INFORME N []/2016-XXX-XXX

PARA: [Nombres y apellidos completos]

[Cargo del Presidente del CCI]

DE: [Nombres y apellidos completos]

[Cargo de Jefe del OEC]

ASUNTO: Informe de diagnstico de Control Interno en el proceso de contratacin pblica

FECHA: [Ciudad], [dd] de [mm] de [ao]

1. ANTECEDENTES

1.1. El artculo 16 de la Ley 27785, Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la Contralora General
de la Repblica, establece que la Contralora es el ente tcnico rector del Sistema Nacional de Control
dotado de autonoma administrativa, funcional, econmica y financiera; asimismo, su artculo 6 precisa que
el control gubernamental es interno y externo y su desarrollo constituye un proceso integral y permanente.

1.2. Con fecha 18 de abril del 2006 se public la Ley 28716, Ley de Control Interno de las entidades del Estado,
mediante la cual se estableci que la Contralora General de la Repblica, en adelante CGR, tiene entre sus
funciones orientar y evaluar el efectivo funcionamiento del Control Interno en todas las entidades a que se
refiere el artculo 3 de la Ley 27785; adems, en su artculo 5 seala que el funcionamiento del control
interno es continuo, dinmico y alcanza a la totalidad de la organizacin y actividades institucionales ()Sus
mecanismos y resultados son objeto de revisin y anlisis permanente por la administracin institucional con
la finalidad de garantizar la agilidad, confiabilidad, actualizacin y perfeccionamiento del control interno,
correspondiendo al Titular de la entidad la supervisin de su funcionamiento, bajo responsabilidad.

1.3. Con fecha 6 de diciembre del 2015 se aprob la Ley 30372, Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el
Ao Fiscal 2016, mediante la cual se dispuso la obligacin de todas las entidades del Estado de los tres
niveles de gobierno en el marco de la Ley 28716, implementar el Sistema de Control Interno (SCI) en un
plazo mximo de treinta y seis (36) meses, contados a partir de la vigencia de dicha Ley, en su
quincuagsima tercera disposicin complementaria final.

1.4. Con fecha 25 de diciembre del 2015 mediante Decreto Supremo N 400-2015-EF se aprueban los
procedimientos para el cumplimiento de metas y la asignacin de los recursos del Programa de Incentivos a
la Mejora de la Gestin Municipal del ao 2016, entre las cuales se aprob la Meta 17 referida a la
Implementacin del Control Interno (fase de planificacin) en el proceso de contratacin pblica con
cobertura de las Municipalidades de ciudades principales Tipo A.

1.5. La gua para el cumplimiento de la Meta 17 seala en su Actividad N 2 que, para su cumplimiento, se debe
remitir a la CGR un informe de diagnstico de Control Interno en el proceso de contratacin pblica, al cual
debe ir anexa la herramienta de autodiagnstico completamente llenada, as como la documentacin
sustentatoria respecto a las preguntas que indicadas por la CGR.

1.6. En ese sentido, con fecha [dd] de [mm] de 2016, [el/la] [denominacin del cargo del Jefe del OEC] de la
[Nombre de la municipalidad] utiliz la herramienta de autodiagnstico, proporcionada por la CGR, la cual
permiti identificar los acciones u omisiones que generan riesgos en el proceso de contratacin pblica y se
formularon propuestas de control para mitigarlos.

2. BASE LEGAL

Artculo 82 de la Constitucin Poltica del Per, la Contralora General de la Repblica es el rgano superior
del Sistema Nacional de Control.
Ley 27785, Ley del Sistema Nacional de Control y de la Contralora General de la Repblica.
Ley 28716, Ley de Control Interno de las entidades del Estado.
Resolucin de Contralora N 320-2006-CG, que aprueba las Normas de Control Interno.

1
 Resolucin de Contralora General N 458-2008-CG que aprueba la Gua para la Implementacin del Sistema
de Control Interno de las entidades del Estado.
Ley 30225, Ley de Contrataciones del Estado.
Decreto Supremo N 350-2015-EF, Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado.
Ley 30372, Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2016 (Quincuagsima Tercera
disposicin complementaria final).
[Consignar otra(s) que determine la Entidad].

3. ACTIVIDADES PREVIAS

3.1. Compromiso de la Alta Direccin

Mediante Acta de Compromiso, suscrita con fecha [da] de [mes] de [ao], el Titular y funcionarios de nivel
directivo la [Nombre de la municipalidad], se comprometieron a implementar el Sistema de Control Interno
dentro del plazo establecido para ello.

