Anda di halaman 1dari 102

PARTICIPACION CIUDADANA:

La participacin ciudadana es un fenmeno que adquiere relevancia y se


extiende paulatinamente en el Continente latinoamericano. De hecho, en el ao
2002, los Jefes de Estado, en el marco de la Cumbre Iberoamericana,
reconocieron la necesidad de promover acciones que se sustenten en la
Participacin Ciudadana, as como la importancia de instituciones que como las
entidades representativas de la sociedad civil, aseguran una ms activa
Participacin Ciudadana en las cuestiones de la vida pblica.1

Muchas experiencias de participacin ciudadana se han implementado en la


regin. Quiz una de las ms conocidas, por su novedad e impacto, ha sido el
llamado Presupuesto Participativo en Porto Alegre, Brasil, el cual es un espacio en
el proceso de toma de decisiones pblicas, abierto a los ciudadanos, que les
permite informar a los decisores sobre sus necesidades prioritarias y acordar un
orden de importancia para su satisfaccin. Dicho con otras palabras, consiste en
de definir en detalle y democrticamente el destino de los fondos pblicos. Otra
experiencia que se ha difundido a nivel internacional y en Guatemala, es la
Planificacin participativa o Planificacin Participativa Municipal, la cual pretende
generar incidencia poltica mediante la inclusin de los actores sociales en la
gestin del desarrollo local, para influir en las polticas, planes y programas
pblicos.2

En esta misma lnea, y para reforzar la afirmacin sobre el inters creciente por
fortalecer la participacin ciudadana en Amrica Latina, se evidencia una
tendencia respecto a que los gobiernos aprueben reformas legales que
promuevan e institucionalicen la participacin ciudadana. Entre las leyes
aprobadas por los gobiernos del Continente, cabe resaltar la Ley de Participacin

1
Citado en Murillo Castao, Gabriel. Ponencia El fortalecimiento de la ciudadana: consideraciones sobre
gobernanza, participacin ciudadana y democracia deliberativa en la era de la globalizacin. Washington
2/09/05.
2
Declaracin de la XII Cumbre Iberoamericana. Bvaro, Repblica Dominicana. Artculo 3. Noviembre de
2002.
Popular de Bolivia (1993), la Ley de Participacin Ciudadana de Nicaragua (2003),
la Ley de los Derechos de la Participacin y Control Ciudadanos de Per (1994),
as como las Leyes de Participacin de siete Estados Mejicanos: Jalisco (1998),
Colima (1999), Morelos (2000), Baja California (2001). Zacatecas (2001),
Guanajuato (2002) y el Distrito Federal (1998). Otros pases que estn en el
mismo proceso son Venezuela con las Leyes de Consejos Locales de
Planificacin Pblica (2002) y los anteproyectos de ley que se discuten en Chile
(2003) y Repblica Dominicana (2002).3

En el caso de Guatemala, el marco jurdico relacionado con la Descentralizacin,


la Participacin Ciudadana y el Poder Local cuenta con la Ley General de
Descentralizacin (Decreto 14 2002), la Ley de Los Consejos de Desarrollo
Urbano y Rural (Decreto 11 2002) y El Cdigo Municipal (Decreto 12 2002). La
Ley General de Descentralizacin aporta por primera vez, una definicin de
participacin ciudadana, al presente la nica definicin legal similar existente se
encontraba en la Ley del Organismo Ejecutivo, sin embargo, por estar en los
considerandos no tena vinculancia de ley. Esta definicin estipula que:
participacin ciudadana es el proceso por medio del cual una comunidad
organizada, con fines econmicos, sociales o culturales, participa en la
planificacin, ejecucin y control integral de las gestiones del gobierno nacional,
departamental y municipal, para facilitar el proceso de descentralizacin. 4

Esta definicin es importante, pues en el pas es la primera vez que se da una


definicin de participacin ciudadana que tenga como base a la comunidad
organizada, concebida como protagonista del proceso. Adems, ofrece un amplio
espectro de comprensin de la participacin que incluye la planificacin, ejecucin
y fiscalizacin de la administracin pblica. En este sentido, es necesario hacer
notar que se establece una accin de auditora social de abajo hacia arriba.5

3
Enrquez Villacorta, Alberto y Rodrguez, Marcos. Participacin Ciudadana en San Salvador. Notas sobre
una experiencia 1997 2003. FUNDE. San Salvador, El Salvador: 2004. Pg. 14.
4
Ley General de descentralizacin. Decreto Nmero 14 2002. Guatemala. Artculo 17.
5
Mazariegos, Mnica. Cmo quedaron las leyes relacionadas con la participacin ciudadana? Documento
elaborado para Servicios Jurdicos y Sociales, SERJUS. Guatemala: Mayo 2002.
En el mismo plano, el Sistema de Consejos de Desarrollo Urbano y Rural SCDUR,
se considera la propuesta ms especfica en el tema de la participacin
ciudadana, segn lo establece la Ley: El sistema de Consejos de desarrollo es el
medio principal de participacin de la poblacin maya, xinca y garfuna y la no
indgena, en la gestin pblica para llevar a cabo el proceso de planificacin
democrtica del desarrollo, tomando en cuenta principios de unidad nacional,
multitnica, pluricultural y multilinge de la nacin guatemalteca.6

Una definicin amplia de participacin ciudadana y que permite el abordaje terico


de esta investigacin, es la aportada por Alicia Ziccardi: la participacin ciudadana
es la inclusin de la ciudadana en las decisiones pblicas, incorporando intereses
particulares (no individuales). Para que esto sea posible no se pueden abrir
espacios de participacin de manera improvisada, sin reglas claras para los
actores involucrados en estos procesos. La participacin ciudadana debe generar
compromisos institucionales y supone crear un clima de trabajo comunitario en el
que exista el convencimiento de que la deliberacin pblica, la interaccin social y
el respeto por el pluralismo son valores y prcticas positivas y esenciales de la
democracia.7

Para profundizar en el tema de la participacin ciudadana, la autora aporta


insumos importantes, ella afirma que para el intento de democratizar la forma de
gobierno la cuestin sobre como incorporar la participacin de la ciudadana en los
procesos de decisin y gestin local es uno de los principales desafos crear las
condiciones para que los habitantes sean ciudadanos, que puedan ejercer sus
derechos polticos, sociales y urbanos cumpliendo con las obligaciones que
implica el habitar una ciudad. Sin duda, esto no ser suficiente si la sociedad local
no es portadora de una cultura cvica para la vida comunitaria, lo cual deber
adquirirse en el mismo proceso de participacin de la ciudadana en los procesos
decisorios. Para que ello ocurra es necesario abrir nuevos y mejores espacios de
participacin ciudadana en la gestin pblica local, construir precisamente un

6
Ley de Consejos de Desarrollo Urbano y Rural. Captulo I. Naturaleza, Principios y Objetivos. Artculo 1.
7
Ziccardi, Alicia. Op. cit. Pg. 9.
espacio pblico en el que participe activamente la ciudadana, tanto ms cuando
se trata de polticas sociales cuya principal finalidad es precisamente garantizar
elejercicio de la dimensin social de la ciudadana.8

Participacin ciudadana como factor clave en la construccin del desarrollo


de la democracia

Muchas definiciones retomaron esa idea de hecho, las Naciones Unidas ha


reconocido que una amplia participacin en la toma de decisiones es un
prerrequisito fundamental para la consecucin del desarrollo sostenible.9

Otro ejemplo, lo constituye la definicin de Rodrigo Borja: la participacin es


un importante componente del desarrollo humano, pues permite la realizacin de
las capacidades, vocaciones y aptitudes de cada persona.10

Es interesante que un Organismo como el Banco Mundial, reconozca que la


ausencia de representatividad y participacin, con voz y decisin, genera
exclusin, y por ende, se convierte en mecanismo reproductor de la pobreza. La
construccin de la democracia implica ceder espacios en el mbito de las
decisiones, y para ello es necesario ver a los ciudadanos como agentes
transformadores, capaces de gestar, planificar y construir su desarrollo. Este
camino no puede hacerse de forma improvisada, requiere voluntad poltica y el
diseo de una institucionalidad apropiada para ejercer la ciudadana, de tal
manera que genere confianza y credibilidad en la poblacin.11

8
Ziccardi, Alicia. Op. cit. Pg. 10
9
United Nations Conference on Environment and Development (UNCED). Agenda 21. Pg. 219. New
York, United Nations Organization, 1992.
10
Borja, Rodrigo. Enciclopedia de la Poltica, Fondo de Cultura Econmica. Mxico: 1997. Citado en:
Enrquez Villacorta, Alberto y Rodrguez, Marcos. Participacin Ciudadana en San Salvador. Notas sobre
una experiencia 1997 2003. FUNDE. San Salvador, El Salvador: 2004. Pg. 16
11
La pobreza en Guatemala. Informe N 24221 GU, 2003. Documento del Banco Mundial. Pg. 2
Al desarrollar este ltimo factor poltico: la pobreza caracterizada por una
sensacin de falta de voz y de poder, el Informe del Banco lo titula
Empoderamiento y lo aborda as: El contexto social y poltico en que se
desenvuelven los pobres afecta su vida cotidiana. La falta de representacin
poltica y social, la discriminacin, () el trato inapropiado de parte de los
funcionarios pblicos, () y la falta de informacin sobre servicios y sus derechos
afecta su capacidad de aprovechar su potencial y crea en ellos una sensacin de
falta de representacin y de poder. El fortalecimiento de los procesos
democrticos, el cumplimiento del estado de derecho, la promocin de la
participacin en los procesos polticos y en la toma de decisiones, () son
aspectos importantes para empoderar a los pobres y permitirles ampliar sus
oportunidades y aprovechar su potencial.12

En este sentido, la Constitucin Poltica de Guatemala, reza en su Artculo 141: la


soberana radica en el pueblo quien la delega, para su ejercicio, en los
Organismos Legislativo, Ejecutivo y Judicial. La subordinacin entre los mismos es
prohibida. Es decir que, as como la democracia es participativa, la participacin
es democracia. Esto lo afirma Rodrigo Borja cuando expresa: la democracia es la
conjugacin del verbo participar en todos sus modos, tiempos, nmeros y
personas. La democracia es participativa. La sustancia de la democracia es la
participacin.13

ANTECEDENTES HISTORICOS DE LA AUDITORIA SOCIAL:

12
La pobreza en Guatemala. Informe N 24221 GU, 2003. Documento del Banco Mundial. Pg. 3
13
Borja, Rodrigo. Enciclopedia de la Poltica, Fondo de Cultura Econmica. Mxico: 1997. Citado en:
Enrquez Villacorta, Alberto y Rodrguez, Marcos. Participacin Ciudadana en San Salvador. Notas sobre
una experiencia 1997 2003. FUNDE. San Salvador, El Salvador: 2004. Pg. 16.
Aunque el mayor desarrollo de sta herramienta se ha dado hasta en las
ltimas dcadas; la auditora social bajo este calificativo, empez a aplicarse
segn algunas fuentes alrededor de 1930 en Reino Unido, debido a la necesidad
de la poblacin por esclarecer el dficit en la rendicin de cuentas que eran
generalmente hechas a una organizacin o corporacin, por grupos externos con
el conocimiento, aunque sin la aprobacin de la entidad auditada14

Sin embargo hay quienes consideran que el origen de esta prctica se


encuentra en los tiempos romanos donde se realizaban los llamados auditus o
escuchas en donde se ejecutaban revisiones de cuentas pblicas de forma oral
donde el funcionario pblico, en consecuencia deba rendir cuenta de sus actos y
el ciudadano poda tomar acciones, por lo que, aunque en una forma mucho ms
simple podra considerarse como el antecedente de la auditora social en el
mundo.15

As mismo la institucin Centre for the Good Governance, seala que si


bien el origen de la auditora social, se encuentra en Roma como seala el prrafo
anterior, el concepto fue utilizado por primera vez de forma mucho ms articulada
en 1972 por Charles Medawar referido a polticas mdicas, asuntos de seguridad
en cuestiones acerca de drogas y en aspectos corporativos, gubernamentales y
auditoras profesionales. Segn Medawar el concepto lleva implcito el principio de
Que en una democracia, quienes toman decisiones deberan tomar en cuenta a
todos aquellos a quienes concierne el hecho.16

14
Sollis, Peter; Winder Natalia (BID), (2006) Construyendo Procesos de Auditora Social en C. A.:
Lecciones Aprendidas y Retos futuros en el Sector Social P. 3 recuperado el 12/06/07
http://idbdocs.iadb.org/wsdocs/getdocument.aspx?docnum=850983
15
Sollis, Peter; Winder Natalia (BID), (2006) Construyendo Procesos de Auditora Social en C. A.:
Lecciones Aprendidas y Retos futuros en el Sector Social P. 3 recuperado el 12/06/07
http://idbdocs.iadb.org/wsdocs/getdocument.aspx?docnum=850983
16
Centre for the Good Governance. (2005) Social Audit: A Toolkit a Guide for Performance
Improvement and Outcome Measurement. P. 14 recuperado el 08/07/07
http://unpan1.un.org/intradoc/groups/public/documents/cgg/unpan023752.pdf
En lo que respecta a la regin, segn el Banco Interamericano de
Desarrollo (BID), en Centroamrica la auditora social o control social, se ha
venido practicando desde los aos 90 facilitado en gran parte gracias a la
finalizacin de los conflictos armados en la regin, que permitieron que la
participacin ciudadana fuera posible en un nuevo contexto pacfico dentro de
sistemas democrticos, Este es precisamente el caso de Guatemala, en donde los
Acuerdos de Paz de 1996 jugaron un papel sumamente importante para la
promocin e implementacin de los procesos de auditora social, ya que fue en
este contexto que el BID, mediante su programa denominado Programa de
Desarrollo Comunitario para la Paz (DECOPAZ), destin 56 millones de dlares
con la finalidad de ayudar a parte de la poblacin ms afectada por el Conflicto
Armado Interno de Huehuetenango y en donde la auditora social form parte de
los ejes centrales del programa para que los ciudadanos pudieran medir y calificar
los Resultados de los distintos proyectos realizados.17

El Programa se bas en la capacitacin intensiva en gestin de proyectos


para lograr la incorporacin de la poblacin afectada por el conflicto armado en el
proceso de desarrollo comunitario en un entorno de paz. Para lo cual DECOPAZ
deleg en las comunidades la pre identificacin, seleccin, planeacin y ejecucin
de los proyectos locales considerados como prioritarios. En cada municipio
participante, el Programa apoy la formacin de micro regiones constituidas por
comunidades contiguas e identificadas utilizando criterios geogrficos, sociales,
culturales y econmicos. En el mbito de micro regin, el Programa adems
promovi la creacin y legalizacin de las Entidades Representativas Micro
regionales conformadas por representantes de las organizaciones comunitarias,
las autoridades municipales y otros actores locales, Las actividades de Auditora
Social constituyeron procesos sustanciales en la metodologa del programa
DECOPAZ. stas se implementaron con el propsito de incorporar la evaluacin
en el ciclo de proyectos, identificando lecciones aprendidas para estimular las

17
Sollis, Peter; Winder Natalia (BID), (2006) Construyendo Procesos de Auditora Social en C. A.:
Lecciones Aprendidas y Retos futuros en el Sector Social P. 35 recuperado el 12/06/07
http://idbdocs.iadb.org/wsdocs/getdocument.aspx?docnum=850983
capacidades locales, el uso transparente de los recursos y el fortalecimiento de la
organizacin social de las Entidades Representativas Micro regionales (ERM).
Previa a su implementacin, se definieron mecanismos e instrumentos prcticos
con informacin til para la gestin participativa, financiera y administrativa del
ciclo de proyectos con el propsito de potenciar la toma de decisiones. Estas
actividades se vincularon directamente con el proceso metodolgico de control,
monitoreo, evaluacin y seguimiento del programa DECOPAZ. El proceso se
implement en dos niveles: primero a travs de la participacin de la comunidad
en general, quin estuvo informada sobre la gestin y ejecucin de recursos y tuvo
participacin en el control y monitoreo de proyectos, y segundo a travs de los
rganos creados por las ERM en la aplicacin de los instrumentos tcnicos y
monitoreo de los proyectos.18

Los principales actores del proceso fueron los comunitarios organizados en


ERM, los gobiernos municipales, el gobierno departamental y el gobierno nacional,
y los beneficiarios comunitarios (480.000 habitantes aproximadamente, en 17
municipios, en donde de seis a diez comunidades se organizaban en una ERM,
constituyndose en 93 ERM, en el rea de cobertura del mismo). A partir del
Huracn Mitch en 1998, los gobiernos centroamericanos han estado invirtiendo en
fortalecer sistemas nacionales de rendicin de cuentas. Las comunidades
organizadas y las Organizaciones de la Sociedad Civil (OSC) se han convertido en
actores cada vez ms activos, presionando a los gobiernos nacionales y locales,
para lograr su participacin en los procesos de formulacin de polticas y en los
mecanismos de supervisin74. En Centro Amrica, el compromiso dinmico entre
las OSC locales, el gobierno nacional y local, agencias bilaterales e instituciones
multilaterales, ha impulsado un proceso generador de un sinnmero de
experimentos en control social y contralora social.19

18
La Washington Office on Latin America (WOLA), desde finales de los aos 90 hasta inicios de 2000, llev
acabo un programa de capacitacin en la regin dirigido a organizaciones de la sociedad civil
centroamericana. El programa trat sobre herramientas y tcnicas para el cabildeo con el gobierno. Ver
tambin, Peter Sollis (2005), Partners in Development? The state, nongovernmental organizations and the
UN in Central America, Third World Quarterly, 16:3 pp 525-542.
19
Aunque no existe una traduccin exacta al espaol para la rendicin de cuentas (accountability), el trmino
Un ejemplo en Guatemala con respecto a la importancia de las OSC lo
representa, la Coordinadora S Vamos por la Paz, (COVAPAZ) organizacin social
que desde 1999 inicia la promocin y diseo de una metodologa de fcil
comprensin y aplicacin para la implementacin de procesos de auditora social
en Guatemala, que en la actualidad es utilizada por la mayor parte de
organizaciones de la sociedad civil que trabajan dichos procesos en el pas.20

De tal cuenta que hacia el ao 2000 la COVAPAZ , publica su primer


informe: Construyendo Ciudadana, primer esfuerzo colectivo de auditora social,
cuyo tema central fue la situacin de la mujer y la niez guatemalteca y el cual
cont con el apoyo financiero del Fondo de Desarrollo del Centro Canadiense de
Estudios y Cooperacin Internacional.21

22Para poder iniciar con el estudio de auditoria social se debe retroceder a


los antecedentes desde el inicio de los tiempos o buscar sus primeros indicios en
la sociedad es por eso que se hablara acerca de los antecedentes de la auditoria
social.

23Para Franklin Enrique Teni Cacao autor de la tesis la importancia de


ejercitar la auditoria social como medio de control ciudadano para transparentar la
gestin de la administracin pblica, Se seala los indicios de la auditoria social
y se establece que es tan antigua como la propia historia de la humanidad ya que
existe evidencia de que alguna especie de auditora se practic en tiempos
remotos. Con el desarrollo el comercio, surgi la necesidad de las revisiones
independientes para asegurarse de la adecuacin y finalidad de los registros
mantenidos en varias empresas comerciales.

genrico ms utilizado es auditora social.


20
Rodrguez, Alicia (COVAPAZ), (2004) Hacia el Empoderamiento Social, Manual Ciudadano de Auditora
Social. Guatemala: Tercera Edicin P. 3
21
COVAPAZ. (2006) Informe Independiente de Seguimiento a la Implementacin de la Convencin
Interamericana Contra la Corrupcin en Guatemala. Anexo 4 (versin electrnica)
22
Julio curruchiche, Luis F. Linares L. Manual para un municipio participativo, Pg. 20
23
Julio curruchiche, Luis F. Linares L. Manual para un municipio participativo, Pg. 20
24La auditora surgi en el momento mismo en que la propiedad de algunos
recursos financieros y la responsabilidad de asignar stos a usos productivos, ya
no estaba en manos de una misma y nica persona. Como consecuencia del
desarrollo extraordinario de las sociedades annimas como forma jurdica de
empresa, surgi la necesidad de que la informacin contable facilitada a los
accionistas respondiera realmente a la situacin patrimonial y econmica
financiera de la empresa.

25En 1862, la auditora como profesin fue reconocida en Gran Bretaa por
la Ley de sociedades, en la que se estableca la conveniencia de que las
empresas llevaran un sistema contable y la necesidad de que efectuaran una
revisin independiente de sus cuentas. La profesin del auditor se introdujo en los
Estados Unidos de Amrica hacia 1900 y aos ms tarde en Amrica Latina.

26Los objetivos de la auditora a finales del siglo XIX eran


fundamentalmente dos: la deteccin, prevencin de fraudes, y prevencin de
errores. No fue hasta inicios del siglo XX donde el trabajo de los auditores se
concentraba principalmente en el balance que los empresarios tenan que
presentar a sus banqueros en el momento que decidan solicitar un prstamo.

