PROYECTO DE INVESTIGACION 1

DERECHO BANCARIO______________________________________________________

TEMA:
ASPECTOS PENALES DE LA ACTIVIDAD BANCARIA

TITULO DE LA INVESTIGACION:
EL SUJETO ACTIVO EN LOS DELITOS
COMETIDOS EN LA ACTIVIDAD
BANCARIA Y LOS RIESGOS A LOS QUE
SE ENFRENTAN LAS ENTIDADES
BANCARIAS EN EL PERU

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1.- TITULO DE LA INVESTIGACION:

EL SUJETO ACTIVO EN LOS DELITOS COMETIDOS EN LA ACTIVIDAD
BANCARIA Y LOS RIESGOS A LOS QUE SE ENFRENTAN LAS ENTIDADES
BANCARIAS EN EL PERU
2.- PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA:
La presente investigacin fue realizada en base a la necesidad que existe de
determinar quines son las personas que cometen delitos Bancarios, entenderemos
por delitos Bancarios al conjunto de Acciones Tpicas sealadas en el Cdigo Penal
y normas especiales, delitos que pueden ser cometidos por cualquier persona, pero
en los delitos que se Cometen en dentro de la Actividad Bancaria en la mayora
requiere de un Sujeto Activo Especial, por ello queremos determinar a los
funcionarios quienes deben ser fuente generadora de responsabilidad para las
mismas y para las personas fsicas autoras de la infidencia. Los trabajadores tienen
responsabilidad penal, civil y administrativa.
Por ejemplo, La violacin del secreto profesional est tipificado como delito en
nuestro Cdigo Penal y la violacin del secreto bancario est comprendido dentro
del tipo penal expresamente est sealada en el art. 141 de la Ley 26702.
Responsabilidad civil, los beneficiarios del secreto bancario son los clientes del
banco y usuarios del sistema y la responsabilidad podr ser de carcter contractual
y/o extracontractual y que podra generar daos y perjuicios y dao moral que
tendran que ser indemnizados en caso de acreditarse como el artculo que servir
para fundamentar las pretensiones de resarcimiento, sera, obviamente, el artculo
1969 del Cdigo Civil, a cuyo tenor aquel que por dolo o culpa causa dao a otro,
est obligado a indemnizarlo.
En este sentido la responsabilidad alcanza al banco por los actos de sus trabajadores
y en el artculo 1981 del Cdigo Civil se establece que la responsabilidad es solidaria.
Para que proceda la responsabilidad para el banco por los actos cometidos por sus
trabajadores, es necesario que haya una relacin de dependencia y que el trabajador
haya causado el dao en el ejercicio de sus funciones y aunque luego no trabaje en
el banco seguir siendo responsable por la develacin del secreto bancario que tuvo
conocimiento por el ejercicio de sus funciones. Algunos sostienen que en ste ltimo
supuesto el banco no sera responsable pero si sigue siendo responsable aos

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despus de haber terminado su relacin laboral. En ese sentido el problema a

investigar ser:
PROBLEMA GENERAL:
En la Actualidad los delitos en la Actividad Bancaria son cometidos por
trabajadores bancarios y es un riesgo en las entidades bancarias?
PROBLEMAS ESPECIFICOS:
a) Cules son los delitos de la actividad Bancaria que pueden ser cometidos
por trabajadores bancarios y Cules son los delitos bancarios que son
cometidos por particulares?.
b) Cules son los riesgos a los que se enfrentan las entidades bancarias en el
Per?.
3.- FORMULACION DE HIPOTESIS.
3.1. HIPOTESIS GENERAL.
Los recientes delitos que se cometen en la actividad bancaria son cometidos
por trabajadores o ex trabajadores Bancarios, en estos ltimos aos en el
Per.
3.2. HIPOTESIS ESPECFICAS.
a) La mayora de los delitos de la Actividad Bancaria requieren ser cometidos
por agentes especiales conocidos como sujeto activo especifico, por ello los
particulares no pueden cometer estos delitos y en su mayora siempre son
trabajadores Bancarios.
b) Existe riesgos a los que se enfrentan las entidades bancarias en el Per al
momento de la contratacin, durante el periodo que se labora y luego de
terminar la relacin laboral.
4.- MARCO TEORICO:
LOS ASPECTOS PENALES DE LA ACTIVIDAD BANCARIA.

DELITOS BANCARIOS:

1.- VIOLACION DEL SECRETO BANCARIO: Segn Malagarriaga el secreto

bancario es la obligacin impuesta a los bancos de no revelar a terceros, sin causa
justificada, los datos referentes a sus clientes, que lleguen a su conocimiento como
consecuencia de las relaciones jurdicas que las vincula. El sujeto activo de esta

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relacin jurdica del secreto bancario va estar constituida por el el trabajador, que se
dedican a las operaciones bancarias y esto obliga a todo su personal. Ello
sancionado el hecho, en el artculo 165 del Cdigo Penal, reprimido con pena
privativa de libertar no mayor de dos y con sesenta a ciento veinte das multa.

LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS Y

ORGNICA DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS LEY N
26702: Artculo 140.- ALCANCE DE LA PROHIBICIN: Est prohibido a las
empresas del sistema financiero, as como a sus directores y trabajadores,
suministrar cualquier informacin sobre las operaciones pasivas con sus clientes, a
menos que medie autorizacin escrita de stos o se trate de los supuestos
consignados en los Artculos 142 y 143.

Tambin se encuentran obligados a observar el secreto bancario:

1. El Superintendente y los trabajadores de la Superintendencia, salvo que se

trate de la informacin respecto a los titulares de cuentas corrientes cerradas
por el giro de cheques sin provisin de fondos.
2. Los directores y trabajadores del Banco Central de Reserva del Per.
3. Los directores y trabajadores de las sociedades de auditora y de las
empresas clasificadoras de riesgo.
No rige esta norma tratndose de los movimientos sospechosos de lavado de dinero
o de activos, a que se refiere la Seccin Quinta de esta Ley, en cuyo caso la empresa
est obligada a comunicar acerca de tales movimientos a la Unidad de Inteligencia
Financiera.

EL DELITO DE ESTAFA Y OTRAS DEFRAUDACIONES:

Apropiacin de una cosa ajena que se ha recibido del propietario, por una
convencin no traslativa de dominio para un uso indeterminado. El Sujeto Activo.-
Puede ser cualquier persona fsica que acte de acuerdo a lo descrito por el tipo
penal, con fines lucrativos. El bien jurdico que se protege en el tipo penal de estafa
es el patrimonio individual. Es irrelevante que el objeto material del delito sea mueble
o inmueble, puede ser cualquiera.

