EMPRESARIALES PRIVADAS
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Noviembre 2005
NDICE
Introduccin ............................................................................................................... 3
Seccin 1: Los problemas en la gestin del Estado y principios de una reforma ...8
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INTRODUCCIN
En opinin de la Confiep, cualquier reforma del Estado debe rescatar los principios
fundamentales que deben guiar la gestin de un Estado al servicio de los
ciudadanos. Es urgente recuperar la nocin de que la razn de ser del Estado es el
ciudadano: existe para servirlo. Los polticos, las autoridades y la burocracia
estatal son representantes, mandatarios y administradores de la ciudadana
para crear y redistribuir valor en beneficio del inters comn.
En ese sentido, el objetivo de mejorar la gestin del Estado involucra una nueva
visin de su relacin con los ciudadanos. Este cambio de visin identifica a los
ciudadanos como dueos y a la vez clientes a los cuales la organizacin llamada
Estado tiene la obligacin de servir de la mejor manera posible y rendir cuentas por
sus resultados.
Este documento organiza la discusin sobre cmo mejorar la gestin del Estado
alrededor de propuestas orientadas a introducir o mejorar instrumentos especficos
de la gestin estatal con capacidad de atravesar, vertical y horizontalmente, toda su
estructura de funcionamiento. La primera seccin presenta un diagnstico de los
principales problemas en la gestin del Estado y los principios que deben guiar una
gestin al servicio de los ciudadanos.
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que el Estado mejore su gestin y desarrolle eficientemente las funciones que ms
reclama la poblacin.
En una cuarta seccin se presentan siete propuestas orientadas a lograr que la
administracin de justicia garantice que los conflictos jurdicos que se produzcan
sean resueltos de manera predecible, independiente y oportuna, confirmando el
derecho de las personas y la vigencia de las normas jurdicas. Ninguna agenda de
medidas orientada a superar obstculos al desarrollo puede pasar por alto el papel
clave que juega el Poder Judicial. Sin embargo, este punto est extensamente
documentado y no requiere de nueva elaboracin.
Finalmente, en la quinta seccin se trata el tema del Congreso. Es sabido que esta
institucin es una de las organizaciones que menos reconocimiento social tiene. Ello
se debe a la improvisacin de su trabajo, a la conducta de muchos congresistas y
los negativos resultados de su desempeo. En ese contexto, la reforma del
Congreso debe estar orientada a la recuperacin de su legitimidad social y al
establecimiento de las bases para la estabilidad democrtica, econmica, jurdica y
social.
RESUMEN EJECUTIVO
Para llevar a cabo cualquier reforma del Estado y, en particular, una que busque
mejorar su gestin, es necesario recuperar la idea de que la razn de ser del Estado
es el ciudadano: existe para servirlo. Los polticos, las autoridades y la burocracia
estatal son representantes, mandatarios y administradores de la ciudadana para
crear valor en beneficio e inters comn. Bajo esta perspectiva de orientacin a la
ciudadana, la gestin y organizacin de los diferentes niveles del Estado debera
desarrollarse segn los siguientes principios:
1. Primaca de la ciudadana.
2. Manejo responsable de recursos.
3. Subsidiariedad de la actuacin estatal.
4. Priorizacin de necesidades a ser atendidas.
5. Orientacin a resultados.
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6. Rendicin de cuentas.
7. Claridad en la delimitacin de funciones y responsabilidades.
8. Mejora continua de procedimientos administrativos y de actividades de
gestin.
9. Equilibrio Fiscal.
10. Anlisis de necesidad y de efectos de la actuacin estatal.
11. Intervencin menos invasiva posible.
12. Tercerizacin de actividades estatales.
El Per tiene una presin tributaria muy baja en comparacin al resto de la regin, a
pesar de contar con tasas de Impuesto comparativamente altas (al valor agregado y
a la renta). Esto es reflejo de una estructura tributaria complicada e inequitativa que
genera problemas en la administracin y carga excesivamente a algunos pocos y no
llega a un nmero suficiente de agentes econmicos. Por ello, es necesario avanzar
hacia un esquema de impuestos sencillos de aplicar y supervisar. Por otro lado, la
baja cobertura y la mala calidad de los servicios que brinda el Estado hacen
necesaria una reforma que mejore la priorizacin y la asignacin de los recursos
pblicos.