27A partir de 1900, a la auditora se le asign el objetivo de analizar la


rectitud de los estados financieros. Despus de esta fecha la funcin del auditor
como detective fue quedndose atrs y el objetivo principal del trabajo pas a ser
la determinacin de la rectitud o razonamiento con la que los estados financieros
reflejan la situacin patrimonial y financiera de la empresa, as como el resultado
de las operaciones; tales actividades a cargo de la auditora financiera que fue la
pionera en este campo. (Teni Cacao, 2008)

24
Julio curruchiche, Luis F. Linares L. Manual para un municipio participativo, Pg. 20
25
Julio curruchiche, Luis F. Linares L. Manual para un municipio participativo, Pg. 20
26
Julio curruchiche, Luis F. Linares L. Manual para un municipio participativo, Pg. 20
27
Julio curruchiche, Luis F. Linares L. Manual para un municipio participativo, Pg. 20
28Con el paso del tiempo surgieron tres tipos de auditora; la auditoria
administrativa, la auditora gubernamental, la auditora operacional o de gestin.
En los ltimos tiempos surgieron auditoras ms especficas, como auditora
ambiental, auditoria informtica y auditora social.

29En el siglo XXI es cuando el trmino de auditora social tiene mayor


desarrollo, convirtindose en un medio para el fortalecimiento de la democracia y
la lucha contra la corrupcin. Es por ello que se puede decir con propiedad que
adems de evaluar, medir y controlar la gestin social, busca hacerlo sobre la
gestin poltica y de administracin pblica. Incluye de tal manera, la participacin
activa de las organizaciones de la sociedad civil en la auditora de la gestin
pblica y se sigue denominando social, por originarse desde la sociedad civil.

30Inicialmente la auditora social fue aplicada dentro de las grandes


empresas manufactureras y cooperativas de produccin europeas. Pero se
consider til para las organizaciones sociales en s mismas, es decir, las
organizaciones gremiales, sindicales, y de servicios como son las organizaciones
no gubernamentales ONGs. As fue amplindose tanto su concepto como su
aplicacin. Las aplicaciones en este sentido se iniciaron en el sur de Amrica
Latina, antes de Centro Amrica. An cuando hay fuerte resistencia a la auditora
social interna por las dirigencias en muchas organizaciones sociales, este medio
sigue siendo valioso para el mejoramiento democrtico interno. No obstante la
resistencia interna, s hay mucha disponibilidad hacia la auditora social hacia
fuera, especialmente si se trata de auditar las funciones del Estado.

28
Julio curruchiche, Luis F. Linares L. Manual para un municipio participativo, Pg. 21
29
Julio curruchiche, Luis F. Linares L. Manual para un municipio participativo, Pg. 21
30
Julio curruchiche, Luis F. Linares L. Manual para un municipio participativo, Pg. 22
31La auditora social es creada para manifestar la transparencia y los
valores que prevalecen en los actos colectivos. En la medida que hay mejor
rendicin de cuentas, claridad de las reglas, disponibilidad, acceso a la
informacin y participacin en los asuntos de inters colectivo hay ms honradez.
Si no existe una combinacin adecuada de estos factores no podemos referirnos
al pleno goce de la democracia

ANTECEDENTES DE AUDITORIA SOCIAL EN GUATEMALA

32La metodologa de auditoria social que la coordinadora si vamos por la


paz impulsa en Guatemala es una propuesta novedosa, busca que la
participacin ciudadana sea el eje y motor de todo lo que se realiza en el estado.

33Tengamos claro algo: el concepto de auditoria social, aun no se conoce


en la vida social y poltica con el sentido que busca la coordinadora, aunque ya
exista conceptos y acciones que son muy afines y similares, por ejemplo control
ciudadano o verificacin social .

34El concepto control ciudadano se a utilizado en amrica latina gracias a


iniciativas sociales que han tratado de desarrollar mecanismos y medios que
contribuyan a evaluar el grado de cumplimiento dentro de las acciones del poder
ejecutivo para con los compromisos contrados internacionalmente, sobre todo en :

a. La cumbre de desarrollo social ( Dinamarca 1,995)


b. La IV conferencia mundial de la mujer ( Beijing china 1995)

31
Julio curruchiche, Luis F. Linares L. Manual para un municipio participativo, Pg. 23
32
Auditoria social, programa de capacitacin y participacion ciudadana, Fundacion Mirna Mack Pag. 10
33
Auditoria social, programa de capacitacin y participacion ciudadana, Fundacion Mirna Mack Pag. 10
34
Auditoria social, programa de capacitacin y participacion ciudadana, Fundacion Mirna Mack Pag. 10
35En Guatemala el control ciudadano es una iniciativa que ha
venido Siendo trabajada por el instituto de autoformacin poltica INIAP,
en el marco de una iniciativa centroamericana, aunque en este esfuerzo
todo se centra en las dos conferencias internacionales mencionadas
anteriormente, podemos darnos cuenta de que es un valioso antecedente
para la auditoria social que propone la coordinadora. Adems es necesario
mencionar que de esa iniciativa ha nacido la propuesta de ley para la
participacin ciudadana en Guatemala.

36El otro concepto Verificacin social ha venido siendo impulsado


por el comit de Beijing Guatemala desde 1994, para monitorear, evaluar y
auditar los compromisos del estado en relacin con los contenidos de dicha
conferencia mundial. Este comit ha venido realizando un proceso de
monitoreo de las acciones de los poderes ejecutivos, legislativo y judicial,
as como instancias del estado. Se ha propuesto ir a extendiendo dicha
verificacin a organizaciones no gubernamentales y de cooperacin.

37Puede mencionarse tambin que, en materia de lucha contra la


corrupcin que es una de las pretensiones de la auditoria social, existen
dos tipos de antecedentes, A) desde el estado y B) desde la sociedad, en el
caso del estado estos esfuerzos se ubican a partir de la institucionalidad del
estado, a travs de la creacin de los rganos de control fiscal, poltico y
social como : la contralora general de cuentas, el fiscal general de la
nacin, la procuradura general de la nacin, el procurador de los derechos
humanos, el tribunal supremo electoral, la corte de constitucionalidad, y
dentro de los esfuerzos sociales se encuentran las acciones impulsadas
desde transparencia internacional y sus diversos captulos nacionales en el
caso de Guatemala accin ciudadana.

35
Auditoria social, programa de capacitacin y participacin ciudadana, Fundacin Mirna Mack Pag. 10
36
Auditoria social, programa de capacitacin y participacion ciudadana, Fundacion Mirna Mack Pag. 11
37
Auditoria social, programa de capacitacin y participacion ciudadana, Fundacion Mirna Mack Pag. 11
Evolucin de la auditoria social en Guatemala

38"Los acuerdos de paz de 1996 fue una fecha clave donde se plantearon
compromisos orientados a facilitar y poner en prctica mecanismos de
participacin comunitaria democrtica. El inicio del proceso de transicin hacia la
democracia en Guatemala coincide con una poca de creciente desigualdad y
exclusin social. A la vez un deterioro en las instituciones del Estado, las que han
perdido credibilidad debido a la creciente corrupcin, falta de eficiencia en la
prestacin de servicios pblicos e incumplimiento de leyes, adems de las
condiciones de pobreza y descontento por parte del pueblo.

39En Marzo de 2002, se aprobaron tres leyes planteando la participacin de


las comunidades en la resolucin de su problemtica, implicando su inmersin en
tareas como planificacin estratgica, los presupuestos participativos, auditora
social de la administracin y gestin municipal. Los ejercicios de auditora social
se deben practicar en todos los niveles de la administracin y gestin pblica, y
con los servicios que presta el Estado se agudizan o minimizan plantendose al
mismo tiempo condiciones favorables para la profundizacin de la democracia,
como la promulgacin de la Constitucin Poltica de la Repblica de Guatemala de
1985; la firma de los Acuerdos de Paz de1996; la promulgacin de la ley de los
Consejos de Desarrollo Urbano y Rural, el cdigo Municipal, la ley general de
descentralizacin, en el ao 2002. Adems la ley orgnica del presupuesto, ley
Preliminar de regionalizacin, ley de desarrollo social, ley de contrataciones del
Estado, Acuerdos Gubernativos 469-2002 y 27-2003. Otras leyes conexas
Acuerdos: Pacto Fiscal, captulo VII, principio y compromiso 8; Agenda Nacional
Compartida; Agenda de Crecimiento Econmico y Desarrollo Social, con Visin de
Largo Plazo

38
Julio curruchiche, Luis F. Linares L. Manual para un municipio participativo, Pg. 24
39
Julio curruchiche, Luis F. Linares L. Manual para un municipio participativo, Pg. 24
La legislacin vigente es la base para buscar una mejor administracin,
pero tambin nos da la pauta para decir que nuestros programas de gobierno ya
estn elaborados en base a los compromisos suscritos en el pacto fiscal, entonces
cualquier institucin de derecho pblico que llegue a la administracin del Estado
es buena, porque todos los partidos polticos buscan proyectos de nacin. 40

La sociedad civil debe hacer un archivo de los programas de gobierno de


todos los partidos polticos porque al momento que exista controversia entre los
mismos grupos se les puede mostrar que todos perseguan los mismos objetivos,
salud, educacin, trabajo, seguridad, e implementacin de legislacin favorable a
la sociedad, esto lograr una mejor evolucin del concepto de auditora social
logrando una mejor participacin de la sociedad civil41

40
Teni Cacaco, Franklin Enrique, La importancia de ejercitar la auditoria social como medio de control
ciudadano para transparentar la gestin de la administracin pblica, Universidad de san Carlos de
Guatemala, Facultad de ciencias jurdicas y sociales, Ao 2008
41
Teni Cacaco, Franklin Enrique, La importancia de ejercitar la auditoria social como medio de control
ciudadano para transparentar la gestin de la administracin pblica, Universidad de san Carlos de
Guatemala, Facultad de ciencias jurdicas y sociales, Ao 2008
AUDITORIA SOCIAL:

42La gua de auditoria social, de nombre Guatemala, donde estamos y a


donde vamos la define como Un proceso de desarrollo de propuesta, monitoreo,
seguimiento, verificacin y evaluacin cuantitativa y cualitativa, que la sociedad
civil realiza a la gestin del Estado y entidades no estatales que administran
recursos del Estado o internacionales , Es importante mencionar que la definicin
citada con anterioridad nos da una clara explicacin de auditoria social
interpretndolo de esta manera nos dice que la auditoria social no es nada menos
que la fiscalizacin que la poblacin civil realiza en las diferentes entidades del
estado para verificar la correcta utilizacin de los recursos del estado.

Por otro lado tambin la organizacin New economics Foundation la define


como un proceso que permite a una organizacin evaluar su eficacia social y su
comportamiento tico en relacin a sus objetivos, de manera que pueda mejorar
sus resultados sociales y solidarios y dar cuenta de ellos a todas las personas
comprometidas por su actividad 43 (New Economics Foundation)

Tambin es definida segn el manual para un municipio participativo como


La actividad que realizan los ciudadanos para acompaar, vigilar, dar seguimiento,
verificar y evaluar las decisiones de las autoridades que afectan o se relacionan
con intereses pblicos y el uso que hacen de los recursos pblicos . 44

Luisa Morales, del Instituto de Investigaciones para la Formacin Poltica


La auditora social es una actividad que busca acercar al Estado con la
ciudadana, para el desarrollo de la gestin pblica; siendo de suma importancia
para la consolidacin del Estado de derecho. 45

42
Gua de auditoria Social, Guatemala, dnde estamos... y a dnde vamos Guatemala, enero de 2004,
sistema de las naciones unidas. Pag. 8
43
New Economics Foundation
44
Julio curruchiche, Luis F. Linares L. Manual para un municipio participativo, Pg. 20
45
Lpez Yuman Fredy. Sectores abogan por acceso a la informacin, pg. 16
Por otro lado el manual de auditoria social una herramienta ciudadana la
define como la organizacin de la ciudadana para acompaar, vigilar, monitorear,
dar seguimiento, verificar y evaluar cuantitativamente y cualitativamente a quienes
toman decisiones que afectan intereses pblicos, que ejecutan o tienen
vinculacin con los recursos pblicos . 46

Segn el manual de auditoria social El antdoto contra la corrupcin es


definida como Una actividad pblica en la cual tenemos el derecho de pedir
rendicin de cuentas sobre el desarrollo de un proyecto, plan o poltica, o reportar
sobre el desempeo de los funcionarios o funcionarias pblicos. 47

Mery Gallego, especialista en gerencia del desarrollo humano, la Auditoria social


la define y asegura que Surge como estrategia que permite a las organizaciones
evaluar, medir y controlar, con fines de mejoramiento progresivo, la gestin de lo
social, entendiendo sta como la aplicacin de polticas y prcticas relacionadas
con las personas tanto al interior como al exterior de sta.48

Como se puede observar en su mayora los autores citados anteriormente


coinciden en varios puntos al definir auditoria social, y en conclusin podemos
establecer que la auditoria social es el proceso por el cual la poblacin de un pas
a travs de los diferentes cuerpos normativos que permiten la realizacin de dicho
proceso, pueden fiscalizar monitoreando, siguiendo y verificando todas las
gestiones que se realizan en el estado y a las entidades no estatales que
administran bienes del estado.

Es importante sealar que la auditoria social en Guatemala es un proceso


del cual no se tiene mucho conocimiento a pesar que existen muchas leyes que
ayudan a la realizacin de dicho proceso no es un proceso del cual la poblacin
tenga clara la informacin y el derecho que se tiene sobre esta, la auditoria social
es muy importante en un pas ya que es una manera de fiscalizar a los

46
Manual de auditoria social una herramienta ciudadana programa de gobiernos locales de USAID, pag.
12
47
Auditoria Social Antidoto contra la corrupcin programa de capacitacin para mujeres en los consejos
de desarrollo urbano y rural pag. 10.
48
Gallego Mery, El balance social como herramienta de auditora social organizacional, pg. 28.
funcionarios pblicos que manejan bienes del estado para corroborar la excelente
utilizacin de los recursos del estado ya sean monetarios o materiales.

Tambin se debe tomar en cuenta que la auditoria social est compuesta


por una serie de caractersticas las cuales la hacen ser eminentemente una
fuerza social que ayuda al control de los funcionarios pblicos en el manejo de los
recursos del estado.

Para el manual de auditoria social, modulo 3 de programas de capacitacin


y participacin ciudadana de la fundacin Mirna mack, debe de comprender los
distintos aspectos que integran esta definicin, los cuales los enumera de la
siguiente manera Es un proceso de acompaamiento esto significa que no
es una simple accin aislada, o un momento en que se realizan tareas.
Implica que una serie de acciones se van realizando de manera organizada y
sistemtica, de tal manera que puedan alcanzar los objetivos que habremos
de explicar ms adelante. Las fuerzas sociales hacen de la gestin del
estado y otros actores sociales y polticos, ese acompaamiento es
realizado por ciudadanos y ciudadanas organizadas, convertidas as en
Fuerza sociales hacia lo que realiza el estado y otros actores ( como los
distintos partidos polticos, comits y asociaciones) , Ese
acompaamiento realizado por las fuerzas sociales al estado y a otros
actores, se realiza a travs de 1. Propuestas 2. Monitores 3. Verificacin 4.
Evaluacin cualitativa y cuantitativa, esto significa que las fuerzas sociales
elaboran y ofrecen al estado propuestas sobre cmo realizar sus distintas
funciones. Tambin significa que la auditoria social se hace mediante
esfuerzos por los cuales se trata de obtener informacin sobre lo que las y
los funcionarios se encuentran realizando, lo cual lleva a obtener datos que
permiten a la sociedad- por medio de esas fuerzas sociales organizadas
evaluar la funcin del estado. Es decir, podemos afirmar lo positivo, lo
negativo lo que hace falta lo correcto y lo incorrecto de las acciones de los
funcionarios pblicos o representantes de otros sectores sociales o
polticos. 49

Por lo que concluimos diciendo que la auditoria social es la manera de


fiscalizar a los funcionarios y funcionarias publica, esta es realizada por medio de
la poblacin civil que tiene una fuerza social, esta auditoria social es realiza con
diferentes instrumentos como son las propuestas, monitoreo, verificacin y
evaluaciones cuantitativas y cualitativas, esto quiere decir que las personas
pueden monitorias los trabajos realizados por dichos funcionarios as como
tambin verificar el gasto del estado y proponer mejoras para el buen
funcionamiento de las diferentes entidades pblicas y sobre todo de la mejor
distribucin de los recursos del estado.

La auditora social en todo momento va a ser una accin de carcter


colectivo esto quiere decir que siempre se realizara por medio de un conjunto de
personas civiles que forman parte de una poblacin, concluyendo tambin se debe
de tener en cuenta que uno de los principales findes de la auditoria social es velar
por el cumplimiento de las tareas y funciones de las diferentes instituciones del
estado para lograr el bienestar general de la poblacin.

Vindolo desde un punto de vista electoral, la auditoria social es un


elemento que nos puede ayudar en gran parte a avanzar en temas electorales, ya
que se puede utilizar como medio de fiscalizacin para ver si todo lo que los
candidatos a presidentes al momento de llegar a la presidencia del pas y
culminar su periodo lograr y cumplieron todo lo propuesto en su plan de trabajo y
con este verificar la honorabilidad de estas personas y tener un rango de
cumplimiento con su plan de trabajo para luego ser comparado con los delos ex
presidentes y con esto verificar el desarrollo del pas de una manera mas fcil.

La auditora social en Guatemala es un tema que no muchas personas


conocen y a pesar que es de suma importancia no es ejercida usualmente por la

49
Alicia A. Rodrguez I. Auditoria social, Programa de capacitacin y participacin ciudadana, fundacin
Mirna Mack Pg. 15, 16
poblacin de este pas, esto es preocupante ya que podemos decir que despus
de lo citado con anterioridad la auditoria social nos ayuda a tener una interaccin
permanente y efectiva entre la sociedad y el estado con el fin de ponerles ciertas
limitantes a los funcionarios pblicos que manejan recursos del estado.

Anteriormente se mencionaron a grandes rasgos los objetivos que se


quieren alcanzar a travs de la auditoria social pero es momento de entrar al
estudio ms intenso sobre porque es necesario llevar a cabo una auditoria social
en un pas, Como lo es Guatemala.

Muchos autores sealan que la auditoria social tiene varios objetivos los
cuales segn la gua de la auditoria social del sistema de las naciones unidad son
1. Estimular la capacidad crtica de la ciudadanos y ciudadanas y sus
organizaciones para demandar una administracin pblica correcta y adecuada
que permita que el Estado cumpla efectiva, eficiente y eficazmente con las
responsabilidades asignadas por la Constitucin Poltica de la Repblica de
Guatemala y con los convenios internacionales ratificados. 2. Contribuir a
garantizar la equidad, la eficiencia, eficacia, efectividad y transparencia de la
gestin del Estado. 3. Involucrar a la ciudadana en la toma de decisiones,
acompaamiento y evaluacin para la solucin de los problemas nacionales y su
incidencia en la aplicacin de polticas pblicas. 4. Solicitar cuentas a partir de la
confrontacin de los indicadores. 50

50
Guia de auditoria social Guatemala donde estamos y a donde vamos Guatemala enero de 2004 sistema
de las naciones unidas. Pag 8.9
Por otro lado el manual de auditoria social de programas de capacitacin y
participacin ciudadana, cita que los principales objetivos de la auditoria social
son, Contribuir a que las autoridades del estado hagan un correcto manejo de los
fondos pblicos, contribuir a que las autoridades del estado a que ejecuten una
adecuada inversin de recursos, coherente con las necesidades reales de la
comunidad (Servicios y recursos) , Verificar la calidad y orientacin

de la inversin social, evaluar la eficacia, eficiencia, transparencia y


probidad de la gestin de la administracin pblica y otros actores, construir
ciudadana y fortalecer la democracia a travs del involucramiento de las y los
ciudadanos en los distintos procesos y esfuerzos sociales y polticos, propiciar la
credibilidad de la gestin pblica, verificar si las instituciones del estado y las
autoridades pblicas han ejecutado el presupuesto asignado para la inversin
social, permitir a las comunidades manifestar a las autoridades del estado sus
necesidades y expectativas. 51

El manual de auditoria social una herramienta ciudadana cita los


principales objetivos de la realizacin de la auditoria social, la auditoria social est
orientada en la bsqueda de los siguientes objetivos. Equidad y justicia, Ecologa y
medio ambiente, tica y valores, Consolidacin democrtica y estado de derecho
52

Luego de citar con anterioridad los objetivos de la auditoria social se


concluye indicando que la auditoria social tiene como objetivo principal la
fiscalizacin de los funcionarios pblicos en cuanto al manejo que cada uno de
ellos le da a los bienes y recursos que manejan del estado, debe de tomarse en
cuanta que la auditoria social es una presin para que los funcionarios pblicos
llevan a cabo un buen trabajo y manejen de mejor manera los fondos del estado
asi como tambin contribuye a una mejor inversin con los recursos del estado ya

51
Alicia A. Rodrguez I. Auditoria social, Programa de capacitacin y participacin ciudadana, Fundacion
Myrna Mack Pag. 18
52
Manual de auditoria social, Una herramienta ciudadana, USAID, Pag, 12
que los funcionarios del estado se ven obligados a tener mejores elecciones al
momento de invertir los recursos dependiento de las mayores e importantes
necesidades de la poblacin.

