INSTITUTO SUPERIOR TECNOLOGICO IDAT

Escuela de Negocios

CURSO: PLAN DE NEGOCIOS II

PROYECTO: MAZAMORRA LA COSECHA

PROFESOR: Merardo Rojas

PRESENTADO POR:

CASTILLO HUAMAN, Miguel

FLORES NICOLAS, Edinson William
LEVANO VASQUEZ, Geraldine
MENDOZA GOMEZ, Miguel
NUEZ SIERRA, Nazareth
PUMACAHUA CASTRO, David
URBANO GUZMAN, Liz

Lima - Per

2017
 4.1 RESUMEN EJECUTIVO

Actualmente la necesidad de disminuir el nivel de obesidad en los ciudadanos,

mejorar la calidad de vida manteniendo un adecuado peso corporal y disminuir
los riesgos cardiovasculares, hemos desarrollado una alternativa, una idea de
negocio que consiste en crear postres hechos con tubrculos y suplantando el
azcar con estevia que es un edulcorante natural.

Es diferente a sus competidores ya que somos los nicos en contar con la venta
de nuestros productos, somos una empresa novedosa dado que ofrece a sus
clientes mazamorras con un sabor agradable y el mejoramiento de su salud.
Logrando as el mejoramiento de la calidad de vida peruana

La ventaja competitiva que poseemos es que les vamos no solo a brindar

sabores en mazamorras sino tambin que a un corto plazo nuestros productos
podrn ser preparado por los mismos clientes.

Nuestra empresa est pensada para ser una entidad lder gracias a su modelo de
administracin, gestin de los recursos, excelente trato a los clientes y calidad en
los productos.

1. Satisfacer con excelentes servicios las necesidades de los clientes.

2. Brindar una nueva manera de disfrutar de diferentes y exquisitos postres

hechos con tubrculos y estevia.

3. Mantener una buena rentabilidad para lograr los objetivos.

4. Desempear da a da la innovacin para lograr variedad de productos.

5. Ser permanentes con nuestras labores para tener el nivel de responsabilidad

con lo que realicemos.

6. Unir esfuerzos y talentos cumpliendo con lo que nos corresponde para el

logro de objetivos.
 4.2 DESCRIPCIN DEL NEGOCIO
4.2.1. IDEA DE NEGOCIO

Enfocados en brindar una alternativa rica, nutritiva y perfecta para personas con
problemas diabticos, vegetariano, veganos, deportistas y personas que se
preocupan por su salud; realizaremos mazamorras en tres presentaciones, libres
de qumicos y azucares, los cuales brindaran energa, mejoraran su sistema
inmunolgico y les otorgara nutrientes elementales para una buena calidad de
vida.

Qu haremos?

Nos encargaremos de producir un mazamorra preparado con tubrculos y

estevia, el cual pusimos nombre de LA COSECHA Dicho producto ser en base
a la betarraga, yacon y zanahoria, productos oriundos del Per.

Cmo lo haremos?

Obteniendo materia prima directamente de los productores y elaborndolo con

procesos industriales modernos, a la vez sencillos donde intervengan mano de
obra conocedora de dicho proceso y debidamente entrenada, tambin
consolidando una organizacin eficiente moderna y que se adapta a las
necesidades del mercado.

Quines lo harn?

Los accionistas quienes son los que proponen la idea de negocio, quienes a su
vez se encargaran de contar con colaboradores adecuados a las exigencias de la
empresa, proveedores que sern considerados como socios, clientes y la
comunidad donde se desarrollara.

Cundo lo haremos?
Hemos considerado iniciar la fase pre operativa en el mes de julio del ao 2017,
calculando el inicio de operaciones en el mismo mes.

Cunto necesitaremos?

FINANCIAMIENTO DEL NEGOCIO

Detalle Valor %
Capital propio 42,737 75%
Prstamo 14,246 25%
TOTAL S/. 56,982.26 100%

Estructura de capital de la empresa

Socio Aporte %
Miguel Castillo Huaman 6,105 14.29%
Geraldine Levano Vasquez 6,105 14.29%
Edinson Flores Nicolas 6,105 14.29%
Miguel Mendoza Gmez 6,105 14.29%
Nazareth Nuez Sierra 6,105 14.29%
David Pumacahua Castro 6,105 14.29%
Liz Urbano Guzman 6,105 14.29%
TOTAL S/. 42,737 100%

4.2.2. DIAGNOSTICO DE LA IDEA DE NEGOCIO

Por ahora el mercado de postres es un mercado en aumento, que vara con el
tiempo en gustos, valores, etc. La experiencia nos permite tener visin dinmica
del mercado que, en nuestro caso, es bastante diverso.

El tamao promedio del mercado es de 22096 habitantes en Lince, se espera un

crecimiento de un 20% en la etapa vacacional, y un 15% en las fechas
navideas, representando un 35% por encima del existente.

Motivaciones de nuestros futuros Consumidores:

Tienen la necesidad de alimentarse en poco tiempo, porque no disponen del

mismo o porque tienen desconocimiento en la elaboracin de estos platos de
postres en sus casas Elaboramos lo que segn encuesta realizada, les gusta y
satisface.
4.2.3. JUSTIFICACIN

El presente proyecto nace por la poca variedad de productos en postres para

diabticos, ya que tambin los productos existentes tienen un precio elevado se
busca ofrecer producto al alcance de todo. Tambin nace con la idea de generar
nuevas fuentes de trabajo, crear nuevos hbitos de consumo ofertando un
producto de alto nivel nutritivo, con un confiable nivel de salubridad, calidad de
presentacin y los precios accesibles.De esta manera se espera contribuir a la
disminucin del consumo de comida poco saludable y orientar al consumo de
productos netamente peruanos.

Uno de las principales enfermedades en el Per es DIABETES, que es es una

enfermedad que se produce cuando se eleva el azcar (glucosa) en la sangre y
se presenta para toda la vida.

Slo hasta Setiembre del ao pasado, el Ministerio de Salud contabiliz 113.962

nuevos casos de la enfermedad, de los cuales el 49.9% corresponda a personas
de entre 30 a 59 aos. El 45.58% es poblacin mayor de 60 aos, que es el
grupo donde usualmente se reportaban ms casos.

Clases de diabetes

La diabetes tipo 1 es la ms grave, generalmente se da en los nios, jvenes y

adultos. Siempre requiere un tratamiento de insulina.

La diabetes tipo 2 generalmente se da en adultos y adultos mayores.

Grfico del 2015 (en porcentaje %)

LA MALA ALIMENTACIN

El mdico explic que la

causa principal del
aumento de casos de
diabetes es la mala
alimentacin. Un estudio
del Centro Nacional de
Alimentacin y Nutricin
del Instituto Nacional de
Salud demostr que
el 90% de la poblacin
utiliza frituras en la
preparacin de los
alimentos y un 60%
consume comida rpida
con alto contenido de
azcar y grasa, seal.

La diabetes se concentra
en las ciudades ms
desarrolladas, como
Lima, que tiene un 8% de
prevalencia en mayores
de 20 aos.

Aunque en las ciudades de la sierra la prevalencia de diabetes siempre fue baja,

la situacin est cambiando. Ahora hay ciudades que ya evidencian
un crecimiento importante de casos, como Huaraz, que hace 15 aos tena una
prevalencia del 1.5% y ahora ha pasado al 4.4%, es decir, tres veces ms.
4.3 ANALISIS DEL ENTORNO
4.3.1 ANALISIS DEL MICRO ENTORNO
a). CLIENTES
Nuestra empresa va dirigida para todos hombres y mujeres, entre las edades de
20 aos a 50 aos, con todo tipo de gustos. La poblacin del Per asciende a 31
millones 488 mil 625 personas menciona el Instituto Nacional de Estadstica e
Informtica (INEI), De esa cifra, el 50,1% son hombres y el 49,9% mujeres y la
mayora se encuentra en la regin Lima, que alberga a 9 millones 985,664 de
personas. La poblacin en Lince es de 55242 habitantes, 27495 de entre 20 a 50 aos
de edad, que corresponde al 50 % de los habitantes en el distrito. No hay una cifra
exacta en pacientes de diabetes pero estudios demuestran que lima es la mayor ciudad
con pacientes con diabetes
.b) COMPETIDORES

Actualmente en el mercado no existe ninguna empresa que ofrezca mazamorras

para diabticos por lo contrario existen varias empresas que ofrecen otros tipo de
postres para diabticos y recetas para poder realizarlas en casa.
c) PRODUCTOS SUSTITUTOS
Generalmente los productos de estos precios son elevados. En cuanto a la venta
en supermercados, mayoristas y autoservicios, el poder de negociacin tambin
es alto, pero se debe tener en cuenta que estos vendern los productos al cliente
final, por lo tanto, podemos acordar el precio final de venta y segn eso negociar
con el comprador, o acordar entre ambos lo mejor para todos.

TORTAS y PASTELES Empresa dedicada a brindar productos de pastelera

Sin Azcar ideales para aquellas personas que por
salud (diabetes) o esttica no deben consumir
azcar pero desean disfrutar de un delicioso postre.
Direccin: Av. PetitThouars 3525
http://www.sanatentacion.net/

GALLETAS, VARIADOS Empresa que ofrecemos productos diabticos

galletas, caramelos, panecillos, bebidas calientes
piqueos, etc.
Direccin: Av. Santiago de Surco 4101
http://www.vidabetic.com/

HELADOS Sarcletti ofrece una amplia variedad de sabores y

SANGUCHES , GELATINAS , TORTAS, ETC
copas en helados. Se enfoca en el sabor pero sobre
todo si quieres cuidar la lnea, ellos te ofrecen
helados con un bajo nivel de grasa, que son ideal
para personas a dieta y diabtico.
Direccin: Av. Paseo de la Republica s/n int. R-11 CC
REAL PLAZA (centro cvico).
http://sarclettiperu.com/
Empresa dedicada a la elaboracin y
comercializacin de postres y comida preparados,
utilizando productos de primera calidad y
endulzndolos con sustitutos del azcar.
http://www.zinazukar.com/

