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S eccin
D erecho C omercial
INFORME
Lo que debe saber al momento de tramitar su tarjeta de dbito o crdito..................................................... 63
CONSULTORIO COMERCIAL ...................................................................................................................... 66
Informe Comercial
Lo que debe saber al momento de tramitar su
tarjeta de dbito o crdito
1. QU PUEDE HACER CON
UNA TARJETA DE CRDITO?
La tarjeta de crdito es un instrumento
que permite, de acuerdo con lo pacta-
do entre la empresa emisora y el titu-
lar, realizar operaciones con cargo a
una lnea de crdito revolvente, otor-
gada por la empresa emisora a favor
del titular.
Con la tarjeta de crdito, el usuario
puede adquirir bienes o servicios en
los establecimientos afiliados que los
proveen, pagar obligaciones o, de as
permitirlo la empresa emisora y no
mediar renuncia expresa por parte del
titular, hacer uso del servicio de dis-
posicin de efectivo u otros servicios
asociados, dentro de los lmites y con-
diciones pactados; obligndose a su
vez, a pagar el importe de los bienes y
servicios adquiridos, obligaciones pa-
gadas, y dems cargos, conforme a lo
establecido en el respectivo contrato
2. QU PUEDO HACER CON
UNA TARJETA DE DBITO?
La tarjeta de dbito es un instrumento
que permite, de acuerdo con lo pac-
tado entre la empresa emisora y el ti-
tular, realizar operaciones con cargo
a depsitos previamente constituidos.
Con la tarjeta de dbito, el usuario
puede adquirir bienes o servicios en
los establecimientos afiliados que los
proveen, pagar obligaciones, efectuar
el retiro de los depsitos realizados a
travs de los canales puestos a dispo-
sicin por la empresa emisora u otros
servicios asociados, dentro de los lmi-
tes y condiciones pactados, debitn-
dose los montos correspondientes de
sus depsitos.
3. LINEAMIENTOS APLICABLES A
LAS TARJETAS DE CRDITO
3.1 Lo mnimo que el contrato de
tarjeta de crdito que Ud. fir-
me debe contener
a. Las condiciones aplicables para la
reduccin o aumento de la lnea
de crdito y los mecanismos apli-
cables para requerir el consenti-
miento previo del usuario en caso
se busque realizar un aumento de
la lnea, cuando corresponda.
b.
Forma y medios
permitidos.
c. Procedimientos y responsabilida-
des de las partes en caso de extra-
vo de la tarjeta de crdito o de la
sustraccin, robo o hurto de sta o
la informacin que contiene.
d. Casos en los que procede el blo-
queo o anulacin de la tarjeta de
crdito y la resolucin del contrato.
e. Condiciones aplicables a la reno-
vacin del contrato, de ser el caso.
f. Periodicidad con la que se pondr
a disposicin o entregar los esta-
dos de cuenta.
g. A nombre de quin se emitirn los
estados de cuenta, titular o usuario,
de ser el caso.
h. Condiciones de emisin y remi-
sin o puesta a disposicin, segn
corresponda, del estado de cuen-
ta en forma fsica o electrnica y
plazo de aceptacin del estado de
cuenta.
i. El orden de imputacin aplicable
para el pago de la lnea de crdi-
to debe ser claro y, en el caso de
contratos celebrados con usuarios
bajo la proteccin del Cdigo de
Proteccin y Defensa del Consumi-
dor (CPC), no puede conllevar un
agravamiento desproporcionado
del monto adeudado para el titular.
