TALLER: REALIZACIN DE LA AUDITORA INTERNA

Realice el taller Realizacin de la auditoria interna AA3 que se muestra a

continuacin:
Con base en el plan de auditora realizado en la actividad de la unidad 2, escoja un
(1) proceso organizacional (compras, recurso humano, misionales o de mejora
continua) y realice los siguientes puntos:
a- Identifique el objetivo y convoque, mediante la realizacin de un memorando, a
la asistencia de la reunin de apertura. Disee un formato para la corroboracin
del personal asistente, en ste mismo formato se debe plantear, adems de otros
aspectos (objetivo de la auditora, criterios de auditora, fecha, proceso o actividad
a auditar, observaciones, etc.), una columna para la firma de los asistentes a la
reunin de apertura y cierre de la auditora.
b- Revisin documental durante la realizacin de la auditora. No Documento
revisado Observaciones del documento.
No. Documento revisado Observaciones del documento
1 Manual de operacin Cumple con las directrices de
operaciones
2 Pago tributario Los pagos e impuesto estn
conforme con los estatutos
gubernamentales
3 Documentacin de Algunos proveedores no cuentan
Proveedores con todos los documentos legales
para estar creados en el sistema
de datos.
4 Certificaciones de personal Presenta personal con
(Trabajo en alturas) certificaciones vencidas.
5 Polticas Cuento con un plan de no alcohol y
drogas para el personal laborando
dentro y fuera de las instalaciones

c- Comunicacin durante la auditora: defina las tcnicas o estrategias de

comunicacin que usar durante la auditora.
d- Recoleccin y verificacin de informacin: defina qu tcnicas o estrategias de
recoleccin y verificacin de informacin usar durante la auditora (ejemplo: lista
de Chequeo).

e- Generacin de hallazgos de auditor.

 Fecha: 18 de 10 2017 Auditor (es): Yesica Ledesma
Proceso Auditado: Compras Auditado (s):
Criterios
Evidencias de Hallazgos de
No. de C NCM NCm
Auditora Auditora
Auditora
1 Procedimientos poltica de Falta agregar X
de costos en gestin implementacin de
materiales en financiera procedimiento
bodega. para costos en
materiales de
bodega y stand-by
2 formato nico de Cap. No se tiene en X
despachos, Compras y cuenta el formato
Manual de logstica nico de
procedimientos despachos y
recibo de
mercanca en el
procedimiento
3 Cambios Poltica de Falta actualizacin X
organizacionales logstica y de la poltica de
servicio al logstica, cuya
cliente ltima
actualizacin fue
el 5 de julio 2012 y
no se han
agregado los
cambios
organizacionales
del ao 2013
4
5
6
7
C: Conformidad NCM: No Conformidad Mayor NCm: No Conformidad Menor

f- Prepare y realice las conclusiones de auditora.

Se debe actualizar la Poltica de Gestin De Laboratorio y crear un procedimiento
para el manejo de protocolos de anlisis y entregas de resultados. - Se debe
unificar el formato de solicitud de anlisis y entrega de resultado en uno

solo. Se debe actualizar la poltica de gestin de recepcin, registro y anlisis de

muestras. -Es indispensable actualizar los procedimientos para el diligenciamiento
de los libros de registros de muestras. -Se hace necesario mantener actualizado y
en buen estado de mantenimiento las tarjetas de datos y resultados de anlisis. -
Se debe establecer un manual o protocolo de actividades en el laboratorio de
investigacin y ensayos que permitan generar actividades de seguimiento,
medicin, anlisis y mejora. -Se debe aclarar las polticas de satisfaccin del
cliente y establecer indicadores que permitan conocer el grado de satisfaccin de
los mismos

g- Realizacin de reunin de cierre: entregue el registro escaneado para verificar

la ejecucin real de la auditora (Ver punto a. de sta actividad).
h- Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.
Para realizar esta actividad de aprendizaje debe:
Leer y analizar el material de formacin de la actividad de aprendizaje 3: Objeto
de aprendizaje llamado Desarrollo de la Auditora.
Hacer otras consultas del tema en internet si lo considera necesario.