MIXTOS VARIADOS Empresa que ofrece diferentes opciones de alimento

como, son butifarras, postres ,sanguches y con una
nueva lnea de postres como son budines, tortas y
helados para diabticos
http://www.sazonperuano.com/
d) EL PODER DE NEGOCIACIN CON LOS PROVEEDORES (Media)
La estrategia que usamos es seguir manejando altos estndares de calidad y
ampliar su mercado y variedad de productos. Para esto se mantiene fiel con sus
proveedores, buscando negociar con el mismo, la mayor cantidad posible de
insumos, haciendo que sea ms favorable para ambos, y mejorando los
convenios con estos y realizando unos nuevos para abrirse paso cada vez ms
en el mercado.
Maquinaria y equipo NOVA
Proveedores de la industria del pan, pastelera y
alimentacin, una empresa lder en Per, ya que
contribuye con el desarrollo tecnolgico del sector
alimentario, desarrollando soluciones y equipos a la
medida de las necesidades de los clientes que permite
que sean empresarios exitosos e innovadores en la
industria alimentaria.
http://nova.pe

Proveedores sustitutos de azcar STEVIA PERU

Comercializan, distribuyen y
ofrecen Endulzante de Stevia o
productos similares, Para poder
elegir mejor, en el listado de
productos que ofrecen se puede ver
de acuerdo a su ubicacin donde
comprar, solicitar informacin,
precios o una cotizacin.
http://www.steviaperuana.com/
Insumos SEMIAGRO (manzana, zanahoria y beterraga)

Variedad lder en el mercado nacional por ser la ms

precoz, y la de mejor calidad. Bulbos uniformes en
diferentes tipos de vegetales en forma y tamao,
frutas de buen sabor y vegetales sin preservantes.

http://www.semiagro.com.pe/

Insumos NATURAL PER (yacon)

Empresa peruana con ms de 15 aos en el negocio,

que surgi de la necesidad de proporcionar alta calidad y
productos. Actualmente nuestros productos estn siendo
entregados a las empresas a nivel nacional e
internacional altamente satisfechos clientes.

http://www.naturalperu.com/
e) INTERMEDIARIOS

Los principales puntos de distribucin que tendr la empresa son; los

supermercados, tiendas naturistas, gimmasios, bodegas, mercados, fuentes de
soda y juguerias. Lo cual indica que los canales de distribucin podran cubrir un
50 % de las ventas.
Dado esto punto se considerara potenciar la distribucin por medio de
intermediarios los cuales colocaran el productos para ser vendidos a los clientes,
adems que no servira para poder llegar a mas clientes.

4.3.2. ANALISIS DEL MACRO ENTORNO

a). SOCIAL CULTURAL

Hoy en da, 39% de la poblacin vive un ritmo de vida moderno en donde prima
la eleccin hacia productos naturales con una mayor calidad y adems que
otorguen un bienestar al ser humano. As tambin lo detalla un estudio revelado
por Ipsos Apoyo (2009) donde muestra que el consumidor se encuentra orientado
a Productos que promuevan la calidad de vida con la conservacin de la salud. Si
bien es cierto, la preferencia del consumidor se inclina hacia lo saludable
tambin el estilo de vida actual de las personas hace que vivan en un mundo ms
acelerado donde lo ms prctico es ms favorable y es ah donde se opta por
consumir alimentos ya preparados como los que ofrecemos.

Sin embargo, este proyecto est hecho para educar al ciudadano y aumentar el
consumo saludable de alimentos dentro de las tantas opciones que existen en el
mercado, por tanto, en la presentacin del producto y las redes sociales
impulsaremos el consumo de los tubrculos y los beneficios que estos
proporcionan.

b). POLTICO LEGAL

Un aspecto poltico fundamental y clave para la iniciacin de este proyecto, viene

siendo respaldado por la Organizacin Mundial de la Salud (OMS); frente a la
implementacin de la Ley de Promocin de la Alimentacin Saludable (Ley N
30021), impuesta por el Congreso de la Repblica del Per. Puesto que, la
directora general de la OMS, Margaret Chan, ha calificado esta ley como un paso
necesario para prevenir y hacer frente al incremento de enfermedades no
trasmisibles.

La presente Ley tiene como fin promover y proteger el derecho a la salud pblica,
al crecimiento y desarrollo adecuado de las personas, mediante el fomento como
es del consumir producto natural, implementacin de kioscos, comedores que
proporcionen alimentos saludables y adems de supervisar la publicidad e
informacin dirigidas a las personas. Para reducir y eliminar las enfermedades
vinculadas con el sobrepeso, la obesidad.
c). ECONMICO

Uno de los principales factores econmicos que afectaran la puesta en marcha

de este tipo de servicio sera el ingreso familiar per cpita de los ciudadanos, el
cual es de 750 soles mensuales. Lo cual es importante detallar con el fin de
saber cul es la capacidad de poder adquisitivo que las personas presentan para
cubrir sus gastos y adems se sabe que el ingreso de cada familia ha ido en
aumento los ltimos aos. Sin embargo, esto se ve afectado por el crecimiento
de la inflacin o de desastres naturales como el que hace poco acabamos de
vivir, lo cual afecta el precio de los alimentos.

TASA DE INTERS

En el Per, el BCRP realiza operaciones de mercado abierto para inducir a que la

tasa de inters interbancaria se site al nivel de la tasa de referencia; estas
operaciones pueden ser de inyeccin o de esterilizacin. En febrero, el programa
monetario del Banco Central incluy la reduccin de la tasa en 25 puntos bsicos
(pbs) con el fin de moderar la desaceleracin de la economa ante el contexto de
crisis mundial, y teniendo en cuenta la reduccin de las tasas de referencia a
nivel mundial tales como la estadounidense (banda entre 0% y 0.25%), la inglesa
(1%), la europea (2%), y la japonesa (0.1%).

El mercado financiero peruano se est anticipando a una posible baja de tasa de

inters del Banco Central con menores costos de crditos para sus clientes
corporativos. En la vspera, el Banco Central mantuvo estable su tasa de inters
en un 4,25% y afirm que estar "especialmente atento" a nuevos datos sobre
inflacin para flexibilizar en el corto plazo su postura de poltica monetaria, en la
seal ms clara hasta ahora de una futura baja de la tasa de referencia, la tasa
de inters preferencial corporativa a 90 das ha cado a un 4,96% en abril, desde
un 5,18% en enero.

Las tasas de inters en soles (de los bancos) ya estn bajando porque el
mercado est anticipando una baja de la tasa de inters, despus de liberar
liquidez al sistema financiero a inicios de abril con la reduccin de la tasa de
encaje bancario, ahora espera que cambie la tendencia de la inflacin antes de
decidir una baja de la tasa de inters.

Per anot en marzo una inflacin de 1,30%, la tasa mensual ms alta en 19

aos, por un repunte de los precios de alimentos debido al impacto de intensas
lluvias.

Los analistas de los principales bancos estimaron que el Banco Central (BCR)
bajar su tasa de inters de referencia de 4.24% a 4% en mayo.

PRODUCTO BRUTO INTERNO

El menor crecimiento de la economa del Per respecto de la economa global se
repetira por segunda vez en 16 aos. El PBI local crecera entre 2% y 2.5% en el
2017, segn las ltimas estimaciones de analistas; mientras que la economa
global se expandir 3% este ao, segn el consensoexpertos

La tasa de crecimiento podra ser incluso menor a la registrada en el 2014

(2.35%), cuando la economa peruana lleg al punto ms bajo de la
desaceleracin econmica despus de la crisis financiera del 2008.

Debido a que el Per es una economa de menor tamao y en vas de desarrollo

respecto al mundo, lo que se esperara es que vaya acumulando mayor capital y,
por ende, que crezca a tasas ms altas que el resto de las economas. Al no
hacerlo, est perdiendo importancia en el mundo, que ya de por s es baja.

El menor crecimiento tambin dificulta avanzar en la lucha contra la pobreza. La

menor disponibilidad de recursos por la desaceleracin econmica y la
destruccin de activos en la zona norte por el Fenmeno de El Nio van a
mermar el avance del gasto en salud y educacin, que de por s ya es poca si se
compara con pases de la regin, afirma Hugo opo, investigador principal de
GRADE. El avance de los ltimos aos en inversin en educacin fue
bsicamente porque el crecimiento econmico fue dinmico y sobre el promedio
de los dems pases.

Incluso crecer a la tasa del PBI potencial actual entre 3.6% y 3.7%, segn el
BBVA tampoco es alentadora. [Una expansin] por debajo de 4% no alcanza
para absorber a la oferta laboral que al ao son entre 200,000 y 250,000
empleos, seala Hugo Perea, economista jefe para el Per del BBVA Research.
Por ejemplo, es bien difcil seguir reduciendo pobreza si se crece a tasas
alrededor de 3.5%, porque la pobreza que va quedando en el Per es estructural
y, por lo tanto, ms difcil de erradicar. Por eso, se necesita crecer a tasas ms
altas para poder invertir en educacin, salud e infraestructura bsica.

El Per en el Ranking Latinoamericano:

 LA INFLACIN

El resultado del mes de abril 2017, fue influenciado por la reduccin de precios
observada en el gran grupo de consumo Alimentos y Bebidas, que registr
-0.73%.

El ndice de Precios al Consumidor de Lima Metropolitana, correspondiente al

mes de abril de 2017, disminuy en 0.26%, registrando la primera tasa negativa
de los primeros cuatro meses del ao, report el Instituto Nacional de Estadstica
e Informtica (INEI).

Dicho comportamiento se presenta luego de 29 meses, cuando en noviembre

2014 se registr una tasa negativa de -0.15%.

La variacin acumulada del primer cuatrimestre del ao 2017 es de 1.61%,

presentando una tasa mayor a la registrada en igual periodo del ao 2016
(1.16%), pero inferior a la variacin acumulada de los aos 2015 (1.64%) y 2014
que fue de 1.84%.

La variacin anual, correspondiente al periodo mayo 2016 abril 2017, fue de

3.69%, con una tasa promedio mensual de 0.30%.

Esta tendencia muestra una declinacin respecto a la observada en el mismo

periodo del ao pasado que se situ en 3.91%; en tanto que, es mayor a las
presentadas en el ao 2015 que fue 3.02% y en el ao 2014 que se ubic en
3.52%, seal el INEI.

MOTIVOS

El resultado del mes de abril 2017, fue influenciado por la reduccin de precios
observada en el gran grupo de consumo Alimentos y Bebidas, que registr
-0.73%, comportamiento que estuvo influenciado por la regularizacin del
abastecimiento, principalmente de los alimentos perecibles, luego de las
dificultades originadas por las continuas interrupciones en las carreteras del norte
del pas por el problema climtico denominado El Nio Costero.