EXTORSION: El que mediante violencia o amenaza obliga a una persona o a una

institucin pblica o privada a otorgar al agente o a un tercero una ventaja econmica

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indebida u otra ventaja de cualquier otra ndole, ser reprimido con pena privativa de
libertad no menor de diez ni mayor de quince aos. La misma pena se aplicar al
que, con la finalidad de contribuir a la comisin del delito de extorsin, suministra
informacin que haya conocido por razn o con ocasin de sus funciones, cargo u
oficio o proporciona deliberadamente los medios para la perpetracin del delito. Se
proteje esencialmente el patrimonio, pero la proteccin penal tambin se extiende al
cuidado de otros bienes jurdicos como la libertad personal, la vida, la integridad
psicofsica, etc. El sujeto Activo Puede ser cualquier persona, incluso funcionario
pblico. En el caso de la participacin de funcionarios pblicos en huelga con fines
extorsivos, se necesita una cualificacin del sujeto, ya que esta figura solo se dar
si el agente activo tiene capacidad de decisin, o desempea cargo de confianza.(4
prrafo, art 200)
DELITOS INFORMTICOS TIPIFICADOS EN EL CDIGO PENAL PERUANO:
En el ordenamiento jurdico peruano, se tipifican los siguientes delitos que tienen
aplicacin directa en el campo informtico, y que consideramos estn dentro dentro
del concepto general de los delitos informticos:
A) Delito De Violacin A La Intimidad: En nuestro Cdigo Penal est tipificado en
el artculo 154 el Delito de violacin a la intimidad, y establece que : "el que viola la
intimidad de la vida personal y familiar ya sea observando, escuchando o registrando
un hecho, palabra, escrito o imagen, valindose de instrumentos, procesos tcnicos
u otros medios ser reprimido con pena privativa de libertad no mayor de dos aos.
La pena ser no menor de uno ni mayor de tres y de treinta a ciento veinte das
cuando el agente revela la intimidad conocida de la manea antes prevista".
El artculo 157 del Cdigo Penal precisa que "el que indebidamente, organiza,
proporciona o emplea cualquier archivo que tenga datos referentes a las
convicciones polticas o religiosas y otros aspectos de la vida intima de una o ms
personas ser reprimido con pena privativa de libertad no menor de un ao ni mayor
de cuatro aos. Si el agente es funcionario o servidor pblico y comete delito en
ejercicio del cargo, la pena ser no menor de tres aos ni mayo de seis e
inhabilitacin". Las base de datos computarizadas consideramos que estn dentro
del precepto de "cualquier archivo que tenga datos", en consecuencia est tipificado
el delito de violacin a la intimidad utilizando la informtica y la telemtica a travs
del archivo , sistematizacin y transmisin de archivos que contengan datos privados
que sean divulgados sin consentimiento.
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b) Delito de Hurto agravado por Transferencia Electrnica de Fondos,

telemtica en general y empleo de claves secretas: El artculo 185 del Cdigo
Penal establece que aquella persona que "... para obtener provecho, se apodera
ilegtimamente de un bien total o parcialmente ajeno, sustrayndolo del lugar donde
se encuentra, ser reprimido con pena privativa de libertad no menor de uno ni mayor
de tres aos. Se equipara a bien mueble la energa elctrica, el gas, el agua y
cualquier otro elemento que tenga valor econmico, as como el espectro
electromagntico".
El artculo 186 del Cdigo Penal , segundo prrafo numeral 3 - modificado por la ley
26319- dispone adems "la pena ser no menor de cuatro aos ni mayor de ocho si
el hurto es cometido mediante la utilizacin de sistemas de transferencia electrnica
de fondos, de la telemtica en general, o la violacin del empleo de claves secretas".
El delito de hurto agravado por transferencia electrnica de fondos tiene directa
importancia en la actividad informtica.
El sistema de transferencia de fondos , en su conjunto, se refiere a la totalidad de las
instituciones y prcticas bancarias que permiten y facilitan las transferencias
interbancarias de fondos. El desarrollo de medios eficientes de transmisin de
computadora a computadora de las rdenes de transferencia de fondos ha
fortalecido el sistema. Los niveles de calidad y seguridad de las transferencias
interbancarias de fondos se han ido acrecentando conforme el avance de la
tecnologa, no obstante la vulnerabilidad a un acceso indebido es una "posibilidad
latente" por tanto adems de los sistemas de seguidad de hardware , software y
comunicaciones ha sido necesario que la norma penal tenga tipificada esta conducta
criminal.
Uno de los medios de transferencia electrnica de fondos se refiere a colocar sumas
de dinero de una cuenta a otra, ya sea dentro de la misma entidad financiera o una
cuenta en otra entidad de otro tipo, ya sea pblica o privada. Con la frase "telemtica
en general" se incluye todas aquellas transferencias u operaciones cunatificables en
dinero que pueden realizarse en la red informtica ya sea con el uso de Internet , por
ejemplo en el Comercio Electrnico o por otro medio. Cuando se refiere a "empleo
de claves secretas" se est incluyendo la vulneracin de password, de niveles de
seguridad, de cdigos o claves secretas.
c) Delito de Falsificacin de Documentos Informticos: El Decreto Legislativo
681 modificado por la Ley 26612, es la norma que regula el valor probatorio del
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documento informtico, incluyendo en los conceptos de microforma y microduplicado

