Jurnal BPR ARTHA

Debit Kredit
Keterangan Tanggal Rekening
(Rp) (Rp)
Saat Dr. RAR. Fas. Pinjaman Diterima dan
25/06/2011 2.000.000.000,00
Komitmen Belum Digunakan

Saat 01/ Cr. RAR. Fas. Pinjaman Diterima

2.000.000.000,00
Realisasi 07/2011 dan Belum Digunakan

Dr. Bank-Bank Lain-Giro 1.950.000.000,00

Dr. Biaya Administrasi & Provisi 14.000.000,00
Dr. Biaya Taksasi Jaminan 12.000.000,00
Dr. Biaya Perikatan (Notaris) 10.000.000,00
Dr. Biaya Premi Asuransi Kredit 14.000.000,00
Cr. Pinjaman Diterima 2.000.000.000,00

01/08/
Pembayaran Dr. Biaya Bunga 20.000.000,00
2011
Angsuran 1
Dr. Pinjaman yang Diterima 157.697.577,36
Cr. Bank-Bank Lain-Giro 177.697.577,36

Pembayaran 01/09/2011 Dr. Biaya Bunga 18.423.024,23

Angsuran 2 Dr. Pinjaman yang Diterima 159.274.553,13
Cr. Bank-Bank Lain-Giro 177.697.577,36

Pembayaran 01/10/2011 Dr. Biaya Bunga 16.830.278,70

Angsuran 3 Dr. Pinjaman yang Diterima 160.867.298,66
Cr. Bank-Bank Lain-Giro 177.697.577,36

Pembayaran 01/11/2011 Dr. Biaya Bunga 15.221.605,71

Angsuran 4 Dr. Pinjaman yang Diterima 162.475.971,65
Cr. Bank-Bank Lain-Giro 177.697.577,36

Pembayaran 01/12/2011 Dr. Biaya Bunga 13.596.845,99

Angsuran 5 Dr. Pinjaman yang Diterima 164.100.731,36
Cr. Bank-Bank Lain-Giro 177.697.577,36

Pembayaran 01/01/2012 Dr. Biaya Bunga 11.955.838,68

Angsuran 6 Dr. Pinjaman yang Diterima 165.741.738,68
Cr. Bank-Bank Lain-Giro 177.697.577,36

Pembayaran 01/02/2012 Dr. Biaya Bunga 10.298.421,29

Angsuran 7 Dr. Pinjaman yang Diterima 167.399.156,07
Cr. Bank-Bank Lain-Giro 177.697.577,36

Pembayaran 01/03/2012 Dr. Biaya Bunga 8.624.429,73

Angsuran 8 Dr. Pinjaman yang Diterima 169.073.147,63
Cr. Bank-Bank Lain-Giro 177.697.577,36

Pembayaran 01/04/2012 Dr. Biaya Bunga 6.933.698,25

Angsuran 9 Dr. Pinjaman yang Diterima 170.763.879,10
Cr. Bank-Bank Lain-Giro 177.697.577,36

01/05/2012 Dr. Biaya Bunga 5.226.059,46

Pembayaran
Dr. Pinjaman yang Diterima 172.471.517,89
 Angsuran
Cr. Bank-Bank Lain-Giro 177.697.577,36
10

Debit Kredit
Keterangan Tanggal Rekening
(Rp) (Rp)
Pembayaran 01/06/2012 Dr. Biaya Bunga 3.501.344,28
Angsuran Dr. Pinjaman yang Diterima 174.196.233,07
11 Cr. Bank-Bank Lain-Giro 177.697.577,36

Pembayaran 01/07/2012 Dr. Biaya Bunga 1.759.381,95

Angsuran Dr. Pinjaman yang Diterima 175.938.195,40
12 Cr. Bank-Bank Lain-Giro 177.697.577,36

Simulasi Bunga Efektif

Bulan Tanggal Outstanding Cicilan Pokok Cicilan Angsuran Total Saldo Pokok
Ke Angsuran Credit (Rp) (Rp) Bunga (Rp) (Rp) (Rp)
1 1-Aug-13 2.000.000.00 157.697.577,36 20.000.000,00 177.697.577,36 1.842.302.422,64
2 1-Sep-13 1.842.302.423 159.274.553,13 18.423.024,23 177.697.577,36 1.683.027.869,51
3 1-Oct-13 1.683..027.870 160.867.298,66 16.830.278,70 177.697.577,36 1.522.160.570,85
4 1-Nov-13 1.552.160.571 162.475.971,65 15.221.605,71 177.697.577,36 1.359.684.599,20
5 1-Dec-13 1.359.684.599 164.100.731,36 13.596.854,99 177.697.577,36 1.195.583.867,84
6 1-Jan-14 1.195.583.868 165.741.738,68 11.955.838,68 177.697.577,36 1.029.824.129,16
7 1-Feb-14 1.029.842.129 167.399.156,07 10.298.421,29 177.697.577,36 862.442.97,10
8 1-Mar-14 862.442.973 169.073.147,63 8.624.429,73 177.697.577,36 693.369.825,47
9 1-Apr-14 693.369.825 170.763.879,10 6.933.698,25 177.697.577,36 522.605.946,37
10 1-May-14 552.605.946 172.471.517,89 5.226.059,46 177.697.577,36 350.134.428,47
11 1-Jun-15 350.134.428 174.196.233,07 3.501.344,28 177.697.577,36 175.938.195,40
12 1-Jul-15 175.938.195 175.938.195,40 1.759.381,95 177.697.577,36 0,00
 Jurnal Two Step Loan

Tanggal/ Debit Kredit

Rekening
Keterangan (Rp) (Rp)
Saat Dr. RAR Pinjaman yang Diterima dan
xxx
Persetujuan Belum Digunakan

Saat Cr. RAR Pinjaman yang Diterima

xxx
Realisasi dan Belum Digunakan

Dr. Giro BI xxx

Cr. Pinjaman yang Diterima-TSL xxx

Saat Dr. Biaya Bunga xxx

Penyesuaian Cr. Biaya Bunga Harus Dibayar xxx
Bunga

Saat Dr. Biaya Bunga Harus Dibayar xxx

Pembayaran Cr. Giro-BI xxx
Bunga
setelah
Penyesuaian

Bila Bunga Dr. Biaya Bunga xxx

Dibayar Cr. Giro-BI xxx
Langsung

Saat Dr. Pinjaman yang Diterima xxx

Pelunasan Cr. Giro-BI xxx
Pinjaman