La normalizacin del abastecimiento y la mayor produccin tuvo como efecto en

este mes la disminucin de los precios en productos como las frutas, destacando
el limn con -48.4%, cuya oferta proviene mayormente de la zona norte; y otras
frutas en temporada de mayor produccin como mandarina con -15.9%, papaya
-11.4%, palta corriente -9.7% y chirimoya -4.5%.

Tambin bajaron los precios de los tubrculos, principalmente la papa blanca

-11.7% y amarilla -6.2%, que provienen de la sierra central, olluco -5.3% y yuca
-4.4%; y las carnes como el pollo eviscerado con -6.8% que registr mayor
ingreso y rendimiento, y los cortes de pollo: pechuga -4.4% y pierna -4.1%.

En igual sentido, los menores precios de los pescados, tales como jurel -5.2%,
tollo -4.7% y lisa -2.1%, se explican por un mayor abastecimiento; las hortalizas y
legumbres frescas que el mes anterior subieron significativamente sus precios,
mostraron un comportamiento a la baja, tales como arveja verde criolla con -22%,
tomate italiano -15.8%, espinaca -7.5%, haba verde -5.7% y zanahoria -5.4%.
No obstante que otras continuaron con alza de precios como poro con 28.5%,
cebolla de cabeza roja 19.1%, apio 15.1%, aj verde escabeche 9.8% y lechuga
6.1%.

De otro lado, se observ mayores precios en el azcar (azcar rubia 8.5% y

blanca 5.1%), influenciado por una disminucin de la produccin por efecto de las
lluvias intensas sobre los campos de cultivo de las zonas productoras y por el
alza sostenida del precio externo que recin a partir del mes pasado empez a
declinar; y en leche, quesos y huevos, principalmente los huevos de gallina con
16% que viene presentando un aumento en la demanda; y en alimentos y
bebidas consumidas fuera del hogar destacando los postres con 1.2%, ceviche
1.1%, platos chifa 0.7% y men en restaurantes con 0.6%.

Seguido de Otros Bienes y Servicios tuvo un aumento de 0.14%, debido a las

alzas de precios que se observaron en el servicio de atencin personal como
manicure con 0.7%, teido de cabello para mujer 0.6% y corte de cabello para
hombre y mujer 0.5%; los artculos para el cuidado personal, entre ellos mquina
de afeitar 0.6%, talco 0.5%, colonia para mujeres y papel higinico con 0.4%,
cada uno, en tanto que, presentaron cada de precio las giras tursticas con
-2.6%.

El grupo de Cuidados, Conservacin de la Salud subi en 0.11%, explicado por

los aumentos de precios que se registraron en los aparatos y equipos
teraputicos como anteojos de correccin con 0.5% y prtesis dentales 0.3%; los
servicios mdicos principalmente odontologa con 0.4% y medicina general 0.1%;
y los productos medicinales y farmacuticos entre los cuales se observ a los
antiinflamatorios tpicos 1.1%, antiulcerosos 0.8%, anticidos 0.7%,
descongestivos oftlmicos 0.6% y antibiticos con 0.5%.

Sin embargo, presentaron disminucin de precios los combustibles para el

transporte: GLP vehicular -4.3%, gas natural vehicular -0.2%, y en menor medida,
gasolina -0.03% y petrleo disel -0.02%, mientras que en el transporte areo, se
redujo el pasaje areo nacional en -1.7%.
 EL
TIPO
DE CAMBIO

El tipo de cambio interbancario (entre bancos) termin en S/3,251 unidades, con

una ligera baja de 0,15% respecto a los S/3,256 en que cerr la jornada anterior,
denotando una correccin a la baja.

En el mercado paralelo o casas de cambio, el tipo de cambio se negociaba en los

S/3,243 la compra y S/3,244 la venta por dlar.

Un operador explic que las administradoras de fondos de pensin siguieron

reduciendo su exposicin al dlar luego de que el presidente estadounidense
Donald Trump dijo la semana pasada que su moneda se est fortaleciendo
demasiado y que preferira que las tasas de inters se mantengan bajas.

Los inversores extranjeros compraron dlares en el mercado al contado y a

futuro. "Que exista demanda de extranjeros en spot significa que se estn
saliendo de los bonos peruanos en moneda local", coment otro agente.

Segn el Banco Central de Reserva (BCR), el tipo de cambio registr un valor

mnimo de S/3,248 y un valor mximo de S/3,253, adems de un precio promedio
de S/3,250.

A nivel global, el dlar se depreciaba contra una cesta de monedas debido a que
inversores se refugiaban en el yen en momentos que crecen las tensiones entre
Estados Unidos y Corea del Norte.

d). DEMOGRFICO

Segn el Instituto Nacional de Estadstica e Informtica INEI, La poblacin en

Lince es de 55242 habitantes, 27495 de entre 20 a 50 aos de edad, que
corresponde al 50 % de los habitantes en el distrito. De esta manera se
muestra como un gran mercado objetivo para un proyecto de inversin ya que es
una poblacin creciente que implica mayores necesidades humanas que
satisfacer.

Nuestro pblico objetivo son las personas que tiene diabetes que es una de las
causas de muerte en el pas, la diabetes ocupa el dcimo lugar entre las
principales causas de muerte.

Esta enfermedad es considerada una de las amenazas ms grandes para la

salud debido a su rpido crecimiento durante los ltimos aos y segn la OMS se
presenta en mayor proporcin entre los 35 y 65 aos de edad. En el 2012 afect
a 371 millones de personas a nivel mundial, 8.3% de la poblacin mundial adulta,
causando la muerte de 4,8 millones de vidas humanas, de las cuales casi el 80%
de las muertes se produjeron en pases de ingresos bajos.

En Amrica Latina existira alrededor de 18 millones de Personas con esta

enfermedad, es decir un 6.3% de la poblacin adulta. Segn el Ministerio de
Salud, en el Per se estima que la cantidad de personas diagnosticadas con esta
enfermedad sera de 2.5 millones y esta cifra podra llegar a duplicarse en el
2030.

e). TECNOLGICO

El desarrollo de la tecnologa en Per ha sido mucho mayor que en aos

anteriores porque las industrias de produccin favorecen la entrada de
maquinaria de alta calidad. En tecnologa la maquinaria debe ser el adecuado y
de forma eficiente. Esto es una manera de agregar valor y calidad a los
productos, permitiendo no slo que secumplan con los estndares de produccin
sino con las necesidades del cliente.
Para la iniciar con la produccin son necesarias las siguientes maquinarias:

Cocinas Cmaras de fermentacin

Batidora
Mesas de trabajo

Refrigeradoras
Fregaderos

Mostradores Utensilios
 Balanzas Cucharones y Ollas

Termmetros Batidora Industrial

 4.4 SONDEO DEL MERCADO

INTERPRETACIN 2

La frecuencia con la que consumen mazamorra segn la muestra es de 317

encuestados, de ellos un 12.62 % lo consumen diariamente; un 23.03%
mensualmente; un 38.49% semanalmente y un 25.87% semestralmente. Esto
nos muestra que nuestro producto a salir al mercado, nos da una mayor ventaja
para que los clientes nos compren nuestro producto.
INTERPRETACIN 4

La muestra de 317 encuestados, un 66.88% que, si comprara nuestro producto

hecho con insumos naturales, mientras que un 33.12% no lo comprara.
Observamos que tenemos mucha acogida para que nuestro producto salga,
sabiendo ms que es nutricional y que no cuenta con ningn qumico, ayuda
bastante para la salud de las personas.
INTERPRETACIN 5

La muestra de 317 personas encuestadas un 66.88% replico que si conocen

algn lugar donde vendan mazamorras con productos naturales, mientras el

33.12% no conocen ningn lugar. Esto quiere decir, que poner una tienda con
nuestro producto ser la mejor opcin, y ser muy productivo en nuestra
empresa.
INTERPRETACIN 6

Segn la muestra de 317 personas, un 49.84% le gustara poder adquirir

nuestro producto con una presentacin en frasco de vidrio, un 28.08% le
gustara poder adquirir nuestro producto con una presentacin en pote de
plstico. Esto nos muestra que el pote de vidrio y el producto se vender
rpidamente, semanalmente se vender en el distrito de Lince.
INTERPRETACIN 7

Si bien es cierto nuestro producto no tiene un precio fijo, con esta pregunta
rescataremos un precio acorde al bolsillo de las personas; las encuestas nos
reflejan que el precio del producto ser S/ 5.00 soles.
INTERPRETACIN 8

El resultado nos muestra, que las bodegas y fuentes de soda, sera lo ms

apropiado para que nuestro producto salga, pero tambin una tienda
nutricionista ser acorde a nuestro negocio, con ellos las ventas crecer.
INTERPRETACIN 9

Si bien es cierto, hay personas que conocer de algunos productos similares,

pero seguimos siento un negocio innovador y contando con productos
naturales, a quien ayudamos a la salud de las personas sin qumicos.
INTERPRETACIN 10

El pueblo peruano se basa al buen gusto de lo que prueba, y esto no es la

excepcin, contaremos con un buen sabor de nuestros productos, y esto se ve
reflejado en la encuesta, pero sobre todo no vamos a olvidar el valor nutricional,
la cual ese es el plus que venderemos a las personas.
INTERPRETACIN 11

Hoy en da la tecnologa va a ir avanzando y nosotros no queremos quedarnos

atrs, contaremos con una aplicacin y pagina web para que nuestros clientes
puedan adquirir nuestros productos, siempre las personas quieren estar acorde
con las redes sociales y que mejor sacando estas innovacin.
 4.5 ANALISIS DE LA INDUSTRIA
La industria es cambiante, vara con el tiempo en gustos, valores, etc. Su estudio
nos permite tener visin dinmica del Mercado. En nuestro caso, es bastante
diverso.

El tamao promedio del mercado es de 50 000 habitantes, se espera un

crecimiento de un 20% (en la etapa vacacional, y un 15en las fechas navideas,
representando un 35% por encima del existente.
La tasa de crecimiento promedio es del 15 % anual.

Motivaciones de nuestros futuros Consumidores

Tienen la necesidad de alimentarse en poco tiempo, porque no disponen del
mismo porque tienen desconocimiento en la elaboracin de estos platos de
postres en sus casas Elaboramos lo que segn encuesta realizada, les gusta y
satisface.
 4.6 PLAN ESTRATEGICO
IDEA DE NEGOCIO
Enfocados en brindar una alternativa rica, nutritiva y perfecta para personas con
problemas diabticos, vegetariano, veganos, deportistas y personas que se
preocupan por su salud; realizaremos mazamorras en tres presentaciones, libres
de qumicos y azucares, los cuales brindaran energa, mejorando su sistema
inmunolgico y les otorgara nutrientes elementales para una buena calidad de
vida.