3.2. Designacin del Comit de Control Interno

Mediante Resolucin de Alcalda N [] de fecha [da] de [mes] de [ao], se [conform/modific] el Comit
de Control Interno de la Municipalidad [Nombre de la municipalidad], el cual est integrado por los siguientes
miembros:

Titulares
Miembro Nombres y Apellidos Cargo
Presidente [Consignar los nombres y apellidos completos] [Consignar denominacin del cargo]
Miembro
(n)

Suplentes
Miembro Nombres y Apellidos Cargo
Presidente [Nombres y apellidos completos] [Consignar denominacin del cargo]
Miembro
(n)

4. DIAGNSTICO

4.1. Objetivo general

Fortalecer el Control Interno en el proceso de contratacin pblica de la [Nombre de la municipalidad].

4.2. Objetivos especficos

Obtener informacin respecto al estado situacional del Control Interno en el proceso de contratacin
pblica de la [Nombre de la municipalidad], bajo el marco de la Ley de Contrataciones del Estado y su
Reglamento vigente, mediante la aplicacin de la herramienta de Autodiagnstico.
Formular propuestas de control para mitigar los riesgos identificados.

4.3. Perodo de evaluacin

Comprende la revisin y anlisis de los procedimientos inherentes a la contratacin pblica realizada por la
[Nombre de la municipalidad], durante [].

4.4. Del responsable de la aplicacin de la herramienta de Autodiagnstico

El responsable de la aplicacin de la herramienta de autodiagnstico de Control Interno en el proceso de
contratacin pblica, es [el/la] [Sr./Sra./Srta.] [Nombres y Apellidos completos], quien se desempea como
[Consignar denominacin del cargo del Jefe del OEC] de la [Nombre de la municipalidad].
Las entrevistas se realizaron entre el [dd] de [mm] del 2016 hasta el [dd] de [mm] de 2016, y los funcionarios
o colaboradores que fueron entrevistados para responder las preguntas de la herramienta de
Autodiagnstico fueron:

2
 N Nombres y Apellidos Cargo Dependencia
[Consignar denominacin del [Dependencia en la que
1 [Nombres y apellidos completos]
cargo] labora]
(n)

5. RESULTADOS DEL DIAGNSTICO

5.1. Organizacin del rgano Encargado de las Contrataciones (OEC)

El rgano Encargado de las Contrataciones de la municipalidad responsable de realizar los procesos y
procedimientos internos en materia de contratacin pblica, presenta la siguiente estructura organizacional:

N Puesto Funciones Personal

[Ingresar
1 [Denominacin del puesto] [Consignar las funciones] cantidad
personas]
(n)

Actualmente, existe un total de [indicar cantidad] profesionales y/o tcnicos que intervienen directamente en
alguna de las fases de la contratacin pblica.

Certificados por
[Departamento/rea Funcional/ Grupo de Trabajo] Cantidad Total
OSCE
[Ingresar cantidad
[Ingresar cantidad
total de
total de
colaboradores
colaboradores, por
certificados, por
departamento, rea
departamento, rea
funcional, grupo de
funcional, grupo de
trabajo, etc.]
trabajo, etc.]

Total
Nota: Si seal que cuenta con reas y/o grupos de trabajo, especificar la cantidad de profesionales y/o
tcnicos certificados por el OSCE que labora en cada una de ellas.

5.2. Normativa interna en contratacin pblica.

A continuacin, se detallan los documentos internos emitidos por la [Nombre de la municipalidad], a travs
de los cuales se han establecido disposiciones internas respecto del proceso de contratacin pblica, bajo el
mbito de la Ley de Contrataciones del Estado:

N Denominacin del documento Documento aprobatorio Fecha

[Directiva/Instructivo/Gua/Memorndum, [Consignar
[Consignar el documento interno
1 etc.] fecha de
mediante el cual se aprueba]
Ejemplo: Directiva N001-2010-XX//YYY aprobacin]
(n)

5.3. Capacitacin al personal del OEC

En relacin a las capacitaciones debe indicarse para el presente ejercicio se han programado las siguientes
capacitaciones:
N Tipo de Capacitacin Denominacin de la capacitacin Periodo
[Seminario, curso, taller, [En materia de contratacin pblica o [Consignar periodo en
[]
diplomado u otro similar] gestin pblica] el que se efectuar]

Nota:
1. Agregar las filas que considere necesarias, de acuerdo a la cantidad de capacitaciones que se
encuentren programadas.

