Cuadro de Mando Integral para Aumentar la Efectividad Empresarial

ACOFINGES de R. L.

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Ing. ROBERT S. KAPLAN Ing. DAVID P.NORTON

Dos Ingenieros de Harvard crearon el BSC en 1992.

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Para concretar nuestro entusiasmo sobre ideas de

proyectos: La estrategia trasladada a la accin.
VENTAJAS QUE OFRECE:
1. Potente herramienta de monitoreo y control
2. Le da metricas a variables cualitativas utilizando
sistema de puntajes.
3. Permite balancear las distintas actividades e iniciativas.
4. Facilita el alineamiento de las operaciones con los
objetivos estratgicos.
5. Permite diseminar la estrategia institucional a todo el
personal (Alineamiento del personal)
6. Permite que las evaluaciones del personal sean
objetivas
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PERSPECTIVAS OBJETIVOS ESTRATEGICOS

FINANZAS

CLIENTES

PROCESOS
INTERNOS

APRENDIZAJE
Y
DESARROLLO
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PROPOSITOS
MAPA ESTRATEGICO 1. Comunicar
RESULTADO
ESTRATEGICO
2. Alinear
3. Focalizar
Finanzas
Clientes
Procesos
Internos
y Crecimiento
Aprendizaje

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Parmetros para medir resultados:

Menor que 70% NO SATISFACTORIO

Entre 70% y 95% SATISFACTORIO

ALTAMENTE
Mayor que 95%
SATISFACTORIO

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LOS COLORES DEL MAPA ESTRATEGICO,

SE OBTIENEN DE LA MEDICION Y EVALUACION

Ponderaciones o pesos por:

- Perspectivas o dimensiones.
- Objetivos.
- Indicadores (KPS y PIS).
Medicin y seguimiento de resultados.
- Las unidades o los empleados reportan mensualmente el
seguimiento de los indicadores bajo su responsabilidad.
- Los resultados se presentan a la Gerencia General.

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El BSC realiza un balance de objetivos dentro de las cuatro perspectivas

OBJETIVOS DE CLIENTE Y MERCADO

Ofrecer continuamente
Ofrecer
productos y servicios Desarrollar Ofrecer atencin
soluciones que
que excedan las reconocimiento personalizada y
den valor a
expectativas de de marca oportuna
nuestros clientes
nuestros clientes

OBJETIVOS DE OBJETIVOS APRENDIZAJE

PROCESOS INTERNOS E INNOVACIN
PRIORIDADES ESTRATGICAS

Optimizar nuestro costo de Desarrollar nuestros canales de Contar con una fuerza de
distribucin distribucin. ventas capacitada para el
desempeo de su funcin
Incrementar nuestros ingresos.

Optimizar el proceso de
Mantener un liderazgo en nuestros
Desarrollar una
servicio al cliente mercados.
infraestructura tecnolgica
Ampliar nuestra oferta con nuevos competitiva

Generar un proceso para el
desarrollo de nuevos
productos / servicios
productos / servicios.
Orientar la organizacin al servicio del Generar soluciones a los
clientes de nuestros casos de
cliente.
xito

OBJETIVOS FINANCIEROS

Gestionar correctamente la Optimizar nuestros costos y

Incrementar nuestros ingresos
cartera gastos

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Formulacin
Dimensiones
Visin del
Objetivos de Anlisis Monitoreo y
Misin Cuadro de
Estratgicos y Resultados
Valores Mando
Perspectivas
Integral

La misin y Los objetivos Objetivos Se formulan: Automatizar

la visin se estratgicos se estratgicos - Proyectos por resultados e
traducen en definen en el detallados por objetivos. informacin.
una serie de modelo de perspectivas: - Carpetas de
indicadores o perspectivas indicadores Plan para
- financiero
kpis. basndose en implementar
- clientes
misin y visin en toda la
Base para el - procesos
organizacin.
modelo de - aprendizaje
perspectivas Indicadores
por objetivo
Metas por
indicador

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Modelo de Perspectivas
Responde a las expectativas de los asociados al
buscar generar altos ndices de rendimiento y
Financiera garanta de crecimiento y mantenimiento del
negocio.

