DE LA REPBLICA O BANCO
EMISOR
2. FUNCIONES DEL BANCO CENTRAL
Emitir dinero.
Administrar la cantidad de dinero en la economa.
Garantizar la circulacin suficiente de dinero
Realizar el proceso de compensacin de Fondos entre Bancos
El hecho de garantizar la circulacin suficiente de dinero de acuerdo con lo
que la economa necesita para realizar sus transacciones, lo llamamos
POLITICA MONETARIA, y de esa cantidad de dinero que circula en la
economa de un pas, depende el fenmeno de la INFLACION.

INFLACIN: es el aumento en el nivel general de precios por la


circulacin de ms dinero del necesario para las transacciones de los
bienes y servicios que se producen en una economa.
Dentro del proceso de control del Banco de la Repblica y dado que en la
secuencia de ahorro y crdito se da un proceso de multiplicacin del dinero
que podra ser infinito, se establece que cierta parte de los recursos
depositados no pueden ser prestados y deben ser consignados en una
cuenta del Banco de la Repblica, lo que se conoce como ENCAJE.
Si la Unidad con excedente y la Unidad deficitaria tuvieran que realizar
transacciones directamente, con el grado de complejidad actual de la
economa el proceso sera difcil porque en un momento determinado las
necesidades de las partes deben complementarse entre s en monto, tiempo y
tasa de inters para hacer posible la transaccin.
Por las razones anteriores surgieron algunas entidades especializadas en
servir de intermediarios entre las dos diferentes unidades de la economa y
es lo que llamamos hoy el SISTEMA FINANCIERO.

Unidad con excedente Unidad Deficitaria


AHORRO CRDITO
RENTABILIDAD COSTO POR EL RECURSO
(Tasa de Inters) (Tasa de Inters)
TASA DE INTERS ES EL PRECIO DEL DINERO
1. FUNCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO
Segn las siguientes funciones se clasifican las entidades financieras de la
siguiente manera:
CONEXIN Entre las dos Unidades (Superavitarias y Deficitarias)

EVALUACIN Evala el riesgo que garantiza la recuperacin de los recursos


de ahorro colocados a travs de crditos.
SUPERVISIN Supervisa la utilizacin de los recursos para garantizar su
correcta inversin y recuperacin.
TRANSFORMACIN El Sistema Financiero transforma:
- Plazos: Ejemplo: Captacin a corto plazo y colocacin a
largo.
- Montos: Ejemplo: Captacin en pequeos montos y
colocacin en grandes montos.
-Tasa de Inters: Ejemplo: Captacin a tasa fija y colocacin
a tasa fija y colocacin a tasa variable.
FACILITADOR Facilita las transacciones del sistema econmico al generar
diversos mecanismos que agilizan y dan seguridad a las
operaciones.
REDUCCIN Reduccin de los costos de las transacciones ya que
disminuye tiempo y riesgo. Ej.: Transportar dinero en efectivo.
2. ESTRUCTURA DEL SISTEMA FINANCIERO
Establecimiento bancarios: Bcos comerciales
Captan recursos del pblico y colocan a travs
a. Establecimientos de de operaciones activas de crdito. nicos
autorizados para captar en cuenta corriente.
Crdito
Corporaciones Financieras: Captan recursos
del pblico y realizan operaciones activas de
crdito. Promueven la creacin, fusin y
reorganizacin de empresas. Pueden invertir en
empresas del sector real.
b. Sociedades de Compaas de Financiamiento Comercial:
Instituciones Facilitan comercializacin de B y S y realizan
Financieras Servicios Financieros
operaciones de leasing.