Por otro lado la auditoria social tambin ayuda a crear una participacin
ciudadana en los pases, ya que la participacin ciudadana es aquella que una
personas tiene dentro de su comunidad, y de esta manera se da la construccin
de una participacin ciudadana inculcndole a la poblacin que debe de participar
en la organizacin y distribucin de los bienes del estado si quieren que se
manejen de una mejor manera.

Bsicamente los objetivos de toda auditoria social en un pas es verificar en


efecto que todos los bienes del estado sean utilizados de manera correcta y que
los fondos provenientes del estado sean manejados de una manera eficiente y
efectivamente correcta, tomando en cuenta las necesidades de la poblacin al
momento de realizar inversiones estatales, evitando de esta manera la corrupcin
y el desvi de fondos del estado ya que atreves de la auditoria social se puede
verificar la eficacia , eficiencia y sobre todo la transparencia de los funcionarios
pblicos , por lo que se debe de tener muy en cuenta que debido a la situacin
poltica de Guatemala es muy importante la participacin ciudadana en esta clase
de procesos ya que la auditoria social es un buen instrumento que se puede
utilizar para fiscalizar de mejor manera los recursos del estado por parte de la
poblacin y con esto combatir la corrupcin y el empobrecimiento que se le da al
pas a travs de los funcionarios pblicos corruptos.

Los objetivos de la auditoria social son simples y se resumen en uno solo


lograr combatir la corrupcin por parte de los funcionarios pblicos verificando,
fiscalizando y monitoreando las obras pblicas, el uso de los fondos del estado y
de todos los bienes que son propiedad del estado.
CARACTERISTICAS DE LA AUDITORIA SOCIAL:

La auditora social consta de una serie de caractersticas que son


intrnsecas a ella y que por su misma naturaleza se dan, la principal es que la
auditoria social de fuerza social, la fuerza social se puede definir como el poder
que tiene la poblacin sobre el estado, en palabras mas simples la fuerza social es
el mando que tiene la poblacin al agruparse colectivamente para lograr un
objetivo especfico, en este caso seria la fiscalizacin de los recursos del estado y
monitoreo de trabajo hecho por los funcionarios pblicos.53

El manual de auditoria social Una herramienta ciudadana Enumera


algunas delas principales caractersticas las cuales son citadas a continuacin
principales caractersticas de la auditoria social, inters que las promueve: inters
social o publico, Fuente de informacin: publica o principalmente, Destino de
informacin: La sociedad y el sujeto de control. Impacto amplio y diverso 54

Por otro lado el manual de auditoria social de programas de capacitacin y


participacin ciudadana, de la fundacin Mirna Mack establece que las
caractersticas de la auditoria social ms importantes que se pueden citar son55:

A. Es un proceso plenamente participativo, B. Es un ejercicio real de la


ciudadana: Las y los actores participantes van construyendo confianza polticas
entre si y con el estado, para lograr sus objetivos y satisfacer sus intereses. C.
Obliga a la corresponsabilidad en la toma de decisiones entre el estado las y los
ciudadanos. D, Es un proceso que facilita el dialogo la negociacin y los
consensos. F. Propicia mayor credibilidad a las negociaciones y toma de

53
Manual de auditoria social, Una herramienta ciudadana, USAID . Pag, 12
54
Alicia A. Rodrguez I. Auditoria social programas de capacitacin y participacin ciudadana, Fundacion
Mirna Mack Pag. 19
55
Alicia A. Rodrguez I. Auditoria social programas de capacitacin y participacin ciudadana, Fundacion
Mirna Mack Pag. 19
decisiones, G. Hace trasparente el uso de los fondos pblicos y da mayor
honestidad a la funcin pblica. 56

De este modo despus de lo citado podemos decir que las principales


caractersticas de la auditoria social expresamente son:

a. La auditora social es plenamente de carcter colectivo, esto


quiere decir que nicamente puede realizarse por medio de la
poblacin de una determinada comunidad o de un pas, al
agruparse las personas ejercen un gran impacto el cual se
conoce como fuerza social.
b. La Auditoria social tambin tiene principal caracterstica la
creacin de la participacin ciudadana por parte de las
poblacin ya que es un proceso plenamente participativo
c. Podemos decir que la auditoria social tambin es el ejercicio
que nicamente puede ejercer la ciudadana y esto hace que
haya integracin entre los funcionarios pblicos y la poblacin,
limitando de manera absoluta a los funcionarios pblicos en
cuanto al mal uso de los fondos del estado.
d. Tambin se puede decir que una de sus principales
caractersticas es ayudar a todos los funcionarios pblicos que
ejercen su cargo con honorabilidad y sobre todo eficacia,
eficiencia y transparencia a demostrar la completa
transparencia y buen manejo del os recursos del estado.
e. Ayuda a combatir la corrupcin en todo el sentido de la
palabra ya que limita al actual de los funcionaros pblicos
todo esto a travs de la poblacin.57

56
Alicia A. Rodrguez I. Auditoria social programas de capacitacin y participacin ciudadana, Fundacion
Mirna Mack Pag. 20
57
Alicia A. Rodrguez I. Auditoria social programas de capacitacin y participacin ciudadana, Fundacion
Mirna Mack Pag. 20
58Habiendo ya mencionado las caractersticas y los objetivos de la auditoria
social se concluye indicando que la auditoria social es de carcter plenamente
social, ya que ayuda a la creacin de la participacin ciudadana y sobre todo que
limita el poder de los funcionarios pblicos en cuanto al manejo de los recursos del
estado as como tambin es de gran ayuda para un pas, ya que por medio de ella
se puede fiscalizar el manejo de los recursos del estado y monitoria el trabajo de
los funcionarios pblicos, es importante decir que la principal caracterstica de la
auditoria social es la participacin que la sociedad tiene en el proceso ya que
nicamente la sociedad o la poblacin civil de un pas es el que puede rezarla por
medio del proceso establecido en la ley adems tambin debemos mencionar que
el principal objetivo es la verificacin del uso de los recursos del estado para lograr
combatir la corrupcin y el mal uso de los bienes del estado y con esto lograr el
mayor desarrollo del pas, realizando las inversiones necesarias de acuerdo a las
mayores necesidades de la poblacin, utilizando los recursos de manera limpia e
integra y sobre todo limitando el poder de los funcionarios pblicos en cuanto al
manejo de los bienes del estado.

CLASES DE AUDITORIA SOCIAL:

Luego de ver lo que es una auditoria social, as como tambin sus


principales objetivos y sus principales caractersticas es necesario entrar a ver las
diferentes clases de auditoria social que existen segn la doctrina expuesta en
libros de texto y manuales elaborados por instituciones que estn al servicio de la
poblacin. 59

58
Alicia A. Rodrguez I. Auditoria social programas de capacitacin y participacin ciudadana, Fundacion
Mirna Mack Pag. 20
59
Gua de auditoria social, Guatemala, donde estamos y a donde vamos, Sistema de las naciones unidas SNU
Pag. 9
Para la Gua de auditoria social Guatemala, donde estamos y a donde
vamos, del sistema de las naciones unidas existen dos clases de auditoria social
que son las. Auditorias recurrentes y las Auditorias Especiales las cuales son
definidas de la siguiente manera Las auditorias recurrentes son aquellas que se
realizan de manera sistemtica y peridica en sectores o reas del mbito poltico,
institucional, administrativo, econmico, financiero y social identificadas en la
presente gua general. y las Auditorias Especiales son aquellas que se realizan
como resultado de una solicitud o denuncia de las sociedad civil, debido a hechos
singulares o actos ilcitos que afectan directa o indirectamente a la poblacin . 60

61Habiendo ya citado las dos clases de auditoria social que existen


podemos decir que la auditoria social dependiendo las necesidades de la
poblacin asi ser que la se realice, recordando que el fin supremo de ambas es la
fiscalizacin de los recursos del estado.

AUDITORIAS SOCIALES RECURRENTES

62 Las auditorias sociales recurrentes se debe de tomar en cuenta que son


normales y comunes hasta cierto punto en la poblacin el marco legal de un pas
da espacio o bringa la opcin a que cualquier persona que desee realizar una
auditoria social, esta clase de auditoras tiene como objetivo final la fiscalizacin
de los recursos del estado y son realizadas espontneamente o recurrentemente
podramos llamarles de esta manera no existe ninguna necesidad de realizarlas,
nicamente se realizan para poder tener un control del desarrollo de las distintas
entidades.

60
Guia de auditoria social, Guatemala, donde estamos y a donde vamos, Sistema de las naciones unidas
mesa de intersectorial de dialogo. Pag 10
61
Guia de auditoria social, Guatemala, donde estamos y a donde vamos, Sistema de las naciones unidas
mesa de intersectorial de dialogo. Pag 10
62
Guia de auditoria social, Guatemala, donde estamos y a donde vamos, Sistema de las naciones unidas
mesa de intersectorial de dialogo. Pag 10
AUDITORIA SOCIALES ESPECIALES

Esta clase de auditoras sociales especiales se dan por un motivo como lo


citaba anteriormente la Gua de auditoria social, estn son desarrolladas por una
necesidad, la necesidad puede ser por una denuncia o anomala que la poblacin
pueda detectar o percibir en el manejo de los recursos del estado. 63

Este tipo de auditoras no son las que se pueden realizar recurrentemente


como parte de una rutina de la participacin ciudadana, estas se realizan por una
necesidad para poder verificar el perfecto cumplimiento del plan de trabajo del
funcionario pblico o bien para corroborar la buena administracin de los recursos
del estado, tras detectar ciertas anomalas o existir ciertas denuncias se realizan
este tipo de auditoras sociales.64

Por lo que concluimos diciendo que existen dos tipos de auditoras sociales
una recurrente y otra especial pero que ambas versan sobre el mismo objetivo que
es velar por el mejor manejo de los recursos del estado y sobre todo monitorias la
realizacin del trabajo del funcionario pblico. 65

TIPOS DE AUDITORIA SOCIAL:

Se debe de diferenciar entre las clases de auditoria social y lo que son los
tipos al hablarse de clases se refiere a las dos grandes clases de auditoria social
que se tiene que como se saben por un lado es la especial y la recurrente y estas
dos clases de auditoria social pueden ser de diferentes tipo, segn La gua de
auditoria social, Guatemala donde estamos y a donde vamos existen varios tipos

63
Gua de auditoria social, Guatemala, donde estamos y a donde vamos, Sistema de las naciones unidas SNU
Pag. 10
64
Gua de auditoria social, Guatemala, donde estamos y a donde vamos, Sistema de las naciones unidas SNU
Pag. 11
65
Gua de auditoria social, Guatemala, donde estamos y a donde vamos, Sistema de las naciones unidas SNU
Pag. 11
de auditoria social sobre los cuales puede versar una auditoria social sin importan
su clase.66

La gua de auditoria social, Guatemala donde estamos y a donde vamos


del sistema de las naciones unidas define y clasifica los tipos de auditoria social de
la siguiente manera La auditora social puede ser de varios tipos sin restringirse a
ellos: 1. Administrativa en sus diferentes fases: Planificacin, ejecucin, Control y
evaluacin 2. Contable y financiera, 3. Legal y institucional, 4. Operacin, 5.
Programtica, 6. De Recursos, 7. De seguimiento a. convenios y compromisos del
estado, polticas pblicas, convenios y compromisos polticos pblicos, promesas
y ofrecimientos, convenios y compromisos particulares en comunidades
especiales 67

Luego de haber citado con anterioridad los tipos de auditoria social que
existen se puede decir que los tipos de auditoria social se refiere al tipo de
auditoria social que existen es decir dependiendo lo que se audite en la auditoria
social asi ser el tipo al que se refiere, no es lo mismo fiscalizar los recursos del
estado a fiscalizar el marco legal y institucional del pas ya que al realizar una
auditoria social de recursos se estara auditando la manera de la utilizacin de los
recursos para comprobar la transparencia con la que han sido utilizados y al
referirnos bsicamente a una auditoria social legal e institucional podra ser
aquella que se realice sobre ciertos proceso legal o con el proceso de la creacin
de normas, el manual de auditoria social, antdoto contra la corrupcin de
programas de capacitacin para la mujer en los consejos de desarrollo urbano y
rural cita muy claramente que la auditoria social puede auditar : Todos los
documentos pblicos que elaboran las funcionarias y funcionarios pblicos, los
planes, programas y proyectos de las autoridades municipales, departamentales y
nacionales incluidos los gobernadores y las gobernadoras, discursos de las y los
funcionarios pblicos, presupuesto general de ingresos o egresos de la nacin,

66
Gua de auditoria social, Guatemala, donde estamos y a donde vamos, Sistema de las naciones unidas SNU
Pag. 10
67
Gua de auditoria social, Guatemala, donde estamos y a donde vamos, Sistema de las naciones unidas SNU
Pag. 10
presupuestos municipales y departamentales, polticas pblicas, planes de
desarrollo, programas, proyectos y estrategias, agenda de trabajo del congreso
dela repblica, actos y procedimientos de la administracin de la justicia, negocios
pblicos, aplicacin de convenciones, tratados y conferencias internacionales, las
leyes, los compromisos de las campaas electorales, sobre todo aquellas que
quedan escritas y firmadas por los candidatos y las candidatas, los proyectos de
las organizaciones no gubernamentales 68

Por lo que podemos decir que los tipos de auditoria social se determinara
cuando se analicen cada uno de los documentos que fueron citados anteriormente
,es all donde si se fiscaliza las leyes esto quiere decir que un grupo de mujeres
podra venir a fiscalizar la creacin de normativas o cuerpos legales que definan
sus derechos para ver el desarrollo de los derechos de la mujer, en este caso se
estara realizando una auditoria social de polticas pblicas, es de esta manera
como se puede determinar el tipo de auditoria social a la que se est haciendo
referencia o que se est realizando.

SUJETOS A QUIENES SE PRACTICA UNA AUDITORIA SOCIAL:

69Luego de haber analizado profundamente el tema de auditoria social ya


se puede definir el concepto de auditoria social, asi como tambin se tienen claras
las clases de auditoria social y el tipo de auditoria social que se puede realizar, es
momento de pasar a ver los sujetos a los cuales se les puede realizar una
auditoria social, y esto es muy importante ya que al tener claro que el objeto de la
auditoria social es fiscalizar y monitorear el trabajo que se hace a travs de los
recursos del estado ahora se tiene que establecer los sujetos principales a los
cuales se les realiza las auditorias sociales. Es por eso que se entrara en el
estudio de los sujetos a quienes se practica una auditoria social.

68
Auditoria social, Antidoto contra la corrupcin, Programas de capacitacin para mujeres en los consejos
de desarrollo urbano y rural, Gobierno de Guatemala, Pag. 16
69
Auditoria social, Antidoto contra la corrupcin, Programas de capacitacin para mujeres en los consejos
de desarrollo urbano y rural, Gobierno de Guatemala, Pag. 17
Para diferentes manuales o revistas jurdicas que bien lo establecen en sus

ttulos como a quienes se les practica la auditoria social o como sujetos de la

auditoria social, para ser mas exactos se citaran a continuacin los diferentes

sujetos que para los diferentes estudiosos del derecho se les realiza una auditoria

social

Para el manual de auditoria social Antimonio contra la corrupcin de


programas de capacitacin para mujeres en los consejos de desarrollo urbano y
rural, establece que la auditoria social se realizara A los funcionarios o
funcionarias de las instituciones del estado de los tres poderes del estado; ya sea
legislativo ejecutivo o judicial, asi como de las instituciones autnomas y
semiautnomas como , a. gobierno municipales, b. gobiernos y gobernadores
departamentales, c. integrantes de los consejos de desarrollo, d. funcionarios y
funcionarias individuales, e. organizaciones no gubernamentales, f. universidad de
san Carlos de Guatemala g. cualquier otra figura pblica que maneje fondos del
estado. 70

Por otro lado La gua de auditoria social, Guatemala, donde estamos y a


donde vamos se refiere a los sujetos de auditoria social como Son sujetos de
auditoria social: Los poderes ejecutivo, legislativo y judicial ; instituciones
autnomas, semiautnomas y descentralizadas; alcaldas, organizaciones que
reciban para su actividad recursos pblicos y , Toda persona individual o jurdica
que ejerza funciones pblicas y administre recursos del Estado la auditoria social
recae sobre los bienes acciones y obligaciones del Estado y sus
responsabilidades y entidades no gubernamentales. Se indican los siguientes sin
que esta sea una lista exhaustiva 1. Organismo legislativo: diputados del congreso

70
Auditoria social, Antimonio contra la corrupcin, programas de capacitacin para mujeres en los consejos
de desarrollo urbano y rural, Pg. 15
y funcionarios y empleados que administren recursos, 2. Organismo judicial
magistrados, jueces funcionarios y empleados que administren recursos, 3.
Organismo ejecutivo presidente, vicepresidente de la repblica, empleados que
administren recursos, 4. Alcaldas, alcaldes, funcionarios y empleados que
administren recursos del estado. 5. Corte de constitucionalidad, magistrados,
funcionarios y empleados que administren recursos del estado, 6. Institucin de la
procuradura de los derechos humanos: procurador de los derechos humanos,
funcionarios y empleados que administren recursos, 7. Tribunal supremo electoral:
magistrados, funcionarios y empleados que administren recursos, 8. Instituciones
autnomos, semiautnomas y descentralizadas: directores o gerentes y
empleados que administren recursos 9. rganos de control del estado: contralora
de cuentas, ministerio pblico, superintendencia de bancos y superintendencia de
administracin tributaria y otros. 71

REAS DE APLICACIN DE LA AUDITORIA SOCIAL:

De acuerdo a la metodologa utilizada por la Coordinadora S Vamos por la


Paz! desde 1999, y la cual representa una de las organizaciones sociales con
mayor experiencia en la aplicacin de la auditora social en Guatemala, las
principales reas en las que se puede aplicar son:72

1) 73Aplicacin de polticas pblicas, planes, programas y proyectos


dedesarrollo social y econmico.
2) Ejecucin de proyectos de infraestructura social.
3) Problemas especficos de una comunidad o departamento o bien problemas
nacionales como salud, vivienda, por mencionar algunos.
4) Polticas o problemas concernientes al medio ambiente.

71
Guia de auditoria social, Guatemala, donde estamos y a donde vamos, sistema de las naciones unidas
SNU, Guatemala 2004 Pag. 11
72
Rodrguez, Alicia (COVAPAZ), (2004) Hacia el Empoderamiento Social, Manual Ciudadano de Auditora
Social. Guatemala: Tercera Edicin P 49
73
Rodrguez, Alicia (COVAPAZ), (2004) Hacia el Empoderamiento Social, Manual Ciudadano de Auditora
Social. Guatemala: Tercera Edicin P 49
5) Compromisos nacionales e internacionales vigentes en la normativa del
Pas.

Es en esta ltima rea de aplicacin, en donde la Convencin Interamericana


Contra la Corrupcin tiene un vnculo directo con la auditora social, porque no
solamente se convierte en una herramienta legal internacional a disposicin de la
ciudadana en su lucha para erradicar la corrupcin, el enriquecimiento ilcito y el
abuso de poder pblico; sino que se convierte en un elemento que puede ser
auditado por la sociedad para monitorear su implementacin, tal como se est
llevando a cabo en Guatemala y que se ampli en el captulo anterior.
Adicionalmente, es importante agregar que la auditora social puede realizarse en
cualquier mbito ya sea en el nacional, departamental, municipal, o comunitario.74

QUIENES PUEDEN REALIZAR UNA AUDITORIA SOCIAL:

Es importante establecer quienes son las personas o el grupo de personas que


puede realizar una auditoria social, para muchos autores en este caso para
Rodrguez I. Alicia A. del manual auditoria social establece La auditora social es
un esfuerzo que pueden efectuar los ciudadanos organizados del modo como
crean, ejemplos que pueden proponerse son: Comits ciudadanos e vigilancia
social, Ncleos sociales comunitarios, Coordinadoras de organizaciones, otras 75

76Por lo que se establece que es la poblacin de un pas los que pueden


realizar determinadas auditorias sociales, esta poblacin debe de estar organizada

74
Diakona, Centro Pluricultural para la Democracia (CPD). (2005) Documento de Estudio: Auditora
Social Guatemala Pagina 15
Recuperado el 18/06/07 http://www.cpdguatemala.org/DoctoAuditoriaSocial.pdf
75
Rodriguez I. Alicia A. Auditoria Social, Hacia el empoderamiento social, manual ciudadano de auditoria
social 2004, Pag, 24
76
Rodriguez I. Alicia A. Auditoria Social, Hacia el empoderamiento social, manual ciudadano de auditoria
social 2004, Pag, 24
tal y como lo cita la autora anteriormente, esta organizacin debe estar muy bien
programada, pero se debe resaltar que es la poblacin organizada la nica capas
de poder realizar la auditoria social ya que como se estableci con anterioridad
tiene fuerza social

77recomienda que las organizaciones de ciudadanos deben estar


perfectamente instruidos y capacitarse constantemente de la mejor manera, para
poder manejar de manera eficiente la informacin y saber actuar ante las
situaciones que conlleve determinada auditoria social.