tanto al microfilm como al documento informtico. El artculo 19 de esta norma
establece que : "la falsificacin y adulteracin de microformas, microduplicados y
microcopias sea durante el proceso de grabacin o en cualquier otro momento, se
reprime como delito contra la fe pblica, conforme las normas pertinentes del Cdigo
Penal".
Las microformas que cumplidos los requisitos tcnicos (equipos y software
certificados que garantizan inalterabilidad, fijeza , durabilidad, fidelidad e integridad
de documentos micrograbados) y formales (que procesos de micrograbacin sean
autenticados por un depositario de la fe pblica, por ejemplo el fedatario juramentado
en informtica) sustituyen a los documentos originales para todos los efectos legales.
i) Falsificacin de documentos. "El que hace, en todo o en parte, un documento
falso o adultera uno verdadero que pueda dar origen a derecho u obligacin o servir
para probar un hecho con el propsito de utilizar el documento, ser reprimido, si de
su uso puede resultar algn perjuicio, con pena privativa de libertad no menor de dos
ni mayor de diez aos..." (Artculo 427 del C.P.). Trtandose de microformas digitales
su falsficacin y/o adulteracin son sancionados con la misma pena.
ii) Falsedad ideolgica "El que inserta o hace insertar , en instrumento pblico ,
declaraciones falsas concernientes a hechos que deben probarse con el documento,
con el propsito de emplearlo como si la declaracin fuera conforme a la verdad,
ser reprimido si de uso puede resultar algn perjuicio , con pena privativa de libertad
no menor de tres ni mayor de seis aos.." (Artculo 428 del C.P.). Hay que tener en
cuenta que la microforma digital de un documento pblico tiene su mismo valor, por
tanto puede darse el caso de falsedad ideolgica de instrumentos pblicos
contenidos en microformas digitales.
iii) Omisin de declaracin que debe constar en el documento. "El que omite en
un documento pblico o privado declaraciones que deberan constar o expide
duplicados con igual omisin al tiempo de ejercer una funcin y con el fin de dar
origen a un hecho u obligacin , ser reprimido con pena privativa de libertad no
menor de uno ni mayor de seis" ( Artculo 429 del C.P.). Para que tenga valor
probatorio y efecto legal una microforma digital tiene que cumplir requisitos formales
y tcnicos. El requisito formal consiste en que debe ser autenticado por depositario
de la fe pblica (fedatario juramentado o notario) el proceso tcnico de
micrograbacin y que las copias de esos documentos deben ser certificados, por lo
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cual una omisin de las declaraciones que por ley deben incluirse podra configurar
esta figura delictiva.
d) Delito de Fraude en la administracin de personas jurdicas en la modalidad
de uso de bienes informticos: Puesto que en el patrimonio de la persona estn
incluidos tanto bienes materiales (hardware) como inmateriales (software,
informacin, base de datos,etc) esta figura delictiva puede aplicarse al campo
informtico segn interpretacin del artculo 198 inciso 8 del Cdigo Penal,
establece que : "ser reprimido con pena privativa de libertad no menor de uno ni
mayor de cuatro aos el que, en su condicin de fundador, miembro del directorio o
del consejo de administracin o del consejo de vigilancia, gerente, administador o
liquidador de una persona jurdica, ealiza, en perjuicio de ella o de terceros,
cualquiera de los actos siguientes : Usar en provecho propio o de otro, el patrimonio
de la persona (inciso 8). Esta figura podra aplicarse, en este orden de ideas, tanto
al uso indebido de software, informacin, datos informticos, hadware u otros bienes
que se incluyan en el patrimonio de la persona jurdica.
e) Delito contra los derechos de autor de software: Con respecto a los delitos
contra los derechos de autor de software, debe tenerse en cuenta que "...sobre la
naturaleza jurdica y la tutela que apunta el derecho de autor sobre el software hay
acuerdo general. Y no puede ser de otro modo, debido a la trascendencia que tiene,
dado que la transgresin de ndole penal ala actividad intelectual constituye no slo
una agresin a la propiedad del autor y afecta los intereses de la cultura, sino que
conforma tambin un ataque al derecho moral sobre la paternidad de la obra".
DELITOS CONTRA LA CONFIANZA Y LA BUENA FE EN LOS NEGOCIOS.-

Estos delitos son distintos a los delitos contra el patrimonio. aqu se incorporan los
delitos de quiebra de usura y libramiento. Se basa en el criterio que la confianza es
la base, para que las personas realicen operaciones crediticias, las operaciones y
contrataciones que realice el dador crediticio se inspira en la confianza de que el
deudor cumplir. el actuar de buena fe en los negocios significa la lealtad y rectitud
para evitar el dao de un inters ajeno.
INSOLVENCIA CULPOSA.- En este caso se describe la conducta tpica del deudor
que hace uso de informacin financiera o contable, as como la simulacin de
obligaciones o pasivos inexistentes, logra la suspensin de la exigibilidad de las
deudas. El deudor busca con conciencia y voluntad (dolo); obtener la declaracin

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administrativa de suspensin de exigibilidad de obligaciones. La proteccin se da a

favor del funcionamiento del sistema crediticio para el mantenimiento del orden socio
econmico. SUJETO ACTIVO .- los sujetos de garantas los avales los fiadores y
SUJETO PASIVO.- el deudor titular de los bienes o derechos. Para el tipo bsico la
pena es privativa de libertad no menor de tres ni mayor de seis aos e inhabilitacin
de tres a cinco aos conforma al artculo 36 incisos 2 y 4. Para el tipo agravado la
pena es privativa de libertad no menor de cuatro ni mayor de ocho aos e
inhabilitacin de cuatro a cinco aos conforme al artuclo3 6 incisos 2 y 4.

ILICITUD DE LA SUSPENSIN DE LAS OBLIGACIONES DEL DEUDOR: El que

en un procedimiento de insolvencia, procedimiento simplificado, concurso
preventivo, procedimiento transitorio u otro procedimiento de reprogramacin de
obligaciones cuales quiera fuera su denominacin, lograre la suspensin de la
exigibilidad de las obligaciones del deudor, mediante el uso de informacin,
documentacin o contabilidad falsas o la simulacin de obligaciones o pasivos, ser
reprimido con pena privativa de libertad no menor de cuatro ni mayor de seis aos e
inhabilitacin de cuatro a cinco aos, conforme al Artculo 36 incisos 2) y 4). BIEN
JURIDICO PROTEGIDO.-Sistema crediticio y la buena fe o la confianza. SUJETO
ACTIVO: Deudor titular de los bienes o derechos . SUJETO PASIVO:La sociedad y
los acreedores Pena: de tres a seis aos e inhabilitacin de cuatro a cinco aos

EXIMENTE Y ATENUANTE POR COLABORACIN EFICAZ: Podr reducirse la

pena hasta por debajo del mnimo legal en el caso de autores y eximirse de pena al
partcipe que, encontrndose incurso en una investigacin a cargo del Ministerio
Pblico o en el desarrollo de un proceso penal por cualquiera de los delitos
sancionados en este Captulo, proporcione informacin eficaz que permita:

1. Evitar la continuidad o consumacin del delito.

2. Conocer las circunstancias en las que se cometi el delito e identificar a los
autores y partcipes.
3. Conocer el paradero o destino de los bienes objeto material del delito y su
restitucin al patrimonio del deudor. En tales casos los bienes sern
destinados al pago de las obligaciones del deudor segn la ley de la materia.

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La pena del autor se reducir en dos tercios respecto del mximo legal y el partcipe
quedar exento de pena si, durante la investigacin a cargo del Ministerio Pblico o
en el desarrollo del proceso penal en el que estuvieran incursos, restituye
voluntariamente los bienes o entrega una suma equivalente a su valor, los mismos
que sern destinados al pago de sus obligaciones segn la ley de la materia. La
reduccin o exencin de pena slo se aplicar a quien o quienes realicen la
restitucin o entrega del valor sealado."

EJERCICIO DE LA ACCIN PENAL PRIVADA .- En los delitos previstos en este

Captulo slo se proceder por accin privada ante el Ministerio Pblico. El Instituto
Nacional de Defensa de la Competencia y Proteccin de la Propiedad Intelectual
(INDECOPI), a travs de sus rganos correspondientes, podr denunciar el hecho
en defecto del ejercicio de la accin privada y en todo caso podr intervenir como
parte interesada en el proceso penal que se instaure.