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a. Fomentar el planeamiento estratgico en la gestin de las entidades pblicas y
su adopcin por consenso nacional como lineamientos estratgicos nacionales.
b. Establecer un inventario completo y detallado de las funciones y actividades
especficas que son desarrolladas en la prctica, por los diferentes niveles de
gobierno.
c. Reformar los sistemas administrativos del Estado (las normas sobre
contratacin, control, presupuesto, etc.), con el fin de evitar que estos promuevan
la realizacin de procesos sin valor ni constituyan mecanismos de burocratizacin
al interior del Estado.
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e. Fortalecer la capacidad del Gobierno Nacional, para el planeamiento y
formulacin de polticas nacionales. En el caso de los Gobiernos Regionales y
locales, se debe fortalecer su capacidad de gestin y ejecucin.
Desde el punto de vista de la reforma del Estado, el Poder Judicial resulta ser muy
importante, porque: i) cualquier decisin de otra institucin estatal es revisable ante
l y, ii) es la institucin que en ltima instancia define y aplica las normas del Sistema
Jurdico, al resolver conflictos entre entidades estatales y administrados o, entre
entidades estatales. Si el Poder Judicial no es consistente en su rol, los intentos de
reforma se veran neutralizados por esta va.
Como base fundamental del Estado, el Congreso debera legislar para dotar al pas
de un marco jurdico debidamente evaluado, que promueva el desarrollo econmico
y social. En ese contexto, la agenda de reforma del Congreso, debera incluir lo
siguiente:
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Simplificar y desburocratizar el funcionamiento del Congreso.
Racionalizar el gasto del Congreso as como las remuneraciones de
los Congresistas.
Establecer un adecuado proceso de aprobacin de las leyes.
Reforzar la capacidad del Congreso para el anlisis costobeneficio
de los proyectos de ley.
Regular el procedimiento por el que los congresistas pueden pedir
informes u opiniones previas a las distintas entidades pblicas y privadas.
b. Ampliar el Cdigo de tica, con la tipificacin de las faltas de los congresistas.
c. Exigir que los proyectos de ley tengan concordancia con las decisiones del
Acuerdo Nacional y los programas de Gobierno (presentados por los Gabinetes
de Ministros).
d. Evitar politizacin en la eleccin de miembros del TC, Defensor del Pueblo,
etc.
1.1 El diagnstico
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La principal funcin del Estado es servir a sus ms de 28 millones de
propietarios. Son los ciudadanos peruanos los que financian la labor del Estado y
demandan que:
Sin embargo, el Estado peruano tiene una gestin muy pobre y resultados
deficientes en la mayora de sus responsabilidades. As por ejemplo:
Si bien lo anterior puede reflejar un nivel de gasto pblico limitado, engloba tambin
un grave problema de calidad en la ejecucin del gasto, que ha sido bastante
documentado.
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procesos por alimentos tienen una duracin mayor a cinco meses y un costo
superior a los US$90. Sin embargo, de acuerdo a las caractersticas del proceso,
ste podra demorar ms de un ao y costar hasta US$250.
Sin embargo, en el Per no todos pagamos impuestos por igual. El IGV, que
se supone es general, tiene ms de 70 exoneraciones; el impuesto a la renta ms
de 60. En conjunto las exoneraciones tributarias suman casi 200. Es en buena
medida debido a esto que la estructura tributaria es complicada, inequitativa y
genera problemas en la administracin. No debe sorprender entonces que a pesar
que muchas empresas y personas hoy pagan bastante ms impuestos que hace
cuatro aos, la recaudacin total haya subido slo 1,3 puntos del PBI en ese
periodo y que ms de un punto de ese aumento se deba a factores transitorios.
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d. El Congreso es percibido como una entidad burocratizada, que gasta
excesivamente y con algunos integrantes interesados en obtener figuracin y
beneficios personales. El Congreso no es percibido como una instancia promotora
del desarrollo.
Como resultado de todo lo anterior, los ciudadanos, que son los clientes y
propietarios de esta organizacin llamada Estado, muestran una elevada
insatisfaccin y bajsimos niveles de confianza en sus instituciones.
Los problemas de gestin del Estado son evidentes y requieren ser atacados con
urgencia. El tamao de la organizacin que se requiere administrar no es excusa
para una gestin deficiente. As lo muestran algunas de las principales empresas
en el mundo, que tienen prcticas de gestin eficientes y que son de mayor
tamao que todo el Estado peruano, comparando sus niveles de ingresos.