DATOS DE LA EMPRESA:

Ubicacin: Jirn Coronel Zegarra 315 Lince

Nombre de la marca: LA COSECHA

El lugar es el adecuado para realizar este emprendimiento, pues en el entorno

no existe otro negocio y es una zona cntrica, con mucho paso peatonal, un
parque al frente del establecimiento, varios centros laborales, escuelas y
paradas de mnibus. Su imagen es visible al ocupar una esquina en la Avenida.

Se encuentra a pocas cuadras de hospitales y gimnasios, facilitando el rpido

abastecimiento de nuestros productos.
El local posee un almacn de 18 m2, con un rea para refrigeracin.
4.6.1. MISIN
Ofrecerles los mejores productos dulces, naturales y de calidad, que traen
beneficios para la salud y una imagen de nuestros clientes

4.6.2. VISIN
Serla mejor opcin de productos dulces y naturales, siendo reconocidos por
nuestra innovacin, imagen, calidad de nuestros productos, atencin y
satisfaccin de nuestros clientes

4.6.3. VALORES
Principios y valores con los cuales ser reconocida la empresa.

a). VALORES

Creatividad.- Presentaremos diverso empaquesde acuerdo a la

temporada y brindaremos las mejores combinaciones con la finalidad de
superar las expectativas de nuestros clientes.

Honestidad.-Contamos con productos naturales y colaboradores

especializados que cuentan con la experiencia y conocimiento en la
elaboracin de postres, lo cual permite brindar a nuestros clientes
productos variados con un alto valor nutritivo.

Empata.- Nos pondremos del lado del cliente, buscando saber las
preferencias y necesidades que ellos tiene y en que formas podemos
mejorar.

Respeto.- El respeto es bsico en nuestra empresa, tanto como a los

clientes como a nosotros mismos.

Solidaridad.- brindaremos ayuda en diferentes campaas,

solidarizndonos con los vecinos y compaeros promoviendo la sana
alimentacin.

Puntualidad.- En nuestro rubro es importante tanto a la hora de laborar

como a la hora se servir nuestros productos.
Responsabilidad.-Contamos con un grupo de personas comprometidas
con el desarrollo de nuestras labores en armona con la sociedad,
contribuyendo de esta forma a mejorar la calidad de vida de nuestros
clientes internos y externos.

b). PRINCIPIOS
 Cuidado del medio ambiente
Cultura de resultados
Responsabilidad social con la comunidad
Cultura de la innovacin
Desarrollo y bienestar del recurso humano
Cultura de calidad

4.6.4. ESTRATEGIA GENRICA DE PORTER

En las estrategias genricas, la empresa debe tener la capacidad de reducir

costos en todos los eslabones de su cadena de valor, de tal manera que la
disminucin de gastos sea cada vez menos y as ofrecer un mejor precio para el
consumidor y en consecuencia en una mayor participacin de mercado.
La estrategia genrica, explica que hay distintas formas para que un negocio
logre la ventaja competitiva. Porter explica las siguientes estratgicas genricas:
el liderazgo en los costos o la diferenciacin. En el caso de LA COSECHA,
podramos encasillar a empresa dentro de una estrategia de diferenciacin
debido a que la empresa ofrece producto nuevo y que se diferencia de los
dems productos sustitutos.

Liderazgo de Costos
LA COSECHA ofrece productos a base de tubrculos suplantando al azcar con
la estevia. Los insumos utilizados para la elaboracin de las mazamorras son
relativamente bajos y en el Per estos insumos nunca escasean por lo contrario
cada vez existen mas proveedores haciendo mas bajos los costos, adems que
al producir en grandes cantidades se vera reflejado en el precio final para el
cliente S/5.00 nuevos soles

Especializacin de Diferenciacin
Gracias a la capacidad de los profesional de nuestros colaboradores,
especficamente los cocineros se puede ofrecer un productos de bajo precio y de
alta calidad, otro tema de diferenciacin es que nuestros insumos son oriundos
del Pas lo que nos permite diferenciarnos en los diferentes niveles
socioeconmicos.

Especializacin en Costos
Nuestros productos estn enfocados a las personas que sufren de la enfermedad
del diabetes y personas que cuiden su salud el rango de edades es de entre 20
a 50 aos de edad , de esta manera nuestra calidad y la diferenciacin en
nuestros productos es lo ms importante

Especializacin en Diferenciacin
Por introduccin del proyecto, nos dirigimos a los consumidores ubicados en el
distrito de Lince ya que en este distrito se encuentra en mayor cantidad los
hospitales y clnicas donde se realiza la dilisis (tratamiento para diabticos),
contaremos con una buena presentacin en cuanto al empaque y las bolsas
biodegradables con el logotipo de la empresa donde estar incluido el numero de
registro sanitario.
4.6.5. ANALISIS FODA

FORTALEZAS OPORTUNIDADES

1. Innovacin y exclusividad en 1. La comida sana esta ganando

los productos que elaboramos. ms adeptos.
2. Tcnicos de Cocina altamente 2. Demanda de productos para
capacitados. las personas con
3. Infraestructura estndar para la enfermedades como la
elaboracin. diabetes o que quieren cuidar
4. Capacidad econmica de los su salud.
miembros. 3. Uso de la tecnologas en
5. Adecuadas estrategias con los maquinas y equipos para
proveedores. mejorar y facilitar la
6. Primero en el mercado. produccin.
4. Gran Inters y aceptacin
hacia la propuesta de negocio
por parte del pblico potencial.

DEBILIDADES AMENAZAS

1. Somos una empresa nueva 1. Dependencia para la

(poca experiencia).
2. Altos gastos de publicidad y
promociones.
3. Competidores en productos
sustitutos con aos de
experiencia.
4. Falta de capacidad para
atender pedidos grandes.
5. No contamos con una cartera
de clientes consolidados.
adquisicin de insumos.
2. Nuevas Leyes que puedan
afectar la produccin.
3. Ingreso de nuevos
competidores con los mismos
productos.
4. Amplia participacin en el
mercado de empresas con
productos sustitutos.
5. Desconfianza del pblico por
ser nuevos en el mercado.

4.6.6 OBJETVOS
CORTO PLAZO
 a) Lograr una buena venta atrayendo la atencin de los ms exigentes
clientes.
b) Mejorar nuestros productos cada da.
c) Ingresar nuevos productos con nuevos sabores.
d) Aumentar las ganancias.
e) Brindar el servicio de delivery.

MEDIANO PLAZO

a) Comprar nuevas maquinas para un mayor produccin del negocio.

b) remodelar y ampliar el local.
c) Invertir en publicidad Radial y Televisiva.
d) Aumentar la gama de productos.
e) Abrir ms sucursales en varios distritos de la ciudad.
f) Crear una nueva forma de consumo del producto (mazamorra en polvo
para prepara).

LARGO PLAZO

a) Posicionarnos en la Mente del Consumidor.

b) Ofrecer nuevos productos (bebidas, Tortas, etc).
c) Lograr una rentabilidad de 50% en los primeros 5 aos de operacin de
nuestro negocio.
d) Abrir ms sucursales a lo largo de todo el pas.

OBJETIVOS ESPECFICOS

a) Innovar y emplear el uso de productos naturales como la betarraga,

zanahoria y yacn.
b) Brindar un servicio de ventas eficientes y a gusto de los clientes.
c) Llegar a la mente y corazn del consumidor con nuestros productos
naturales.
d) Aplicar un calendario de produccin y de ventas de acorde a las
temporadas.

Responsabilidad Social en el ao:

2017: Realizar una chocolatada en Lince y distritos alrededores.

2018: Promover la Sana Alimentacion ofreciendo e informado de
los insumos que son buenos para la salud.
 2019: Realizar una actividad benfica en favor de los nios de
extrema pobreza regalando nuestros productos y con
donaciones en efectivo.
2020: Contribuir con la educacin de los nios de extrema
pobreza, regalndoles cuadernos, lapiceros, lpices y zapatos
para que mejoren su calidad de vida.

OBJETIVOS ORGANIZACIONALES

a) Consolidarnos como una organizacin eficiente.

b) Obtener un buen clima laboral.
c) Rentabilidad adecuada que permita finan ciar la actividad del negocio.

OBJETIVOS ESTRATGICOS

a) Crear una pgina web para los pedidos por delivery.

b) Implementar la maquinaria necesaria para la elaboracin de la
mazamorra instantnea en polvo (idea a largo plazo).
c) Crear convenios con las clnicas para poder ingresar como
proveedores de stas.

VENTAJAS COMPETITIVAS

d) Entrega oportuna de los pedidos.

e) La segmentacin del mercado ser en Lince.
f) Polticas de calidad:
Buscaremos aplicar con la certificacin ISO 22000 que nos asegure la
calidad e inocuidad de ingredientes a utilizar en la preparacin de nuestro
producto.
g) Los productos se empacarn con el cuidado respectivo a la no
contaminacin, listos para su entrega.
h) La duracin del tiempo de vida e nuestros productos sin el uso de
ningn preservante ser de 15 das aproximadamente, la idea a largo
plazo en poder usar la misma para una extensin de vida.
i) El servicio de post venta; ser enfocado en las felicitaciones a nuestros
clientes asiduos, por alguna fecha importante para los mismos, as
mismo un descuento al por mayor.

ORGANIGRAMA:
 4.7 PLAN DE MARKETING
4.7.1 OBEJTIVOS
Ventas:

Incrementar las ventas en miles de soles y en unidades fsicas en un distrito

determinado, como inicio; para luego proyectar la expansin por departamento y
provincias.

Posicionamiento:

Mantener el crecimiento del producto.

Incrementar el nivel de preferencia y reconocimiento de la marca.
Ser basada y medida servicio de atencin al cliente.

Rentabilidad:

Ventas por puesto de distribucin y venta. (puntos de venta en hospitales)

Rentabilidad econmica, con ingresos considerables.
Rentabilidad financiera, para inversiones en nuevos puntos.

4.7.2 MEZCLA DE MARKETING

A.- PRODUCTOS

DIMENSIONES:

Beneficio Bsico: antioxidante en toxinas y reduce niveles de grasa en

sangre.
Producto Bsico: tubrculo beterraga
Producto Esperado: Estar en una presentacin de envase de plstico
transparente, con visin del producto.
Productos Aumentados: Conversin a polvo, generando ms tiempo de
vida del mismo.