Para tal efecto, la aplicacin del
pago debe considerar lo siguiente:
a) Primero debe aplicarse a cubrir el pago mni-
mo, considerando los componentes de dicho
concepto previstos en la Circular de Pago M-
nimo.
b) El pago por montos inferiores al pago mnimo
se aplica en la forma en la que lo determinen
las empresas conforme lo dispone el artculo
87 del CPC. Respecto del capital, el pago se
de pago aplica primero a la deuda en cuotas, empe-
zando por aquellas obligaciones a las que les
corresponde una tasa de inters mayor, hasta
llegar a las que les corresponde una tasa de
inters menor, y posteriormente, a los saldos
resultantes del capital de cada deuda revol-
vente, dividido entre el factor revolvente, si-
guiendo el orden decreciente descrito.
c) Si el monto materia de pago excede el pago
mnimo realizado conforme a lo establecido en
el literal a), el exceso se aplica de la siguiente
forma:
(i) En primer lugar, a la deuda revolvente exis-
tente al momento de pago. En este caso, la
aplicacin se realiza empezando por aque-
llas obligaciones a las que les corresponde
una tasa de inters mayor, hasta llegar a las
que les corresponde una tasa de inters
menor.
(ii) Si se cubri totalmente la deuda indicada
en el inciso (i) precedente, y an queda un
saldo por aplicar, se debe considerar lo si-
guiente:
Si el saldo es mayor a dos cuotas futu-
ras de aquella operacin en cuotas a la
que le corresponde una tasa de inters
mayor, se aplica el monto como un pago
anticipado, procediendo a la reduccin
del nmero de cuotas con la consecuen-
te reduccin del plazo del crdito.
En caso existan dos o ms cuotas futuras
con la misma tasa de inters, se prioriza
el pago de la ms antigua, de lo contra-
rio, se empieza por aquellas obligaciones
a las que les corresponde una tasa de
inters mayor, hasta llegar a las que les
corresponde una tasa de inters menor.
Segunda Quincena - Febrero 2017 63
Seccin Derecho Comercial
Si el saldo es menor o igual al equivalen-
te de dos cuotas futuras de aquella ope-
racin en cuotas a la que le corresponde
una tasa de inters mayor, se aplica el
monto a la deuda revolvente que se con-
traiga, a los intereses de dicha deuda y
a otros cargos generados (comisiones o
gastos), de ser el caso.
De no existir deuda revolvente, o en caso que
el saldo exceda la deuda revolvente a la fecha
de corte, ste se aplica a las cuotas que se inclu-
yen en el nuevo pago mnimo, empezando por
aquellas obligaciones a las que les corresponde
una tasa de inters mayor, hasta llegar a las que
les corresponde una tasa de inters menor.
d) El orden de imputacin de pagos establecido
en el numeral precedente no resulta aplicable
cuando:
(i) Existe efectiva negociacin; es decir, cuan-
do se haya informado al titular sobre las
consecuencias e implicancias econmicas
de la regla de imputacin de pagos negocia-
da y la clusula que la contenga no consti-
tuya una condicin masiva que forme parte
del contrato de adhesin y que condicione
su suscripcin; y se permita evidenciar que
el titular ha influido en el contenido de la
clusula; o,
(ii) El cliente, en cada oportunidad en que se
realice el pago, solicite su aplicacin en or-
den distinto, en cuyo caso la empresa debe
mantener constancia de dicha decisin; o,
como pago anticipado, para lo cual resulta
aplicable lo indicado en el primer prrafo
del inciso (ii) del literal c).
j. Las condiciones generales en las
que opera la autorizacin del exce-
so de lnea de crdito, que debern
ser fijadas hasta por un monto ra-
zonable que responda, entre otros
criterios, a la capacidad de pago
del titular, as como al perfil ordina-
rio de montos de consumo de ste.
k. Informacin sobre la prestacin de
los servicios asociados a las tarje-
tas de crdito.
l. Condiciones generales en las que
opera la supresin y reactivacin
de los servicios asociados, cuan-
do corresponda; as como el trata-
miento que se otorgar, con rela-
cin a estos servicios, a las tarjetas
adicionales.
m. Otros que establezca la empresa o
la Superintendencia de Banca y Se-
guros (SBS) mediante oficio mltiple.