1.2 Los principios de una gestin del Estado al servicio de los ciudadanos
Para llevar a cabo cualquier reforma del Estado y, en particular, una que busque
mejorar su gestin es necesario recuperar la idea de que la razn de ser del Estado
es el ciudadano: existe para servirlo. Los polticos, las autoridades y la burocracia
estatal son representantes, mandatarios y administradores de la ciudadana para
crear valor en beneficio del inters comn. Bajo esta perspectiva de orientacin a la
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ciudadana, la gestin y organizacin de los diferentes niveles del Estado debera
desarrollarse segn los siguientes principios:
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7. Claridad en la delimitacin de funciones y responsabilidades. Las
funciones y responsabilidades estatales deben ser definidas de manera precisa,
de manera que se eviten duplicidades entre entidades de un mismo nivel o entre
distintos niveles de gobierno.
9. Equilibrio Fiscal. Las entidades del Estado deben asegurar el equilibrio fiscal
en el mediano plazo. Para ello, se debera acumular supervit fiscales en los
periodos favorables y permitir nicamente dficit fiscales moderados y no
recurrentes en perodos de menor crecimiento.
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LOS INSTRUMENTOS DE REFORMA DE LA GESTIN DEL ESTADO
En los ltimos aos hubo una mejora en el manejo fiscal, que se refleja en el dficit
fiscal decreciente desde el ao 2000. Sin embargo, el sistema tributario actual an
no puede cumplir con su funcin bsica de financiar operaciones del Estado con la
calidad y cobertura necesarias. El Per tiene una presin tributaria baja en
comparacin al resto de la regin, a pesar de contar con tasas de Impuesto
comparativamente altas.
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Esta pobre capacidad de generar ingresos es reflejo de una estructura tributaria
complicada e inequitativa que genera problemas en la administracin,
incentiva la evasin y la informalidad y genera una carga excesiva sobre pocos
contribuyentes. Segn un estudio del el Banco Mundial la economa informal en el
Per represent aproximadamente 61% del PBI en el 2003, porcentaje bastante alto
incluso en comparacin con los pases de la regin 1. As, la recaudacin est
concentrada en pocos contribuyentes: al 2002, slo 54 grandes contribuyentes
explicaban casi el 40% de la recaudacin total.
Por otro lado, la baja cobertura y la mala calidad de los servicios que brinda el
Estado hacen necesaria una reforma que mejore la priorizacin y la asignacin de
los recursos pblicos.
Las reformas pendientes para mejorar la gestin fiscal estn vinculadas a dos ejes:
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Segn el mismo estudio, el tamao de la informalidad en Colombia representa el 43% de su PBI, en
Brasil el 42%, en Argentina el 29% y en Chile el 21%.
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2.1 Racionalizar las exoneraciones y beneficios tributarios vigentes. En la
actualidad hay casi 200 exoneraciones tributarias vigentes y diversos
beneficios tributarios. Las exoneraciones representan un costo aproximado
de S/. 4 047 millones al ao (17% de ingresos corrientes del Gobierno), no
benefician a quienes debera, introducen distorsiones y facilitan la evasin
tributaria y el contrabando. Es decir, las exoneraciones y beneficios
tributarios no logran los objetivos que supuestamente persiguen y generan un
marco tributario inequitativo y sumamente complicado de administrar.
2.2 Implementar un plan de fiscalizacin para combatir la evasin. El plan de
fiscalizacin puede fortalecerse incrementando la coordinacin entre la Sunat
y otros organismos del Estado.
2.3 Ampliar la base de contribuyentes y reducir la carga tributaria. Esta medida
depende de la aplicacin de las dos medidas anteriores. Al ampliar la base y
reducir la carga tributaria por contribuyente se podr lograr, a la vez,
incrementar los recursos del Estado y reducir las distorsiones sobre el
consumo y la inversin privados.
2.4 Reducir la carga administrativa a las empresas formales. Debe evaluarse la
efectividad y funcionamiento de los sistemas de pago adelantado del IGV
para evitar una carga excesiva sobre las empresas formales. A medida que
mejora la recaudacin, deben buscarse mecanismos de fiscalizacin de
menor costo administrativo para el sector privado.