DIFERENCIACIN:

Forma

Nuestro producto ser en forma se consistencia bland, ser entregado en

un pote de plstico cerrado, para su respectiva entrega al cliente.

Caracterstica

Las mazamorras tendrn diferente diseos en colores, resaltando los

productos del yacn, zanahoria y la betarraga.

Uniformidad

La cantidad de los ingredientes para la preparacin de las mazamorras

debern ser especficos, segn la cantidad de los pedidos que tengamos.
B.- PRECIO

Precio mercado

Se fijara el precio de acuerdo a las competencias.

Precios Psicolgicos

Precio de referencia: Nuestros precios sern fijados mediante una gua del
mercado.

C.- PLAZA

NIVEL DE CANALES

Tendremos 2 modalidades de ventas:

Canal Corto Propio

Ofrecemos a nuestros clientes un canal directo, realizaremos una pgina

web, redes sociales.

Nos dedicaremos da a da en supervisar que los clientes estn

satisfechos con la entrega de sus productos, dando una encuesta para
mejorar nuestra calidad de entrega.

Pgina Web
Fabricante Consumidor

Canal Semi-largo Contratado

Nuestro segundo canal, es para los mismo procedimiento anteriores, pero

en este caso van hacer cantidades mayores de nuestro productos, como
actividades en empresas, festividades de algn evento del ao, etc.

Nuestros cliente en este canal, van a poder disear su propio estilo para
su actividad o evento que tenga, nosotros realizarlo para que nuestro
cliente quede satisfecho.

Fabricante Detallista Fabricante

El canal elegido me permite controlar mi producto?

Si, por que nuestros canales, tanto propio como semi-largo, nos ayudan a
nuestros productos seguir creciendo, no individualmente sino que tambin
en eventos o festividades de nuestros clientes o empresas.
 El canal controlado me va ayudar al mercado?

Nos ayudara en el mercado de los postres naturales, ya que tendremos

nuestra pgina web y redes sociales

Existe un alto margen por la distribucin?

No, ya que nosotros mismo entregaremos nuestros productos, el precio

mnimo ser de S/ 4.00 soles la cual ser incluido en el precio final.

Es una persona, familia o una empresa?

Manejaremos nuestros productos, seremos una empresa.

D.- ACTIVIDADES DEL PROGRAMA DE COMUNICACN

Las variables de comunicacin son las siguientes:

Publicidad
Promocin
Eventos
Relaciones Pblicas
Ventas Personales
Marketing Directo
Para nuestra empresa slo veremos algunos puntos como la publicidad,
promocin, marketing directo y Merchandising; los puntos que no
revisaremos, son puntos que lo veremos en el futuro e ir mejorando
continuamente como empresa.

Veremos punto a punto para mejorar nuestra empresa:

Publicidad

Los procesos para la publicidad de nuestros productos sern:

Pgina web

Redes sociales

Tarjeta de presentacin

Impresin del logo y ubicacin de la empresa.

Promocin

Realizar descuentos como proveedores.

Marketing directo

Fidelizar a los consumidores, con degustaciones de las prximas

presentaciones, incluyendo otros tubrculos.
E. PROCESO DE COMUNICACIN

Jefes de hogar y amas de casa de segmento B y C, de edades de 20 a 50

aos.

Lograr el posicionamiento de nuestro producto en el mercado, con el

objetivo de alcanzar la satisfaccin en nuestros clientes mediante la
variedad de productos sanos y nutritivos, rindiendo sus expectativas en
poder darse un gusto sin descuidar la salud.

Informar las caractersticas y beneficios del producto base, tubrculo como

yacn y sus propiedades medicinales.

Degustar de sabores nuestro en nuestro paladar, satisfaccin en los

detalles que solicitan.

SLOGAN: LA COSECHADEL CAMPO A TU MESA

Presupuesto: Realizar nuestro Fast Page, para que nuestras amistades

puedan darle me gusta y compartirlas, y que otras personas puedan
observar nuestros productos.

Medios: Redes Sociales Facebook, tarjetas de presentacin y volantes

Campaa: Elaborar una variedad de productos de nuestra marca, e

iniciando nuestra degustacin en un hospital en LINCE y posteriormente
en otras.
4.7.3 DESCRIPCION DEL PRODUCTO
Clsico postre criollo preparado de tuberculos, estevia, manzana, membrillos y
trozos de melocotones. Todos estos ingredientes juntos dan un insuperable
sabor.

4.7.4 ESTRATEGIA DE PRECIO

La estrategia del precio alto

Nuestra estrategia ser utilizar el precio ms alto que el promedio del mercado.
Nuestro producto ofrece beneficios y atributos que losdems artculos de su
categora no tienen eso logra como nicos en nuestra categora y calidad.

4.7.5 ESTRATEGIA DE DISTRIBUCIN Y PLAZA

Estrategia de distribucin selectiva

La plaza o distribucin consiste en la seleccin de los lugares o puntos de venta

en donde se vendern u ofrecern nuestros productos a los consumidores, as
como en determinar la forma en que los productos sern trasladados hacia estos
lugares o puntos de venta.

Ubicar nuestros productos solamente en los puntos de ventas que sean

convenientes para el tipo de producto que vendemos (estrategia de distribucin
selectiva), por ejemplo en hospitales o a los alrededores.

4.7.6 ESTRATEGIA DE PROMOCIN

Actividades

Las actividades de promocin de ventas incluyen campaas publicitarias,

presentaciones de productos, ferias, campaas libres de muestra, seminarios
sobre temas relacionados con los medios de comunicacin, campaas, venta
telefnica, venta puerta a puerta, campaas de correo directo y otras actividades
- la amplitud de las actividades de promocin de ventas se ve limitada slo por la
creatividad. Para montar una campaa de promocin de productos efectiva, sin
embargo, debes ser consciente de la psicologa del cliente y los patrones de
compra, as como la naturaleza y el alcance de tu competencia.
Nuestras primeras actividades sern las presentaciones de nuestros
productos en los hospitales y ferias de salud, ofreciendo degustaciones al
pblico en general y la vez hacer promociones de 2 x1.
Nuestra siguiente actividad ser promocionar nuestros productos via
internet-

4.7.7 ESTRATEGIA DE SERVICIO AL CLIENTE O POST VENTA:

Agradecer la compra. Esto no significa solamente decir gracias cuando

cierre la venta, significa ofrecerle algo como agradecimiento por esta
compra. Esto puede ser un descuento en otro productooun descuento para
una prxima compra.

Darle seguimiento a un cliente significa visitarle, llamarle o de alguna otra

forma pedirle al cliente que nos hable de su experiencia con nuestro
producto o servicio

Escuchar lo que el cliente tiene para decir, pero sobre todo evaluar y
corregir. Muchas veces se ignora lo que el cliente dice, y no se toman
medidas correctivas. Esto es an peor que no preguntarle al cliente que tal
ha sido su experiencia con nuestro producto.

Todos los productos son susceptibles de establecer una relacin a largo

plazo con los clientes, incluso en aquellos casos que la compra es nica,
recuerde que ese cliente puede ser su mejor publicidad.

Capacitar a los empleados para el manejo de incidencias y quejas, estas

deben ser vistas como oportunidades de mejorar y no como un incordio.

4.7.8 ESTRATEGIA DE POSICIONAMIENTO:

Posicionamiento por beneficios
Comunicar los beneficios exclusivos de nuestro producto. Con esta estrategia, el
objetivo es resaltar los atributos ms poderosos de nuestra empresa, atributos
que ningn competidor puede reclamar y que son valiosos para el consumidor.
Nosotros vamos a dar a conocer los beneficios que brindan nuestras mazamorras
a base de tubrculos que pueden ser muy nutritivos y as poder llevar una vida
saludable.
 4.8 PLAN DE OPERACIONES

4.8.1 OBJETIVOS
Producir lo necesario y suficiente con las diversas innovaciones, para
cubrir la demanda del mercado.

Brindar un producto 0 defectos y con la satisfaccin total del cliente.

El producto solicitado ser entregado en un tiempo establecido con la

empresa.

Manejar un porcentaje de merma no mayor a 1%.

Trabajaremos en alcanzar 0 % de productos con defectos y con ello

brindar al cliente satisfaccin en nuestro productos.

Establecer los procesos de produccin adecuados para fabricar los

productos

Definir los recursos materiales y humanos necesarios para realizar los

procesos establecidos.

Determinar si las capacidades y existencias de los procesos y recursos

identificados son coherentes con las condicionantes y limitantes
esenciales impuestas por el entorno.

Programar el perodo de puesta en marcha del negocio.

4.8.2 ACTIVIDAD PREVIA AL INICIO DE OPERACIONES

Diseo de la planta
La tienda estar ubicada en la zona de lince.
 Por temas de salubridad la empresa estar ubicada en una zona apartada
de zonas que funcionen como depsitos de basura u otros que no sean
inocuos.
La zona de produccin se mantendr a un 100% en limpieza y bajos los
estndares de salubridad, de los cuales se solicitara a la municipalidad del
distrito la visita para las inspecciones y verificaciones de los ambientes de
trabajo.
Se trabajara bajo controles de estndar de calidad y supervisin en el
control de los procesos durante la elaboracin de las mazamorras.

Aspecto tcnico del producto

Especificaciones, tcnicas del producto solicitado por el cliente indicando,
dimensiones, pesos, informacin nutricional, ingredientes o productos
usados.
Nombre del productos: la cosecha del campo a tu mesa hacemos
referencia del campo a tu mesa ya que los productos a usar son
productos naturales de cultivos en campos y la elaboracin del producto
final esta cero insumo qumico.
En las caractersticas del envase el modo de almacenamiento, cdigos de
barras, fechas de vencimiento, hora y fecha de elaboracin.
Caractersticas del envase para realizar la entrega del producto terminado.

Materias primas
Todos los insumos utilizados sern comprados en establecimientos donde
cuenten con una certificacin de calidad emitido por proveedores.
Se comprara solo lo que se usara para la produccin solicitada, solo en el
caso de algunos productos se comprara en cantidades poco mayores ya
que estas no salen por poca cantidades.
Se realizaran inventarios quincenales, de acuerdo a funcionalidad que
tenga la empresa.
Los productos no utilizados sern almacenados en un ambiente limpio a
temperatura adecuada y refrigerados.
se implantara el sistema PEPS (lo primero que entra lo primero que sale)
con la finalidad de llevar una rotacin adecuada de materia prima ya que
los productos a usar suelen tener poco tiempo si no se da una buena
conservacin.
4.8.3 PROCESO DE PRODUCCIN
 4.9 DISEO DE ESTRUCTURA Y PLAN DE RECURSOS
HUMANOS

4.9.1 ESTRATEGIA DE RECLUTAMIENTO SELECCIN Y CONTRATACIN

DE PERSONAL

El personal que participar en La cosecha deber ser seleccionado segn el

nivel de conocimientos que posea y los requerimientos del cargo, tambin es
importante la experiencia que tenga en puestos similares.

