Anda di halaman 1dari 6

Laporan Posisi Keuangan Bank CIMB Niaga

Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian


Bank CIMB Niaga dan Anak Perusahaan
per 31 Desember 2015 dan 31 Desember 2014
(dalam jutaan Rupiah)
No. POS-POS 31-Des-15 31-Des-14
ASET
1. Kas 4.240.006 4.499.584
2. Penempatan pada Bank Indonesia 19.762.904 17.126.751
3. Penempatan pada bank lain 3.089.111 4.052.960
4. Tagihan spot dan derivatif 595.554 917.588
5. Surat berharga
Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi 5.391.520 1.703.915
* Tersedia untuk dijual 14.027.618 15.159.972
* Dimiliki hingga jatuh tempo 6.489.899 5.485.558
* Pinjaman yang diberikan dan piutang - -
6. Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) - -
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
7. 174.552 -
(reverse repo)
8. Tagihan akseptasi 4.251.849 5.119.606
9. Kredit
* Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi - -
* Tersedia untuk dijual - -
* Dimiliki hingga jatuh tempo - -
* Pinjaman yang diberikan dan piutang 170.072.414 169.989.705
10. Pembiayaan Syariah 7.284.415 6.393.744
11. Penyertaan 13.938 13.938
12. Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/-
* Surat berharga -37.521 -39.037
* Kredit -7.397.991 -6.109.005
* Lainnya -467.550 -461.391
13. Aset tidak berwujud 1.022.398 882.088
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/- -608.415 -468.507
14. Aset tetap dan inventaris 5.389.757 4.281.752
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/- -2.441.889 -2.210.305
15. Aset non produktif
* Properti terbengkalai 8.443 9.579
* Aset yang diambil alih 934.677 720.804
* Rekening tunda 11.461 8.932
* Aset antar kantor
1. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia - -
2. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia - -

16. Cadangan kerugian penurunan nilai dari aset nonkeuangan -/- -26.225 -26.469

17. Sewa pembiayaan 179.927 273.381


18. Aset pajak tangguhan 504.578 408.648
19. Aset lainnya 6.383.822 5.428.632
TOTAL ASET 238.849.252 233.162.423
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITAS
1. Giro 39.662.272 38.636.038
2. Tabungan 40.265.516 36.882.644
3. Simpanan berjangka 91.020.671 92.439.266
4. Dana investasi revenue sharing 7.584.618 6.765.286
5. Pinjaman dari Bank Indonesia 27 910
6. Pinjaman dari bank lain 5.654.410 2.399.981
7. Liabilitas spot dan derivatif 888.704 631.921
Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali
8. 1.996.167 -
(repo)
9. Utang akseptasi 4.190.087 5.113.227
10. Surat berharga yang diterbitkan 4.531.921 5.803.195
11. Pinjaman yang diterima 9.599.377 11.784.297
12. Setoran jaminan 178.073 274.596
13. Liabilitas antar kantor
* Melakukan kegiatan operasional di Indonesia 32.199 36.545
* Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia - -
14. Liabilitas pajak tangguhan - -
15. Liabilitas lainnya 4.565.823 3.946.823
16. Dana investasi profit sharing - -
TOTAL LIABILITAS 210.169.865 204.714.729
EKUITAS
17. Modal disetor
* Modal dasar 2.900.000 2.900.000
* Modal yang belum disetor -/- -1.287.743 -1.287.743
* Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/- - -
18. Tambahan modal disetor
* Agio 7.033.450 7.033.450
* Disagio -/- - -
* Modal sumbangan - -
* Dana setoran modal - -
* Lainnya 57.011 57.011
19. Pendapatan/(kerugian) komprehensif lainnya
* Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang
- -
asing
* Keuntungan/(kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam
-600.600 -404.300
kelompok tersedia untuk dijual

* Bagian efektif lindung nilai arus kas - -

* Keuntungan revaluasi aset tetap - -


* Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi - -

* Keuntungan/(kerugian) aktuarial program manfaat pasti 108 -

*Pajak penghasilan terkait dengan penghasilan komprehensif lain - -

* Lainnya - -
20. Selisih kuasi reorganisasi - -
21. Selisih restrukturisasi entitas sepengendali - -
22. Ekuitas lainnya - -
23. Cadangan
* Cadangan umum 351.538 351.538
* Cadangan tujuan - -
24. Transaksi dengan kepentingan nonpengendali -35.723 -35.723
25. Laba/rugi
* Tahun-tahun lalu 19.832.727 17.490.296
* Tahun berjalan 427.831 2.342.431
TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA
28.678.599 28.446.960
PEMILIK
26. Kepentingan nonpengendali 788 734
TOTAL EKUITAS 28.679.387 28.447.694
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 238.849.252 233.162.423