Cooperativas Financieras:
c. Sociedades de
Capitalizacin
Sociedades Fiduciarias:

d. Otras Instituciones Almacenes Generales de


Depsito.
Financieras
Sociedades administradores de
Entidades Compaas y cooperativas de
aseguradoras seguros.
Entidades
Aseguradoras e Compaas y cooperativas de
Intermediarios Reaseguros
de Seguros

Intermediarios de Seguros
Corredores de Seguros
y reaseguros Agencias y agentes de seguros
Corredores de Reaseguros

Sociedades de
Instituciones Servicios Tcnicos
Complementaria o Administrativos
Los Establecimiento de Crdito se definen como las Instituciones Financieras cuya
funcin principal consiste en captar en moneda legal recursos del pblico en depsitos a
la vista o a trmino, para colocarlos nuevamente a travs de prstamos, descuentos,
anticipos u otras operaciones activas de crdito.
Son instituciones Financieras que tienen como funcin principal la
captacin de recursos en Cuenta Corriente Bancaria; as como tambin la
captacin de otros depsitos a la vista o a trmino, con el objeto primordial
de realizar operaciones activas de crdito. De ah que el distintivo de los
Establecimientos Bancarios, es la autorizacin que les permiten manejar
Cuentas Corrientes.
De acuerdo con la naturaleza de sus operaciones se conoce los Bancos:
Comerciales
Hipotecarios.

a. Qu es un Banco Comercial?.
Un Banco Comercial es el establecimiento que hace el negocio de
recibir fondos de otros en depsito general y de usar stos, junto con su
propio capital, para colocarlos en productos del activo.
b) Qu es un Banco Hipotecario?
Es el establecimiento que hace el negocio de captar para prestar dinero
garantizando con propiedades races, que debe cubrirse por medio de pagos
peridicos, y de emitir cdulas de inversin.
c) Productos que ofrecen los Bancos
Los bancos efectan diversas operaciones o actividades, tendientes a la
captacin y colocacin, donde cada una de las entidades, enmarcadas en un
mercado de competencia regido por la ley, define sus productos.
d) Las operaciones que realizan los bancos.
1) OPERACIONES DE CAPTACIN
Certificado depsito a trmino fijo
Depsitos en cuenta de ahorro
Depsito en cuenta corriente
Depsito de ahorro a trmino
Otros depsitos y exigibilidades
2) OPERACIONES DE COLOCACIN
Crditos para Vivienda en pesos
Crditos para Vivienda en UVR
Crditos de consumo
Crditos de libre inversin en pesos
Apertura de cartas de crdito
Descuento de pagars, letras y ttulos de deuda
Aceptaciones Bancarias
Crditos redescontables o de fomento
Descubiertos en Cuentas Corrientes
Tarjetas de crditos
3) OTRAS OPERACIONES
Otorgar Avales y garantas
Operaciones Mercado Cambiario
Arrendar Cajillas de Seguridad
Obrar como Agente de Transferencia
Cobrar deudas, hacer pagos y traspasos
Cobros por servicios financieros
La Cuenta Corriente Bancaria es un contrato de depsito a la vista que
exige la utilizacin de cheques, para retirar los fondos depositados bien sea
en efectivo o en Cheque. Tambin puede hacer uso de dichos fondos a
travs de tarjeta Dbito.

Cada entidad de acuerdo con su mercado o segmento objetivo, capacidades


y estrategia comercial define el producto de Cuenta Corriente con
caractersticas propias.
Las cuentas corrientes son un producto de Captacin, por lo tanto se
identifica como un producto del pasivo.
Ahora conoceremos las generalidades de Cuenta Corriente:
1) Caractersticas del Contrato de la Cuenta Corriente
La cuenta corriente implica un contrato y como tal tienen algunas caractersticas que
lo identifican y diferencian.
Bilateral: Es un contrato en el que intervienen dos partes: El cliente
(Cuentacorrentista) y el Banco, (se obligan recprocamente).
Consensual: Es un acuerdo de manera voluntaria entre las dos partes. En
consenso cliente y Banco generan el documento que se constituye como prueba y
seguridad de creacin de la Cuenta Corriente.
Oneroso: Donde ambas partes obtienen utilidad. En un concepto de Gana-Gana,
donde se beneficia tanto el cuentacorrentista como el Banco.
Conmutativo: Quiere decir que por cada obligacin o deber del cliente existe
una obligacin o deber del Banco.
Ejemplo: El cliente deposita dinero en su cuenta, para que el banco lo custodie,
use y disponga y por ello est obligado a prestarle el servicio y ser intermediario
en los pagos que el cliente realice a terceros.
De adhesin: El cliente se limita a manifestar o rechazar su conformidad, o a
rechazar el contenido del contrato adoptado por el Banco de manera general y
uniforme.
2) Tipos de Cuentas