ADMINISTRACIN ILCITA DEL PATRIMONIO DE PROPSITO EXCLUSIVO: El

factor fiduciario o quien ejerza el dominio fiduciario sobre un patrimonio
fideicometido, o el director, gerente o quien ejerza la administracin de una sociedad
de propsito especial que, en beneficio propio o de terceros, efecte actos de
enajenacin, gravamen, adquisicin u otros en contravencin del fin para el que fue
constituido el patrimonio de propsito exclusivo, ser reprimido con pena privativa de
libertad no menor de dos (2), ni mayor de cuatro (4) aos e inhabilitacin de uno a
dos (2) aos conforme al Artculo 36, incisos 2) y 4).

USURA.- El que, con el fin de obtener una ventaja patrimonial, para s o para otro,
en la concesin de un crdito o en su otorgamiento, renovacin, descuento o
prrroga del plazo de pago, obliga o hace prometer pagar un inters superior al lmite
fijado por la ley, ser reprimido con pena privativa de libertad no menor de uno ni
mayor de tres aos y con veinte a treinta das-multa. Si el agraviado es persona
incapaz o se halla en estado de necesidad, la pena privativa de libertad ser no
menor de dos ni mayor de cuatro aos. BIEN JURIDICO PROTEGIDO: El patrimonio
y el sistema econmico crediticio

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LIBRAMIENTO Y COBRO INDEBIDO: Ser reprimido con pena privativa de la

libertad no menor de uno ni mayor de cinco aos, el que gire, transfiera o cobre un
Cheque, en los siguientes casos

1. Cuando gire sin tener provisin de fondos suficientes o autorizacin para

sobregirar la cuenta corriente.

2. Cuando frustre maliciosamente por cualquier medio su pago; 3) Cuando gire

a sabiendas que al tiempo de su presentacin no podr ser pagado
legalmente;

3. Cuando revoque el cheque durante su plazo legal de presentacin a cobro,

por causa falsa;

4. Cuando utilice cualquier medio para suplantar al beneficiario o al endosatario,

sea en su identidad o firmas; o modifique sus clusulas, lneas de
cruzamiento, o cualquier otro requisito formal del Cheque;
5. Cuando lo endose a sabiendas que no tiene provisin de fondos.

BIEN JURIDICO PROTEGIDO.- la fe pblica , la confianza o buena fe en los

negocios o el sistema crediticio . El Sujeto activo .- el que gire, transfiera o cobre un
Cheque.

DELITOS CONTRA EL ORDEN FINANCIERO Y MONETARIO

DELITOS FINANCIEROS

El termino delito financiero se refiere, en trminos generales, a cualquier delito, no

violento que da lugar a una prdida econmica. Estos delitos tambin afectan a los
consumidores al incrementarse los honorarios que tienen que pagar a los bancos
debido a que los bancos tienen que contratar especialistas sobre riesgos de
identificacin y comprar software especializado para protegerse de futuras prdidas.

CARACTERSTICAS DE LOS DELITOS FINANCIEROS:

Son delitos no violentos que dan lugar a prdidas econmicas..

Generalmente no son denunciados, ya que las instituciones optan por resolver
los incidentes internamente.
Producen prdida de credibilidad de las instituciones.
La complejidad dificulta la tipificacin de las conductas delictivas

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1.- CONCENTRACIN CREDITICIA.-

En este tipo penal nos dice es el caso que el sujeto activo apruebe Crditos
descuentos u otros financiamientos por encima de los Lmites operativos
establecidos en la ley de la materia. Estas conductas adquieren la condicin de
ilcitas cuando se burla las limitaciones establecidas por ley (Ley General del Sistema
Financiero), las cuales no estn encaminadas a interferir en las relaciones
econmicas, sino que buscan prevenir fallas que el propio sistema podra generar.

TIPICIDAD OBJETIVA:
A) SUJETO ACTIVO.- El sujeto activo del delito concentracin crediticia debe
guardar una calidad especial para ser considerado por la norma penal, el calificativo
exigido es que tenga las funciones de director, gerente, administrador, representante
legal, miembro del consejo de administracin, miembro de comit de crdito o
funcionario de una institucin bancaria, financiera u otra que opere con fondos del
pblico. No obstante, los beneficiarios de las operaciones crediticias, es decir, los
clientes, cuyo comportamiento se ajusta al de un cmplice primario.

B) SUJETO PASIVO.- El sujeto pasivo viene a ser la sociedad, que involucra a todos
los interesadas en las operaciones de crdito, incluyendo al Estado como
organizacin poltica, debido a los serios inconvenientes que la mala praxis en este
sector pudiese generar para el desarrollo del pas; de modo que el primero adquiere
dicha condicin de forma mediata, y el segundo de los menciona dos, de forma
inmediata.

C) PENA.-Ser reprimido con pena privativa de libertad no menor de cuatro ni mayor

de diez aos y con trescientos sesenticinco a setecientos treinta das-multa.

2.- OCULTAMIENTO, OMISIN O FALSEDAD DE INFORMACIN.-

Este tipo penal sanciona en trminos generales, aquella conducta por la que se
incumple un deber especfico de informacin al rgano de control de instituciones
financieras que operan con fondos del pblico, en nuestro caso la Superintendencia
de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Pensiones. El incumplimiento
puede darse negando proporcionar la informacin, omitiendo su presentacin u
ofreciendo informacin falsa.

TIPICIDAD OBJETIVA:

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A) SUJETO ACTIVO.-El director, gerente, administrador, representante legal o

funcionario de una institucin bancaria, financiera u otra que opere con fondos del
pblico.

B) SUJETO PASIVO.-La Colectividad en general.

C) PENA.- Ser reprimido con pena privativa de libertad no menor de cuatro ni mayor
de ocho aos y con ciento ochenta a trescientos sesenticinco das-multa.

3.- INSTITUCIONES FINACIERAS ILEGALES.-

Es importante precisar que la captacin "est referida a captar o recolectar recursos

de las personas quienes confan su capital a un tercero, quien a la vez se
compromete dependiendo del tipo de cuenta que tenga una persona (cuenta de
ahorros, cuenta corriente, certificados de depsito a trmino fijo, etc.) otorgar un
determinado inters.

TIPICIDAD OBJETIVA:
A) SUJETO ACTIVO.- El autor puede ser cualquier persona, no requiere contar con
determinada cualidad funcional; precisamente, al operar al margen de la ley, debe
tratarse de un extraneus. Inclusive podr serlo el Director de una entidad bancaria,
que de forma clandestina, y a ttulo personal, se dedica a la captacin habitual de
recursos econmicos del pblico.