ALGUNOS INDICADORES:
Rendimiento sobre patrimonio (ROE)
Rendimiento sobre activos (ROA)
Niveles de liquidez
Utilidad neta
Tasa de crecimiento ahorros y depsitos
Tasa de crecimiento de prstamos
Sanidad de cartera
Margen financiero
Indicadores de eficiencia operacional
% de captaciones / fondeo total
Solvencia
Control de riesgos

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Modelo de Perspectivas
La satisfaccin de los asociados como clientes
depender de la propuesta de valor que la
Clientes
organizacin les plantee en funcin de calidad,
precio e imagen. Del logro de los objetivos en
esta perspectiva depender en gran medida la
generacin de valor reflejada en la Perspectiva
Financiera.

ALGUNOS INDICADORES:
Indicador de venta cruzada
Indice renuncias
Satisfaccin del asociado
Lealtad del asociado
Participacin de mercado prstamos y depsitos
Reclamos resueltos / total de reclamos
Crecimiento de Membresa
Tiempo de tramite de crdito

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Modelo de Perspectivas
Se identifican objetivos e indicadores
Procesos estratgicos asociados a los procesos clave de la
organizacin, de cuyo xito depende la
satisfaccin de los objetivos y expectativas de
clientes y accionistas.

ALGUNOS INDICADORES
Automatizacin de Operaciones
Contabilidad en tiempo real
Documentacin de polticas
Documentacin de procesos
Simplificacin de procesos
Reduccin de capacidad instalada ociosa
Aumento de la productividad
Reduccin de cadas de sistemas

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Modelo de Perspectivas
Se refiere a objetivos e indicadores que sirven
Aprendizaje como motor del desempeo futuro de la empresa y
y Desarrollo reflejan su capacidad para adaptarse, cambiar y
mejorar.

ALGUNOS INDICADORES:
Sistema de contratacin del personal
Capacitaciones del personal
Rotacin de personal
Evaluaciones de desempeo
Evaluacin de clima laboral
Disponibilidad y uso de informacin financiera
Conocimiento de sistemas de informacin y plataforma.
Satisfaccion del empleado
Productividad del empleado

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EL PROCESO DE LA PLANEACIN ESTRATEGICA:

FASES FILOSOFICA BSC INSTITUCIONAL BSC PLANES CONTROL DE
& ANALITICA DEPARTAMENTAL OPERATIVOS & GESTION
PRESUPUESTOS

MAPA
ESTRATEGICO
INSTITUCIONAL DEFINICION DE
OBJETIVOS
DEFINICION DE
ESTRATEGICOS
ACTIVIDADES POR
ESPECIFICOS
CADA O.E. KPIs y
VISION PIS
DEFINICION ESTRATEGICO
DE KPIs ESPECIFICO DEP.
DISTRIBUCION
DE KPIs POR
DEPARTAMEN-
TO EVALUACION
MENSUAL
INTEGRACION INTEGRACION
MISION DE DE
CATALOGO CRONOGRAMAS
DE KPIs INTEGRACION POR CADA
DEL BSC DEPARTAMENTO
POR DEPTO. ACCIONES
CORRECTIVAS
INTEGRACION
VALORES DEFINICION DE
DEL BSC
RECURSOS
SIMULACION Y
PARA CADA
CALIBRACION
PLAN OPERATIVO
DEL BSC POR ADMINISTRACION
DEPTO. DE INCENTIVOS
SIMULACION Y
DIAGNOSTICO CALIBRACION
FORMULACION FORMULACION
(FODA) DEL BSC
DEL BSC DE
MENSUAL PRESUPUESTOS
POR DEPTO. PARA CADA
FORMULACION PLAN OPERATIVO
DEL BSC
MENSUAL