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por la asignacin del gasto pblico en el perodo previo a fin de continuar o
potenciar los proyectos o servicios que tuvieron buenos resultados.
Por otro lado, si bien se ha avanzado hacia una mayor transparencia del Estado por
medio de la obligatoriedad de los portales de internet, estos presentan informacin
incompleta y desactualizada. Adems, an hay un significativo porcentaje de
Gobiernos Regionales y Locales que no difunden informacin sobre sus
proveedores, proyectos de inversin o presupuesto. Por ejemplo, segn un estudio
de Ciudadanos al Da, slo 25% de los municipios difunde informacin sobre sus
proveedores.
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Considerando que los funcionarios del Estado y los polticos son nicamente
gestores o administradores de los intereses de la ciudadana, la rendicin de
cuentas por su actuacin es una parte imprescindible en la relacin Estado
Ciudadana. Se requiere que el Estado garantice mecanismos de transparencia
y de fiscalizacin efectiva de parte de la ciudadana. Para tal efecto, se deberan
plantear las siguientes medidas:
1.1. Establecer de manera explcita objetivos, metas e indicadores de gestin de
fcil identificacin y seguimiento para que la ciudadana pueda monitorear las
actividades de cada entidad pblica.
1.2. Establecimiento de la prueba de mercado, como mecanismo para medir la
eficiencia del sector pblico. Es decir, las organizaciones del sector pblico
deben comparar permanentemente sus costos con los de una alternativa de
gestin privada y obligarse a elegir aquella que sea ms econmica para
lograr sus objetivos.
1.3. Establecer mecanismos de promocin de la participacin ciudadana (a travs
de sus organizaciones), a fin de que sta pueda evaluar a los funcionarios y
polticos y, est en capacidad de exigir cambios y mejoras en la gestin.
1.4. Modernizar la Contralora General de la Repblica, de manera de que se
adapte a un esquema de gestin del Estado basado en resultados.
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Estado as como para la determinacin de superposicin de acciones y fallas
de cobertura.
2.3.3 Reformar los sistemas administrativos del Estado (las normas sobre
contratacin, control, presupuesto, etc.), con el fin de evitar que estos
promuevan la realizacin de procesos sin valor ni constituyan mecanismos
de burocratizacin al interior del Estado. Para tal efecto, se debe realizar una
simplificacin de los sistemas, sin que ello implique sacrificar accountability
(responsabilidad, rendicin de cuentas). Ello ocurrir si, a la vez, se avanza
en el establecimiento de metas e indicadores de gestin que provean de
transparencia a la gestin. Complementariamente, la reforma debera incluir
el establecimiento de un sistema de informacin y alerta, que permita a las
entidades pblicas contar con informacin actualizadas acerca de la
normatividad de los sistemas administrativos.
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Las propuestas para profesionalizar la administracin pblica y contar con servidores
orientados a lograr mejores resultados son las siguientes:
2.4.1 Disear e implementar un nuevo rgimen de empleo en el Sector Pblico,
expresado en una Ley, que tenga las siguientes caractersticas bsicas:
a. Debe estar orientado primordialmente al reclutamiento,
permanencia, promocin y capacitacin de gerentes (directivos
superiores) y profesionales altamente calificados y con capacidad de
gestin. Este aspecto es fundamental, porque una nueva gerencia
promover acciones de cambio y nuevos estndares en la gestin del
Estado.
b. Los gerentes y profesionales deben ingresar al servicio a travs
de concurso pblico y deben contar con ciertas garantas de permanencia.
Esto ltimo es vital, para evitar la politizacin de las actividades de la
administracin pblica.
c. Debe disearse un sistema de evaluacin del desempeo
objetivo e imparcial.
d. Las remuneraciones deben estar relacionadas a la complejidad
del cargo, el mrito, la capacidad profesional y desempeo. Debe ser
eliminado todo sistema basado nicamente en la antigedad.
e. Debe considerarse dentro de las causales de cese no slo las
de carcter disciplinario, sino tambin la falta de aptitud mnima para el
desempeo de la funcin segn evaluaciones de desempeo.
f. Los recursos humanos deben adecuarse a las necesidades del
servicio. Dado que las estructuras y funciones son cambiantes, las normas
deben dar solucin a la excedencia de personal.
g. El nombramiento de los actuales contratados no debe ser
automtico. Debe responder a un proceso tcnico previo de evaluacin de
necesidades del Estado y de las capacidades de los contratados.
