AUDIT INTERNAL

No.Dokumen :

No. Revisi :
SOP
Tanggal Terbit :
Halaman :

UPT PUSKESMAS
dr. Timothy Von Simon
PALINGKAU
NIP. 19790612 200802 1 001

1. Pengertian 1. Audit adalah kegiatan mengumpulkan data dan informasi yang bersifat
faktual, signifikan dan relevan melalui pemeriksaan, pengukuran dan
penilaian secara sistematis, objektif dan terdokumentasi yang berorientasi
pada azas manfaat.
2. Audit internal adalah audit yang dilakukan terhadap suatu organisasi oleh
auditor internal yang merupakan karyawan puskesmas sendiri untuk
kepentingan internal Puskesmas.
3. Tim audit adalah suatu tim yang terdiri dari beberapa karyawan
Puskesmas, dibentuk untuk mengadakan audit sistem manajemen mutu
yang diterapkan.
4. Aktivitas auditor internal
Memastikan (melakukan konfirmasi dan verifikasi)
Menilai (mengevaluasi dan mengukur)
Merekomendasikan (memberikan saran/ masukan)
5. Auditee adalah unit yang diperiksa oleh auditor, termasuk seluruh obyek
audit yang ada di dalamnya (dokumen, produk, lingkungan dan personil
dll)
6. Temuan audit adalah hasil dari suatu proses audit berupa kesimpulan
auditor yang didukung bukti-bukti objektif
2. Tujuan Sebagai acuan penerapan langkah langkah untuk melakukan audit internal
agar implementasi sistem mutu dapat berjalan secara efektif dan hasilnya
sesuai dengan yang telah direncanakan.
3. Kebijakan Surat Keputusan UPT Kepala Puskesmas Palingkau Nomor
tentang Indikator mutu dan kinerja puskesmas
4. Referensi Manual Mutu Puskesmas Palingkau Tahun 2017
5. Prosedur 1. Tim audit dibentuk oleh Kepala Puskesmas
2. Frekuensi audit internal dilaksanakan tiap 6 bulan sekali
3. Koordinator tim audit membuat persiapan audit dengan melakukan tinjauan
dokumen dan mengadakan pertemuan tim audit internal
4. Tim audit internal membuat jadwal audit untuk jangka waktu 1 tahun
menggunakan formulir jadwal audit internal tahunan.
5. Tim audit internal melaksanakan audit dengan berbagai cara dan teknik

1|Audit Internal
 untuk mengumpulkan data dan informasi relevan dan signifikan sebagai
dasar penilaian dan pengambilan kesimpulan, dengan mengadakan open
meeting terlebih dahulu yang dihadiri oleh Kepala Puskesmas, Wakil
Manajemen, Sekretaris akreditasi dan seluruh koordinator unit/poli untuk
memberitahukan jadwal pelaksanaan audit internal.
6. Jadwal audit tahunan dan jadwal audit enam bulanan diedarkan kepada
semua unit/poli
7. Auditor melaksanakan audit internal sesuai jadwal dengan metode :
a. Mengamati proses
b. Meminta penjelasan auditee
c. Meminta peragaan auditee
d. Menelaah dokumen unit/poli
e. Mewawancarai auditee
f. Menanyakan hasil survey
g. Menganalisis data dan informasi
h. Menyimpulkan
i. Auditor mencari bukti obyektif dan mencatat temuan audit
menggunakan formulir audit internal

8. Tim audit mengadakan close meeting yang dihadiri oleh semua karyawan
puskesmas untuk menyampaikan hasil audit oleh tim audit, klarifikasi hasil
audit ( auditee diberi kesempatan untuk menanggapi hasil temuan).

9. Setelah temuan dibahas bersama koordinator unit/poli, auditor mencatat

temuan audit dengan menggunakan formulir audit internal, yang disetujui
oleh auditee :
a. Kesanggupan melaksanakan tindakan koreksi
b. Batas waktu tindakan koreksi
10. Lembar asli disimpan tim audit salinan disimpan unit/poli
11. Auditor mengisi formulir audit internal yang berisi rekomendasi tindakan
koreksi yang bersifat tidak mengikat dan diketahui ketua tim audit
12. Koordinator audit mengirim formulir audit internal kepada koordinator
unit/poli terkait untuk dilaksanakan tindakan koreksi
13. Koordinator unit menjamin pelaksanaan tindakan koreksi
14. Setelah tindakan koreksi dilaksanakan, koordinator unit melaporkan
tindakan koreksi dengan mengirim balik formulir audit internal kepada
koordinator tim audit
15. Setelah koordinator melaporkan tindakan koreksi, auditor segera
melakukan verifikasi
16. Koordinator tim audit membuat laporan audit internal dan menyampaikan
kepada Wakil Manajemen
2|Audit Internal
6. Unit Terkait Semua unit/ poli Puskesmas Palingkau
7. Rekaman No Yang dirubah Isi perubahan Tgl mulai
historis diberlakukan
perubahan.

3|Audit Internal