Segn el mercado al cual estn dirigida: Cuentas Personales, Empresariales y


de Entidades Pblicas.

Segn el tipo de moneda con la que se administra: En el mercado mundial


existen entidades bancarias que prestan el servicio de cuentas Corrientes en
moneda nacional y en extranjera, Ejemplo: Citibank, Bancolombia, Davivienda.

Segn los estados de las cuentas: Encontramos cuentas Activas, Inactivas,


Embargadas, Saldadas y Canceladas.

Segn la titularidad: Hay cuentas Unipersonales, Colectivas de manejo


alternativo y de manejo conjunto.

Segn su facilidad de manejo: Pueden ser Locales, Nacionales o Internacionales.


3. Momentos o Etapas de la Cuenta Corriente
Una cuenta corriente se desarrolla dentro de los siguientes pasos:

Solicitud: Ocurre cuando el interesado acude a la institucin bancaria con el


nimos de buscar su vinculacin. All diligenciar una solicitud la cual debe
acompaar con una mnima documentacin, que ser analizada y verificada por
la entidad bancaria.
Apertura: Una vez aprobada, se suscribe el respectivo contrato de cuenta
corriente y se efecta por parte del cuentacorrentista el primer depsito y el
banco le entrega la correspondiente chequera.
Ejecucin: Es la realizacin misma del contrato en cuestin donde
sucesivamente el banco va aceptando la produccin de ms depsitos y efecta
los pagos y retiros ordenados por el titular.
Terminacin: Es la finalizacin del contrato por alguna de las partes de manera
unilateral o a conveniencia de las dos partes. Al cesar el contrato la cuenta
cambia su estado de activa a uno de los dos siguientes estados.
Cuenta Saldada: Cuando el cierre se hace por voluntad del cuentacorrentista.
Cuenta Cancelada: Decisin tomada por el banco por algn tipo de
incumplimiento al contrato por parte del cliente.
4. Medios de manejo:
Las Cuentas Corrientes desde su inicio se manejan a travs de cheques, por ello el
cliente recibe un talonario de cheques el cual es denominado en el mercado como
Chequera.
La banca ha venido avanzando en tecnologa y los medios de manejo se ofrecen al
cliente como servicios complementarios, por ello el cliente puede disponer de su
dinero a travs de:
Chequera
Tarjeta dbito
La Entidad, ofrece al cuentacorrentista varios medios de manejo y canales de
atencin o distribucin de acuerdo con su plataforma tecnolgica y estrategias
comerciales, lo que hace que en la actualidad el cliente disponga de Internet,
HomeBanking, lneas telefnicas automticas programadas y otros edios modernos
electrnicos, los cuales le permiten manejar su cuenta de una manera ms gil y
segura.
5. Cupos de Cuenta Corriente
Dentro del mercado financiero existe la autorizacin de cupos, los cuales son
otorgados a la cuenta corriente, estn ligados a una aprobacin previa, de acuerdo
con las polticas de cada entidad.
Estos cupos son otorgados para uso diferentes por ello se conocen tres tipos de
cupos: De sobregiro, De canje y de remesas.

a) Cupo de sobregiro:

Las cuentas corrientes hacen parte de los productos de captacin, sin embargo la
entidad ofrece el cuentacorrentista el beneficio de usar dineros por una cantidad
mayor a la depositada. Como contraprestacin el cliente pagar intereses por cada
da que utilice la cantidad excedente de su saldo. Esto se denomina como
Sobregiro e intereses de sobregiro respectivamente.