3.2 Informacin mnima, condi-
ciones y vigencia aplicable a
su tarjeta de crdito
Las tarjetas de crdito se expedirn
con carcter de intransferible y debe-
rn contener la siguiente informacin
mnima:
a. Denominacin social de la empre-
sa que expide la tarjeta de crdito o
nombre comercial que la empresa
asigne al producto; y la identificacin
del sistema de tarjeta de crdito (mar-
ca) al que pertenece, de ser el caso.
b. Nmero de la tarjeta de crdito
64 Asesor Empresarial
c. Nombre del usuario de la tarjeta
de crdito y su firma. Las firmas po-
drn ser sustituidas o complemen-
tadas por una clave secreta, fir-
ma electrnica u otros mecanismos
que permitan identificar al usuario
antes de realizar una operacin, de
acuerdo con lo pactado.
d. Fecha de vencimiento
El plazo de vigencia de las tarjetas de
crdito no podr exceder de cinco (5)
aos, pudindose acordar plazos de
vencimiento menores.
3.3 Servicios asociados a su tar-
jeta de crdito
Las empresas, en funcin a sus pol-
ticas internas, darn a los titulares la
posibilidad de hacer uso de uno (1) o
ms de los siguientes servicios:
a.
Disposicin de efectivo: debe-
r otorgrsele la posibilidad, para
cada operacin, de decidir si estas
disposiciones debern ser cargadas
en cuotas fijas mensuales y el nme-
ro de cuotas aplicable a stas.
b. Operaciones de compra, consu-
mos o pagos por internet, a travs
de una pgina web distinta a la de
la empresa.
c. Consumos u operaciones efectua-
das en el exterior, con presencia f-
sica de la tarjeta.
d. Otras previstas por la empresa en
los contratos.
Los servicios aludidos pueden otorgar-
se al momento de contratar o poste-
riormente. Su supresin o reactivacin
a voluntad del titular ser posible a
travs de los mecanismos establecidos
por las empresas, los que no podrn
ser ms complejos que los ofrecidos
para contratar la tarjeta de crdito.
Esta posibilidad deber informarse
en forma destacada, previa a la ce-
lebracin del contrato y contemplarse
como parte de su contenido.
3.4 Contenido mnimo de los es-
tados de cuenta
El estado de cuenta debe contener
como mnimo lo siguiente:
a. Nombre del titular o usuario, segn
lo establecido en el contrato, al que
se le asigna una tarjeta de crdito.
b. Nmero de identificacin de la tar-
jeta de crdito, entendiendo por ste
como mnimo a los ltimos cuatro
(4) dgitos de la tarjeta de crdito.
c. Periodo del estado de cuenta y fe-
cha mxima de pago.
d. Monto mnimo de pago, conforme
a la norma respectiva. Se deber
desglosar el monto que ser utili-
zado para el pago del principal, los
intereses, comisiones y cualquier
otro concepto aplicable.
e. Pagos efectuados durante el periodo
informado; es decir, antes de la fe-
cha de corte, indicando la fecha en
que se realiz el pago y el monto.
f. Deber indicarse la relacin de to-
dos los consumos u otras opera-
ciones, y el establecimiento afilia-
do en que se realizaron, de ser el
caso; as como la fecha y el monto
de las operaciones registradas en
el periodo informado. En el caso
de consumos u otras operaciones
en cuotas fijas, se deber indicar el
nmero de cuotas pactadas.
g. La cuota fija total que corresponda
al periodo de facturacin; es decir
la suma de las cuotas fijas por los
consumos u otras operaciones efec-
tuadas que corresponde pagar en
el periodo. Asimismo, deber des-
glosarse la cuota fija total y cada
cuota fija que la compone preci-
sando el monto que corresponde al
principal, intereses y las comisiones
y gastos, en caso corresponda.
En el supuesto de que por razones
operativas, debidamente justificadas
ante la SBS, no se pueda mostrar el
desglose por cada cuota antes indi-
cado, las empresas debern informar
solo la informacin que corresponde
a la cuota fija total del perodo.
h. Saldo adeudado a la fecha de corte
i. Monto total y monto disponible en
la lnea de crdito
j. Tasa de inters compensatorio
efectiva anual aplicable a cada
consumo u operacin bajo moda-
lidad revolvente o cuotas fijas, as
como la tasa de inters moratorio
efectiva anual o penalidad por in-
cumplimiento aplicable a la fecha
del estado de cuenta. Se presen-
tar la informacin desagregada
por cada consumo u operacin en
aquellos casos en los que la em-
presa ofrezca tasas diferenciadas.