RECLUTAMIENTO DE PERSONAL

El reclutamiento para empleados se realizar con el fin de influir a los candidatos

y atraerlos, pues escogeremos los medios ms adecuados para llegar al
candidato ms deseado y atraerlo a la organizacin. Es por ello, que las
principales tcnicas de reclutamiento sern las siguientes:

Avisos en peridicos y revistas especializadas.

Utilizaremos este canal para el reclutamiento, dependiendo el tipo de cargo

vacante. Como por ejemplo, los empleados en produccin o en ventas, estos
pueden reclutarse a travs de peridicos locales.

Carteles o avisos en sitios visibles.

Es un sistema de reclutamiento de bajo costo, razonable rendimiento y rapidez,

esto es indicado para cargos sencillos.

Presentacin de candidatos por recomendacin de empleados.

La organizacin estimula a los empleados que le presenten o recomienden

candidatos, es u procesos importante porque el mismo empleado nos brinda la
confianza en el candidato

SELECCIN DE PERSONAL

Para la seleccin de personal sigue una serie de pasos:

-Se realiza un proceso de evaluacin para observar si los empleados de la

organizacin tienen las competencias que se necesitan para cubrir la vacante.

-Se realiza la revisin de los currculos detalladamente, revisando trabajos

anteriores y que estn relacionado al rubro.

-Despus de haber culminado este proceso, se les hace una breve entrevista a
los postulantes, la cual se basa, en observar si el trabajador tiene las actitudes y
aptitudes necesarias para desempear la labor a la que est aspirando.

-Luego se les pone a desempear las labores 1 semana como un proceso de

forma de induccin y el administrador se encarga de observar su eficiencia,
efectividad y eficacia de los trabajadores calificados.

CONTRATACIN DE PERSONAL
Una vez pasado la induccin el empleado firmara un contrato elaborado por
nosotros mismo

Modelo de Contrato sujeto a Modalidad por inicio de Actividad

Entre la Empresa LA COSECHA SAC con RUC................con domicilio en ...........

debidamente representada por su Gerente General el Sr.............., segn poder
inscrito en....................................identificado con DNI ...... a quien en adelante se
le denominara "LA EMPRESA" y de la otra parte el Sr. .................identificado con
DNI de sexo femenino de ....aos, con domicilio en ..................en adelante "EL
TRABAJADOR", de acuerdo con el art 57 del Decreto Supremo 003-97-TR Texto
nico ordenado del Decreto Legislativo 728, Ley de Productividad y
Competitividad laboral, convienen celebrar el presente contrato de trabajo bajo
los siguientes trminos y condiciones:

PRIMERO: "LA EMPRESA" desarrolla como actividad principal la elaboracin de

mazamorras para diabticos, hechos con estevia.
SEGUNDO: Para el cumplimiento de sus objetivos, requiere contratar por inicio
de la actividad productiva a un.......................cuyo trabajo ser realizar las labores
de OPERARIO
TERCERO: "LA EMPRESA" contrata los servicios del TRABAJADOR a plazo fijo
bajo la modalidad por inicio de actividad para que realice las labores
de.....................
CUARTO: El plazo por el que se contratara al trabajador es de...........siendo la
fecha de inicio el........de....de..... Finalizando el.......de....de.....El horario ser de
lunes a sbado de .........a.........
QUINTO: La retribucin mensual que percibir el trabajador ser......(---- y 00/100
nuevos soles), sobre las mismas se aplicara las deducciones establecidas.
SEXTO : EL TRABAJADOR estar sujeto al Rgimen Laboral de la actividad
privada, dentro de los alcances que determina el Decreto Supremo 003-97-TR
Texto nico Ordenado del Decreto Legislativo 728 Ley de Productividad y
Competitividad Laboral.
SEPTIMO : LA EMPRESA, al trmino del plazo previsto en la clusula cuarta
deber abonar al trabajador los beneficios sociales correspondientes, no teniendo
la obligacin de dar aviso adicional alguno sobre l termino del presente contrato.
OCTAVO: En el caso que EL TRABAJADOR decidiera poner fin al presente
contrato antes de la fecha prevista en la cuarta clusula deber otorgar el aviso
escrito de Ley.
NOVENO : EL TRABAJADOR queda obligado al cumplimiento del Reglamento
interno de LA EMPRESA y las ordenes que imparta la misma.
Firmado en tres ejemplares idnticos, en Lima el........de.....de

4.9.2 ESTRATEGIA DE INDUCCIN, CAPACITACIN Y EVALUACIN DE

PERSONAL
INDUCCION

La induccin es el procedimiento por el cual se presenta la empresa a los nuevos

empleados para ayudarles a integrarse al medio de trabajo y tener un comienzo
productivo.

Con el programa se informa al trabajador recin ingresado acerca de quines somos

como empresa, qu hacemos, cmo lo hacemos y para qu lo hacemos. Todo esto
dentro de la estructura formal de la empresa. Adems de estos aspectos, en el programa
de induccin se le explican al trabajador, las normas, polticas y reglamentos existentes
en la empresa.

CUADRO DEL PROCESO DE INDUCCIN

Los puntos que contiene el presente Programa de induccin son los siguientes:

AREA / TEMA RESPONSABLE

1. BIENVENIDA
1.1 Bienvenida a la empresa jefe de rea
1.2 Recorrido por la empresa jefe de rea
1.3 Hablarle de MUESTREO Y ANALISIS Cmo
empez
Quienes la integran jefe de rea
Cules son los objetivos y metas de la
empresa
El tipo de empresa
2. CONOCIMIENTO DE SU REA Y PUESTO
2.1 Descripcin del puesto: funciones
generales, relaciones
Aporte del rea
Normas que rigen y afectan sus funciones Jefe de produccin
Procedimiento donde involucra su puesto
Relaciones internas y externas
Indicadores por los que va a ser medido
3. PRESENTACIONES
3.1 Con el supervisor o jefe directo.
Con los compaeros de trabajo. jefe de rea
Con los subordinados, en su caso.
CAPACITACION

Realizaremos capacitaciones cada dos meses, estas capacitaciones sern

bsicamente en las reas de produccin y en el rea de ventas

rea de produccin.- Se realizar capacitaciones con la finalidad de mejorar

procesos de produccin, preparacin de nuevos productos y el de trabajo en
equipo

rea de Ventas.- Se realizar capacitaciones cada 6 meses con los objetivos de

ganar nuevos mercados y nuevas estrategias de ventas

Todas las reas.- Dos capacitaciones cada 6 meses, con la finalidad de

socializar y generar un mejor clima laboral

PLAN DE CAPACITACIONES POR Ao

AREA DE VENTAS AREA DE PRODUCCIN TODAS LAS AREAS

ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
MESES

JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBR
E
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE

EVALUACIN DE PERSONAL

El jefe de cada rea rellenara un formato por cada empleado, siendo este formato
gua para la renovacin o trmino del contrato

Valores de puntuacin

Muy bajo: 1 ---Inferior.- Rendimiento laboral no aceptable.

Bajo: 2---Inferior al promedio.- Rendimiento laboral regular.
Moderado: 3 ---Promedio.- Rendimiento laboral bueno.
Alto: 4 ---Superior al promedio.- Rendimiento laboral muy bueno.
Muy Alto: 5 ---Superior.- Rendimiento laboral excelente.
 MODE-
MUY MUY
BAJO ALTO
REA DEL DESEMPEO BAJO ALTO PUNTAJE
RADO

1 2 3 4 5

ORIENTACIN DE RESULTADOS

Termina su trabajo oportunamente

Cumple con las tareas que se le

encomienda

Realiza un volumen adecuado de

trabajo

CALIDAD

No comete errores en el trabajo

Hace uso racional de los recursos

No Requiere de supervisin frecuente

Se muestra profesional en el trabajo

Se muestra respetuoso y amable en el

trato

RELACIONES INTERPERSONALES

Se muestra corts con los clientes y con

sus compaeros

Evita los conflictos dentro del equipo

INICIATIVA

Muestra nuevas ideas para mejorar los

procesos

Se muestra asequible al cambio

Tiene gran capacidad para resolver

problemas

TRABAJO EN EQUIPO

Muestra aptitud para integrarse al

equipo

ORGANIZACIN

Planifica sus actividades

Hace uso de indicadores

Se preocupa por alcanzar las metas

PUNTAJE TOTAL:

4.9.3 ESTRATEGIAS DE MOTIVACION Y DESARROLLO DE PERSONAL

* Crearemos un ambiente donde la comunicacin fluya.

Para esto debemos establecer un cronograma de reuniones peridicas en las

que todos los trabajadores compartan sus problemas, experiencias y
conocimientos.

* incentivar a los trabajadores en la toma de decisiones.

Cada empleado por cada reunin comentara aspectos relacionados con su

trabajo y temas para los cuales estn capacitados.

* Felicitaciones por evaluacin el desempeo.

Felicitaremos al trabajador cuando realice una buena gestin o tome medidas

correctivas cuando no se alcanzan los objetivos.

* Fomentar a que los trabajadores participen.

Desarrollaremos actividades que complementen el desarrollo profesional y

personal en cursos y talleres.

* Los Horarios de empleados no duraran ms de ocho horas

Si resulta lo contrario se entrega un da libre y paga horas extras.

4.9.4 POLITICA DE REMUNERACION Y COMPESACIONES

En esta seccin se trata de detallar las remuneraciones a pagar a todas los

colaboradores que estarn involucrados en el desarrollo de la actividad
comercial.