Tan pronto como la cuenta entra en sobregiro, se constituye una operacin activa
para la entidad, es decir que el cliente adquiere una obligacin con el banco, a la
cual se le aplica la normatividad de crdito.
El sobregiro puede darse desde el inicio y durante la ejecucin del contrato, a su vez
puede ser revocable e irrevocable.

b) Cupo de Remesas:
Aquel cliente que con frecuencia recibe cheques de otras ciudades diferentes a la
ciudad donde tiene su Cuenta Corriente, debe solicitar la aprobacin de cupo para
tramitar dichos cheques como remesas negociadas.
Remesas negociadas. El cliente puede disponer inmediatamente del valor del
cheque depositado, obligndose a responder por l al Banco. Mientras que el Banco
realiza la transaccin y cubre dicha obligacin al ser confirmado.
En el caso en que el depsito de cheques es espordico y el cuentacorrentista no
tiene aprobado su cupo remesa, estas deben ser consignadas como remesas al cobro.
Remesa al cobro: El valor del cheque ser abonado a la cuenta corriente del cliente
una vez el banco librado cancele el valor del mismo, hasta que ello no ocurra, el
cuentacorrentista no podr disponer de dichas sumas.
En ambos casos la transaccin genera el pago de comisin por el servicio, las cuales
estn a cargo del titular de la cuenta, pagados directamente o descontados de su
cuenta.
Hoy en da algunas entidades ofrecen el servicio de pago nacional de cheque por
canje, lo cual implica que los cheques de esas entidades, a pesar de ser de una
ciudad diferentes a aquellas en donde se consigna, son pagaderos dentro del tiempo
que conlleva al canje normal.
c) Cupo de Canje:
Es aquel que le permite al cliente hacer uso de los fondos depositados en cheques de
bancos locales, inmediatamente estos son consignados. Es decir que el Banco hace un
prstamo transitorio al cuentacorrentista, amparado en los fondos en canje, crdito que
ser cancelado tan pronto como sea confirmado el canje, dentro de los tiempos
establecidos, segn acuerdos bancarios.
4. Canje y Compensacin:
A continuacin vamos a conocer algunas precisiones con respecto al tema de canje:
Los establecimientos bancarios, reciben en depsitos cheques de todos los Bancos
del pas, esto obliga a que se haga un intercambio de fondos entre estas entidades
por lo cual nace el canje.
Canje: Es la operacin con la cual cada Establecimiento bancario hace llegar al
banco central (Banco de la Repblica) todos los cheques locales recibidos en
consignacin en las sucursales y agencias durante la jornada diaria.
Compensacin: este trmino se utiliza para el intercambio de fondos entre los
bancos. Cada Banco debe pagar los cheques girados por su cuentacorrentista y a
la vez recibir los dineros correspondientes a los cheques de otros bancos
recibidos en consignacin. Esto genera que exista lo que se denomina Canje
Enviado y Canje Recibido.
Canje enviado: Cheques locales de entidades diferentes a aquella en donde se
consigna.
Canje Recibido: Cheques de una entidad, recibidos a travs de las otras
entidades de la misma plaza.
De igual manera, las oficinas de cada entidad deben hacer su compensacin,
lo cual genera que existe un Canje Interno. Este es diferente al de
compensacin con otros Bancos, denominado Canje Externo.
Los establecimientos de crdito, previa autorizacin del Banco Emisor,
obtiene un cdigo de compensacin con el fin de identificar sus operaciones
en las transacciones de intercambio de fondos. Conoce este cdigo y
utilizarlo correctamente es importante al interior de cada entidad.