B) SUJETO PASIVO.- Es el Estado, que a travs de los organismos estatales

competentes expide las autorizaciones a dichas entidades para operar con fondos
del pblico.

C) PENA.- Ser reprimido con pena privativa de libertad no menor de tres ni mayor
de seis aos y con ciento ochenta a trescientos sesenticinco das-multa.

Agravante.- Si para dichos fines el agente hace uso de los medios de comunicacin
social, ser reprimido con pena privativa de libertad no menor de cuatro ni mayor de
ocho aos y con ciento ochenta a trescientos sesenticinco das-multa.

4.- FINANCIAMIENTO POR MEDIO DE INFORMACION FRAUDULENTA.-

El delito de financiamiento por medio de informacin fraudulenta, el verbo rector es

el engao producido para la obtencin de un fin determinado que de otra manera

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sera imposible obtener. La accin consiste en proporcionar informacin falsa, o

llevar a cabo una serie de actividades engaosas para un objetivo especfico.

TIPICIDAD OBJETIVA:
A) SUJETO ACTIVO.- Cualquier persona.

Todos aquellos que cooperen, colaboren y contribuyan en la comisin del

delito, sin tener el dominio funcional de hecho, respondern como partcipes
(instigador o cmplice), cuando el partcipe tiene la calidad de accionista,
asociado, director, gerente o funcionario de la institucin, sern reprimidos
con la misma pena que el autor.
B) SUJETO PASIVO.-Ser el Estado, que a partir de la SBS, regula la
actuacin y supervisin de las entidades bancarias y financieras.
C) PENA.- Ser reprimido con pena privativa de libertad no menor de uno ni mayor
de cuatro aos y con ciento ochenta a trescientos sesenticinco das-multa.

Agravante.- Si como consecuencia del crdito as obtenido, la Superintendencia de

Banca y Seguros resuelve la intervencin o liquidacin de la institucin financiera,
ser reprimido con una pena privativa de libertad no menor de cuatro ni mayor de
diez aos y trescientos sesenticinco a setecientos das-multa.

5.- CONDICIONAMIENTO INDEBIDO EN EL OTORGAMIENTO DE CREDITOS.-

Consiste en que el director, gerente, administrador o funcionario de una institucin

del sistema financiero solicite en forma directa o indirecta, un beneficio indebido para
s, con el fin de que, faltando al deber inherente a sus funciones, condicione el
otorgamiento de una solicitud de crdito por parte de alguna persona interesada.

TIPICIDAD OBJETIVA:
A) SUJETO ACTIVO.-Segn la descripcin tpica, autor slo puede ser aquel que
ostenta el cargo de: director, gerente, administrador o funcionario de las instituciones
bancarias, financieras y dems que operan con fondos del pblico; por lo que se trata
de un delito especial propio.

B) SUJETO PASIVO.-En definitiva el Estado, que se ve afectado por los malos

manejos que acontecen en el seno de las entidades bancarias y financieras.

C) PENA.- Sern reprimidos con pena privativa de libertad no menor de uno ni mayor
de tres aos y con noventa a ciento ochenta das-multa.
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6.- PANICO FINANCIERO.-

El pnico financiero, constituye un delito comn, en el que el sujeto activo propala

noticias falsas respecto a una determinada empresa financiera o respecto a todo el
sistema financiero, ocasionando una situacin de alarma y desconfianza en la
sociedad, lo que produce un retiro masivo de fondos. Retiro masivo que significa que
varios ahorristas proceden a retirar sus fondos, retiros que en su conjunto
representan una suma significativa de dinero.

TIPICIDAD OBJETIVA:
A) SUJETO ACTIVO.-Por su formulacin el delito de pnico financiero constituye un
delito comn, es decir que su autor no requiere de alguna cualificacin especial, por
ende la conducta prohibida puede ser cometida por cualquier persona.

B) SUJETO PASIVO.- Teniendo, tanto el orden econmico como el sistema

crediticio, la calidad de bienes jurdicos colectivos, el sujeto pasivo titular del bien
jurdico tutelado, es pues la colectividad o sociedad.

C) PENA.- Ser reprimido con una pena privativa de libertad no menor de tres ni
mayor de seis aos y con ciento ochenta a trescientos sesenticinco das-multa.

7.- OMISION DE LAS PROVICIONES ESPECFICAS.-

Las provisiones estn destinadas a resguardar los riesgos de las carteras de

prstamos, e inversiones de las entidades financieras, ante perspectivas
macroeconmicas o circunstancias adversas, a veces muy difcilmente previsibles,
que pueden afectar a un sector, industria o grupos de deudores.

TIPICIDAD OBJETIVA:
A) SUJETO ACTIVO.- Los directores, administradores, gerentes y funcionarios,
accionistas o asociados de las instituciones bancarias, financieras y dems que
operan con fondos del pblico.

B) SUJETO PASIVO.- La Colectividad.

C) PENA.- Sern reprimidos con pena privativa de libertad no menor de uno ni mayor
de tres aos y con ciento ochenta a trescientos sesenticinco das-multa.

8.- DESVIO FRAUDULENTO DE CREDITO PROMOCIONAL.-

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Cuando se utiliza un crdito promocional hacia actividades distintas a las que motivo
el crdito vendra a constituirse en una Malversacin de crditos cometidos por
particulares.

TIPICIDAD OBJETIVA:
A) SUJETO ACTIVO.-Como se desprende de la redaccin normativa, autor de este
delito puede ser cualquier persona a condicin de que haya recibido un crdito
promocional. El hecho de que el agente sea funcionario de una entidad bancaria, no
provoca una circunstancia agravada.

B) SUJETO PASIVO.-Agraviado de este injusto penal ser el Estado, que se ver

afectado en la correcta utilizacin de los crditos promocionales por parte de los
particulares.

C) PENA. Ser reprimido con pena privativa de libertad no mayor de dos aos.

9.- USO INDEBIDO DE INFORMACION PRIVILEGIADA.-

El verbo rector en este tipo penal es el utilizar, es decir, aprovecharse de algo, en el

caso concreto es la informacin, En el mbito del mercado de valores est dado por
una informacin relevante para la cotizacin de cualquier clase de valores o
Instrumentos negociado en algn mercado organizado, oficial a reconocido,
informacin que por supuesto tiene el carcter de reserva.

TIPICIDAD OBJETIVA:
A) SUJETO ACTIVO.- Todo aquel que obtiene un beneficio o se evita un perjuicio
de carcter econmico en forma directa o a travs de terceros, mediante el uso de
informacin privilegiada.

B) PENA.-Ser reprimido con pena privativa de libertad no menor de uno ni mayor

de cinco aos.