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1. Capacitar sobre la metodologa

2. Validar y/o actualizar FILOSOFIA INSTITUCIONAL
1. Visin
2. Misin
3. Valores
3. Anlisis del entorno
4. Formular y/o actualizar FODA
5. Validar y/o definir perspectivas de actuacin
6. Formular y/o actualizar objetivos estratgicos
7. Asignar responsables
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8. Preparar catalogo de indicadores

9. Preparar planes y/o proyectos
10.Integrar y calibrar el BSC
11.Asignar recursos para la ejecucin de planes y
proyectos
12.Definir polticas de evaluacin e incentivos.
13.Aprobar el Plan Estratgico y Presupuestos
14.Comunicar e implementacin el Plan Estratgico
15.Seguimiento y evaluaciones peridicas

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MAPA ESTRATEGICO
Evaluacin al 30.09.2009
SER LA
MEJOR OPCION
DEL ASOCIADO
88%

FINANZAS
LOGRAR
ROE DEL 10.0% CRECER 8% LOGRAR 4%
88.55% 88% EN CARTERA DE EFICIENCIA
90% ADMINISTRATIVA
96%

CLIENTE REDUCIR
DIVERSIFICAR AUMENTAR
QUEJAS COBERTURA
68% SERVICIOS
77.75% 100% GEOGRAFICA
98%

PROCESOS
INTERNOS SIMPLIFICAR INNOVAR
INFORMATIZAR LA PROCESOS
PROCESOS OPERACIONES
96% 90%
40%
82.70
APRENDIZAJE
Y MOTIVACION AUMENTAR SISTEMA DE
CRECIMIENTO DEL PERSONAL HABILIDADES SELECCIN Y
98% DEL PERSONAL CONTRATACION
65% 80%
87.05%
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PERSPECTIVAS
LOGROS, AL NOTA
PERSPECTIVAS PONDERACION
30.09.2009 PONDERADA
FINANZAS 35.00% 88.55% 30.99%
CLIENTE 30.00% 77.75% 23.33%
PROCESOS INTERNOS 15.00% 82.70% 12.41%
APRENDIZAJE Y CRECIMIENTO 20.00% 87.05% 17.41%
100.00% 84.13%

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PERSPECTIVA: FINANCIERA
LOGROS, AL NOTA
OBJETIVOS ESTRATEGICOS PONDERACION
30.09.2009 PONDERADA
Lograr ROE del 10% 60.00% 98.00% 58.80%
Crecer cartera en 8% 15.00% 65.00% 9.75%
Lograr eficiencia administrativa del 4.00% 25.00% 80.00% 20.00%
100.00% 88.55%

PERSPECTIVA CLIENTE
LOGROS, AL NOTA
OBJETIVOS ESTRATEGICOS PONDERACION
30.09.2009 PONDERADA
Reducir quejas 25.00% 98.00% 24.50%
Diversificar servicios 45.00% 65.00% 29.25%
Aumetar cobertura geografica 30.00% 80.00% 24.00%
100.00% 77.75%

PERSPECTIVA PROCESOS INTERNOS

LOGROS, AL NOTA
OBJETIVOS ESTRATEGICOS PONDERACION
30.09.2009 PONDERADA
Simplificar procesos 40.00% 98.00% 39.20%
Informatizar operaciones 30.00% 65.00% 19.50%
Innovar procesos 30.00% 80.00% 24.00%
100.00% 82.70%

PERSPECTIVA: APREDIZAJE Y CRECIMIENTO

LOGROS, AL NOTA
OBJETIVOS ESTRATEGICOS PONDERACION
30.09.2009 PONDERADA
Aumentar la motivacin del personal 60.00% 98.00% 58.80%
Aumentar habilidades del personal 25.00% 65.00% 16.25%
Mejorar el sistema de seleccin y contratacin 15.00% 80.00% 12.00%
100.00% 87.05%

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MUCHAS GRACIAS, AMIGOS DE ACONFINGES!!

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