78Lo ms importante que se podra resaltar es que para la trasnparencia de


la realizacin de una auditoria social es bueno que las comisiones de auditoria
social estn integradas nicamente por personas de la poblacin civil y que en
ningn momento se acepten personas que pertenezcan a partidos polticos o sean
funcionarios pblicos para evitar cualquier anomala o favoritismo a cierto grupo de
personas. (Rodrguez I. Alicia A. Manual auditoria social 2004)

COMISIONES DE AUDITORIA SOCIAL:

79La comisin de auditoria social se puede definir como Una comisin de


auditoria social es un mecanismo mediante el cual se hace efectiva y se
ejerce la auditoria social. Es el grupo creado por varios hombres y mujeres
que quieren participar democrticamente, monitoreando verificando, dando
seguimiento y evaluando cuantitativa y cualitativamente las decisiones de
inters pblico la gestin de los funcionarios asi como el uso de los
recursos pblicos. Todo ellos, en bsqueda de la transparencia y correcta
destinacin de los recursos.

77
Rodriguez I. Alicia A. Auditoria Social, Hacia el empoderamiento social, manual ciudadano de auditoria
social 2004, Pag, 24
78
Rodriguez I. Alicia A. Auditoria Social, Hacia el empoderamiento social, manual ciudadano de auditoria
social 2004, Pag, 24
79
Rodriguez I. Alicia A. Auditoria Social, Hacia el empoderamiento social, manual ciudadano de auditoria
social 2004, Pag, 24
80La comisin de auditoria social es una instancia autnoma y plural de
participacin ciudadana amparada por la constitucin y las leyes y cuya naturaleza
surge del Estado social de derecho establecido por nuestra constitucin poltica.

La comisin no busca remplazar a los rganos de comisin del estado ni


entorpecer el trabajo de los funcionarios pblicos, por el contrario su funcin es la
de colaborar con los funcionarios y entidades pblicas en el buen desempeo de
sus actividades, evitando la prdida de recursos. Por supuesto, la comisin resulta
muy importante en la lucha contra la corrupcin en donde debern denunciar las
irregularidades que encuentren de manera responsable 81

82Por lo que se establece que la comisin de auditoria social no es nada


ms que el grupo de personas que se organizan para la elaboracin de una
auditoria social estas personas son personas civiles que buscan participacin
poltica y fiscalizar los bienes del estado.

83Adems de eso establece que no es intencin de las comisiones de


auditoria social reemplazar los rganos estatales, nicamente son agrupaciones
de personas individuales o jurdicas que tras buscar participacin ciudadana se
interesan por el funcionamiento de las entidades pblicas y la administracin de
los recursos del estado, adems establece que las comisiones de auditoria social
estn amparadas por la constitucin poltica de la repblica de Guatemala.

84Es muy importante tomar en cuenta que para iniciar con la formacin de
una comisin de auditoria social debemos de tener un grupo de personas que no
sea menos a cinco ni mayor a quince, es necesario que las personas que integren
la comisin de la auditoria social estn en la mayor disposicin en cuanto al
tiempo y un compromiso por cumplir con este deber ciudadano.

80
Rodriguez I. Alicia A. Auditoria Social, Hacia el empoderamiento social, manual ciudadano de auditoria
social 2004, Pag, 24
81
Manual de auditoria social, Una herramienta ciudadana, USAID , Capitulo 2 Pg. 19
82
Manual de auditoria social, Una herramienta ciudadana, USAID , Capitulo 2 Pg. 19
83
Manual de auditoria social, Una herramienta ciudadana, USAID , Capitulo 2 Pg. 19
84
Manual de auditoria social, Una herramienta ciudadana, USAID , Capitulo 2 Pg. 19
85Al tener la cantidad de personas apropiadas se debe recurrir a lo legal
con la conformacin legal, para esto se requiere de trmites legales como el
levantamiento de un acta y dems, esta comisin puede estar integrada por
hombres y mujeres.

86Despus de tener ya el grupo conformado por las persona se debe de


hacer una reunin para plantear el objetivo a seguir por esta comisin esto quiere
decir que se debe de tener claro el objeto de la comisin que es lo que se quiere
fiscalizar o el asunto sobre el cual versara. Y es de esta manera como se inicia
con la ejecucin del plan de la comisin de auditoria social. ( Manual de auditoria
social, Herramienta ciudadana).

PRINCIPIOS DE UNA COMISION DE AUDITORIA SOCIAL:

87Muchos estudiosos del derecho establecen que para el mejor


funcionamiento de una comisin de auditoria social es necesario que las
comisiones de auditoria social esten integradas y formadas con ciertos valores, de
este modo al momento de ejecutar su trabajo tendrn mayor credivbilidad y
trasparencia.

88 Para muchos los principales valores que deben de integrar una comisin
de auditoria social son:

a. Principio de independencia poltica


b. Principio de transparencia
c. Principio de respetuosos de la gestin y de los funcionarios pblicos
d. Principio de pluralidad

85
Manual de auditoria social, Una herramienta ciudadana, USAID , Capitulo 2 Pg. 19
86
Manual de auditoria social, Una herramienta ciudadana, USAID , Capitulo 2 Pg. 19
87
Manual de auditoria social, Una herramienta ciudadana, USAID , Capitulo 2 Pg. 19
88
Manual de auditoria social, Una herramienta Ciudadana, Programa de gobierno locales USAID, ao 2004
Pag. 20, 21, 22, 23, 24.
e. Principio de la responsabilidad y la conciencia ciudadana
f. Principio de legalidad
g. Principio de compromiso y cumplimiento

89Se puede decir que con el cumplimiento de cada uno de estos


principios se garantiza un trabajo optimo de una comisin de auditoria social ,
segn el manual de auditoria social, una herramienta ciudadana los principales
valores son :

A. Principio de independencia policita: Lo primero que debemos tener en


mente cuando hacemos auditoria social es que hay que mantener la
independencia poltica lo que significa que se debe guardar distancia de
partidos o interese polticos, sino lo hacemos condenamos al fracaso la
funcin de la comisin de auditoria social, pues se pone en riesgo su
credibilidad y legitimidad. Por lo tanto se debe tener claro que no se
busca que nos distanciemos de la poltica sino simplemente, que no se
utilice la auditoria social para no tener beneficios en este campo. B.
Principio de transparencia: Debemos ser absolutamente transparentes,
es decir que se debe usar y transmitir informacin veraz e imparcial,
asiendo interpretaciones sobre la informacin que se obtenga, pero de
ninguna manera abusando de ella ni utilizndola para fines diferentes. C.
Principio de respeto a la gestin y funcionarios pblicos: Debemos ser
respetuosos pues si bien en la mayora de los casos se va a monitorias y
dar seguimiento a lo que ellos hacen, en la manera en que se desempea,
los funcionarios estn en la obligacin de atender a los requerimientos y
subministrar la informacin que oportunamente les pidamos. No puede
haber campo para presumir por ello, una buena relacin con los
funcionarios es muy importante para el xito e nuestra tarea, D. Principio
de pluralidad: Al momento de conformar nuestra comisin de auditoria
social invitemos a hombres y mujeres de diferentes vertientes, culturas y
89
Manual de auditoria social, Una herramienta ciudadana, USAID , Capitulo 2 Pg. 19
experiencias, pues la inclusin se convierte en una fortaleza muy
importante para hacer nuestro trabajo de auditoria social. F. Principio de
legalidad. Debemos respetar los lmites que traza la constitucin poltica
de la repblica de Guatemala, y las leyes ordinaria cuando encontremos
actos ilegales debemos acudir a los canales existentes para poner
nuestras denuncias y saber fundamentarlas. G. Principio de
responsabilidad y conciencia ciudadana: Es muy importante ser
consciente de la responsabilidad que tenemos al emprender un ejercicio
de auditoria social. Esta ser definitiva a la hora de tener mejores
resultados. Las autoridades sujetas de control ciudadano sern tambin
ms respectivas con los grupos que se caractericen por su compromiso y
responsabilidad. H. Principio de cumplimiento y compromiso: este trata
de comprometernos a cumplir con todo lo anterior . debemos
involucrarnos y comprometernos. Este es el principal principio para el
xito de una comisin de auditoria social.90

91Es muy importante tomar en cuenta los principios que el citado manual
recomienda, ya que la comisin de la auditoria social tiene el fin supremo la
realizacin de una transparente fiscalizacin a los recursos del estado y a
travs de estos principios se puede llegar ms lejos ya que se puede trabajar
con una trasparencia absoluta, definitivamente se debe de trabajas sin ningn
inters y mucho menos favoritismo para que esto tenga xito.

92Fiscalizar, verificar y monitorias los recursos del estado es de suma


importancia ya que ayuda a nuestro pas a salir delante de la pobreza y
corrupcin que hoy en da afectan grandemente, vindolo desde un punto de
vista poltico es de suma importancia que la poblacin realiza auditoria social a
las diferentes entidades del estado ya que actualmente atravesamos por un

90
Manual de auditoria social, Una herramienta Ciudadana, Programa de gobierno locales USAID, ao 2004
Pag. 20, 21, 22, 23, 24.
91
Manual de auditoria social, Una herramienta Ciudadana, Programa de gobierno locales USAID, ao 2004
Pag. 20, 21, 22, 23, 24.
92
Manual de auditoria social, Una herramienta Ciudadana, Programa de gobierno locales USAID, ao 2004
Pag. 20, 21, 22, 23, 24.
grave problema de corrupcin, lo ms importante es tener en cuenta que al
momento de formar una comisin de auditoria debemos integrarla de una
manera limpia y con los siete principios ms importantes que se citaron con
anterioridad ya que de eso se partir para tener xito completo o echar a
perder el proceso de auditoria social.

REQUISITOS MINIMOS PARA QUE UNA AUDITORIA SOCIAL SEA LEGAL


Y VALIDA EN GUATEMALA

93Se debe tener en cuenta que para la formacin de una comisin de auditoria
social en Guatemala es necesario llenar algunos requisitos que la ley exige para
que todo pueda funcionar con legalidad y sobre todo para que esta auditoria social
tenga o pueda surtir efectos necesarios es por eso que para la Gua de auditoria
social, Antdoto contra la corrupcin da ciertos lineamientos que se deben seguir al
momento de la realizacin de una auditoria social.

94Primero que nada se debe de tener en cuenta que para la formacin de


una auditoria social para la realizacin de una consulta municipal se debe de
contar con la firma de al menos un 10% de los empadronados en dicha
municipalidad, adems de eso si queremos que rinda efectos trascendentes se
debe de contar con el 20% del total de la poblacin de los empadronados en dicha
ciudad.

Esta gua lo cita de la siguiente manera. Para que la solicitud sea valida
deber contar con la firma de por lo menos del 10% de las personas
empadronadas en el municipio ahora bien los resultados de la consulta sern

93
Auditoria social, Antdoto contra la corrupcin, Programa de capacitacin para mujeres en los consejos de
desarrollo urbano y rural , Ao 2004 Pg. 15
94
Auditoria social, Antdoto contra la corrupcin, Programa de capacitacin para mujeres en los consejos de
desarrollo urbano y rural , Ao 2004 Pg. 15
tomados en cuenta solo si participa por lo menos el 20 % de la poblacin
empadronada y la mayora vota favorablemente sobre el asunto consultado. 95

PROCEDIMIENTO PARA REGISTRAR UNA COMISON DE AUDITORIA


SOCIAL:

96Se debe tomar en cuenta que para que la auditoria social sea vlida debe
de llenar ciertos requisitos los cuales ya fueron citados con anterioridad pero unos
de los ms importantes primero que nada es que el comit o la comisin de
auditores de la auditoria social est debidamente registrada como tal para eso a
continuacin daremos los pasos a seguir de cmo se debe de legalizar un comit
de auditora social.

97Segn el manual de auditoria social, una herramienta ciudadana, la


comisin de auditoria social una vez integrada debe de realizar los siguientes
pasos para lograr su legalizacin, tal y como se cita en el texto Si el grupo no
existe legalmente, en este caso se deber seguir el trmite correspondiente y
llenar un acta establecindonos como comisin de auditoria social.

Para el manual de un antdoto contra la corrupcin existen diversos


mecanismos para la legalizacin de la comisin de auditoria social, tal y como es
citado a continuacin Se deber elaborar un acta de constitucin, denominada escritura
pblica, para que luego pueda enviada e inscrita en el registro correspondiente en un
plazo no mayor de 30 das. La escritura pblica deber estar elaborada por un abogado,
quien cobrara los honorarios pertinentes si se desea constituir en asociacin comunitaria
segn lo establece los artculos 18 y 19 del cdigo municipal el acta deber de contener.
Nombre dela organizacin Sede de la organizacin, Duracin de la organizacin,

95
Au Auditoria social, Antdoto contra la corrupcin, Programa de capacitacin para mujeres en los consejos
de desarrollo urbano y rural , Ao 2004 Pg. 15 ditoria social, Antdoto contra la corrupcin, Programa de
capacitacin para mujeres en los consejos de desarrollo urbano y rural , Ao 2004 Pg. 15
96
Manual de auditoria social, Una herramienta ciudadana, Programa de gobierno locales de USAID, Pg. 36,
37. Ao 2004
97
Manual de auditoria social, Una herramienta ciudadana, Programa de gobierno locales de USAID, Pg. 36,
37. Ao 2004
Establecer los fines, mbito de accin, Quienes son los integrantes fundadores y que
responsabilidad tendrn98

FASES DE LA AUDITORIA SOCIAL:

99Es muy importante determinar el procedimiento bajo el cual se realizara o


se llevara a cabo la auditoria social, de esta manera podemos establecer que las
fases de la auditoria social sern cada una de las etapas que se realizaran en el
proceso para muchos autores se divide en cuatro fases y para otros en seis.

Es el caso que para la Gua de auditoria social, de desarrollo econmico y


sociales del sistema de las naciones unidas, SNU las fases de la auditoria social
se dividen en seis grandes pasos o momentos, y lo citan de la siguiente manera
El enfoque que la MID de desarrollo econmico y social con respecto a la
auditoria social, tiene seis fases y estas son : A) Establecimiento de la estrategia
de organizacin B) Identificacin del referente a monitorear C) Acciones de
verificacin D) Evaluacin en calidad y cantidad del accionar del estado respecto
de los compromisos contrados, E) Elaboracin de propuestas de actualizacin F)
Monitoreo o seguimiento e incidencia. 100

101Como se puede observar en el contenido de esta gua de auditoria social


son seis fases muy importantes ya que en la primera de ellas se hace mencin de
cmo se va a llevar a cabo la auditoria social, se establece una estrategia y se
impone toda la organizacin, En seguida se tiene la identificacin del referente a
monitoria, que es en esta fase donde se propone lo que se quiere fiscalizar o el
rea sobre la cual se har la auditoria, es en eta fase donde se ve el tipo de
auditoria social que se realizara que como se mencion anteriormente puede ser

98
Manual de auditoria social, Una herramienta ciudadana, Programa de gobierno locales de USAID, Pg. 36,
37. Ao 2004
99
Guia de auditoria social, Guatemala , donde estamos y a donde vamos, Mesa internacional de Dialogo de
desarrollo econmico y social, Ao 2004, Pg. 9
100
Guia de auditoria social, Guatemala , donde estamos y a donde vamos, Mesa internacional de Dialogo de
desarrollo econmico y social, Ao 2004, Pg. 9
101
Guia de auditoria social, Guatemala , donde estamos y a donde vamos, Mesa internacional de Dialogo de
desarrollo econmico y social, Ao 2004, Pg. 9
de cualquiera de los tipos citados con anterioridad, luego se ve las acciones que
se tomaran , en seguida se inicia con la evaluacin para determinar los avances
del estado en cuanto lo prometido, o ya sea que se inicia con la verificacin de la
distribucin de los recursos del estado, tras haber realizado las evoluciones
necesarias se inicia con las recomendaciones si la auditoria social verso sobre
procedimientos y compromisos por parte de los funcionarios pblicos antes de
entrar al puesto que ocupan, de ser sobre los recursos del estado tras verificar y
encontrar anmalas se hacen las denuncias a los rganos competentes, por ltimo
se le da seguimiento constantemente, esto quiere decir que luego de la primer
auditoria social se deber tener seguimiento sobre la institucin que fue auditada.

102Segn el manual de auditoria social Antdoto contra la corrupcin de


programa de capacitacin para la mujer en los consejos de desarrollo urbano y
rural, la auditoria social se divide en cuatro fases, y estas las llama primera fase,
segunda fase, tercera fase y por ltimo la cuarta fase, en cada una de ellas se
desarrollan una serie de actividades que tienen como finalidad el desarrollo de la
auditoria social.

La auditora social se realiza por medios de las siguientes fases:


Primera Fase: En esta fase se define y se desarrolla la metodologa que se
utilizara, Segunda Fase: se da la capacitacin del equipo sobre la
metodologa los instrumentos y los mecanismos para el monitoreo, Tercera
fase: Desarrollo de la auditoria social, Cuarta fase: Socializacin de los
resultados 103

104Como se puede observar la auditoria social segn la gua de antdoto


contra la corrupcin, se desarrolla en cuatro fases nicamente, es ac donde cabe

102
Auditoria social, Antdoto contra la corrupcin, Programas de capacitacin para la mujer en los consejos
de desarrollo urbano y rural, Ao 2008 Pg. 16
103
Auditoria social, Antdoto contra la corrupcin, Programas de capacitacin para la mujer en los consejos
de desarrollo urbano y rural, Ao 2008 Pg. 16
104
Auditoria social, Antdoto contra la corrupcin, Programas de capacitacin para la mujer en los consejos
de desarrollo urbano y rural, Ao 2008 Pg. 16
resaltar que depender de la forma de organizacin de la misma as sern la
cantidad de fases a establecer, pero al final todas tiene un mismo objetivo que es l
fiscalizacin del uso de los recursos del pas.

Adems de eso seala que la primera fase ser nicamente donde se


tome la definicin y desarrollo de la metodologa, y es explicado de la siguiente
manera, La accin de incidencia de la sociedad civil, es decir la auditoria social se
inicia con las preguntas Que queremos auditar, como , cuando , en donde , a
quienes y quienes estarn cargo del proceso? 105

106"Adems recomienda que se deban elaborar guas que orienten que


hacer, y sobre qu es lo que se tiene que investigar adems de hacer un
cronograma de las entidades a visitar, bsicamente en la primera fase nicamente
se establecer la metodologa a usarse para realizar una auditoria adems de
establecer a que entidad o entidades del estado se realizara, bsicamente se
plantea la organizacin, metodologa y entidades a fiscalizar. ( Gua Antdoto
contra la corrupcin) .

Despus de eso se da lo que es la segunda fase que segn la Guia


antdoto contra la corrupcin, la segunda fase, es donde se da la capacitacin del
equipo de trabajo sobre la metodologa a utilizarse en la auditoria social, adems
se capacitacin sobre los instructivos y los mecanismos para el monitoreo, y lo
define como la segunda fase es donde se debe de tener en cuenta que para realizar la
auditoria social, es necesario tener indicadores de cantidad y de calidad, si esos
indicadores si no existen se debern elaborar para la realizacin de una buena auditoria, al
tener ya los indicadores y claridad sobre el proceso, debemos repartir democrticamente las
funciones y tareas entre las organizaciones, es decir quien hace que asegurndonos de wue
cada quien est en condiciones de llevar a cabo su trabajo 107

105
Auditoria social, Antdoto contra la corrupcin, Programas de capacitacin para la mujer en los consejos
de desarrollo urbano y rural, Ao 2008 Pg. 16
106
Auditoria social, Antdoto contra la corrupcin, Programas de capacitacin para la mujer en los consejos
de desarrollo urbano y rural, Ao 2008 Pg. 16
107
Auditoria social, Antdoto contra la corrupcin, Programas de capacitacin para la mujer en los consejos
de desarrollo urbano y rural, Ao 2008 Pg. 17
Enseguida se menciona la tercera fase, y es en esta fase donde se
debe de resaltar la importancia del desarrollo de la auditoria social ya que es en
esta fase donde se da el desarrollo de la auditoria social, la gua Antdoto contra la
corrupcin hace referencia de la siguiente manera, Tercera fase: Al tener los
indicadores definidos y la distribucin del trabajo a cada miembro del
equipo, podemos iniciar la auditoria social a travs del monitoreo y
evaluacin que veremos en el siguiente captulo 108

Despus de la tercera fase que es donde se da el desarrollo de la auditoria


viene la socializacin de los resultados y esta es la ms importante, ya que ac se
desarrolla toda la auditoria social se realiza el proceso la observacin, verificacin
y monitoreo del trabajo de la institucin o del funcionario pblico, por ltimo se da
la cuarta fase, y es ac una de las ms importantes que es donde se determina y
se socializa los resultados. La gua de antdoto contra la corrupcin lo define de la
siguiente manera.