2.4.2 Crear y mantener en permanente actualizacin el registro del personal de la
Administracin Pblica, para determinar su nmero, funciones que realiza y
lugar de desempeo.
2.4.3 Poner en funcionamiento el Consejo Superior del Empleo Pblico (COSEP),
la autoridad nacional del empleo pblico. Esta entidad debe tener una
concepcin moderna respecto de la gestin de recursos humanos. Debe estar
integrada por profesionales independientes de primer nivel.
2.4.4 Establecer garantas para funcionarios frente a procesos judiciales maliciosos
dirigidos a paralizarlos en el ejercicio de sus funciones.
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y mayor transparencia, responsabilidad y control en la ejecucin. Pero la
descentralizacin tambin contiene riesgos que deben ser manejados, como la
prdida de eficiencia del gasto pblico, el deterioro de la calidad y cantidad de los
servicios pblicos, mayores presiones de gasto irresponsable. El fracaso de un
proceso de descentralizacin puede significar grandes retrocesos y costos en
trminos de gestin pblica y gobernabilidad.
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3.4 Implementar un Sistema de Acreditacin que asegure la capacidad de gestin
de los gobiernos sub-nacionales.
3.5 Alentar la integracin de departamentos en regiones y prevenir el riesgo de
mayor burocratizacin con acciones de monitoreo.
3.6 Fortalecer la capacidad del Gobierno Nacional, para el planeamiento y
formulacin de polticas nacionales. En el caso de los Gobiernos Regionales y
locales, se debe fortalecer su capacidad de gestin y ejecucin.
Desde el punto de vista de la reforma del Estado, el Poder Judicial resulta ser muy
importante, porque: i) cualquier decisin de otra institucin estatal es revisable ante
l y, ii) es la institucin que en ltima instancia define y aplica las normas del Sistema
Jurdico, al resolver conflictos entre entidades estatales y administrados, entre
entidades estatales o entre sujetos privados. Si el Poder Judicial no es consistente
en su rol, los intentos de reforma se veran neutralizados por esta va.
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4.3 Redefinir el rol de la Corte Suprema, permitiendo que pueda escoger los casos
a resolver (certiorari) y definir la poltica jurisdiccional.
4.4 Crear un sistema de control de la magistratura, externo al Poder Judicial, con
mayor participacin de la sociedad civil.
4.5 Modificar el gobierno y gestin de las entidades de Administracin de Justicia
para promover la Reforma Judicial y mejoras en su desempeo jurisdiccional.
4.6 Modificar el sistema de reclutamiento de magistrados para contar con mejores
profesionales en el ejercicio de dicha funcin.
4.7 Desjudicializar los conflictos de cobranza, porque son casos donde no existe
incertidumbre jurdica. Para este efecto se necesitan modificaciones en el
Cdigo Civil y el Cdigo Procesal Civil.
4.8 Descriminalizar y despenalizar conductas que podran tener sanciones
administrativas que resultan ms efectivas en la prctica y que no ocasionan
congestin en el sistema penal. Para este efecto se necesita modificaciones en
el Cdigo Penal y el Cdigo Procesal Penal.
4.9 Promover el uso de mecanismos alternativos de solucin de controversias y
fortalecer los mecanismos actualmente vigentes (arbitraje).
Como base fundamental del Estado, el Congreso debera legislar para dotar al
pas de un marco jurdico debidamente evaluado, que promueva el desarrollo
econmico y social.
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Establecer un adecuado proceso de aprobacin de las leyes, de modo tal que
se fomente su difusin, anlisis adecuado y discusin.
Reforzar la capacidad de los legisladores de realizar un adecuado anlisis
costo-beneficio de los proyectos de ley.
Regular el procedimiento por el que los congresistas pueden pedir informes u
opiniones previas a las distintas entidades pblicas y privadas. Estas han
constituido mecanismos de paralizacin de la Administracin Pblica (40,000
pedidos al ao).
5.2 Ampliar el Cdigo de tica, con la tipificacin de las faltas de los congresistas.
5.3 Exigir que los proyectos de ley tengan concordancia con las decisiones del
Acuerdo Nacional y los programas de Gobierno (presentados por los
Gabinetes de Ministros).
5.4 Evitar politizacin en la eleccin de miembros del TC, Defensor del Pueblo,
etc.
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