Laporan Laba/Rugi Bank CIMB Niaga

PERHITUNGAN LABA RUGI KOMPREHENSIF


Bank CIMB Niaga dan Anak Perusahaan
Periode 1 Januari - 31 Desember 2015 dan 2014
(dalam jutaan Rupiah, kecuali laba bersih per lembar saham)

KONSOLIDASIAN
POS-POS 2015 2014
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
A. Pendapatan dan Beban Bunga
1. Pendapatan Bunga
a. Rupih 20.831.396 19.176.986
b. Valuta asing 1.487.363 1.635.898
2. Beban Bunga
a. Rupih 10.372.938 9.498.124
b. Valuta asing 559.461 625.265
Pendapatan Bunga Bersih 11.386.360 10.689.495
B. Pendapatan dan Beban Operasional Selain Bunga
1. Pendapatan Operasional Selain Bunga 4.143.544 3.549.303
a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga 10.379
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
b. Penurunan nilai wajar liabilitas keuangan
c. Keuntungan penjualan aset keuangan
i. Surat berharga 145.162 129.471
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised) 1.374.374 781.578
e. Keuntungan dari penyertaan dengan equit method
f. Dividen 722 310
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi 2.241.316 2.173.048
h. Pemulihan atas cadangan kerugia penurunan nilai 1.516 6.087
i. Pendapatan lainnya 380.454 448.430
2. Beban Operasional Selain Bunga 14.837.519 11.280.246
a. Penurunan nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga 22.165
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif 547.153 44.232
iv. Aset keuangan lainnya
b. Peningkatan nilai wajar liabilitas keuangan
c. Kerugian penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised) 699.926 476.927
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
i. Surat berharga
ii. Kredit 5.324.163 3.429.220
iii. Pembiayaan Syariah 1.949 24.118
iv. Aset keuangan lainnya 28.628 1.447
f. Kerugian terkait risiko operasional 2.793 35.783
g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi 523.220 456.263
i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (nonkeuangan) 7.357 17.575
j. Beban tenaga kerja 3.989.089 3117641,000
k. Beban promosi 315.082 352.373
l. Beban lainnya 3.375.994 3.324.667
Beban Operasional Selain Bunga - Bersih -10.693.975 -7.730.943
LABA OPERASIONAL 692.385 2.958.552
PENDAPATAN DAN BEBAN NONOPERASIONAL
1. Keuntungan penjualan aset tetap dan inventaris 3.921 242.639
2. Keuntungan/(kerugian) penjabaran transaksi valuta asing -4
3. Pendapatan/(beban) nonoperasional lainnya -126.302 -1.018
LABA/(RUGI) NONOPERASIONAL -122.381 241.617
LABA TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK 570.004 3.200.169
Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan -163.348 -765.532
b. Beban pajak tangguhan 21.229 -90.797
LABA TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH 427.885 2.343.840
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAINNYA
1. Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi 108
a. Keuntungan revaluasi aset tetap
b. Keuntungan/(kerugian) aktuarial progra imbalan pasti 144
c. Bagian pendapatan komprehensif lain darentitas asosiasi
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yan tidak akan direklasifikasi -36
ke laba rugi
2. Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi -196.300 351.252
a. Penyesuaian akibat penjabaran lapora keuangan dalam mata uang
asing
b. Keuntungan/(kerugian) dari perubahan nila aset keuangan dalam -261.734 467.327
kelompok tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang aka direklasifikasi ke 65.434 -116.075
laba rugi
Penghasilan komprehensif lain tahun berjalan - net pajak -196.192 351.252
penghasilan terkait
TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 231.693 2.695.092
Laba yang dapat diatribusikan kepada :
PEMILIK 427.831 2.342.431
KEPENTINGAN NONPENGENDALI 54 1.409
TOTAL LABA TAHUN BERJALAN 427.885 2.343.840
Total Penghasilan Komprehensif Lain yang dapat
diatribusikan kepada :
PEMILIK -196.192 351.252
KEPENTINGAN NONPENGENDALI
TOTAL PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN -196.192 351.252
BERJALAN
Total laba Komprehensif yang dapat diatribusikan kepada :
PEMILIK 231.639 2.693.683
KEPENTINGAN NONPENGENDALI 54 1.409
TOTAL PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN 231.693 2.695.092
BERJALAN
TRANSFER LABA (RUGI) KE KANTOR PUSAT
DIVIDEN
LABA BERSIH PER SAHAM 17.02 93.21