En esta etapa incluye la difusin y socializacin de los resultados


haca las organizaciones de la sociedad civil para que los enriquezcan 109,

en esta etapa es una de las ms importantes ya que es ac donde se verifica el


cumplimiento de los funcionarios pblicos en cuanto a lo ofrecido y sus planes de
trabajo, de verifica el uso de los bienes del estado y de haber o existir alguna
irregularidad en ellos se tendr que realizar las denuncias correspondientes a las
autoridades competentes

Al finalizar la auditoria social se realiza un informe donde se suscribe todo lo


encontrado, y es este informe el que refleja el estado de avance de las
organizaciones del estado y es ac donde se entregan las propuestas para lograr
un mejor avance en las instituciones del estado, se debe de tener en cuenta que
luego se debe de tener un seguimiento constante en dichas instituciones para
verificar su avance luego de la auditoria. (Antdoto contra la corrupcin)

108
Auditoria social, Antdoto contra la corrupcin, Programas de capacitacin para la mujer en los consejos
de desarrollo urbano y rural, Ao 2008 Pg. 18
109
Auditoria social, Antdoto contra la corrupcin, Programas de capacitacin para la mujer en los consejos
de desarrollo urbano y rural, Ao 2008 Pg. 20
DESPUES DE LA AUDITORIA SOCIAL:

Al terminar la auditoria social se debe tener un constante seguimiento sobre


la misma, debemos tener en cuenta que la auditoria social va desde la
fiscalizacin en el desempeo de la o del funcionario pblico hasta el monitoreo y
evaluacin de los planes y proyectos . (Antdoto contra la corrupcin) .

La gua de antdoto contra la corrupcin lo explica de mejor manera


refirindose al caso como La auditora social va desde la fiscalizacin en el
desempeo de funcionarios y funcionarias pblicas, hasta el monitoreo y
evaluacin de los planes programas y proyectos. Se debe resaltar que el
monitoreo y la evaluacin son herramientas de la auditoria social. La
evaluacin se distingue del monitoreo porque esta es posterior a la
ejecucin de un plan, programa o proyecto, mientras que el monitoreo
ocurre durante todo el proceso110

Se debe resaltar la importancia que existe luego de realizada la auditoria


social en un pas, al terminar las fases del proceso se debe seguir el proceso y es
all donde se dan estas dos grandes fases posteriormente de la realizacin de la
auditoria social y es all donde se da el monitoreo y la evaluacin de la auditoria
social. A continuacin se explicaran uno por uno para que se pueda tener un mejor
entendimiento de lo que versa cada una de estas dos diferentes etapas que se
dan posteriormente a la auditoria social.

a. Monitoreo :
El monitoreo es definido como Dar seguimiento a un plan, programa
o proyecto para asegurar que el producto esperado o la meta
propuesta se logre en el tiempo esperado111

110
Auditoria social, Antdoto contra la corrupcin, Programas de capacitacin para la mujer en los
consejos de desarrollo urbano y rural, Ao 2008 Pg. 21
111
Auditoria social, Antdoto contra la corrupcin, Programas de capacitacin para la mujer en los
consejos de desarrollo urbano y rural, Ao 2008 Pg. 21
Bsicamente se debe de entender que el monitoreo dispone de un conjunto
de instrumentos que han sido diseados con el fin de comparar y controlar lo que
las entidades pblicas han realizado con lo que se haban propuesto a realizar en
sus planes de trabajo. (Auditoria social Antdoto contra la corrupcin)

Cabe resaltar la importancia del monitoreo despus de la realizacin de la


auditoria social ya que es en este punto donde se evitara la corrupcin dentro del
estado y si la existe se podr denunciar a las autoridades correspondientes para
que estas puedan ponerle un alto y controlar la corrupcin.

b. Evaluacin:

Bsicamente se debe resaltar que en la evaluacin es la etapa


posteriormente a la auditoria social en donde se comparan los resultados
que se han teniendo con los primeros resultados, esto quiere decir que se
compararan los resultad que se obtenan antes de la realizacin de la
auditoria social con los resultados que se dan despus de la auditoria
social, estos resultados se esperan en base a las recomendaciones dadas a
las autoridades competentes.

En la evaluacin es definida por la Gua antdoto contra la corrupcin como


La evaluacin es aquella que se da posteriormente a la ejecucin de
un plan, programa o proyecto que se recomend utilizar a la
administracin de dicha entidad despus de la auditoria social 112

Bsicamente se debe tomar en cuenta que la evaluacin ser el proceso de


anlisis que se realizara luego de ejecutar el plan recomendado por el comit que
realizo la auditoria social, para determinar la propuesta hecha por el comit de la
auditoria social dio resultados positivos.

112
Auditoria social, Antdoto contra la corrupcin, Programas de capacitacin para la mujer en los consejos
de desarrollo urbano y rural, Ao 2008 Pg. 21
Cabe resaltar que es muy importante que se tena en cuenta que al finaliza
la auditoria social es muy importante tomar en cuenta diferentes aspectos que
tienen que ser analizados. Para muchos autores estudiosos de la participacin
ciudadana la auditoria social no debe de terminar al momento de finalizar el
desarrollo.

Para la Gua de auditoria social, Guatemala, donde vamos y a donde


vamos, del sistema de las naciones unidas, luego de las etapas de la auditoria
social viene tres aspectos muy importantes que son primero que nada l informa
de auditoria social como segundo aspecto la comunicacin y divulgacin y por
ultimo el seguimiento de las recomendaciones.

Para la gua de auditoria social, Guatemala donde vamos y a donde vamos,


es muy importante tomar en cuenta las siguientes recomendaciones para la
elaboracin del informe presentar y lo citan de la siguiente manera El informe
de auditora social presentado por el grupo auditor debe de ser exhaustivo,
por el cual debe formularse tomando en consideracin todos los aspectos
relevantes que manifiesten las discrepancias respecto del referente. 113

Es importante resaltar que en el anunciado anterior bsicamente describe


de qu manera se tiene que realizar el informe de la auditoria social, bsicamente
nos dice que tiene que ser de una manera intensa, deber de describirse todo lo
que se realiz durante este proceso y todo lo que se encontr.

Luego se debe de tener en cuenta que al momento de la entrega del


proyecto viene la comunicacin y divulgacin, que para la gua de auditoria social,
Guatemala donde vamos estamos y a donde vamos la comunicacin y divulgacin
no es ms que la entrega del informe, haciendo referencia de la siguiente manera
El informe debe presentarse a los entes de administracin de justicia si
fuere el casi y a los medios de comunicacin para que la poblacin
debidamente informada articule a travs de la sociedad civil, las acciones

113
Gua de Auditoria social, Guatemala, donde estamos y a donde vamos, sistema de las naciones unidas,
SNU, Ao 2004 Pag. 16
que en la ley puedan ejercerse para corregir las deficiencias o
incumplimientos observados. 114

Cabe resaltar la importancia de la comunicacin y divulgacin, ya que de


nada servira realizar una auditoria social no tendr alguna relevancia si en caso
existiere alguna anomala o bien para informar del excelente funcionamiento de la
entidad pblica y la buena direccin que esta recibe por parte del funcionario
pblico que la administra.

Luego de la comunicacin y divulgacin estamos frente al seguimiento de


las recomendaciones, segn la Gua de auditoria social Guatemala, donde
estamos y a donde vamos, etapa en la cual se debe lograr que todo lo
recomendado por el grupo de auditores se pueda ejecutar para lograr un cambio
trascendente, es por eso que la Gua para una auditoria social, Guatemala donde
estamos y a donde vamos lo cita de la siguiente manera, El grupo de auditores
y la entidad de la sociedad civil que impulso la auditoria deben realizar toda
las actividades necesarias y que estn a su alcance para lograr la ejecucin
de sus recomendaciones, as como divulgar ampliamente los resultados de
la auditoria social. 115

Podemos concluir diciendo que la auditoria social es un proceso que como


tal lleva una serie de pasos para dar un excelente resultado, tanto durante como
despus de la auditoria, es bien importante resaltar que si bien las fases de la
auditoria social son muy importantes ya que de esta depender el resultado de ella
lo mas importante es como se manejen los resultados de esa auditora, ya que
como lo indica el texto se puede realizar una buena auditoria pero si no se realiza
un buen informe y este no es divulgado no tendr mayor relevancia ya que todo
quedara de la misma manera.

114
Gua de auditoria social, Guatemala, donde estamos ya donde vamos, Sistema de las naciones unidas
SNU, Ao 2004 Pg. 16
115
Gua de auditoria social, Guatemala, donde estamos ya donde vamos, Sistema de las naciones unidas
SNU, Ao 2004 Pg. 16
Por ultimo podemos decir que es muy importante la creacin de
recomendaciones y sobre todo la ejecucin de las mismas.

BENEFICIOS DE LA REALIZACION DE UNA AUDITORIA SOCIAL:

La auditora social, como ya se resalt con anterioridad tiene un objetivo principal


que es la fiscalizacin, monitoreo y evaluacin del desarrollo de las entidades
estatales y de los recursos del estado, as mismo conlleva muchas ventajas que
se obtiene con la realizacin de una auditoria social.

Se considera que ms que las ventas de realizar una auditoria social son
las ventajas que se obtiene con una buena organizacin y participacin ciudadana
de la poblacin de un determinado pas es por eso que cabe resaltar que la
auditoria social para el manual de auditoria social una herramienta ciudadana da a
conocer los diferentes puntos sobre los cuales se obtiene una ventaja a travs
dela auditoria social y estos son:

a. Auditoria social y corrupcin:


La Auditoria social ayuda a combatir la corrupcin, ya que a travs de su
principal objetivo que es la fiscalizacin se logra establecer un lmite a
cualquier funcionario pblico sobre el uso de los recursos del estado y se
fiscaliza su desempeo dentro del cargo.

A travs de la auditoria social se puede auditar Compras y


contrataciones del estado, Procesos de privatizacin de bienes del
estado, Contrataciones que favorecen el nepotismo y la corrupcin,
Seguimiento del gasto pblico (desde una obra municipal hasta el
presupuesto nacional)
b. Auditoria social y eficacia del estado:
La auditora social es ms que una verificacin contable acerca de
cmo se ejecuta el gasto pblico, entre las reas o lneas susceptibles
de 116auditoria se encuentran: a. el cumplimiento y seguimiento de los
acuerdos de paz, el pacto fiscal, la legislacin nacional e internacional
B. El respeto a los derechos humanos, C. Los planes de gobierno para
trabajo municipal o nacional, planes de trabajo por temas: seguridad,
salud pblica, educacin, etc. D. el cumplimiento y seguimiento de las
polticas pblicas municipales, regionales o nacionales E. Las
prioridades del presupuesto nacional, trasparencias y modificaciones
as como su ejecucin final relacionada con metas de desarrollo y
apoyo a sectores vulnerables, F. La funcionalidad y proceso de
consolidaciones del sistema de consejos de desarrollo rural y urbano

c. Auditoria social y legitimacin poltica del estado:


La auditora social en lo poltico tiene diversas expresiones, las ms
comunes son previas a los procesos de eleccin a cargos pblicos,
que se complementa con el seguimiento de su gestin, la auditoria
social de los fondos que se utilizan para financiar las campaas
polticas y las estructuras de los partidos polticos. 117

De esta manera se hace referencia en los diferentes mbitos del estado en


donde la auditoria social ayuda a controlar la corrupcin, ya que como se cito con
anterioridad la auditoria social se puede realizar sobre todas las actividades que
realiza el estado desde el punto de vista econmico, fiscaliza todas las compras,
contratos y dems por otro lado tambin de fiscaliza la eficacia del estado
analizando los avances del pas y sobre todo verificar el cumplimiento de leyes asi
como tambin de los planes de trabajo de los funcionarios

116
Manual de auditoria social, herramienta ciudadana, Programa de gobiernos locales USAID, Pg. 30
117
Manual de auditoria social, herramienta ciudadana, Programa de gobiernos locales USAID, Pg. 30
Por ultimo tenemos la asociacin tambin a lo que son legitimidad poltica
del estado que bsicamente se refiere a que a travs de la auditoria social tambin
se puede verificar de donde salen los fondos para las campaas que se utilizan en
las campaas polticas.

AUDITORIA SOCIAL Y ORGANOS DE CONTROL:

Por su propia naturaleza el estado a travs de su marco jurdico a creado


diferentes entidades que se encargan del control del manejo de los recursos del
estado, si bien han sido creados estos diferentes rganos cabe resaltar que hay
una diferencia muy grande entre estor rganos estatales que su finalidad es
fiscalizar tambin los recursos del estado y la auditoria social realizada por medio
de un conjunto de personas civiles que no tienen ninguna relacin con el actual
gabinete de gobierno o actor poltico.

Las entidades o rganos de control segn el manual de auditoria social una


herramienta ciudadana cita Uno de los campos menos trabajos por la
auditoria social y que mayor inters ha despertado en varios pases, es la
vigilancia de las entidades estatales obligadas a supervisar y fiscalizar el
uso de los recursos e intereses pblicos, es decir control de lo pblico hacia
lo pblico, estos son llamados rganos de control siendo el principal la
contralora general de cuentas. 118

Los rganos de control son aquellas instancias del sector publico


guatemalteco que por su propia naturaleza estn ligadas a la fiscalizacin de
los fondos y a la responsabilidad en el ejercicio del poder 119

118
Manual de auditoria social, herramienta ciudadana, Programa de gobiernos locales USAID, Pg. 31

119
Manual de auditoria social, herramienta ciudadana, Programa de gobiernos locales USAID, Pg. 31
Por lo que debemos entender que todos los rganos de control son aquellos
que son creados travs del marco jurdico de un pas y que estos tiene como
finalidad la fiscalizacin de los recursos del estado. En Guatemala existen
muchos rganos de control pero el principal es la contralora general de cuentas, a
continuacin mencionaremos los principales rganos de control que existen en
Guatemala: (Manual de auditoria social, una herramienta ciudadana)

a. El congreso de la republica
b. La contralora general de cuentas
c. La superintendencia de administracin tributaria ( SAT)
d. La superintendencia de telecomunicaciones (SIT)
e. La procuradura de derechos humanos (PDH)
f. La fiscala general / Ministerio pblico (MP)
g. La superintendencia de bancos (SB)
h. La corte de constitucionalidad
i. El tribunal supremo electoral

Todas las entidades estatales mencionadas anteriormente son entidades del


estado las cuales se encargan de la fiscalizacin de los recursos del estado mas
no se encargan de la fiscalizacin del proceso de desarrollo del funcionario pblico
dentro del cargo pblico ni tampoco verifican los avances y cumplimiento de
trabajo del funcionario pblico a travs de su plan de trabajo ni lo que prometi o
ofreci (Gua de auditoria social, Guatemala donde estamos y a donde vamos)

Debemos resaltar la importancia de la auditoria social ya que a pesar de existir


rganos de control estos mismos son manejados funcionarios pblicos los cuales
han sido nombrados por el mismo ejecutivo, es por esa razn que es muy
importante la realizacin de auditoras sociales ya que se entienden que las
realizaran personas civiles que no tengan ningn inters sobre las mismas,
adems que toda esta informacin que recaudan los rganos estatales no son
trasmitida a la poblacin en general se queda solo registrada. (Gua de auditoria
social, Guatemala donde estamos y a donde vamos)

Se concluye resaltando la importancia de la auditoria social, por encima de los


rganos de control del estado ya que la auditoria social ser elaborada por la
poblacin civil y se realiza con trasparencia sin un inters de por medio, es
importante tambin resaltar que el objetivo de la auditoria social nicamente es la
fiscalizacin para obtener como resultado el combate de la corrupcin, y siempre
tener en cuenta que el fin de la auditoria social no es entorpecer la gestin pblica,

Sino ayudara quienes ejercen la administracin pblica, y evitar la mal


utilizacin de los recursos del estado, pero en ningn momento se debe confundir
con la obstaculizacin de los avances de las entidades pblicas. (Gua de auditoria
social, Guatemala donde estamos y a donde vamos)

OBLIGACIONES GENERALES SOBRE LOS SUJETOS QUE SE HACE LA


AUDITORIA SOCIAL

Debemos de tener en cuenta que al referirse a sujetos se est llamando a


las funcionarios pblicos sobre los cuales se realizara la auditoria social, o que
estn a cargo de las entidades sobre las cuales versara la auditoria social, cabe
resaltar la importancia de la colaboracin de los funcionarios pblicos porque son
ellos quienes deben de brindar dicha informacin.

La gua de auditoria social, Guatemala donde estamos y a donde vamos lo


define como Las personas de los organismos del estado o que administren
recursos pblicos deben colaborar en el proceso de auditoria social para
garantizar el cumplimiento de la ley, deben entregar con puntualidad y
veracidad la informacin requerida por el grupo auditor, en caso de
imposibilidad de entrega de informacin el grupo auditor le solicitara por
escrito la causa de tal imposibilidad 120

Es de este modo que se establece que tanto el grupo auditor como los
funcionarios pblicos deben de tener una relacin durante la auditoria social con
respeto y actitudes ticas para el excelente desarrollo de la auditoria social y tner
buenos resultados de dicho proceso.

MARCO LEGAL DE LA AUDITORIA SOCIAL EN GUATEMALA:

Teniendo claro lo que es la auditoria social desde un punto de vista


doctrinal y jurdico tanto nacional como internacional, teniendo en cuenta las
clases de auditoria social que existen as como tambin los tipos de auditoria
social y sobre todo tener en claro las fases de la auditoria social es importante
mencionar el marco legal que respalda lo que es una auditoria social.

Al hablar de marco jurdico no se debe confundir con los requisitos mnimos


para la legalizacin de una comisin de auditoria social ya que esta son dos cosas
completamente diferentes como requisitos para la legalizacin de una comisin de
auditoria social se debe de entender como registrar la comisin en un registro y el
marco legal bsicamente nos dice las principales leyes que le dan vida a loq eu
conocemos como auditoria social, y hacen que pueda ser un derecho que todos
los habitantes de este pas tengamos.

Ahora bien es momento de pasar a una de las partes ms importantes de


nuestro estudio y es el marco legal en Guatemala, al referirnos al marco legal en
Guatemala lo debemos entender como el conjunto de leyes que regulan la
auditoria social y que permiten la realizacin de la misma de este punto debemos
empezar con ley suprema de la repblica de Guatemala la constitucin poltica de
la repblica de Guatemala.

120
Guia de auditoria social, Guatemala donde estamos y a donde vamos, mesa de desarrollo econmico y
social, Sistema de las naciones unidas SNU. Ao 2004. pg. 14
La constitucin poltica de la repblica de Guatemala en su artculo Numero
treinta establece Publicidad de los actos administrativos. Todos los actos de la
administracin son pblicos. Los interesados tiene derecho a obtener, en cualquier
tiempo informes, copias, reproducciones y certificaciones que soliciten la
exhibicin de los expedientes que deseen consultar, salvo que se trate de asuntos
militares o diplomticos de seguridad nacional, o de datos suministrados por
particulares bajo garanta de confidencia 121

Es de ac donde parte uno de los indicio ms grande a poder realizar una


auditoria social, recordando primero que nada que la auditoria social es la
fiscalizacin que hace la sociedad a un funcionario pblico en el ejercicio de su
cargo, y es este articulo el que nos da la potestad de poder solicitar la informacin
y establece que es obligacin de las autoridades pblicas el entregar la
informacin a excepcin de lo que se menciona. De este modo se puede
observar como la constitucin suprema de las repblica de Guatemala les da la
potestad a la poblacin de poder realizar una auditoria social ya que es un
derecho de la poblacin el poder solicitar cierta informacin a las autoridades para
poder iniciar un proceso de auditoria social, sin importar cual la clase de auditoria
social que sea.

Tambin se debe tomar en cuenta el artculo 31 de la constitucin suprema


de la repblica de Guatemala el cual establece Articulo 31 Acceso a archivos y
registros estatales, toda persona tiene el derecho de conocer lo que de ella
conste en archivos, fichas o cualquiera otra forma de registros estatales, y la
finalidad a que se dedica esta informacin, as como a correccin,
rectificacin y actualizacin. Quedando prohibidos los registros y archivos
de filiacin poltica, excepto los propios de las autoridades electorales y de
los partidos polticos 122 de esta manera debemos tener bien claro que a travs
del articulo 30 y 31 de la constitucin poltica de la repblica de Guatemala se da
la potestad a la poblacin de poder exigir los datos necesarios a las diferentes

121
Constitucin poltica de la repblica de Guatemala, asamblea nacional constituyente 3 de junio de 1985
articulo 30 (publicidad de los actos administrativos)
122
Constitucin poltica de la repblica de Guatemala, asamblea nacional constituyente 3 de junio de 1985,
articulo 31.
autoridades para la realizacin de una auditoria social y en efecto las diferentes
instituciones estn en la obligacin de extender dicha informacin.

