PRIMER EJERCICIO DE PRESUPUESTOS

Al iniciar el ao 2016 la Comercializadora Pato Loco tiene los siguientes activos y

pasivos: En la caja principal $943.900, en la caja menor $100.000, en el Banco
Industrial Colombiano en cuenta corriente $16.248.000, en el Banco Caja Social
$815.400 en cuenta de ahorros.

En mobiliario tiene 4 escritorios de madera de $72.000 cada uno, 4 sillas reclinables

con brazos de $15.600 unidad, 8 asientos sin brazos a $21.300 cada uno, una
poltrona que vale $145.000, una biblioteca de $30.000 y un archivador de $28.500;
la depreciacin acumulada de estos muebles es de $325.000.

Tiene un carro para la gerencia que vale $15.500.000 desde hace 30 meses, una
moto para el mensajero que vale $6.300.000 y depreciada en $1.200.000 y de la
cual debe 20 letras de $48.000 que debe cancelar los 20 de cada mes.

Tiene 2 computadores con sus impresoras adquiridos hace 6 meses, que valen cada
uno $1.900.000 y de los cuales con respaldo de pagar debe $2.000.000 para el 16
de junio.

La papelera representada en lpices, esferos, libretas y otros vale $16.900.

Tiene una bodega valorada en $38.000.000 adquirida hace 3 aos y medio y sobre
la cual hay una hipoteca de $28.000.000 a 5 aos.

La mercanca que tiene para comercializar es la siguiente: 25 calentadores a gas

de $650.000 cada uno, 60 purificadores de agua a $480.000 la unidad y 40 estufas
a gas por valor de $16.880.000 en total.

Sus clientes le deben as: Isabel Cristina Herrera $80.000 para el 5 de Marzo,
Distribuciones Al Da $1.400.000 para el 4 de febrero, Almacenes Alkosto
$4.325.000 para el 29 de marzo, Luis Venegas $785.200 para el 24 de enero y
Depsitos La Fortaleza para el 13 de Abril $2.991.700.

Debe a los siguientes proveedores: Jorge Prieto $615.400 para el 8 de enero,

Importaciones Ya $2.715.200 para el 2 de febrero, Almacenes Escobar & Ca. Para
el 9 de mayo $3.500.000 y Federico Fonseca $2.814.900 para el 20 de marzo.

Tiene adems una deuda con el BIC por $400.000 que debe pagar el 1 de Abril.

Las edificaciones donde funcionan las oficinas valen $204.579.300 las cuales tienen
una depreciacin de $ 41.689.500 y el Good Will del negocio $200.000.000
El patrimonio con el cual se form la sociedad corresponde a Esperanza Ortiz con
$5.000.000, Felipe Andrade $5.000.000, Arnoldo Zapata $5.000.000 y Talero Hnos.
$22.000.000. Las utilidades retenidas de aos anteriores suman $35.294.600, las
reservas acumuladas $10.000.000, las utilidades generadas en el ejercicio anterior
fueron de $ 493.752.600
Las ventas del ao anterior fueron de $1.268.450.000, sobre las cuales tuvo
devoluciones por el 15%. El material usado en la produccin cost $215.468.200, la
mano de obra cost $226.300.000 la cual gener una carga laboral por pagar del
52% que se contabiliz como gasto del ao, los CIF fueron de $3.200.000

Los gastos de arriendo fueron de $1.300.000 mensuales, servicios $240.000 /mes

y gastos por depreciaciones $742.180. Los gastos financieros ascendieron a
$691.200 y los gastos correspondientes a productos de aseo $180.000, cafetera
$215.600 y alquiler cmaras de seguridad $300.000

Con la anterior informacin se pide que Ud. organice las cuentas de acuerdo a la
clasificacin de los estados financieros estudiada y presente:

- Balance General a 31 de Diciembre de 2016

- Estado de Resultados de Enero 1 a diciembre 31 de 2016