3
 2. Consignar las capacitaciones relacionadas a contrataciones pblicas y gestin pblica en general que se
brindar al personal que labora en la Oficina de Logstica o la que haga sus veces.
3. En caso la entidad no cuenta con un Plan de Desarrollo de las Personas Anualizado, igual debe
consignar dicha informacin.

5.4. Identificacin y valoracin de riesgos en el proceso de contratacin pblica

Producto de la aplicacin de la herramienta de Autodiagnstico, se dio respuesta a la totalidad de preguntas
por cada fase del proceso de contratacin, lo cual permiti la identificacin de riesgos y se estableci la
valorizacin de los mismos, obteniendo el siguiente resultado cuantitativo consolidado:
RESUMEN DE RIESGOS IDENTIFICADOS
Cuadro N 1: (Por
Resumen de riesgos identificados
Fase de la Contracin Pblica)

NIVEL DE RIESGO
ALTO MEDIO BAJO
N SECCIONES SUB TEMAS TOTALES
4-6 1-3 0

1 GENERALIDADES SUBTOTAL 0 0 0 0

CUADRO DE NECESIDADES 0 0 0 0

PLAN ANUAL DE CONTRATACIONES 0 0 0 0

REQUERIMIENTO 0 0 0 0
PLANIFICACIN Y
2 ACTUACIONES INDAGACIONES DEL MERCADO 0 0 0 0
PREPARATORIAS
EXPEDIENTE DE CONTRATACIN 0 0 0 0
DESIGNACIN Y ACTUACIN DEL RGANO A CARGO DEL
0 0 0 0
PROCEDIMIENTO DE SELECCIN

SUBTOTAL 0 0 0 0

3 SELECCIN SUBTOTAL 0 0 0 0

4 CONTRACTUAL SUBTOTAL 0 0 0 0

TOTAL 0 0 0 0

Nota: Trasladar informacin de la herramienta de autodiagnstico.

Todos los riesgos altos y medios, segn el nivel de ponderacin resultante, fueron seleccionados y
clasificados en cuatro secciones, respecto a los cuales se formularon propuestas de control a fin de
mitigarlos, conforme se detalla a continuacin:

5.4.1. Primera Seccin: Generalidades

[En este espacio podrn sealar los comentarios que consideren necesario precisar o acotar]

N Nivel de riesgo
Pregunta Propuesta de Control
Pregunta Identificado
(n)

5.4.2. Segunda Seccin: Fase de Planificacin y Actuaciones Preparatorias

[En este espacio podrn sealar los comentarios que consideren necesario precisar o acotar]

N Nivel de riesgo
Pregunta Propuesta de Control
Pregunta Identificado
(n)

5.4.3. Tercera Seccin: Fase de Seleccin

[En este espacio podrn sealar los comentarios que consideren necesario precisar o acotar]

N Nivel de riesgo
Pregunta Propuesta de Control
Pregunta Identificado
(n)

5.4.4. Cuarta Seccin: Fase Ejecucin Contractual

[En este espacio podrn sealar los comentarios que consideren necesario precisar o acotar]

4
 N Nivel de riesgo
Pregunta Propuesta de Control
Pregunta Identificado
(n)

6. CONCLUSIONES

Como producto de la aplicacin de la herramienta de autodiagnstico de Control Interno en el proceso de

contratacin pblica, se han identificado un total de [Indicar cantidad total] de riesgos, de los cuales [Indicar
cantidad] constituyen riesgos altos y [Indicar cantidad] riesgos medios, los mismos que se mitigarn con las
medidas de control o mejoramiento que se han formulado para tal fin.

7. RECOMENDACIONES

Que el Comit de Control Interno convoque a una reunin donde se exponga los resultados obtenidos del
autodiagnstico a cargo de mi persona, en mi calidad de [cargo del Jefe del OEC], con asistencia del Alcalde,
Alta Direccin y del Comit de Control Interno.

Que el Presidente del Comit de Control Interno eleve el presente Informe al [rgano de Control Institucional
de la municipalidad / Departamento de Control Interno de la CGR]1, adjuntando la herramienta de
autodiagnstico debidamente visado.

Elaborar el Plan de trabajo con los resultados obtenidos en el presente informe para la implementacin de las
propuestas de control.

____________________________
Firma y Sello del Jefe del OEC

1 En caso la entidad no cuente con OCI, el Presidente del CCI deber elevar el informe al Departamento de Control
Interno de la CGR, ubicado en Jr. Camilo Carrillo 114, Jess Mara Lima.