Si el delito por un director, funcionario o empleado de una Bolsa de Valores,

de un agente de intermediacin, de las entidades supervisoras de los
emisores, de las clasificadoras de riesgo, de las administradoras de fondos
mutuos de inversin en valores, de las administradoras de fondos de
inversin, de las administradoras de fondos de pensiones, as como de las
empresas bancarias, financieras o de seguros, la pena no ser menor de cinco
ni mayor de siete aos.
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DERECHO BANCARIO______________________________________________________

EN TODOS ESTOS DELITOS: EL BIEN JURDICO TUTELADO ES: EL SISTEMA

CREDITICIO

LOS DELITOS MONETARIOS

Son aquellos delitos en los cuales se atenta contra el inters del ESTADO, en la
defensa del sistema econmico de medios de pago que puede ser afectado por la
sustraccin del MERCADO, de medios considerados indispensables para el
funcionamiento del SISTEMA MONETARIO.

Caractersticas propias de la delincuencia monetaria:

a) Se atenta contra la soberana monetaria.

b) Se afecta el correcto funcionamiento del sistema monetario, que es el
elemento fundamental para la actividad econmica.
c) Se crea desconfianza en cuanto a la validez y aceptacin del dinero.
d) Se atenta contra el patrimonio de los particulares.
DELITOS MONETARIOS MONETARIO EN NUESTRO CDIGO PENAL

En toda poca, los estados se han preocupado por las consecuencias que derivan
de la falsificacin de la moneda ya que esta circulacin va a obligar a la seguridad
del trfico fiduciario y la proteccin de intereses de los patrimonios de los particulares
en vista que estos se perjudican al recibir la moneda o billete falso.

Nuestro cdigo penal no ha sido ajeno a ese problema, ya que lo regula e los
siguientes artculos.

A) FALSIFICACIN DE BILLETES O MONEDAS

Este primer prrafo hace referencia a un elemento esencial que es el de Falsificar,
esta conducta se va ha realizar fabricando en todas sus caracterstica un cheque
idntico al cheque de curso legal.

En esta parte del articulo nos hace referencia a cualquier persona que valindose de
habilidades va ha falsificar monedas y billetes, pero con una limitacin, que no sea
de produccin masiva, es decir que la manera, la forma en que estos billetes y
monedas van hacer falsificados estn establecidos en nuestro cdigo, y por ser un
atenuante en consecuencia la pena va a ser menor

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La accin es aquella persona que hace y fabrica un billete idntico al billete de curso
legal. Contra el estado ya que es el que expide monedas y billetes. En primer lugar
se va afectar el correcto funcionamiento del sistema monetario, de la va cambiaria
y en segundo lugar se va afectar el patrimonio de los particulares, ya que estos al
recepcionar el billete o moneda falsa van ase afectados en sus bienes propios, su
patrimonio.

SANCION: ARTCULO 252C.P. Ser reprimido con pena privativa de libertad no

menor de cinco ni mayor de doce aos y con ciento veinte a trescientos das-
multa.En la segunda parte Ser reprimido con pena privativa de libertad no menor
de cuatro ni mayor de diez aos y con ciento veinte a trescientos das-multa.

B) ALTERACIN DEL VALOR DE BILLETES O MONEDAS

El articulo nos hace referencia de manera genrica, que la alteracin del valor se va
a realizar en billetes y monedas, si se altera el valor se deduce que los billetes son
verdaderos, pero la cantidad que contiene dicho billete va ha ser alterado por uno
mayor.

En el texto tambin se hace referencia a las monedas o billetes que no estn en

circulacin, se les va atribuya un valor superior, el agente se va a valer de un
instrumento para poder alterar el valor de un billete, por un valor superior, no lo va a
fabricar, sino va a cambiar lo cierto, va alterar el valor.

Alterar su valor intrnseco es disminuir el valor esencial en s, en el caso de las

monedas el valor en s, es su peso en metal.

La accin es aquella persona que va alterar el billete, que puede ser cualquier.
Contra el estado, ya que es la entidad que expide la moneda.

SANCION: ARTCULO 253 C.P. En la primera parte ser reprimido con pena
privativa de libertad no menor de cuatro ni mayor de diez aos y con ciento veinte a
trescientos das-multa.En la segunda parte ser reprimido con pena privativa de
libertad no menor de seis meses ni mayor de dos aos y con treinta a noventa das-
multa.

C) TRAFICO DE MONEDAS Y BILLETES FALSOS

Este artculo refiere al trfico del billete falso, los verbos rectores nos sealan que
aquella persona que introduce billete falso, la transporta o la retira del territorio; ya

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no es el que lo hace, ni el que lo altera sino aquel que va a movilizar el billete falso;
se deduce que para realizar esta conducta tiene que haber dolo.

Comercializa, quiere decir que el que tiene en su poder los billetes falsos, los va a
vender a otra persona para que esta las inserte en el mercado. Distribuye, que los
va a repartir, habra una complicidad. Circular, que va a estar en el mercado. El valor
nominal de los billetes falsos en su conjunto no supere una remuneracin mnima.

La accin es de cualquier persona que va a realizar la conducta contra el estado.

SANCION: ARTCULO 254 C.P. Ser reprimido con pena privativa de libertad no
menor de cinco ni mayor de diez aos y con ciento ochenta a trescientos sesenta y
cinco das multa. La pena ser de ciento ochenta a trescientos sesenta y cinco das-
multa, si el valor nominal es menor a una remuneracin mnima vital

D) FABRICACIN O IMPORTACIN DE INSTRUMENTOS O INSUMOS CON

FINES DE FALSIFICACION
El artculo es claro, este tipo es para aquellas que personas, en primer lugar : El que
va a fabricar , va a elaborar el instrumento con el cual se va a elaborar la moneda
falsa; en segundo lugar aquel que va introducir o retira del territorio dichos
instrumentos; matrices, cuos, insumos .

Esta parte del articulo hace referencia ya no solo al que va a fabricar el instrumento
para la falsificacin o el que va introducir estos instrumentos en la repblica; sino
tambin a aquella persona que se le va a encontrar en posesin de pliegos de
billetes; se cree que a la persona que se le encuentra en posesin, el fin es la
falsificacin, salvo este pruebe lo contrario. Extraer de un billete verdadero medidas
de seguridad para insertarlos en uno alterado. Refuerza el dolo con la expresin: a
sabiendas los conservan en su poder.

La accin es de cualquier persona que va a realizar la conducta segn como

establecen los verbos rectores contra el estado

SANCION: ARTCULO 255 C.P. Ser reprimido con pena privativa de libertad no
menor de cinco ni mayor de doce aos y con ciento ochenta a trescientos sesenta y
cinco das multa.