4.10 PLAN FINANCIERO

4.10.1 HISTORIA FINANCIERA DE LA EMPRESA

FINANCIAMIENTO DEL NEGOCIO

Detalle Valor %
Capital propio 42,737 75%
Prstamo 14,246 25%
TOTAL S/. 56,982.26 100%

Estructura de capital de la empresa

Socio Aporte %
Miguel Castillo Huaman 6,105 14.29%
Geraldine Levano Vasquez 6,105 14.29%
Edinson Flores Nicolas 6,105 14.29%
Miguel Mendoza Gmez 6,105 14.29%
Nazareth Nuez Sierra 6,105 14.29%
David Pumacahua Castro 6,105 14.29%
Liz Urbano Guzman 6,105 14.29%
TOTAL S/. 42,737 100%

4.10.3 PLAN DE VENTAS DE LA NUEVA UNIDAD DE NEGOCIO

 LA COSECHA, estima la demanda anual 2017 de 11000 potes de mazamorras:

POTES POR AO 11000

TIPO DE MAZAMORRA YACON BETERRAGA ZANAHORIA
PREFERENCIAS 0.30 0.30 0.25
PRECIO UNITARIO 2.80 2.50 2.50

PROYECCIN DE LA VENTAS - CANTIDAD PBI = 3.50%

2017 2018 2019 2020 2021

YACON 3300 3416 3535 3659 3787
BETERRAGA 3300 3416 3535 3659 3787
ZANAHORIA 2750 2846 2946 3049 3156
TOTAL 9350 9677 10016 10367 10729

PROYECCIN DE LOS PRECIOS INLFACION = 3%

2017 2018 2019 2020 2021

YACON 2.80 2.88 2.97 3.06 3.15
BETERRAGA 2.50 2.58 2.65 2.73 2.81
ZANAHORIA 2.50 2.58 2.65 2.73 2.81

PROYECCIN DE LAS VENTAS - E

2017 2018 2019 2020 2021
YACON 9240.00 9850.30 10500.91 11194.50 11933.90
BETERRAGA 8250.00 8794.91 9375.82 9995.09 10655.26
ZANAHORIA 6875.00 7329.09 7813.18 8329.24 8879.39
TOTAL 24365.00 25974.31 27689.91 29518.83 31468.55
SUB TOTAL 18% 4385.70 4675.38 4984.18 5313.39 5664.34
TOTAL 28750.70 30649.68 32674.10 34832.22 37132.89
 Activos Fijos Tangibles

Necesidades de Mano de obra.

Necesidades de Materia Prima.

Betarraga

Yacon

Zanahoria

Estevia (edulcorante)

Manzana
 Harina de Chuo

ZANAHORIA
CANTIDAD PRECIO CANTIDAD POR UNIDAD PRECIO UNITARIO
1 kg S/. 1.50 50 GRAMOS S/. 0.08

MANZANZA DE AGUA
CANTIDAD PRECIO CANTIDAD POR UNIDAD PRECIO UNITARIO
1kg S/. 1.00 50 GRAMOS S/. 0.05

CMC
CANTIDAD PRECIO CANTIDAD POR UNIDAD PRECIO UNITARIO
1 kg S/. 70.00 108 GRAMOS S/. 0.09

ESTEVIA
CANTIDAD PRECIO CANTIDAD POR UNIDAD PRECIO UNITARIO
1 kg S/. 50.00 17 GRAMOS S/. 0.07

BETERRAGA
CANTIDAD PRECIO CANTIDAD POR UNIDAD PRECIO UNITARIO
1 kg S/. 1.50 100 GRAMOS S/. 0.15

YACON
CANTIDAD PRECIO CANTIDAD POR UNIDAD PRECIO UNITARIO
1 kg S/. 2.50 100 GRAMOS S/. 0.25

ENVASE DE VIDRIO
PRECIO UNITARIO CANTIDAD DE ENVASE
S/. 0.32 350 MILITROS

ETIQUETA
PRECIO UNITARIO
S/. 0.05
4.10.4 ANALISIS DE COSTOS

COSTOS DE PRODUCCION 2.50% -----------> 0.025

2018 2019 2020 2021 2022
Remuneraciones 24,000.00 24,600.00 25,215.00 25,845.38 26,491.51
Essalud 1,080.00 1,107.00 1,134.68 1,163.04 1,192.12
Total S/. 25,080.00 25,707.00 26,349.68 27,008.42 27,683.63
2.50% -----------> 0.025
2018 2019 2020 2021 2022
Zanahoria 2,940.48 3,013.99 3,089.34 3,166.58 3,245.74
Manzana de agua 1,837.80 1,883.75 1,930.84 1,979.11 2,028.59
Cmc 3,308.04 3,390.74 3,475.51 3,562.40 3,651.46
Estevia 2,572.92 2,637.24 2,703.17 2,770.75 2,840.02
Beterraga 5,513.40 5,651.24 5,792.52 5,937.33 6,085.76
Yacon 9,189.00 9,418.73 9,654.19 9,895.55 10,142.94
Subtotal 16,172.64 16,576.96 16,991.38 17,416.16 17,851.57
IGV 2,911.08 2,983.85 3,058.45 3,134.91 3,213.28
Total S/. 19,083.72 19,560.81 20,049.83 20,551.07 21,064.85
2.50% -----------> 0.025
 2018 2019 2020 2021 2022
Empaque / Etiqueta 1,837.80 1,883.75 1,930.84 1,979.11 2,028.59
Envase de vidrio 450g 11,761.92 12,055.97 12,357.37 12,666.30 12,982.96
Utencilios de cocina (act.fijo
variable) 2,150.00 2,203.75 2,258.84 2,315.31 2,373.20
Uniforme de Trabajo 240.00 246.00 252.15 258.45 264.92
servicios (luz y agua ) 6,630.00 6,795.75 6,965.64 7,139.78 7,318.28
Depreciacion 1,801.00 1,801.00 1,801.00 1,801.00 1,801.00
Subtotal 24,420.72 24,986.21 25,565.84 26,159.96 26,768.94
IGV 330.80 339.07 347.55 356.24 365.15
Total S/. 24,751.52 25,325.29 25,913.39 26,516.20 27,134.08

RESUMEN DE COSTOS DE PRODUCCION PROYECTADO EN 5 AOS

2015 2016 2017 2018 2019
Mano Obra Directa 25,080.00 25,707.00 26,349.68 27,008.42 27,683.63
Materia Prima e Insumos 16,172.64 16,576.96 16,991.38 17,416.16 17,851.57
Gastos Indirectos Fab. 24,420.72 24,986.21 25,565.84 26,159.96 26,768.94
Subtotal 65,673.36 67,270.17 68,906.90 70,584.55 72,304.13
IGV 3,241.88 3,322.93 3,406.00 3,491.15 3,578.43
Total S/. 68,915.24 70,593.10 72,312.90 74,075.69 75,882.56

4.10.5 PUNTO DE EQUILIBRIO DE LA NUEVA UNIDAD DE NEGOCIO

COSTO FIJO 45,246.80

Costo Variable
TIPO Unidades Precio INGRESO Costos Totales
Unit.
Mermelada de Durazno 24,190 4.96 2.98 119,877.53 72,050.45
TOTAL 24,190 4.96 2.98 119,877.53 72,050.45
COSTOS FIJOS = 45,246.80
Qe = 45,246.80
4.96 - 2.98
Qe = 22885
Ite= 22885 * 4.96
Ite= 113410.10

Necesito vender 144387,89 en el

cte= 45,246.80 + 2.98 * 22885 ao para cubrir mis costos.
cte= 113410.10
kue= Qe = 22884.98 = 94.60 %
Q 24,190
Capacidad
utilizada
para cubrir
nuestro
punto de
equilibrio
4.10.6 ADQUISICIN DE MATERIALES E INSUMOS PARA LA PRODUCCION

Cant. Utencilios de Cocina Precio

1 cmara refrigeradora industrial 4500.00
1 cocina semi industrial (2 hornillas) 450.00
1 balanza (0-50 kg) 500.00
1 balanza (0 - 2,000gr ) 120.00
1 licuadora industrial (20 lt) 1000.00
1 pH metro 150.00
1 mesa de trabajo 480.00
1 ollas 400.00
1 escurridera acero inoxidable 100.00
1 tablas de picar 70.00
1 cuchillos 150.00
1 paletas 40.00
1 cucharas medidoras 20.00
1 tamizadores 80.00
materiales (guantes ,
60.00
1 nasobucales,tocas)
1 equipos de seguridad 150.00
1 utensilios de limpieza y desinfeccin 180.00
1 selladora de vaco 1500.00
1 etiquetadora 800.00
S/. 10,750.00
DEPRECIACION ANUAL S/. 2,150.00
DEPRECIACION MENSUAL S/. 179.17

Materias primas, insumos y materiales:

betarraga , zanahoria 1 KG 1,50

agua de manzana 1KG 1,50
estevia 1/2 KG 50,00
CMC 1 KG 94,00
etiquetas (unid) 70,00
 combustible (gas) 38,00
frascos (200 - 250 gr) 30,00
mano de obra 0
Yacon 1kg 2,50
TOTAL 287,50

4.10.7 INVERSIN INICIAL

Inversin en Activos Fijos.

Activo Valor
Maquinaria y equipos 18,010.00
Muebles 775.00
Equipos de proceso de datos 2,350.00
Subtotal 21,135.00
IGV 3,804.30
TOTAL S/. 24,939.30

Inversin en Activos Fijos Intangibles

Activo V. Unit. Total
Estudio de mercado 500.00 500.00
Minuta Constitucional 200.00 200.00
Escritura Publica 150 150
Libro Reclamaciones 70.00 70.00
Reserva de nombre 20.00 20.00
Tramite de Inscripcin 90 90
Constitucin de empresa 800 800
Licencia de Funcionamiento 100 100
Inspeccin de Defensa Civil 28 28
TOTAL S/. 1,958.00

4.10.8 CAPITAL DE TRABAJO

Capital de trabajo
Detalle Valor
Gastos administrativos 3,336.05
Gastos de ventas 377.60
Costos de produccin 6,022.58
Caja chica 292.09
Subtotal 10,028.32
x 3 meses 30,084.96
4.10.9 FUENTES DE FINANCIAMIENTO

FINANCIAMIENTO BANCARIO

Banco BANCO COMERCIO

Prstamo 14,246
TEA 25%
TEM 1.88%
Plazo 5 ao
Pago Mensual
Cuota 397.70

Cuota S/.-397.70
Cuota 397.70
Tasa 0.01876927

AO 2018
Inters 3,036.57
Amortizacin 1,735.78
AO 2019
Inters 2,602.63
Amortizacin 2,169.72
AO 2020
Inters 2,060.20
Amortizacin 2,712.15
AO 2021
Inters 1,382.16
Amortizacin 3,390.19
AO 2022
Inters 534.62
Amortizacin 4,237.73
 TABLA DE AMORTIZACIN PRESTAMO (ao a ao)
N Cuota Inters Amortizacin Saldo
0 14,245.56
1 5,297.17 3,561.39 1,735.78 12,509.79
2 5,297.17 3,127.45 2,169.72 10,340.07
3 5,297.17 2,585.02 2,712.15 7,627.92
4 5,297.17 1,906.98 3,390.19 4,237.73
5 5,297.17 1,059.43 4,237.73 0.00
TOTAL 26,485.83 12,240.27 14,245.56