Por otro lado se puede ver en el artculo 31 la importancia que tiene la


auditoria social en el tema electoral ya que en su ltimo prrafo hace referencia
que estn prohibidos para poder ser solicitados los archivos de filiacin poltica
pero luego dice que si podr ser solicitados los de las autoridades electorales y de
los partidos polticos en este caso da la potestad a la poblacin de solicitar
informacin al tribunal supremo electoral que es la autoridad mxima en el tema
electoral y la cual realiza y lleva a cabo el proceso de elecciones en Guatemala.

Ahora bien es necesario menciona algunos otros cuerpos normativos que


nos dan la potestad para poder realizar lo que todos conocemos como auditoria
social, las cuales sern mencionadas a continuacin:

Ley general de descentralizacin:

La ley establece en el Artculo 2 que los ciudadanos deben participar en el


proceso de descentralizacin, ubicando adems la participacin ciudadana dentro
de los principios orientadores del proceso y polticas de descentralizacin como
seala el Artculo 4. Sin embargo es el Artculo 19, el que aborda la auditora
social bajo ese trmino especfico, dentro del captulo V denominado Fomento de
la Participacin Ciudadana en el Proceso de Descentralizacin y su Organizacin,
el cual establece que Las comunidades organizadas conforme a la ley, tendrn
facultad para realizar la auditora social de los programas de descentralizacin que
se ejecuten en sus respectivas localidades y en los que tengan participacin
directa, ya sea en el mbito municipal, departamental, regional o nacional. En caso
necesario solicitarn a la Contralora General de Cuentas la prctica de la
auditoria que corresponda, cuyos resultados debern serle informados dentro del
plazo de treinta das, contados a partir de la fecha en que sta concluya.123

Por otra parte la ley general de descentralizacin en su articulo numero 19


establece Las comunidades organizadas conforme a la ley tendrn facultad para

123
Ley General de Descentralizacin Decreto Nmero 14-2002 el Congreso de la Repblica de Guatemala. p.8
realizar la auditoria social de los programas de descentralizacin que se ejecuten
en su respectivas localidades y en los que tengan participacin directa, ya sea en
el mbito municipal, departamental, regional o nacional. En caso necesario
solicitaran a la contralora general de cuentas la prctica de la auditoria que
corresponde, cuyos resultados debern ser informados dentro del plazo de treinta
das hbiles, contados a partir de la fecha en que esta concluya 124

Es muy importante tomar en cuenta que la propia ley de descentralizacin


da la potestad a los diferentes sectores de la poblacin para la creacin de
comisiones de auditoria social para que de esta manera puedan ser auditados
todos los programas de descentralizacin.

Es muy clara en dar la potestad para que puedan ser auditados todos los
programas tanto los nacionales como los departamentales y dems que se
puedan desprender de estos mismo.

Por otro lado tenemos la ley de consejos de desarrollo urbano y rural,


Decreto 11 2002 emitida por el congreso de la repblica en dicha ley se define
cada de las funciones relacionadas con la auditoria social en el ARTCULO 14.
Funciones de los Consejos Comunitarios de Desarrollo estos son citados de la
siguiente manera en los numerales F, M.

a. Dar seguimiento a la ejecucin de polticas, planes, programas y


proyectos de desarrollo, verificar y evaluar su cumplimiento y proponer
medidas correctivas,

B. Conocer los montos mximos de pre inversin e inversin pblica


para cada nivel del sistema para el ao fiscal siguiente, provenientes del
proyecto del presupuesto general del estado

C. conocer e informar sobre la ejecucin presupuestaria de pre


inversin e inversin pblica del ao fiscal anterior,

124
Ley General de descentralizacin, y su reglamento, Art 19
D. Reportar a las autoridades que corresponda, el desempeo de los
funcionarios pblicos con responsabilidad sectorial 125

De esta manera podemos ver que aunque no se dice literalmente que esto
debe de ser por parte de la comisin de auditoria social se tiene claro que lo que
se quiere es la fiscalizacin de los recursos del estado para corroborar el perfecto
funcionamiento y distribucin de los recursos del estado. 126

Adems de eso debemos tener en cuenta que tambin es tarea de los


consejos de desarrollo urbano tal y como lo establece en el inciso m reportar a las
autoridades correspondientes cualquier anomala detectada que corresponda al
desempeo del funcionario pblico, adems que tambin ser funcin de la
comisin el de informar a la poblacin acerca de dicha auditoria social.127

Por otro lado se tiene el acuerdo de socioeconmico y situaciones


agraria la cual en su captulo sobre la democratizacin y desarrollo
participativo, exactamente en el numeral dos establece la ampliacin de la
participacin social es un baluarte contra la corrupcin los privilegios, las
distorsiones del desarrollo y el abuso de poder econmico y poltico en
detrimento de la sociedad.128

Por lo que debemos resaltar de manera clara que es el mismo acuerdo


socioeconmico el que insta a la poblacin a la participacin ciudadana ya que es
de mas resaltar que solo a travs de la misma se puede combatir la corrupcin en
el pas ya que es claro que a travs de esto solo se tiene el deterioro del pas y el
detrimento de la sociedad, por lo que es importante una participacin ciudadana y
es ac donde cabe resaltar que perfectamente esto se puede encuadrar en lo que
es la auditoria social.

Por otro lado tambin debe tomarse en cuanta que Guatemala es parte de
la asamblea general de la ONU, celebrada el 6 de octubre de 1999 en la cual se

125
Ley de consejos de desarrollo urbano y rural, decreto 11- 2002, articulo 14 incisos F,M
126
Ley de consejos de desarrollo urbano y rural, decreto 11- 2002, articulo 14 incisos F,M
127
Ley de consejos de desarrollo urbano y rural, decreto 11- 2002, articulo 14 incisos F,M
128
Ley de consejos de desarrollo urbano y rural, decreto 11- 2002, articulo 14 incisos F,M
estableci que el desarrollo de una cultura cualquiera que sea esta vinculada a la
transparencia y a la rendicin de cuentas en la gestin de asuntos polticos, y es
all donde no puede ser mas claro que se establece que cualquier pas que desea
salir adelante debe de estar lo suficientemente abierto a la rendicin de cuentas
por parte de la poblacin para demostrar su transparencia y sobre todo esto
demostrara que al actuar con trasparencia todo es posible. ( Auditoria Social,
Antdoto contra la corrupcin)

CODIGO MUNICIPAL :

El cdigo municipal tambin es muy claro en mencionar aspectos sobre la


fiscalizacin, en los cuales establece que podr ser fiscalizada las municipalidades
y es all donde cabe resaltar que da espacio a la existencia de la auditoria social
ya que la fiscalizacin pertenece a la auditoria social y adems de estar
claramente regulada a partir del artculo 139 del mismo cdigo.

El cdigo municipal nos cita textualmente de la siguiente manera lo


referente a la fiscalizacin ARTICULO 138. Fiscalizacin y rendicin de cuentas.
La municipalidad deber rendir cuentas conforme lo establece la Ley Orgnica del
Tribunal y Contralora de Cuentas 129

Es ac donde cabe resaltar que la municipalidad debe rendir cuentas asi


como est establecido en la ley orgnica del tribunal y de la contralora general de
cuentas adems en su artculo 139 nos dice ARTICULO 139. Informacin para la
auditora social. Las oficinas, registros, documentos y expedientes existentes en
la municipalidad, son pblicos y pueden ser examinados o consultados por

129
Cdigo municipal, Decreto 12 2002, del congreso de la repblica, Capitulo I Procedimientos
administrativos Art 138
cualquier persona y obtener certificaciones en la forma prescrita por el artculo 30
de la Constitucin Poltica de la Repblica. 130

Adems de eso se establece todos los lineamientos que las


municipalidades debern tomar en cuanto a la formacin de expedientes para
determinados trmites dentro de las municipalidades.131

ARTICULO 140. Formacin de expedientes. De todo asunto que se


tra132mite por escrito se formar expediente, debidamente foliado con los
memoriales que se presenten y dems actos de autoridad que correspondan a las
actuaciones.

Los interesados debern indicar en su primer escrito o comparecencia


personal, la direccin exacta donde recibirn citaciones dentro del permetro de los
centros poblados o de su residencia en la circunscripcin municipal; en caso de no
manifestarse el cambio de direccin, las citaciones se harn en el lugar que conste
en autos.133

Los expedientes administrativos debern impulsarse de oficio,


observndose el derecho de audiencia y asegurando la celeridad, sencillez, y
eficacia del trmite. La actuacin administrativa ser gratuita. 134

ARTICULO 141. Resoluciones. En la sustentacin y resolucin de los


asuntos relativos a plazos, apremios y notificaciones, se aplicar lo que disponen
las leyes administrativas y procesales, en lo que fuere aplicable.135

130
Cdigo municipal, Decreto 12 2002, del congreso de la repblica, Capitulo I Procedimientos
administrativos Art 139
131
Cdigo municipal, Decreto 12 2002, del congreso de la repblica, Capitulo I Procedimientos
administrativos Art 140
132
Cdigo municipal, Decreto 12 2002, del congreso de la repblica, Capitulo I Procedimientos
administrativos Art 140
133
Cdigo municipal, Decreto 12 2002, del congreso de la repblica, Capitulo I Procedimientos
administrativos Art 141
134
Cdigo municipal, Decreto 12 2002, del congreso de la repblica, Capitulo I Procedimientos
administrativos Art 140
135
Cdigo municipal, Decreto 12 2002, del congreso de la repblica, Capitulo I Procedimientos
administrativos Art 141
Es ac donde se puede concluir estableciendo que la auditoria social esta
claramente sustentada en el marco jurdico guatemalteco, y es una obligacin
segn la ley de los funcionarios pblicos brindar la informacin necesaria para que
pueda ser fiscalizada, ahora es importante comparar o establecer como se
encuentra la auditoria social en el resto de Latinoamrica y Europa
especficamente en pases como Espaa.

AUDITORIA SOCIAL EN LATINO AMERICA:

Para Franklin Enrique Teni Cacao autor de la tesis de ttulo La importancia


de ejercitar la auditoria social como medio de control ciudadano para transparentar
la gestin de la administracin pblica, nos habla del proceso de democratizacin
y descentralizacin clave en pases de Latino Amrica, donde se van
desarrollando experimentos e innovaciones de rendicin de cuentas en el sector
pblico y privado debido a que los gobiernos locales tienen ms responsabilidades
pero al mismo tiempo gozan de una mejor financiacin. Por ejemplo el gobierno
central transfiere el 5% de los ingresos ordinarios pblicos en Honduras y el 10%
en Guatemala. (Teni Cacao, 2008) 136

En Latino Amrica, el compromiso dinmico entre las Organizaciones


de la Sociedad Civil locales, el gobierno nacional y local, agencias bilaterales
e instituciones multilaterales, ha impulsado un proceso generador de un
sinnmero de experimentos en control social y contralora social 137

Por ejemplo Colombia, en la ciudad de Medelln, los ciudadanos se


unieron con autoridades de la ciudad para definir un plan de desarrollo de 15

136
Teni Cacaco, Franklin Enrique, La importancia de ejercitar la auditoria social como medio de control
ciudadano para transparentar la gestin de la administracin pblica, Universidad de san Carlos de
Guatemala, Facultad de ciencias jurdicas y sociales, Ao 2008

137
Sollis Meter, Construyendo procesos de auditora social en Centroamrica, 22 de noviembre de 2006.
aos. Despus de completar el plan, un grupo de OSC y entidades del sector
privado crearon la Veedura al Plan de Desarrollo de la Ciudad. Cada una de
las organizaciones miembros presta personal y contrata a consultores que
sean necesarios para monitorear y evaluar el cumplimiento de la Ciudad de
acuerdo al Plan de Desarrollo. Solicitando acceso a documentos y a
funcionarios pblicos, la Veedura hace seguimiento de la asignacin y
utilizacin de fondos para sectores clave, y los compara con aquellas
especificadas en el Plan. 138

Por otro lado, en Mxico se vivi en 2014 un periodo de contralora social


sin precedentes, es decir una represin por parte del gobierno contra la auditoria
social.

Mediante importantsimas investigaciones periodsticas se develaron


graves conflictos de inters que afectan al presidente Enrique Pea Nieto y su
crculo cercano de colaboradores y se exhibieron graves violaciones de derechos
humanos por parte de miembros de las fuerzas armadas en la guerra contra el
narco. Mediante enormes movilizaciones sociales, la sociedad civil inund las
calles del pas para exigir verdad y justicia en el caso de los 43 estudiantes
desaparecidos en el sureo estado de Guerrero a manos de gobernantes aliados
con el crimen organizado 139

138
Veedura Plan de Desarrollo de Medelln 2001, Balance General: Plan de Desarrollo de Medelln, 1998-
2000
139
Guillermo Trejo Por qu el Gobierno reprime la auditora social en Mxico Peridico EL PAIS 27 Marzo
2015
AUDITORIA SOCIAL EN ESPAA

Diferentes organizaciones con el objetivo de luchar por la auditoria social o


economa solidaria en Espaa, nacieron primero en las comunidades autnomas
de Catalua y Pas Vasco.

Primeramente, en Catalua, La Xarxa dEconomia Solidria (XES) se


encarga de analizar conceptos como la igualdad, el compromiso social, la calidad
profesional de las organizaciones presentando el balance social de setenta
organizaciones que se encargan de este estudio.

Con el lema en cataln Ensenya el cor, fes balan social (Ensea el


corazn, haz balance social) la XES se da a conocer, invitando a hacer el
balance social a las empresas catalanas mostrando una imagen de la
situacin del sector de la economa solidaria. El balance, que se inici en
2007, tiene el fin de mejorar las organizaciones internamente siendo el
marco de entrada al mbito de la auditoria social en Catalua. El ltimo
balance social presentado ha sido realizado en 70 organizaciones, las cuales
dan trabajo a 2.030 personas y facturaron 60 millones de euros. 47 de estas
organizaciones pertenecen a la XES, la mayora de ellas cooperativas de
diferentes tipos y asociaciones. 140

Tambin se puede encontrar informacin sobre la metodologa de


Auditora Social de la Red de Economa Alternativa y Solidaria de Euskadi
(REAS Euskadi) en la comunidad autnoma del Pas Vasco, norte de Espaa.
Esta metodologa tiene como objetivo servir de herramienta de
caracterizacin de las organizaciones de Economa Solidaria, medir su
impacto social en funcin de sus objetivos y de los medios utilizados para
conseguirlos y servir como proceso de aprendizaje que puede ser integrado
en el ciclo normal de la planificacin, seguimiento y evaluacin de nuestras
entidades. Un punto de partida para el avance en el compromiso, la identidad
y la comunicacin; internamente desde el compromiso con los agentes que

140
http://www.xes.cat/pages/xs100.php
participan y externamente con las entidades de objetivos similares y con la
sociedad en su conjunto. 141

Cabe aadir que actualmente REAS, agrupa a 13 redes territoriales


(Andaluca, Aragn, Baleares, Canarias, Castilla y Len, Catalua, Euskadi,
Extremadura, Galicia, La Rioja, Madrid, Murcia y Navarra), as como a 2 redes
sectoriales (Banca tica FIARE) y AERESS-Asociacin Espaola de
Recuperadores de la Economa Social y Solidaria) 142

La misin de REAS es el desarrollo de la economa solidaria, en el


marco de una Carta de Principios hecha por todas las entidades, con el
objetivo de dar una imagen y una prctica que reivindica la economa en sus
diferentes facetas de comercio, consumo, produccin y financiacin como
medio y no como fin al servicio del desarrollo de las personas y de las
comunidades. 143

141
REAS EUSKADI La auditoria social en Euskadi 2011
142
http://www.economiasolidaria.org/carta.php
143
http://www.economiasolidaria.org/red_redes
AUDITORIA SOCIAL EN CENTRO AMERICA:

Ahora es importante resaltar la importancia de la auditoria social en pases


centro americanos, para establecer el rango de avance que se tiene en esta
comuna, es de all donde podemos citar segn el artculo de construyendo
procesos de auditora social en centro amrica establece.

A partir del Huracn Mitch en 1998, los gobiernos centroamericanos han


estado invirtiendo en fortalecer sistemas nacionales de rendicin de cuentas. Las
comunidades organizadas y las Organizaciones de la Sociedad Civil (OSC) se han
convertido en actores cada vez ms activos, presionando a los gobiernos
nacionales y locales, para lograr su participacin en los procesos de formulacin
de polticas y en los mecanismos de supervisin144

Es importante resaltar que el contexto poltico cambio y eso fue un paso


esencial para la iniciacin de una democracia y ha sido fundamental para crear un
ambiente que posibilite experimentos de rendicin local de cuentas.
(Construyendo procesos de auditoria social en centro amrica)

Los Acuerdos de Paz en los aos 90 pusieron fin a los conflictos en


Nicaragua, El Salvador y Guatemala, precipitando, aunque de forma inconclusa,
lograron establecer procesos de democratizacin, desmilitarizacin y reforma
institucional. (Construyendo procesos de auditoria social en centro amrica)

Adems de eso se inici con el establecimiento de elecciones competitivas


peridicas, la legalizacin de los partidos de izquierda y de las libertades de

144
La Washington Office on Latin America (WOLA), desde finales de los aos 90 hasta inicios de 2000, llev a
cabo un programa de capacitacin en la regin dirigido a organizaciones de la sociedad civil
centroamericana. El programa trat sobre herramientas y tcnicas para el cabildeo con el gobierno. Ver
tambin, Peter Sollis (2005), Partners in Development? The state, nongovernmental organizations and the
UN in Central America, Third World Quarterly, 16:3 pp 525-542.
expresin y asociacin, representan importantes virajes de la poltica de los
regmenes militares pre conflicto. (Construyendo procesos de auditoria social en
centro amrica)

Las an ausentes tradiciones cvicas y la latente memoria de la guerra


entre los grandes sectores de la poblacin, socializada por dcadas de opresin y
crculos oficiales autoritarios, demostraron que la supervivencia estaba mejor
garantizada por el silencio, el disimulo y la ignorancia comportamiento opuesto a
la participacin. Una variedad de medidas han abordado lo que podra calificarse
como dficit de participacin local Se han promovido procesos de asociacin civil
como instrumentos para mejorar la entrega de servicios. (Construyendo procesos
de auditoria social en centro amrica)
OBSERVACION ELECTORAL:

ANTECEDENTES HISTORICOS:

145 En la primera mitad del desdeo de 1990 hubo un verdadero boom de


misiones de observacin electoral en amrica latina, patrocinadas por la OEA y la
ONU, el paso decisivo para una mayor participacin de esas organizaciones
internacionales en el campo electoral se dio en las selecciones en Nicaragua en
febrero de 1990. Pero ya haba importantes misiones de observacin electoral
realizadas por organizaciones no gubernamentales, como durante el plebiscito de
1988 en chile o en las selecciones de 1986 en Nicaragua, tambin existe una pre
historia de las misiones electorales, de la OEA y de la ONU que se remonta a los
decenios de 1950 y 1960.

146Las naciones unidas han observado o supervisado, entre 1956 y 1990,


treinta elecciones o plebiscitos en territorios no independientes. Respecto al nico
precedente para una misin de observacin de la ONU en un estado soberano
correa del sur hay que remontarse hasta principios del desdeo de 1950. Incluso
en julio de 1988 el entonces secretario general de la ONU Javier Prez de
Cuellar, declaro que naciones unidas no enviaran observadores electorales ha
estados miembros porque ello no forma parte de sus tareas.

147El auge de las misiones de observacin electoral. En el periodo


mencionado est vinculado con los cambios polticos en los estados
latinoamericanos habiados en el desdeo de 1980 y con la transformaciones en la
poltica internacional. En el campo poltico, ese desdeo en amrica latina fue una
poca de avances democrticos. Los pases con regmenes autoritarios
establecieron o restablecieron sistemas democrticos, comenzando con ecuador
(1979) y culminando con Paraguay en 1989 y chile en 1990. Despus del fin de la

145
Tratado de derecho electoral comparado de America Latina, Dieter Nohlen, Daniel Zovatto, Sonia Picado,
Pag. 674
146
Tratado de derecho electoral comparado de America Latina, Dieter Nohlen, Daniel Zovatto, Sonia
Picado, Pag. 674 - 675
147
Tratado de derecho electoral comparado de America Latina, Dieter Nohlen, Daniel Zovatto, Sonia
Picado, Pag. 674 - 675
guerra fra y la desintegracin del imperio sovitico crecieron las presiones de las
potencias democrticas como los Estadios Unidos, o los estados miembros de la
unin Europea, para hacer prevalecer los principios democrticos del mundo.