k. Fecha en la cual se har el cargo
por la renovacin de la membre-
sa, el periodo al que corresponde
el referido cargo y el monto corres-
pondiente, en caso se realicen co-
bros por este concepto.
l. La informacin que se detalla a
continuacin deber presentarse
en el anverso del estado de cuenta,
en forma destacada y fcilmente
identificable, con tipo de letra som-
breado o resaltado y con un tama-
o no menor a tres (3) milmetros de
acuerdo con el siguiente texto:

INFORMACIN IMPORTANTE(*):
Si solo realiza el pago mnimo de su deuda en soles
y no realiza ms operaciones, sta se cancelar en
____ meses, pagando S/. ____ de intereses y S/.____
por comisiones y gastos.
Si solo realiza el pago mnimo de su deuda en dlares
y no realiza ms operaciones, sta se cancelar en
____ meses, pagando US$ ____ de intereses y US$
por comisiones y gastos.
(*)
La informacin referida a la deuda en dlares ame-
ricanos se presentar en caso resulte aplicable.
ll. La informacin que se detalla a con-
tinuacin deber ser presentada en
el estado de cuenta con un tamao
no menor a tres (3) milmetros:
- La informacin referida al clculo del pago
mnimo y sus ejemplos se encuentra a su dis-
posicin a travs de los siguientes canales
_________________.
- Si hubiera pactado la posibilidad de: a) dis-
posicin de efectivo; b) compras, consumos o
pagos por internet a travs de una pgina web
distinta a la de la empresa; o, c) consumos u
operaciones en el exterior con presencia fsica
de la tarjeta, recuerde que tiene el derecho de
solicitar su supresin a travs de los siguientes
canales________.
4. LINEAMIENTOS APLICABLES A
LAS TARJETAS DE DBITO
4.1 Informacin mnima, condi-
ciones y vigencia aplicable a
sus tarjetas de dbito
Las tarjetas de dbito se expedirn con
carcter de intransferible y debern con-
tener la siguiente informacin mnima:
Denominacin social de la empresa que expide la
tarjeta o nombre comercial; y la identificacin del
sistema de tarjeta de dbito (marca) al que perte-
nece, de ser el caso.
Nmero de la tarjeta de dbito
Fecha de vencimiento
Para su uso, requieren adicionalmente la presen-
cia de una clave secreta, firma, firma electrnica u
otros mecanismos que permitan identificar al usua-
rio, de acuerdo con lo pactado.
El plazo de vigencia de las tarjetas de
dbito no podr exceder de cinco (5)
aos, pudindose acordar plazos de
vencimiento menores.
4.2 Servicios asociados a su tar-
jeta de dbito
Las empresas, en funcin a sus pol-
ticas internas, darn a los titulares la
posibilidad de hacer uso, de uno o
ms de los siguientes servicios, segn
corresponda:
Operaciones de compra, consumos o pagos por in-
ternet a travs de una pgina web distinta a la de
la empresa.
Consumos u operaciones efectuadas en el exterior
con presencia fsica de la tarjeta
Otras previstas por la empresa, en los contratos
Los servicios aludidos pueden otorgar-
se al momento de contratar o poste-
riormente. Su supresin o reactivacin
Seccin Derecho Comercial
a voluntad del titular ser posible a
travs de los mecanismos establecidos
por las empresas, los que no podrn
ser ms complejos que los ofrecidos
para celebrar el contrato de depsito
o de la tarjeta de dbito.
Esta posibilidad deber informarse
en forma destacada, previa a la ce-
lebracin del contrato y contemplarse
como parte del contenido del contrato
de depsito o de la tarjeta de dbito.
5. PREVENCIN RESPECTO DE SUS
TARJETAS DE CRDITO Y DBITO
5.1 Cules son las medidas de
seguridad que las tarjetas de
dbito y crdito deben im-
plementar?