Cuota S/.-5,297.17
Cuota 5297.17

Tasa 0.25

TABLA DE AMORTIZACIN PRESTAMO (mes a mes)

N Cuota Inters Amortizacin Saldo
0 14,245.56
1 397.70 267.38 130.32 14,115.25
2 397.70 264.93 132.76 13,982.48
3 397.70 262.44 135.25 13,847.23
4 397.70 259.90 137.79 13,709.44
5 397.70 257.32 140.38 13,569.06
6 397.70 254.68 143.01 13,426.04
7 397.70 252.00 145.70 13,280.34
8 397.70 249.26 148.43 13,131.91
9 397.70 246.48 151.22 12,980.69
10 397.70 243.64 154.06 12,826.63
11 397.70 240.75 156.95 12,669.68
12 397.70 237.80 159.90 12,509.79
13 397.70 234.80 162.90 12,346.89
14 397.70 231.74 165.95 12,180.94
15 397.70 228.63 169.07 12,011.87
16 397.70 225.45 172.24 11,839.63
17 397.70 222.22 175.47 11,664.15
 18 397.70 218.93 178.77 11,485.39
19 397.70 215.57 182.12 11,303.26
20 397.70 212.15 185.54 11,117.72
21 397.70 208.67 189.02 10,928.70
22 397.70 205.12 192.57 10,736.12
23 397.70 201.51 196.19 10,539.94
24 397.70 197.83 199.87 10,340.07
25 397.70 194.08 203.62 10,136.45
26 397.70 190.25 207.44 9,929.01
27 397.70 186.36 211.34 9,717.67
28 397.70 182.39 215.30 9,502.37
29 397.70 178.35 219.34 9,283.03
30 397.70 174.24 223.46 9,059.57
31 397.70 170.04 227.65 8,831.91
32 397.70 165.77 231.93 8,599.98
33 397.70 161.42 236.28 8,363.70
34 397.70 156.98 240.72 8,122.99
35 397.70 152.46 245.23 7,877.76
36 397.70 147.86 249.84 7,627.92
37 397.70 143.17 254.53 7,373.39
38 397.70 138.39 259.30 7,114.09
39 397.70 133.53 264.17 6,849.92
40 397.70 128.57 269.13 6,580.80
41 397.70 123.52 274.18 6,306.62
42 397.70 118.37 279.33 6,027.29
43 397.70 113.13 284.57 5,742.72
44 397.70 107.79 289.91 5,452.81
45 397.70 102.35 295.35 5,157.46
46 397.70 96.80 300.89 4,856.57
47 397.70 91.15 306.54 4,550.03
48 397.70 85.40 312.30 4,237.73
49 397.70 79.54 318.16 3,919.58
50 397.70 73.57 324.13 3,595.45
51 397.70 67.48 330.21 3,265.24
52 397.70 61.29 336.41 2,928.83
53 397.70 54.97 342.72 2,586.10
54 397.70 48.54 349.16 2,236.95
55 397.70 41.99 355.71 1,881.24
56 397.70 35.31 362.39 1,518.85
57 397.70 28.51 369.19 1,149.66
58 397.70 21.58 376.12 773.55
59 397.70 14.52 383.18 390.37
60 397.70 7.33 390.37 0.00
TOTAL S/. 23,861.74 9,616.18 14,245.56
4.10.10 PROYECCION DE FLUJO DE CAJA

FLUJO DE CAJA OPERATIVO

2018 2019 2020 2021 2022
INGRESOS
Cobranzas 217,623.83 223,064.42 228,641.03 234,357.06 240,215.98
Otros ingresos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Total ingresos 217,623.83 223,064.42 228,641.03 234,357.06 240,215.98
EGRESOS
Costos produccin 67,114.24 68,792.10 70,511.90 72,274.69 74,081.56
IGV - SUNAT 24,708.88 29,226.01 29,956.66 30,705.57 31,473.21
Gastos Administrativos 40,032.60 41,033.42 42,059.25 43,110.73 44,188.50
Gastos de Ventas 4,531.20 4,644.48 4,760.59 4,879.61 5,001.60
Inters prstamo 3,561.39 3,127.45 2,585.02 1,906.98 1,059.43
Amortizacin prstamo 1,735.78 2,169.72 2,712.15 3,390.19 4,237.73
Impuesto a la Renta 0.00 21,059.23 21,758.31 22,503.67 23,303.66
Total egresos 141,684.08 170,052.39 174,343.87 178,771.44 183,345.70
Flujo caja operativo 75,939.74 53,012.03 54,297.16 55,585.62 56,870.28
Saldo inicial caja 31,952.96 107,892.70 160,904.73 215,201.89 270,787.51
Saldo final caja 107,892.70 160,904.73 215,201.89 270,787.51 327,657.80
 REPRESENTACIN GRAFICA
350,000.00

300,000.00

250,000.00

200,000.00

150,000.00

100,000.00

50,000.00

0.00
1 2 3 4 5
 Flujo Caja Ao 2018
8,000.00

6,000.00

4,000.00
Nuevos soles

2,000.00

0.00

Octubre
Septiembre
Febrero

Mayo

Junio

Agosto
Enero

Marzo

Julio
Abril
-2,000.00

-4,000.00

-6,000.00

Flujo Caja Opetrativo 2018

100,000.00

80,000.00

60,000.00
Axis Title

40,000.00

20,000.00

0.00
Enero

Febrero

Marzo

Mayo

Junio

Julio

Agosto
Abril

Septiembre

Octubre

-20,000.00
 4.10.11 ANALISIS DE RETABILIDAD

FLUJO DE CAJA ECONOMICO FINANCIERO

0 2018 2019 2020 2021 2022
INGRESOS
Ventas 217,623.83 223,064.42 228,641.03 234,357.06 240,215.98
Otros ingresos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Total ingresos 217,623.83 223,064.42 228,641.03 234,357.06 240,215.98
EGRESOS
Costo produccion 68,915.24 70,593.10 72,312.90 74,075.69 75,882.56
IGV - SUNAT 24,708.88 29,226.01 29,956.66 30,705.57 31,473.21
Gastos Administrativos 40,715.60 41,716.42 42,742.25 43,793.73 44,284.00
Gastos de Ventas 4,531.20 4,644.48 4,760.59 4,879.61 5,001.60
Inversin Fija Tangible 24,939.30
Inversin Fija Intangible 90.00
Capital de trabajo 3,336.05
Impuesto a la Renta 0.00 21,059.23 21,758.31 22,503.67 23,303.66
Total egresos 28,365.35 138,870.91 167,239.23 171,530.70 175,958.27 179,945.03
Depreciacin 2,466.00 2,466.00 2,466.00 2,466.00 1,878.50
Amortizacin 18.00 18.00 18.00 18.00 18.00
FLUJO CAJA
ECONOMICO -28,365.35 81,236.91 58,309.20 59,594.33 60,882.79 62,167.45
Prstamo 14,245.56
Inters prstamo 3,561.39 3,127.45 2,585.02 1,906.98 1,059.43
Amortizacin prstamo 1,735.78 2,169.72 2,712.15 3,390.19 4,237.73
FLUJO CAJA FINANCIERO -14,119.79 75,939.74 53,012.03 54,297.16 55,585.62 56,870.28

DETERMINACION DEL COK

SECTOR INDUSTRIAL 5.90%

TASA DE CREC. BANC. 9.40%
RENT. BOLSA DE VAL. 12.44%
------> 9.25%
RIESGO PAIS ------> 1.57%
TASA DE INFLACION ------> 3.55%
14.37%
Detalle Valor %
Capital propio 42,737 75% 14.37%
Prstamo 14,246 25% 25.00%
TOTAL S/. 56,982 1.00

COKF = 17.0250%

COK 14.37% 14.37% COKF =CPPK 17.03%

VAN 194,446.24 VANF 178,910.81
TIR 264.33% TIRF 511.51%
B/CE 7.86 B/CF 13.67

POR CADA NUEVO SOL

POR CADA NUEVO SOL QUE INVERTIMOS,
QUE INVERTIMOS, GANAMOS S/3.44
GANAMOS S/3.06

Nos conviene trabajar con Financiamiento ya que el negocio es viable, ya que

por cada un nuevo sol que invertimos estamos ganando S/. 3,44 Nuevo Soles.
4.10.12 ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS PROYECTADO DE LA EMPRESA
4.10.13 BALANCE GENERAL PROYECTADO DE LA EMPRESA EN SU CONJUNTO
4.10.14 ANALISIS DE SENSIBILIDAD Y RIESGO DE LA UNIDAD DE NEGOCIO
5. RESPONSABILIDAD SOCIAL
Responsabilidad medioambiental: todas las actividades empresariales
tienen un impacto sobre el medio ambiente as como el de nosotros
como negocio propio. Desde la obtencin de materias primas hasta la
distribucin de los productos, pasando por su fabricacin. Para ser
responsable a nivel medioambiental hay que optimizar en lo posible los
recursos utilizados cmo los plsticos y las bolsas de las materias
primas, haciendo as de minimizar el impacto de los mismos, trayendo
como consecuencia, por ejemplo, medidas de ahorro energtico.

Responsabilidad comunitaria: el negocio tambin estar enmarcado

en un entorno social comunitario que se puede beneficiar con su
actividad si toma conciencia de su importancia, por ejemplo: mejorar la
imagen pblica, el prestigio comunitario se incrementa y su entorno
social se torna un slido aliado.

Responsabilidad respecto al mercado: los clientes sern los

directamente afectados por la actividad de las empresas. Es
responsabilidad del negocio mantener estndares de calidad en sus
productos y servicios, aportando polticas de transparencia para que el
mercado tenga plenas garantas de ello, y es en lo que nos basaremos,
por ejemplo los ingredientes que conforman la preparacin de la
mazamorra.

Responsabilidad respecto al puesto de trabajo: el conciliar el trabajo

y la familia, ofrecer cursos y actividades de formacin, reducir las horas
extra o mantener un trato cordial y respetuoso en todos los aspectos son
medidas empresarialmente responsables.