148Tambin en las organizaciones intergubernamentales de carcter


mundial ONU o regional OEA, fue reforzada la vocacin democrtica ya
consagrada en sus cartas o declaraciones principales y lentamente se form una
postura ms activa en relacin con la promocin de procedimientos democrticos.
Hay comentaristas que ya hablan de un derecho a un gobierno democrtico
establecidos en el derecho internacional.

149Llegar a este punto implico transitar por un camino fatigoso y lleno de


obstculos, porque una de las pautas orientadoras de las organizaciones
intergubernamentales ya mencionadas es el principio de la no intervencin en los
asuntos internos de los pases miembros ese principios siempre a tenido mucha
acogida en amrica latina, lo que es explicable por la relaciones no siempre
armnicas con el poder hegemnico en la regin, Estados Unidos. No es
casualidad que Mxico, uno de los pases latinoamericanos que siempre a
defendido con mucho vigor los principios de la autodeterminacin de los pueblos y
de la no intervencin de los asuntos internos, no siquiera en la coyuntura poltica
difcil y complicada de 1994, aceptara observadores internacionales para las
elecciones generales de agosto. Por razones de poltica domstica y de poltica
exterior, no fue posible rechazar de manera categrica la entrada de observadores
internacionales como en el pasado, pero a pesar de la importancia de una
convalidacin del resultado electoral por la comunidad internacional, no hubo una
misin internacional de observacin electoral y los observadores extranjeros
firmaron como visitantes extranjeros invitados .

148
Tratado de derecho electoral comparado de America Latina, Dieter Nohlen, Daniel Zovatto, Sonia
Picado, Pag. 674
149
Tratado de derecho electoral comparado de America Latina, Dieter Nohlen, Daniel Zovatto, Sonia
Picado, Pag. 674 - 675
La Misin de Observacin Electoral de la Organizacin de los Estados
Americanos en Guatemala (MOE-GUA 99) se origin en una invitacin del
Gobierno de Guatemala al Secretario General de la OEA, Csar Gaviria, para
observar el desarrollo del proceso electoral 1999, en el marco del cual se elegiran
Presidente y vicepresidente, diputados al Congreso por lista nacional, diputados al
Congreso por distritos electorales, alcaldes y miembros de corporaciones
municipales y diputados al Parlamento Centroamericano (PARLACEN). En
respuesta a esa invitacin, el Secretario General instruy a la Unidad para la
Promocin de la Democracia (UPD) que organizara y enviara a Guatemala una
misin para observar el desarrollo del proceso electoral. Mediante nota separada,
el Secretario General nombr como Jefe de Misin al seor Edgardo C. Reis,
Especialista Principal en la UPD.150

LA OEA Y LA OBSERVACION ELECTORAL : BASE LEGAL Y


ORGANIZACIN:

151Ya en la carta original de la OEA del ao 1948 existe un claro


compromiso con la democracia representativa entre los principios en los que se
funda la organizacin de estados americanos se menciona la organizacin poltica
de los mismos sobre la base del ejercicio efectivo de la democracia representativa.
Adems el artculo 20 de la declaracin americana de los derechos y deberes del
hombre de 1948, dice toda persona legalmente capacitada tiene el derecho de
tomar parte en el gobierno de su pas directamente o por medio de su
representantes y de participar en las elecciones populares que sern de voto
secreto genuinas, peridicas y libres. Esos conceptos fueron confirmados veinte
aos mas tarde en la convencin americana sobre derechos humanos 1969, que
define como derecho poltico Art 23. todos los ciudadanos deben gozar de los
siguientes derecho y oportunidades: a. de participar en la participacin de los

150
Jos Miguel Insulza, Discurso en el Foro Internacional El Ciclo Electoral 2005- 2006 en las Amricas: Un
Balance de la Secretara General de la OEA, Ciudad de Panam, Panam, 2 de junio de 2007.
151
Tratado de derecho electoral comparado de America Latina, Dieter Nohlen, Daniel Zovatto, Sonia
Picado, Pag. 674 677 678 679- 680
asuntos pblicos, por medio de representantes libremente elegidos B. de votar y
ser elegidos en elecciones peridicas, C. de tener acceso en condiciones
generales de igualdad a las funciones pblicas de su pas. En la discusin jurdica
en torno a esas normas democrticas se observ especialmente para la posicin
del comit jurdico interamericano una tensin entre la votacin democrtica de la
OEA, y los principios de la libre determinacin de los pueblos y de la no
intervencin en los asuntos internos, el ultimo se coincide como uno de los
principios fundamentales del sistema interamericano. Por eso el artculo 18 de la
carta de la OEA, postula : ningn estado a grupo de estados tiene derecho de
invertir directa o indirectamente, ya sea cual fuere el motivo, en los asuntos
internos o externos de cualquier otro.

152Hasta mediados del decenio de 1980, el principio de no intervencin

tubo un claro predominio. Adems en la dcada de 1970 estaba en boga el

concepto de la pluralidad de ideologas que funciono en cierto sentido como

contrapeso a la reivindicacin de la democracia. En una declaracin aprobada por

la asamblea general de la OEA, sobre principios referntes a la relaciones entre los

estados americanos del quince de abril de 1973 se declaro: 1. Que conforme a los

principios de la carta de la organizacin y en especial a los de mutuo respeto de la

soberana todo estado tiene el derecho de adoptar con plena independencia su

rgimen de gobierno y su organizacin econmica y social.

153En el decenio de 1960 se abri una brecha para involucramiento de la


comunidad internacional en procesos electorales de nivel nacional sin prejuicio del
principio de no intervencin , en caso de que los gobiernos de los mismos estados
miembros pidieran asistencia tcnica o por la presencia de observadores

152
Tratado de derecho electoral comparado de Amrica Latina, Dieter Nohlen, Daniel Zovatto, Sonia Picado,
Pag. 674 677 678 679- 680
153
Tratado de derecho electoral comparado de Amrica Latina, Dieter Nohlen, Daniel Zovatto, Sonia Picado,
Pag. 674 677 678 679- 680
electorales procedentes de otros pases. En estos casos, desde el punto de vista
jurdico no se trat de una intromisin en los asuntos internos. Sobre ese
fundamento se organizacin las primeras misiones de observacin electoral, que
constituyen la pre historia de las misiones de observacin electoral de la OEA, que
comenz en el decenio de 1960: entre 1962 y 1984 hubo misiones de observacin
en 20 elecciones en 9 pases miembros de la OEA pero fueron misiones de breve
duracin con poco personal. En general no hubo crticas con respecto al
desenlace de elecciones pero si fraude o irregularidades, como Nicaragua en
1963. Con el avance de sistemas autoritarios en los decenios de 1960 y 1970 esas
misiones, como es previsible decrecieron en nmero.

154El tema entro de nuevo en la agenda poltica de la OEA con el nuevo


avance de sistemas democrticos en el desuni de 1980. En cierto sentido la
verdadera historia de las misiones de observacin electoral de la OEA, comenz a
finales del decenio de 1980, cuando se produjeron cambios en la calidad y
cantidad de esas misiones. Esos cambios fueron el resultado de cambios en el
paisaje poltico de amrica latina, con el avance de democracias y el fin de la
guerra fra. Tambin hubo cambios en los principios orientadores y en la cara de la
OEA.

155Con la reforma de la carta de 1985 que entro en vigor en 1988 se


fortaleci la vocacin democrtica de la OEA, ahora ya en el prembulo se
declara: la democracia representativa es condicin indispensable para la
estabilidad la paz y el desarrollo en la regin y en el artculo 2B se define como
uno de los propsitos escnciales de la organizacin promover y consolidar la
democracia representativa, dentro del respeto al principio de no intervencin. en el
compromiso de Santiago con la democracia y la renovacin del sistema
interamericano se afirm una vez ms que la democracia representativa es la
forma de gobierno de la regin y que su ejrcito son prioridades compartidas, y se

154
Tratado de derecho electoral comparado de America Latina, Dieter Nohlen, Daniel Zovatto, Sonia Picado,
Pag. 674 677 678 679- 680
155
Tratado de derecho electoral comparado de America Latina, Dieter Nohlen, Daniel Zovatto, Sonia Picado,
Pag. 674 677 678 679- 680
confirm la determinacin de los estados miembros de la organizacin de adoptar
un conjunto de procedimientos eficaces, oportunos y expeditos par asegurar la
promocin y defensa de la democracia representativa, pero con la limitacin
expresa dentro del respeto invariable a la soberana y a la independencia de los
estados miembros. En noviembre de 1989 durante el dcimo noveno periodo de
secciones llevada a cabo en Washington la OEA adopt una resolucin que
recomend al secretario general organizar y enviar misiones a aquellos estados
miembros que en el ejercicio de su soberana lo soliciten con el proceso de
observar el desarrollo, de ser posible en todas sus etapas, de cada uno de los
respectivos procesos electorales, y como resultado de la observacin in situ, emita
informes pblicos y peridicos. En la misma seccin fue apoyado en acuerdo de
secretario general de la OEA con el gobierno de Nicaragua relativo al
establecimiento del grupo de observaciones encargado de observar el proceso
electoral en ese pas.

156En el ao siguiente, durante el vigsimo periodo de secciones la


asamblea general solicito que depende directamente del secretario general. El
nuevo departamento tiene como tarea principal ofrecer un programa de apoyo que
pueda responder con prontitud y eficiencia a los estados miembros que en el pleno
ejercicio de su soberana, soliciten accesoriamente para preservar sus
instituciones polticas. La unidad para la promocin de la democracia ( UPD) fue
establecida mediante una orden ejecutiva del secretario general el 15 de octubre
de 1990. La planificacin y organizacin de misiones de observacin electoral es
una de las tareas de la UPD.

157En el marco judicial y organizacional descrito se desarrollaron las


misiones de observacin de la OEA, entre 1989 y 1995..

156
Tratado de derecho electoral comparado de America Latina, Dieter Nohlen, Daniel Zovatto, Sonia Picado,
Pag. 674 677 678 679- 680
157
Tratado de derecho electoral comparado de America Latina, Dieter Nohlen, Daniel Zovatto, Sonia Picado,
Pag. 674 677 678 679- 680
TIPOS DE OBSERVACION ELECTORAL:

158Convencionalmente, la observacin electoral se puede dividir en dos


grandes categoras:

La observacin de corto plazo que abarca el da de la jornada electoral y


el conteo de votos.

La observacin de largo plazo que valora integralmente la totalidad del


proceso electoral.

159El ltimo mtodo puede incluir la observacin de eventos que van desde
la creacin de los rganos electorales, la integracin del registro electoral, la
capacitacin electoral, el registro de los partidos polticos, la nominacin de
candidatos, las campaas polticas, asuntos relacionados con los medios de
comunicacin, el conteo de la votacin; hasta la instalacin de los rganos de
representacin recin elegidos. La observacin de largo plazo es un mtodo ms
efectivo, porque el grupo de observadores adquiere un mayor conocimiento del
contexto dentro del cual se desarrolla la votacin y el conteo. Los observadores
pueden externar una opinin ms informada de los resultados electorales y
propuestas ms integrales sobre potenciales mejoras en el futuro.

160Toda vez que una cobertura amplia y de largo plazo de un proceso


electoral va, generalmente, ms all de los recursos humanos y financieros
disponibles, es posible que una combinacin de equipos de observacin de corto y
largo plazos, que lleven a cabo un cobertura a pequea escala de todo el proceso
y una amplia cobertura muestral de corto plazo durante la votacin y el escrutinio,
ofrezca una solucin satisfactoria. (Para una mayor profundizacin de los temas
relacionados con el despliegue , ver Despliegue de Observadores.) .

158
http://aceproject.org/main/espanol/po/poa03.htm ACE, Electoral knowledge network
159
http://aceproject.org/main/espanol/po/poa03.htm ACE, Electoral knowledge network
160
http://aceproject.org/main/espanol/po/poa03.htm ACE, Electoral knowledge network
161La decisin sobre el empleo de una observacin de corto o largo plazo,
o bien sobre una combinacin de ambas depende de:

Los objetivos del organismo de observacin.

El apoyo financiero, humano y logstico disponible.

El ambiente predominante en la administracin electoral y en la


campaa.

162Cuando se realiza una observacin de largo plazo, los planes para el


monitoreo de la logstica electoral deben integrarse junto con aquellos previstos
para todo el proceso electoral. Un ejemplo de lineamientos exhaustivos para
realizar una observacin electoral se puede encontrar en el Handbook for Election
Monitoring NDI.

OBJETIVO GENERAL :

163La observacin que realizan los partidos polticos que participan en un


proceso electoral, as como sus simpatizantes (ver Representantes de Partidos y
Candidatos), las organizaciones no gubernamentales locales (ver ONG's y OCB's
Locales) y las financiadas por organismos gubernamentales y no gubernamentales
de otros pases (ver Organismos Internacionales), se ha convertido en el mtodo
ms comn para identificar y prevenir errores, distorsiones y manipulaciones en
las prcticas de logstica electoral y de la votacin (Para mayor informacin sobre
el marco legal de los programas de observacin electoral ver Observacin y para
la vinculacin y facilidades del organismo electoral a la observacin, ver

161
http://aceproject.org/main/espanol/po/poa03.htm ACE, Electoral knowledge network
162
http://aceproject.org/main/espanol/po/poa03.htm ACE, Electoral knowledge network
163
http://aceproject.org/main/espanol/po/poa03.htm ACE, Electoral Knowledge network
Facilitando las Actividades de Observacin Electoral, Invitacin y Acreditacin de
Observadores y Vnculos con ONG's y Grupos de Observacin).

a. OBJETIVOS ESPECIFICOS 164

El objetivo de la Misin de Observacin Electoral de la OEA en Guatemala


fue el de observar el desarrollo del proceso electoral en todos sus aspectos, tomar
nota de lo observado e informar sobre el tema al Secretario General. La Misin se
propuso, adems, como parte de sus objetivos:

a) colaborar con las autoridades gubernamentales, electorales y partidarias,


y con la poblacin en general, para asegurar la integridad, la imparcialidad y la
confiabilidad del proceso electoral;

b) disuadir la comisin de posibles intentos de manipulacin electoral;

c) contribuir al afianzamiento de una atmsfera de confianza pblica y


alentar la participacin de la ciudadana en el proceso electoral;

d) ponerse a disposicin de los protagonistas del proceso para contribuir a


que se respeten los procedimientos que establecen las normas legales del pas, y
a que sean stas las que se utilicen en la resolucin de conflictos.

e) servir como conducto informal para la construccin de consenso en caso


de conflictos entre los diferentes participantes en el proceso electoral;

f) expresar el apoyo internacional existente en favor de la realizacin de


procesos electorales limpios y transparentes;

g) formular recomendaciones a los fines de contribuir al perfeccionamiento


del sistema electoral

164
Secretara General Organizacin de los Estados Americanos Observacin electoral en Guatemala, Serie
Amricas, no. 25, 1999. Pg. 4
http://www.oas.org/sap/publications/1999/moe/guatemala/pbl_25_1999_spa.pdf
DESPLIEGUE, COMPOSICION Y COBERTURA DE LA MISION

La Misin se instal en Guatemala a principios de octubre, estableciendo su


sede central en la Ciudad de Guatemala. Con el objeto de observar el desarrollo
del proceso electoral en la mayor parte del pas, la Misin estableci adems ocho
subsedes regionales en distintas capitales del pas, incluida una en la Ciudad de
Guatemala, con jurisdiccin en los departamentos de Guatemala, Sacatepquez,
Escuintla, Chimaltenango y El Progreso. El resto de las sub sedes regionales se
ubicaron en Zacapa (con jurisdiccin en los departamentos de Zacapa e Izabal);
Jutiapa (con jurisdiccin en los departamentos de Santa Rosa, Jutiapa, Jalapa y
Chiquimula); Retalhuleu (con jurisdiccin en los departamentos de Retalhuleu y
Suchitepquez); Quetzaltenango (con jurisdiccin en los departamentos de
Quetzaltenango, San Marcos, Totonicapn y Solol); Huehuetenango (con
jurisdiccin en los departamentos de Huehuetenango y Quiche); Cobn (con
jurisdiccin en los departamentos de Alta y Baja Verapaz) y Petn (con jurisdiccin
en el departamento de Petn).165

Al ncleo original de la Misin (compuesto por el Jefe de Misin, el Jefe


Adjunto, el Oficial Financiero, el Jefe de Operaciones, el Oficial de Apoyo
Logstico, el Oficial de Enlace y el personal administrativo), se le sumaron luego
los encargados de las subsedes regionales, los consultores tcnicoselectorales y
los sucesivos grupos de observadores, hasta alcanzar un total de 76 observadores
internacionales durante la primera vuelta y 77 durante la segunda. Durante la
primera ronda electoral, el equipo de la Misin consisti de 61 observadores
internacionales, siete representantes del Gobierno de Japn, cuatro
representantes del Gobierno de Noruega, dos representantes del Centro Carter,
un representante de la Fundacin Soros y un representante de la organizacin
International IDEA. En total, estuvieron representados 15 pases del Hemisferio
(Argentina, Bolivia, Brasil, Canad, Chile, Colombia, Costa Rica, El Salvador,

165
Secretara General Organizacin de los Estados Americanos Observacin electoral en Guatemala, Serie
Amricas, no. 25, 1999. Pg. 3
Estados Unidos, Mxico, Per, Nicaragua, Paraguay, Uruguay y Venezuela), tres
pases de Europa (Austria, Espaa y Noruega) y un pas asitico (Japn). 166

Durante la segunda vuelta, la Misin estuvo compuesta por 59


observadores internacionales, 10 representantes del Gobierno de los Estados
Unidos, cuatro representantes del Gobierno de Japn, dos representantes del
Gobierno de Noruega y dos representantes del Centro Carter de los Estados
Unidos. En total, estuvieron representados 17 pases del hemisferio (Argentina,
Bolivia, Brasil, Canad, Chile, Colombia, Costa Rica, Ecuador, El Salvador,
Estados Unidos, Mxico, Per, Nicaragua, Panam, Paraguay, Uruguay y
Venezuela), cinco pases de Europa (Austria, Espaa, Inglaterra, Italia y Noruega)
y un pas asitico (Japn).167

c. LOGISTICA DE LA MISION 168

El despliegue logstico de la Misin se desarroll en cuatro etapas:


instalacin y arribo de los miembros del grupo base; despliegue de los
coordinadores regionales y observadores; mantenimiento y preparacin de la
Misin para la segunda vuelta electoral y nuevo despliegue de coordinadores
regionales y observadores.

RECURSOS LOGISTICOS

Con el objeto de cubrir la mayor parte del territorio nacional, la Misin


alquil varias docenas de automviles, llegando a 56 el da de las elecciones del 7
de noviembre y 61 el da de los comicios del 26 de diciembre. Para posibilitar la
permanente comunicacin entre los miembros del equipo se rentaron telfonos
celulares, localizadores de personas (beepers) y equipo de radios VHS. Para

166
Secretara General Organizacin de los Estados Americanos Observacin electoral en Guatemala, Serie
Amricas, no. 25, 1999. Pg. 4
http://www.oas.org/sap/publications/1999/moe/guatemala/pbl_25_1999_spa.pdf
167
Secretara General Organizacin de los Estados Americanos Observacin electoral en Guatemala, Serie
Amricas, no. 25, 1999. Pg. 5
http://www.oas.org/sap/publications/1999/moe/guatemala/pbl_25_1999_spa.pdf
168
Secretara General Organizacin de los Estados Americanos Observacin electoral en Guatemala, Serie
Amricas, no. 25, 1999. Pg. 5-6
http://www.oas.org/sap/publications/1999/moe/guatemala/pbl_25_1999_spa.pdf
reforzar las comunicaciones durante la segunda vuelta se cont adems con una
base de radio VHF. Los das de las elecciones, la Misin instal en su sede
central un Centro de Operaciones con el objeto de coordinar las tareas de
observacin en todo el territorio nacional, atender las necesidades operativas
planteadas en el terreno y recibir los datos correspondientes al conteo rpido.

PORQUE OBSERVAR LOS PROCESOS DE LOGISTICA ELECTORAL:


169
Ya sea que representen a grupos polticos involucrados directamente
en la eleccin o a organismos independientes, la presencia de observadores se
debe concentrar en primer lugar en la promocin de una atmsfera de apertura y
transparencia, a efecto de fortalecer la confianza pblica en el proceso electoral y
sus resultados. El acceso de los observadores a los procesos de votacin acta
como una barrera contra prcticas indebidas e intentos de fraude. Los reportes
slidamente fundamentados de los observadores son tambin un medio
importante a travs del cual evaluar el desempeo de los esquemas y operaciones
electorales. Dichos reportes son tambin herramientas tiles para que los
legisladores, activistas polticos y oficiales electorales promuevan mejoras de los
sistemas electorales en el futuro.

