AUDITORA DE GESTIN

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METODOLOGA DE RESOLUCIN DE PLAN DE AUDITORIA INTEGRAL

A. ORIGEN DE LA AUDITORIA
La empresa ANICAMA S.A nos convoca para hacer una auditoria de gestin
en las diferentes reas y son:

REA DE ADMINISTRACIN
REA DE LOGSTICA
REA DE SERVICIO TCNICO

B. RESULTADOS DE AUDITORIA

Despus de haber realizado una evaluacin control interno en las diferentes

reas en la Empresa Anicama SA se concluye que tuvo una aceptable gestin
porque el rea de ventas, servicio tcnico y logstica; esto representa el 45%,
sin embargo el rea logstica, administracin tienes reas con problemas

PRINCIPALES PROBLEMAS

1.- REA: ADMINISTRACION

Puestos a familiares y amigos

2.- REA: ADMINISTRACIN

Competencia
Divisin de negocio

3.- REA: PERSONAL TCNICO

Manual de funciones y procesos

C. OBJETIVOS DE LA AUDITORIA
Definir puestos de trabajo segn la especialidad y las acciones
correctivas para logro de metas, revisar el perfil profesional.
Capacitar al personal para una mejor atencin a clientes, el motivo por el
cual se dio la divisin del negocio, porque la empresa se vio absorbido
por la competencia.
Definir Manual de funciones y procesos de esta rea, perfil profesional
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D. ALCANCE (reas) Y METODOLOGA (procedimientos) A UTILIZAR

1.- REA: GERENCIA
Entrevistas
Encuestas
Manual de funciones
Perfil profesional
3.- REA: ADMINISTRACIN
Entrevistas
Encuestas
Documentos fuentes
Estados financieros
Libro de reclamaciones
4.- REA: PERSONAL TCNICO
Entrevistas
Documentos fuentes
Sondeos de opinin
Encuestas
E. CRITERIOS DE LA AUDITORIA A UTILIZARSE POR REAS
1.- REA: GERENCIA
Manual de Funciones, vnculo laboral, organigrama y el perfil
profesional.
2.- REA: ADMINISTRACIN
Plan de Capacitacin, anlisis de la situacin econmica de la
empresa, Evaluacin de Desempeo, situacin del mercado
(Competencia)
3.- REA: PERSONAL TCNICO
Manual de Funciones
Perfil profesional

F. RECURSOS DE PERSONAL
ACERO CALIZAYA YOANY FRANCY ( AUDITOR)
HUALLPA MAMANI DENYS ROY( ESPECIALISTA)

G. REAS CRITICAS SELECCIONADAS PARA LA AUDITORIA

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1) REA: GERENCIA
a) OBJETIVO

Definir puestos de trabajo segn la especialidad y las acciones

correctivas para logro de metas, revisar el perfil profesional.

b) ALCANCE aos 1991-1992

c) CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZAR
Manual de Funciones, vnculo laboral, organigrama y el perfil
profesional.
d) FUENTES DE OBTENCIN DE EVIDENCIA DE AUDITORIA
Entrevistas
Encuestas
Manual de funciones
Perfil profesional
e) equipos de trabajo
HUALLPA MAMANI DENYS ROY
ACERO CALIZAYA YOANY FRANCY

2) REA: ADMINISTRACIN
a) objetivo
capacitar al personal para una mejor atencin a clientes, el motivo
por el cual se dio la divisin del negocio, porque la empresa se vio
absorbido por la competencia.
b) alcance aos 1991-1992
c) criterios de auditoria a utilizar
Plan de Capacitacin, anlisis de la situacin econmica de la
empresa, Evaluacin de Desempeo, situacin del mercado
(Competencia)
d) fuentes de obtencin de evidencia de auditoria
Entrevistas
Encuestas
Documentos fuentes
Estados financieros
 AUDITORA DE GESTIN
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Libro de reclamaciones
e) equipos de trabajo
HUALLPA MAMANI DENYS ROY
ACERO CALIZAYA YOANY FRANCY
3) REA: PERSONAL TCNICO
a) Objetivo
Definir Manual de funciones y procesos de esta rea, perfil
profesional.
b) alcance aos 1991-1992
c) criterios de auditoria a utilizar
Manual de Funciones
Perfil profesional
d) fuentes de obtencin de evidencia de auditoria
Entrevistas
Documentos fuentes
Sondeos de opinin
Encuestas
e) equipos de trabajo
HUALLPA MAMANI DENYS ROY
ACERO CALIZAYA YOANY FRANCY