Laporan Rasio Keuangan Bank CIMB Niaga

PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN


BANK CIMB NIAGA
Per 31 Desember 2015 dan 2014
No. POS-POS 2015 2014
RASIO KINERJA Konsolidasi
1. Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) 16,28% 15,58%
2. Aset produktif bermasalah dan aset nonproduktif bermasalah terhadap 2,81% 2,76%
total aset produktif dan aset nonproduktif
3. Aset produktif bermasalah terhadap total aset produktif 3,35% 3,53%
4. Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) aset keuangan terhadap aset 3,73% 3,15%
produktif
5. NPL gross 3,74% 3,90%
6. NPL net 1,59% 1,94%
7. Return on Asset (ROA) 0,24% 1,44%
8. Return on Equity (ROE) 1,55% 9,02%
9. Net Interest Margin (NIM) 5,21% 5,36%
10. Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) 97,38% 87,86%
11. Loan to Deposit Ratio (LDR) 97,98% 99,46%
Bank CIMB Niaga
1. Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) 16,16% 15,39%
2. Aset produktif bermasalah dan aset nonproduktif bermasalah terhadap 2,84% 2,80%
total aset produktif dan aset nonproduktif
3. Aset produktif bermasalah terhadap total aset produktif 3,40% 3,60%
4. Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) aset keuangan terhadap aset 3,64% 3,06%
produktif
5. NPL gross 3,82% 4,01%
6. NPL net 1,62%% 1,99%
7. Return on Asset (ROA) 0,21% 1,60%
8. Return on Equity (ROE) 1,24% 10,28%
9. Net Interest Margin (NIM) 5,17% 5,50%
10. Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) 97,75% 86,25%
11. Loan to Deposit Ratio (LDR) 94,87% 95,62%
KEPATUHAN (COMPLIANCE)-Bank CIMB Niaga
1. a. Persentase pelanggaran BMPK
i. Pihak terkait
ii. Pihak tidak terkait
b. Persentase pelampauan BMPK
i. Pihak terkait
ii. Pihak tidak terkait
2. Giro Wajib Minimum (GWM)*
a. GWM Utama Rupiah 7,74% 8,13%
b. GWM Valuta asing 8,18% 8,18%
3. Posisi Devisa Neto (PDN) secara keseluruhan** 1,19% 0,76%
No.12/19/PBI/2010 tanggal 4 Oktober 2010 sebagaimana diubah dengan PBI No. 13/10/PBI/2011
tanggal 9 Februari 2011 serta PBI No. 15/15/PBI/2013 tanggal 24 Desember 2013 dan terakhir
diubah dengan PBI No. 17/11/PBI/2015 tanggal 26 Juni 2015 dan perubahan kedua PBI No.
17/21/PBI/2015 tanggal 1 Desember 2015 mengenai Giro Wajib Minimum Bank Umum pada
Bank Indonesia dalam Rupiah dan Valuta asing.
Perhitungan Giro Wajib Minimum (GWM) per 31 Desember 2015 dan 2014 telah disesuaikan
dengan Peraturan Bank Indonesia (PBI)

Perhitungan Rasio Likuiditas , Solvabilitas, Dan RentabilitasBank CIMB Niaga


Rasio Keuangan 2015 2014
Likuiditas
Quick Ratio = (Cash Aset/Total Deposito) X 100% 4,66% 4,87%
Cash Ratio = (Cash Asset/Short Term Borrowing) X 100% 2,48% 2,68%
Loan To Deposit Ratio (Ldr) = (Total Loans / (Total Deposito + Modal )) X 97,98% 99,46%
100%
Assets To Loan Ratio = (Total Loans / Total Assets) X 100% 71,20% 72,91%

Solvabilitas
Primary Rasio= (Equity Capital / Total Assets) X 100% 12,01% 12,20%
Risk Asset Ratio= Equity Capital/(Total Assets-Cash Assets-Sekuritas) X 100% 13,74% 13,79%
Capital Adequacy Ratio= (Equity Capital/( Total Loans + Sekuritas)) X 100% 15,00% 15,39%

Rentabilitas
Net Profit Margin= (Net Income / Operating Income)X100% 61,80% 79,22%
Return On Equity Capital (Roe) = (Net Income / Equity Capital) X 100% 1,55% 9,02%
Return On Total Assets (Roa) = (0perating Income / Total Aset) X 100% 0,24% 1,44%

KESIMPULAN
Periode
Rasio 2015 2014 Rata-Rata Ketentuan/Kriteria Bi Keterangan
Likuiditas
A. Quick Ratio 4,66% 4,87% 4,77%
B. Cash Ratio 2,48% 2,68% 2,58% >3 SEHAT
C. Loan To Deposit Ratio 97,98% 99,46% 98,72% > 78 < 100% SEHAT
D. Loan To Assets Ratio 71,20% 72,91% 72,06%
Rentabilitas
A. Return On Assets 0,24% 1,44% 0,84% > 1,22% TIDAK SEHAT
B. Return On Equity 1,55% 9,02% 5,29% 5%-12,5% SEHAT
C. Net Profit Margin 61,80% 79,22% 70,51%
Solvabilitas
A. Capital Adequacy Ratio 15,00% 15,39% 15,20% > 8% SEHAT