Las tarjetas debern contar con un
circuito integrado o chip que permita
almacenar y procesar la informacin
del usuario y sus operaciones, cum-
pliendo estndares internacionales
de interoperabilidad para el uso y
verificacin de las tarjetas, as como
para la autenticacin de pagos; para
lo cual deber cumplirse como mni-
mo con los requisitos de seguridad
establecidos en el de interoperabili-
dad de tarjetas Europay, Mastercard y
Visa, emitido por EMVCo. Al respecto,
las empresas debern aplicar, entre
otras, las siguientes medidas:
a. Reglas de seguridad definidas en el
chip de las tarjetas, que deben ser
utilizadas para verificar la autenti-
cidad de la tarjeta, validar la identi-
dad del usuario mediante el uso de
una clave o firma u otros mecanis-
mos de autenticacin.
b. Aplicar procedimientos criptogrfi-
cos sobre los datos crticos y claves
almacenadas en el chip de las tar-
jetas, as como sobre aquellos exis-
tentes en los mensajes intercambia-
dos entre las tarjetas, los terminales
de punto de venta, los cajeros au-
tomticos y las empresas emisoras.
c. En caso las empresas emisoras
permitan la autorizacin de opera-
ciones fuera de lnea, deben apli-
car un mtodo de autenticacin de
datos que brinde adecuadas con-
diciones de seguridad, sin afec-
tar la calidad y el rendimiento del
servicio provisto al usuario. Dichas
operaciones se realizarn confor-
me a los lmites y condiciones pac-
tadas con el cliente, que incluirn
por ejemplo lmites al nmero de
operaciones consecutivas procesa-
das fuera de lnea.
d.
Disponer de mecanismos para
aplicar instrucciones sobre el chip
de las tarjetas en respuesta a una
transaccin en lnea, a fin de modi-
ficar los lmites establecidos segn
perfiles de riesgo, as como blo-
quear o deshabilitar aquellas tar-
jetas que hayan sido extraviadas o
sustradas.
5.2 Cules son las medidas de se-
guridad respecto a los usuarios?
Las empresas deben adoptar, como
mnimo, las siguientes medidas de se-
guridad con respecto a los usuarios:
ii. Entregar la tarjeta y, en caso co-
rresponda, las tarjetas adicionales
al titular, excepto cuando ste haya
instruido en forma expresa que se
entreguen a una persona distinta,
previa verificacin de su identidad y
dejando constancia de su recepcin.
iii. En caso la empresa genere la pri-
mera clave o nmero secreto de la
tarjeta, sta deber ser entregada
segn las condiciones del numeral
anterior, obligando su cambio an-
tes de realizar la primera operacin
que requiera el uso de dicha clave.
iv. En caso de que se utilice la clave
como mtodo de autenticacin,
permitir que el usuario pueda cam-
biar dicha clave o nmero secreto,
las veces que lo requiera.
v. Para las operaciones de disposicin
o retiro de efectivo, compras y otras
operaciones que la empresa identi-
fique con riesgo de fraude en per-
juicio de los usuarios, deber otor-
gar a estos la opcin de habilitar
un servicio de notificaciones que
les informe de las operaciones rea-
lizadas con sus tarjetas, inmediata-
mente despus de ser registradas
por la empresa, mediante mensa-
jes de texto a un correo electrnico
y/o un telfono mvil, entre otros
mecanismos que pueden ser pac-
tados con los usuarios.
vi. Poner a disposicin de los usuarios, la
posibilidad de comunicar a la empre-
sa que realizarn operaciones con su
tarjeta desde el extranjero, antes de
la realizacin de estas operaciones.
vii. En aquellos casos en los que se
permita a los usuarios realizar ope-
raciones de micropago, deber es-
tablecer el monto mximo por ope-
racin que podr efectuarse.
Autor: Martnez Isuiza, Benjamn
Egresado de la PUCP; Especialista en Derecho
Laboral y Derecho Societario; Participante
del Segundo Curso de Actualizacin Laboral
ofrecida por la Revista Ius et Veritas de la PUCP
conjuntamente con la Consultora Ernst &
Young y el Ministerio de Economa y Finanzas;
Coordinador General de la Edicin de la Revista
Asesor Empresarial y Miembro del Staff de sta.
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