E) ALTERACIN DE BILLETES O MONEDAS

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En este artculo no es del todo completo, nos menciona, escribir sobre billetes,
imprimir sellos en ellos o causar intencionadamente un dao; de ser el caso, muchas
casas cambistas que imprimen sellos en los billetes serian denunciadas, pero la
finalidad del sello puesto en el cheque es para cuando estos sean reclamados, se
les identifique con el sello que le pusieron al billete. Ahora la norma nos menciona
daara intencionadamente los billetes o monedas , nadie en su sano juicio va a daar
sus propios billetes ya que tienen valor cambiario , Vista desde otro punto seria para
el estado , ya que el estado es quien emite los billetes y si se daan se va a tener
que crear nuevos billetes.

Este artculo es contradictorio, ya que si Pepe quin reproduce y distribuye sus

propagandas que son con fines publicitarios, necesariamente en su afiche de
propaganda va a ver algo de su publicidad; entonces como se va a generar una
confusin si tiene algo que identifica su propaganda .Ahora que culpa tiene Pepe,
de que otro la utilice con otro fin.

SANCION: ARTCULO 256 C.P. Ser reprimido con pena de multa no menor de
treinta ni mayor de ciento veinte das-multa:

F) APLICACIN EXTENCIVA DEL OBJETO MATERIAL DEL DELITO

1.- Nos dice que un primer agravante del delito monetario es el pertenecer a una
asociacin delictiva, porque al ser as significara que lo hacen a gran escala es decir
realizan el delito en grandes cantidades.

2.- Nos dice que una agravante es que la persona haya laborado en imprenta o taller
grfico debido que por la experiencia de este trabajo pudiera hacer uso de esos
conocimientos y falsificar monedas o billetes.

3.- Nos dice que una agravante de este delito monetario es que la persona
involucrada haya trabajado en el banco central de reserva del Per y por su trabajo
haya podido tener informacin privilegiada sobre la fabricacin de billetes y monedas.

4.- Nos dice que un agravante seria mezclar monedas y billetes falsos con
verdaderos para poder crear confusin y facilitar su circulacin.

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SANCION: ARTCULO 257 Y ART 257- A. C.P. Ser reprimido con pena privativa
de libertad no menor de seis aos ni mayor de catorce aos y con ciento ochenta a
trescientos sesenta y cinco das-multa

G) EMISIN ILEGAL DE MONEDAS

Este es un delito especial debido a que no cualquier persona puede cometerlo, solo
son los funcionarios del Banco Central de Reserva los que pueden cometerlo.

En esta parte nos dice que el delito recae en la emisin de numeraria mayor a la que
est autorizada, es decir que no es al libre albedro del funcionario la emisin del
papel moneda, sino que esta tiene que estar de acuerdo a los parmetros
establecido.

La accin es por parte del funcionario que emita papel moneda en cantidades
incorrectas en contra del Banco central de Reserva del Per como representacin
del Estado peruano

SANCION: ARTCULO 258 C.P. Ser reprimido con pena privativa de libertad no
menor de dos ni mayor de seis aos e inhabilitacin de uno a cuatro aos conforme
al Artculo 36, incisos 1) y 2)

H) USO ILEGAL DE DIVISAS

En este artculo nos seala que son solo aquellas personas a las cuales se les asigna
divisas por alguna cosa, no se podr emplear las divisas para otras ajenas a lo que
se fue autorizado.

Tambin menciona que no solo las personas que lo cometen estn incurriendo en
falta, sino que tambin los funcionarios del Banco Central de Reserva que faciliten la
realizacin del delito.

La accin penal es de aquella persona que utiliza las divisas con fin distinto al
autorizado, adems de los funcionarios que faciliten la realizacin del delito. En
contra del Banco central de Reserva del Per como representacin del Estado
peruano.

SANCION: ARTCULO 259 C.P. Ser reprimido con pena privativa de libertad no
menor de dos ni mayor de diez aos, con ciento veinte a trescientos sesenta y cinco
das-multa e inhabilitacin conforme al artculo 36, incisos 1, 2 y 4.

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I) RETENCIN ILEGAL DE DIVISAS

Nos refiere tambin que este es un delito especial debido a que solo se van a ver
implicados aquellas personas que deban entregar divisas por exportaciones y no lo
hagan por diversos motivos.

La accin es por parte de aquella persona que debiendo entregar las divisas al Banco
Central de Reserva no lo hace. En contra del estado a travs del banco central de
reserva debido a que l es el principal beneficiado en este tipo de proceder.

SANCION: ARTCULO 260 C.P.Ser reprimido con pena privativa de libertad no

menor de dos ni mayor de cuatro aos, con ciento ochenta a trescientos sesenta y
cinco das-multa e inhabilitacin conforme al artculo 36, incisos 1, 2 y 4.

J) VALORES EQUIPARADOS A BILLETES Y MONEDAS

- Conceptos importantes del ARTCULO 261 C.P

Equiparar: cotejar, comparar, confrontar, compulsar; considerar dos cosas

semejantes equivalentes. Considerar una cosa con otra.

Ttulos de deuda pblica: El ttulo de deuda pblica es un ttulo valor que refleja
una deuda que el estado contrae con un inversor. Se encuentra dentro de las
posibles inversiones en renta fija.

Bonos: El Bono es un ttulo de deuda, de renta fija o variable, emitido por un Estado,
por un gobierno regional, por un municipio o por una empresa industrial, comercial o
de servicios.

Cupones: Documento que va unido a los ttulos rentables y que sirve para cobrar
peridicamente la fraccin de la renta anual correspondiente.

Cedulas: Es el documento o papel que consigna el trabajo realizado por el auditor

sobre una cuenta, rubro, rea u operacin sujeto a su examen.

Libramientos: libranza, orden de pago; Accin que consiste en extender una letra
de cambio u otro documento de orden de pago. Escrito en el que se ordena el pago
de una cantidad de dinero.

Acciones: Una accin es una parte alcuota del capital social de una sociedad
annima. Representa la propiedad que una persona tiene de una parte de esa

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sociedad. Normalmente, salvo excepciones, las acciones son transmisibles

libremente y otorgan derechos econmicos y polticos a su titular

DELITO NO CODIFICADO

A) QU ES LAVADO DE ACTIVOS?

Tambin conocido como lavado o blanqueo de dinero, es un delito que est tipificado
en nuestro cdigo penal y que el 26 de junio de 2002 se promulg con el nombre de
Ley Penal contra el Lavado de Activos (Ley 27765), luego fue modificada mediante
el decreto legislativo N 1106 en abril de 2012.

O sea, lavar dinero es hacer que toda la plata que entra a las arcas de una persona
o empresa (persona natural o persona jurdica) de manera ilegal logre ser colocada
en otro lugar (otras empresas, por ejemplo) y aparezca como dinero lcito o permitido
para introducir ese dinero (que siempre son miles o millones) en el sistema financiero
sin que nadie se d cuenta.

