PEMERINTAH KABUPATEN SIDOARJO

DINAS KESEHATAN
UPT PUSKESMAS TANGGULANGIN
Jl. Raya Putat No. 36, Putat Tanggulangin Sidoarjo, Telp. ( 031) 8967232
Email : pkmtanggulangin@gmail.com

KERANGKA ACUAN KEGIATAN
AUDIT INTERNAL

I. PENDAHULUAN
Audit internal adalah kegiatan untuk menilai apakah staf Puskesmas telah
memberikan pelayanan yang sesuai standart, pedoman dan prosedur yang berlaku yang
dibuktikan dengan adanya dokumen-dokumen audit.
Kegiatan audit internal merupakan kegiatan mengumpulkan informasi faktual dan
signifikan melalui interaksi (pemeriksaan, pengukuran dan penilaian yang berujung pada
penarikan kesimpulan) secara sistematis, objektif, dan terdokumentasi yang berorientasi
pada azas penggalian nilai atau manfaat. Upaya perbaikan mutu dan kinerja perlu di
evaluasi apakah mencapai sasaran-sasaran / indikator-indikator yang ditetapkan.

II. LATAR BELAKANG

Setiap organisasi mempunyai visi, misi dan tujuan. Untuk itu manajemen
membutuhkan instrumen untuk membantu mencapai visi, misi dantujuan organisasi
tersebut. Dengan audit internal maka akan dihasilkan data hasil audit yang selanjutnya
dianalisis, dilakukan rencana tindak lanjut kemudian tindak lanjut yang pada akhirnya
digunakan untuk perbaikan kinerja sehingga visi, misi dan tujuan organisasi dapat tercapai
dengan optimal.

III. TUJUAN
Tujuan dilakukan audit internal adalah untuk mendapatkan data dan informasi faktual
dan signifikan berupa data, hasil analisa, penilaian, rekomendasi auditor sebagai dasar
pengambilan keputusan, pengendalian manajemen, perbaikan dan atau perubahan.

IV. KEGIATAN POKOK DAN RINCIAN KEGIATAN

Kegiatan dalam Audit Internal mencakup:
 No Kegiatan Pokok Rincian Kegiatan
1 Perencanaan Melakukan rapat persiapan audit internal

Menyusun program kerja Audit Internal

Menyusun format Audit internal

Menyusun jadwal Audit Internal

Menyusun rencana Audit Internal

Melakukan kontrak waktu dengan

Auditee

2 Pengumpulan Data Melakukan telaah dokumen, observasi,

wawancara, penilaian pada upaya yang
dituju

Mencatat ketidaksesuaian dengan

V. standar CAR
Mencatat fakta yang ada di lapangan A

Melakukan konfirmasi dan verifikasi

3 Analisis Data Melakukan rapat pembahasan hasil audit

Menyusun rekomendasi untuk perbaikan

Melakukan diseminasi Rencana tindak

lanjut / Rekomendasi ke unit yang di
audit

Melakukan monitoring pelaksanaan

perbaikan

4 Pelaporan Melaksanakan rapat untuk membahas

tindak lanjut / perbaikan dan kendala
yang dihadapi selama perbaikan

Membuat Laporan Audit internal

Melakukan diseminasi hasil audit internal

Menyusun daftar masalah yang akan

dirujuk ke RTM

PELAKSANAAN
1. Metode
Secara umum dalam melaksanakan kegiatan Audit Internal Puskesmas dengan
mengikuti siklus Plan Do Check Action
2. Teknologi

VI. SASARAN
a. Upaya UKP
b. Upaya UKM
c. Admen
b. Tim Mutu Puskesmas

VII. JADWAL PELAKSANAAN

 Terlampir

VIII. PERAN LINTAS PROGRAM DAN LINTAS SEKTOR

1. Lintas Sektor
Puskesmas memfasilitasi kegiatan audit internal ini dengan menggali kebutuhan dan
harapan pelanggan pelayanan klinis.
Fasilitasi peran serta lintas sektor dapat juga melalui pertemuan loka karya mini
puskesmas.
2. Lintas Program
Puskesmas melakukan koordinasi internal yaitu lintas program dalam pelaksanaan
kegiatan audit internal. Puskesmas membentuk dan menetapkan Tim Audit Internal
untuk melaksanakan audit sesuai prosedur yang berlaku. Ketua Tim Audit
bertanggungjawab kepada Kepala Puskesmas. Ketua Tim Audit bersama anggota
melaksanakan audit kepada upaya-upaya/unit-unit yang di audit. Tim audit
melakukan koordinasi pelaksanaan kegiatan audit internal dan monitoring perbaikan
hasil audit internal. Ketua Tim Mutu bersama dengan tim audit mengadakan RTM
tiap enam bulan sekali untuk membahas hasil audit internal dan menyusun rencana-
rencana untuk perbaikan.

IX. MONITORING EVALUASI PELAKSANAAN

Evaluasi terhadap pelaksanaan kegiatan dilakukan setelah pelaksanaan audit
sesuai dengan jadwal kegiatan, dengan pelaporan hasil-hasil yang dicapai

X. PENCATATAN DAN PELAPORAN

Pencatatan hasil audit internal dilakukan sesuai dengan format yang berlaku.
Dilakukan pelaporan hasil audit internal setiap enam bulan oleh ketua audit kepada
Kepala Puskesmas dan ketua tim mutu, serta dilakukan rujukan masalah yang tidak
dapat diselesaikan pada RTM.Evaluasi kegiatan audit internal dilakukan oleh Kepala
Puskesmas dan Ketua Tim Mutu setelah pelaksanaan kegiatan audit internal.

KEPALA UPT PUSKESMAS TANGGULANGIN KETUA AUDIT INTERNAL

drg. ERNI WAHYUNI dr. WIDYASTUTI

PEMBINA NIP. 19860913 201403 2 002
NIP. 19690510 200212 2 002