B) EL SECTOR FINANCIERO Y EL LAVADO DE ACTIVO

1. ETAPAS DEL LAVADO DE DINERO.-

En la etapa inicial o de colocacin, el lavador de dinero dispone de los productos

en efectivo originalmente derivados del crimen, ya sea insertndolos directamente
dentro del sistema financiero o movindolos a otro lugar.

En la etapa de estratificacin, el lavador de dinero intenta separar los productos

ilegales de su procedencia ilcita sometindolos a una serie de transacciones
financieras (tanto de conversiones como de movimientos). El lavador espera con eso
no solo hacer la conexin ms difcil, sino imposible de detectar.

La ltima etapa o de integracin es donde el lavador crea la justificacin o

explicacin que parece legtima para los fondos ahora lavados y los mete
abiertamente dentro de la economa legtima como inversiones o a travs de
adquisiciones de bienes.

2. MECANISMOS DEL LAVADO DE DINERO Un mecanismo del lavado de

dinero es una empresa comercial o financiera que facilita el lavado. Muchas
de las mismas empresas financieras (por ejemplo, bancos y casas de cambio)

Algunos de los tipos de mecanismos ms comunes en el lavado de dinero son:

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Bancos, incluyendo bancos comerciales, bancos privados, e instituciones

de ahorro (por ejemplo, asociaciones de ahorro y prstamos, bancos
cooperativos, etc.).

Bancos o compaas de inversiones (por ejemplo, fondos mutuos).

Cambios de moneda extranjera

Compaas de prstamos o financieras.

Compaas que operan en el envo de remesas o envos de dinero.

Compaas de seguros.

3. INSTRUMENTOS PARA EL LAVADO DE DINERO.- Un lavado de dinero usa

mucho los instrumentos financieros que tambin son usados por las empresas
comerciales legtimas. Ciertos instrumentos financieros son ms conducentes
o preferidos por los lavadores de dinero por su conveniencia o porque ellos
facilitan el ocultamiento de la procedencia original de los fondos que ellos
representan.

Los siguientes elementos son algunos de los instrumentos para el lavado de

dinero ms frecuentemente usados:

Dinero en circulacin.

Cheques en gerencia.

Cheques personales.

Giros.

Giros bancarios

EL RIESGO EN EL SISTEMA BANCARIO:

La actividad bancaria constituye la recepcin del ahorro, el que est representado

por el conjunto de las imposiciones de dinero que, bajo cualquier modalidad, realizan
las personas naturales y jurdicas del pas o del exterior, en las empresas del sistema
financiero; esto incluye los depsitos y la adquisicin de instrumentos
representativos de deuda emitidos por tales empresas, conforme lo establece el
artculo 131 de la Ley General del Sistema Financiero y Sistema de Seguros; de los

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agentes supervit arios de crdito en forma de depsitos, vinculndolos a la

concesin de crdito por cuenta propia a los agentes deficitarios de crdito.

As, en ste mercado mercado de crdito - no se ponen en contacto directo los

suministradores de fondos con las personas que necesitan estos recursos. Debido a
que un banco es un tipo muy especial de empresa, en la cual se capta o recibe en
forma habitual dinero del pblico, en depsito, mutuo o cualquier otra forma, y coloca
habitualmente tales recursos en forma de crditos, inversin a terceros quienes
pagan intereses por el uso del dinero. Usualmente los recursos con los que un banco
genera sus ingresos son, en parte propios y como hemos mencionado
mayoritariamente ajenos. Por ello, dado que la mayora de dinero que un banco
administra no le pertenece, la gestin bancaria requiere un proceso constante de
evaluacin y medicin de los riesgos a las que se exponen los recursos de los
depositantes en las operaciones de la entidad.

El sistema bancario peruano ha experimentado en los ltimos aos un crecimiento

sostenido, con una importante participacin extranjera y con una ampliacin de los
segmentos de mercado que ste atiende, al igual que un dinmico proceso de
modernizacin.

VALORACIN DE DERECHOS ENTRE ESTADO Y PERSONA

Hemos podido apreciar la existencia de un conflicto entre el poder coercitivo del

Estado versus los derechos de las personas en el desarrollo y subsistencia de sus
empresas, y hasta este momento, se observa que hay un desbalance a favor del
Estado

Si bien es muy difcil equilibrar este desnivel, creemos que se pueden implementar
medidas que en algo puedan ayudar a la preservacin de los derechos de los
investigados o procesados.

Muchas veces, por un extremo celo, el Ministerio Pblico o el mismo Poder Judicial
bloquean cuentas bancarias que muchas veces no tienen una relacin evidente con
el hecho investigado, cuyos depsitos estaban destinados para su subsistencia o
inclusive para el pago de su defensa legal en el hecho bajo sospecha, con lo que
conlleva a un soterrado recorte al derecho de defensa al no poder tener la posibilidad

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de elegir a un abogado de su eleccin por motivos econmicos al haber el Estado

cortado la fuente

de pago.

5.- CONCLUSIONES:
Se ha probado la hiptesis, demostrando que el riesgo bancario en relacin al
ahorro del pblico en el Per, ha influido negativamente en los bancos
estudiados, al concentrar estos su cartera crediticia, dar crditos a personas
vinculadas con accionistas de la entidad, violando lo establecido por la Ley de
Entidades Bancarias, afectando con esto el ahorro del pblico en el Per, al
perder sus ahorros algunos agentes econmicos que confiaron en el sistema.
El riesgo cambiario crediticio se da fuertemente en economas con alta
dolarizacin y determina la falta de solidez de la entidad bancaria y fragilidad
del sistema. En conclusin para la hiptesis general.
En la investigacin por parte de los delitos monetarios tenemos Para la
hiptesis especifica 1) Se tiene la conclusin Que EL SUJETO ACTIVO
COMN.- En donde los involucrados de la conducta penal es cualquier persona
que incurrieron con dolo y son:
1. Falsificacin De Billetes O Monedas
2. Alteracin Del Valor De Billetes O Monedas
3. Trafico De Monedas Y Billetes Falsos
4. Fabricacin O Importacin De Instrumentos O Insumos Con Fines De
Falsificacion
5. Alteracin De Billetes O Moneda
Para la hiptesis especifica 1) Se tiene la conclusin Que EL SUJETO
ACTIVO ESPECIAL.- En donde los involucrados de la conducta penal de la
persona profesional o funcionario de la entidad bancaria que incurran con dolo
y estas son:

1) Emisin Ilegal De Monedas

2) Uso Ilegal De Divisas
3) Retencin Ilegal De Divisas

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6.- BIBLIOGRAFIA.
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