170La observacin electoral por organismos independientes, ya sea


nacional o internacional, tiene beneficios adicionales muy significativos. De hecho,
la influencia y reputacin de los organismos patrocinadores pueden coadyuvar a
obstaculizar tanto prcticas inconvenientes, como cuestionamientos frvolos e
infundados del proceso. Los equipos de observacin internacional cuentan con
informacin comparativa de otras evaluaciones que pueden ser efectivas para
estimular el mejoramiento y adecuacin de sta prctica conforme a los
parmetros utilizados internacionalmente.

169
http://aceproject.org/main/espanol/po/poa03.htm ACE, Electoral knowledge network

170
http://aceproject.org/main/espanol/po/poa03.htm ACE, Electoral knowledge network
171Sin embargo, cada equipo de observacin independiente tiene la gran
responsabilidad de llevar a cabo su misin con justicia y sensibilidad. El pblico
bien puede confiar en las evaluaciones de los observadores independientes
debido a que sabe que stos valoran la libertad y justicia de una eleccin y, en
este sentido, percibir la presencia de los observadores independientes como
legitimadores del proceso electoral (para mayor informacin acerca de las
responsabilidades de los equipos de observacin, ver Derechos y
Responsabilidades de los Observadores.)

CONSIDERACIONES ESTRUCTURALES

172En el desarrollo de un programa de observacin electoral o de


monitoreo, las organizaciones necesitan considerar las condiciones generales del
pas, su estructura interna y capacidades. Tambin es muy importante la
consideracin y evaluacin de sus condiciones externas, los atributos generales
del pas como su dimensin geogrfica, su infraestructura, alfabetismo, desarrollo
econmico y demografa.

173Adems de estos atributos generales, los factores externos bsicos a


ser considerados involucran la naturaleza del evento electoral a ser observado. En
este sentido es fundamental considerar el tipo de eleccin y las circunstancias en
que se lleva a cabo - primaria o general, para congresos nacionales o locales,
para candidatos presidenciales o referendos-, pues todas tienen diferentes
impactos en la sociedad. Los mtodos de observacin se disean con base en la
importancia de la eleccin y las atribuciones de los rganos de representacin que
sern elegidos dentro del marco constitucional y legal del pas.

171
http://aceproject.org/main/espanol/po/poa03.htm ACE, Electoral knowledge network
172
http://aceproject.org/main/espanol/po/poa03.htm ACE, Electoral knowledge network
173
http://aceproject.org/main/espanol/po/poa03.htm ACE, Electoral knowledge network
174Se necesitarn diferentes tipos de observacin, dependiendo de, si las
elecciones se llevan a cabo en un ambiente poltico normal y estable, o bien, si las
elecciones son un paso en un proceso de transicin ms relevante por ejemplo,
cuando su utilizan para:

A. 175Resolver un conflicto.
B. Proveer de legitimidad a estructuras de gobierno, despus de una
guerra.
C. Establecer un nuevo Estado.
D. Consolidar una transicin reciente a estructuras democrticas.
E. Otros factores de consideracin respecto al ambiente poltico incluyen:
F. La madurez del desarrollo y la penetracin pblica de los partidos
polticos.
G. El marco legal y administrativo de las elecciones.
H. La libertad de expresin permitida a los medios de comunicacin, y la
discusin pblica de los temas electorales.

Las consideraciones sobre las capacidades internas de los grupos de


observacin incluyen:

1. 176capacidad para un monitoreo continuo o de largo plazo (esta


caracterstica se encuentra ms comnmente en actores polticos
locales o grupos independientes, que en misiones internacionales
generalmente se les invita a observar eventos electorales especficos).
2. Si la infraestructura disponible permite una observacin permanente o
de corto plazo (personal de apoyo, logstica y facilidades).

3. El conocimiento profesional y cuantitativo de los observadores sobre


asuntos electorales (ver Fuentes de Observacin y Reclutamiento).

174
http://aceproject.org/main/espanol/po/poa03.htm ACE, Electoral knowledge network
175
http://aceproject.org/main/espanol/po/poa03.htm ACE, Electoral knowledge network
176
http://aceproject.org/main/espanol/po/poa03.htm ACE, Electoral knowledge network
COORDINACIN CON OTROS GRUPOS DE OBSERVACION 177

Con el objeto de optimizar los recursos de la observacin internacional en


Guatemala, y ampliar el radio de cobertura de la Misin, la Misin estableci una
instancia de coordinacin con la Misin de Observacin del Gobierno de los
Estados Unidos para la cobertura de los comicios del 7 de noviembre. La
mencionada misin estuvo compuesta por aproximadamente 30 observadores
pertenecientes al Departamento de Estado de los Estados Unidos y la Agencia
para el Desarrollo Internacional (USAID) de ese pas.

Para la cobertura de la etapa pre-comicial, ambas misiones acordaron


compartir informacin sobre aspectos tcnicos-electorales y de seguridad y
coordinar el despliegue de los observadores en el terreno. El da de las
elecciones, ambos grupos acordaron la utilizacin de un formulario comn, tanto
para la observacin del acto comicial como para la observacin de los procesos de
escrutinio y transmisin de resultados. Los miembros de la Misin de Observacin
de los Estados Unidos participaron adems del ejercicio de conteo rpido,
realizado por la Misin para verificar la transparencia del proceso de recepcin y
cmputo de datos. La Misin mantuvo adems una relacin de mutua y
permanente colaboracin y coordinacin con la Misin de Verificacin de las
Naciones Unidas en Guatemala (MINUGUA) y la Misin de Observacin Electoral
de la Unin Europea.178

179La coordinacin entre los grupos de observacin ayuda a incrementar su


cobertura, a prevenir duplicidades de esfuerzos y a extraer un mayor valor de los
recursos disponibles. Aun para los representantes de partidos (particularmente
para aquellos que en ese momento no estn en el poder), puede ser posible

177
Secretara General Organizacin de los Estados Americanos Observacin electoral en Guatemala, Serie
Amricas, no. 25, 1999. Pg. 6
http://www.oas.org/sap/publications/1999/moe/guatemala/pbl_25_1999_spa.pdf
178
Secretara General Organizacin de los Estados Americanos Observacin electoral en Guatemala, Serie
Amricas, no. 25, 1999. Pg. 6
http://www.oas.org/sap/publications/1999/moe/guatemala/pbl_25_1999_spa.pdf
179
http://aceproject.org/main/espanol/po/poa03.htm ACE, Electoral knowledge network
coordinarse en la etapa de planeacin, estandarizar la metodologa de
observacin, as como los parmetros y formatos de los reportes.

180La coordinacin de los observadores independientes puede ir mucho


ms lejos y podra considerar las siguientes oportunidades:

Asignacin de responsabilidades a diferentes organizaciones en reas


geogrficas o actividades electorales especficas, para incrementar la cobertura.

Compartir o desarrollar en conjunto los materiales de informacin y para


la elaboracin del reporte.

Se puede maximizar el uso de recursos logsticos o tcnicos limitados,


como el transporte, alojamiento, o equipo de cmputo y/o analistas profesionales,
compartindolos bajo un enfoque comn.

La recoleccin informativa llevada a cabo por grupos diferentes que


buscan la misma informacin podra afectar las relaciones con los funcionarios
electorales y los participantes compartir la informacin es un mtodo ms efectivo
y disminuye potenciales conflictos durante el proceso electoral.

La coordinacin de los viajes puede aumentar los niveles de seguridad.

Los reportes y evaluaciones conjuntas de los resultados promueven la


consistencia de los reportes finales y proveen las bases necesarias para mejorar
futuras misiones de observacin.

180
http://aceproject.org/main/espanol/po/poa03.htm ACE, Electoral knowledge network
181Deben ser consideradas todas las oportunidades que contribuyan a la
coordinacin de los grupos de observacin.

Dificultades o errores potenciales

182Los resultados y reportes de los grupos de observacin, particularmente


de los grupos independientes, son poderosas herramientas en manos de los
contendientes polticos. Una planeacin deficiente u objetivos mal planteados,
errores de metodologa, un acceso o cobertura insuficiente, personal inapropiado o
juicios infundados pueden minar la credibilidad y provocar un mal uso de los
resultados de la observacin. En ocasiones, diferentes grupos de observadores
han llegado a obtener, durante el mismo proceso electoral, conclusiones muy
diferentes e inconsistentes, utilizando diferentes mtodos, reas geogrficas de
concentracin o amplitud de la observacin, Esta situacin es comn debido a
que, con frecuencia, las misiones pequeas trabajan independientemente unas de
otras, en pequeas muestras de actividades que no necesariamente son las ms
representativas y no cuentan con parmetros comunes contra los cuales
confrontar sus resultados.

183Es esencial una amplia cobertura geogrfica de las actividades para


establecer, fuera de toda duda, la legitimidad de la observacin de un proceso.
Existen algunas evidencias de que las misiones de observacin a largo plazo son
ms reticentes para declarar que unas elecciones han sido libres y justas, toda vez
que estn ms familiarizados con el proceso electoral en su conjunto. Esto sugiere
la necesidad de incluir algunos observadores bien capacitados y de largo plazo en
cualquier misin de observacin. La coordinacin de los esfuerzos de todos los
grupos de observacin bajo la proteccin de una estructura "sombrilla" podra
permitir un monitoreo de largo plazo y la homogeneizacin de las metodologas,
parmetros de evaluacin, as como una cobertura ms efectiva.

181
http://aceproject.org/main/espanol/po/poa03.htm ACE, Electoral knowledge network
182
http://aceproject.org/main/espanol/po/poa03.htm ACE, Electoral knowledge network
183
http://aceproject.org/main/espanol/po/poa03.htm ACE, Electoral knowledge network
184Es muy importante que las evaluaciones de las observaciones
electorales se hagan sobre la base de consideraciones tcnicas y democrticas y
no de carcter poltico, como las relativas a la futura estabilidad del pas. La
exclusin de las consideraciones polticas puede ser difcil, particularmente si la
misin de observacin est financiada por organizaciones o gobiernos cuyas
propias agendas estn vinculadas al proceso electoral.

CONTEXTO HISTORICO POLITICO DE LAS ELECCIONES GENERALES DE


1999

Las elecciones generales de 1999 tienen un significado particular en la


historia contempornea de Guatemala. Las mismas tuvieron como contexto
especfico dos procesos polticos simultneos e ntimamente relacionados: el
proceso de reinstitucionalizacin democrtica y la culminacin del proceso de paz.
Con respecto a este ltimo aspecto, stas fueron las primeras elecciones tras el
ltimo acuerdo de paz, firmado entre el Gobierno de Guatemala y la organizacin
insurgente Unidad Revolucionaria Nacional Guatemalteca (URNG). Dicho
entendimiento, denominado Acuerdo de Paz Firme y Duradero, puso fin a un
proceso de dilogo que se prolong por diez aos, dando lugar a once acuerdos
previos sobre distintos aspectos de la problemtica nacional. La profundidad de la
causas del conflicto que padeci la sociedad guatemalteca, y su longevidad en el
tiempo, determinaron la negociacin de acuerdos complejos, amplios y de
gestacin lenta. Por ello, las negociaciones de paz en Guatemala presentan una
modalidad claramente diferenciada de las registradas en otros conflictos en
Amrica Central, donde los plazos para arribar a acuerdos fueron
significativamente ms breves y donde los acuerdos fueron menos abarcativos y
ms especficos. Como consecuencia de estos acuerdos, stas fueron las

184
http://aceproject.org/main/espanol/po/poa03.htm ACE, Electoral knowledge network
primeras elecciones en las que particip la organizacin poltica surgida de la
guerrilla. Dando cumplimiento a lo estipulado en el Acuerdo de Paz Firme y
Duradera y las Bases para la incorporacin de la Unidad Revolucionaria Nacional
Guatemalteca a la Legalidad, la ex organizacin insurgente se desmoviliz en los
primeros meses de 1997, iniciando inmediatamente el proceso de inscripcin
como partido poltico. Al cabo de dicho proceso, el nuevo partido estructur una
alianza con otras organizaciones de izquierda, dando lugar a la coalicin Alianza
Nueva Nacin (ANN)1 . En consecuencia, es posible afirmar que stas fueron las
primeras elecciones donde no se produjeron exclusiones ni proscripciones de
ninguna ndole, lo que dot al proceso electoral de una legitimidad y fortaleza
adicional. Cabe asimismo destacar que las elecciones generales de 1999
constituyeron el cuarto proceso electoral sucesivo desde la reinstauracin de la
democracia en 1985, lo cual puso de manifiesto la progresiva consolidacin y
fortalecimiento de la institucionalidad democrtica. Como consecuencia de lo
anterior, esta eleccin dio lugar al tercer traspaso del mando entre presidentes
civiles.185

MARCO LEGAL:

El sistema electoral guatemalteco estuvo sucesivamente regulado por la


Constitucin de 1879 y sus reformas de 1903, 1921, 1927 y 1935; las
Constituciones de 1945, 1956 y 1965 y las distintas leyes Electorales, siendo las
ms importantes las de 1887, 1937, 1946, 1956 y 1965 con sus respectivas
modificaciones. El perodo presidencial vara en estos instrumentos legales (seis
aos en 1879; cuatro en 1885; seis en 1887; seis en 1897; seis en 1903; cuatro en
1921; seis en 1927; seis en 1945; cuatro en 1956; cinco en 1965; cinco en 1985 y
cuatro en 1993) as como el principio de no-reeleccin, introducido por primera vez
en 1879. El sufragio universal, directo y secreto se introdujo en Guatemala

185
Secretara General Organizacin de los Estados Americanos Observacin electoral en Guatemala, Serie
Amricas, no. 25, 1999. Pg. 7
http://www.oas.org/sap/publications/1999/moe/guatemala/pbl_25_1999_spa.pdf
gradualmente. La Constitucin de 1879 establece el sufragio directo (popular),
reconociendo el derecho a sufragar a los varones alfabetos mayores de 21 aos o
que dispongan de oficio, renta o medios de subsistencia, as como a los militares
mayores de 18 aos. La ley Electoral de 1887, por su parte, reconoce el derecho
de sufragio a los varones mayores de 18 aos que dispongan de un grado o ttulo
secundario obtenido en establecimientos nacionales. En 1921, el derecho electoral
activo se limit a los varones alfabetos o con cargos pblicos mayores de 18 aos.
A partir de 1935 se reconoci el derecho a votar a los analfabetos mayores de 18
aos que tuvieran profesin. En 1937, se introdujeron nuevamente las normas
establecidas en el reglamento de 1887. La Constitucin de 1945 y la ley Electoral
de 1946 introdujeron el sufragio femenino aunque se distingui entre el sufragio
obligatorio y secreto para los alfabetos varones mayores de 18 aos, el sufragio
optativo y secreto para las mujeres alfabetas y el sufragio optativo y pblico para
los varones analfabetos. En 1956 se estableci el sufragio secreto y obligatorio
para hombres y mujeres alfabetos, siendo optativo para los varones analfabetos
(no as para las mujeres). Recin en 1965 se introdujo el sufragio universal y
secreto, obligatorio para todos los ciudadanos mayores de 18 aos (incluyendo a
las mujeres) y optativo para los analfabetos, excluyndose del mismo a los
miembros activos de la polica y del ejrcito.186

Con respecto a la elegibilidad, la ley Electoral de 1937 introdujo, entre


otras incompatibilidades, el principio segn el cual los caudillos o jefes de un golpe
de estado, de revolucin o de cualquier movimiento armado, incluyendo sus
parientes, no pueden ser electos presidente. De acuerdo a esta ley, tampoco
podan ser elegidos diputados los catedrticos, los representantes de los rganos
universitarios ni los generales del ejrcito. Los partidos polticos fueron
reconocidos como tales en la Constitucin recin en 1945. De acuerdo a la norma
sancionada ese ao, slo los partidos polticos reconocidos como tales podan
inscribir candidatos. Para tal efecto, se requera un mnimo de 50.000 afiliados, de

186
Secretara General Organizacin de los Estados Americanos Observacin electoral en Guatemala, Serie
Amricas, no. 25, 1999. Pg. 9
http://www.oas.org/sap/publications/1999/moe/guatemala/pbl_25_1999_spa.pdf
los cuales por lo menos un 20 por ciento deban ser alfabetos. De forma similar a
lo establecido en regulaciones anteriores, se prohibi la candidatura de oficiales
que hayan ejercido altas funciones militares. Adicionalmente, se prohibi a los
candidatos y partidos recibir dinero de compaas extranjeras o de asociaciones o
partidos internacionales. El sistema de representacin proporcional se introdujo en
Guatemala en 1946. En cuanto a las circunscripciones electorales, en 1887 se
dividi al pas en 38 circunscripciones de diferente tamao (entre uno y seis
diputados). A partir de 1937, las circunscripciones electorales correspondieron con
la divisin territorial del pas en 22 departamentos. Estas podan ser uni o
plurinominales, segn la poblacin de cada entidad territorial, para lo cual se tena
en cuenta el cambio demogrfico (entre uno y diez representantes para los 76
diputados a elegir a la Asamblea Legislativa y entre uno y doce para los 90
diputados a elegir a la Asamblea Constituyente). En las constituciones de 1956 y
1965, se estableci la eleccin de un mnimo de dos diputados por cada
circunscripcin. En lo referente a las formas de la candidatura y los procedimientos
de votacin, si bien los dos grupos polticos existentes (liberales y conservadores)
proponan por lo general candidatos para las elecciones, hasta 1946 no existan
candidaturas ni listas expresas. El elector, por lo tanto, tena tantos votos como
diputados a elegir. La ley Electoral de 1946 introdujo listas de partido, aunque
tambin permita candidaturas independientes. El elector poda aadir varios
candidatos a la lista. En 1965, se introdujo la eleccin por lista cerrada y
bloqueada. Desde entonces, el elector tiene un voto para elegir a los diputados.187

En lo relativo a los procedimientos de distribucin de escaos, a partir


de 1887 los diputados se comenzaron a elegir con mayora relativa. La ley
Electoral de 1946 mantuvo el sistema de mayora relativa en las circunscripciones
uninominales e introdujo el sistema del cociente electoral simple para las
circunscripciones plurinominales. Los restos se repartan segn el principio de
mayora relativa. Al quedar ms de un escao para repartir, los residuos se

187
Secretara General Organizacin de los Estados Americanos Observacin electoral en Guatemala, Serie
Amricas, no. 25, 1999. Pg. 10-11
http://www.oas.org/sap/publications/1999/moe/guatemala/pbl_25_1999_spa.pdf
repartan segn el sistema del cociente electoral modificado. A partir de 1965, en
las circunscripciones binominales ganaban los dos candidatos con mayor nmero
de votos. Si la diferencia entre ambos era mayor de un 20 por ciento, se elega al
segundo candidato del partido que hubiera obtenido ms votos. En las
circunscripciones de tamao ms grande, se aplicaba el sistema dHondt.188

EL SISTEMA ELECTORAL ACTUAL

Desde 1965 hasta el golpe de estado de marzo de 1982, el sistema


electoral guatemalteco giraba alrededor de un Director del Registro Electoral,
designado por el Ejecutivo con el apoyo de un Consejo Electoral integrado por un
miembro titular y su suplente designados por cada uno de los partidos polticos
legalmente inscritos y vigentes que hubieran obtenido el 15 por ciento de los votos
vlidos en la ltima eleccin, un miembro titular y un suplente designados por el
Congreso de la Repblica y un miembro titular y un suplente designados por el
Consejo de Estado. La Constitucin de 1985, redactada por la Asamblea Nacional
Constituyente convocada en 1984, y la ley Electoral y de Partidos Polticos
(Decreto 1-85 de la Asamblea Nacional Constituyente) y sus reformas, as como el
Reglamento a la Ley Electoral y de Partidos Polticos (Acuerdo 181-87 del Tribunal
Supremo Electoral), regulan el derecho y sistema electoral actual. De acuerdo a
esta normativa, el perodo presidencial es de cuatro aos, al igual que el perodo
constitucional para diputados, prohibindose absolutamente la reeleccin del
presidente y permitindose la de los diputados. La norma establece adems que
son ciudadanos todos los guatemaltecos mayores de 18 aos, quedando
excluidos del derecho de voto los ciudadanos que se encuentran en servicio activo
en el ejrcito nacional o en los cuerpos policiales y aquellos que tuvieren

188
Secretara General Organizacin de los Estados Americanos Observacin electoral en Guatemala, Serie
Amricas, no. 25, 1999. Pg. 10
http://www.oas.org/sap/publications/1999/moe/guatemala/pbl_25_1999_spa.pdf
nombramiento para cualquier comisin o trabajo de ndole militar. No est previsto
el derecho de sufragio para los guatemaltecos en el extranjero.189

La Constitucin fija adems una serie de incompatibilidades con los oficios


de presidente y vicepresidente, entre los que destacan la prohibicin de la
candidatura de caudillos o jefes de un golpe de estado o revolucin y la de
miembros del ejrcito. Los militares en servicio activo no pueden ser diputados. El
presidente y el vicepresidente se eligen juntos por mayora absoluta. Si en la
primera eleccin ninguna de las listas obtiene la mayora absoluta, se lleva a cabo
una segunda vuelta, en la que se elige entre las dos listas que hayan alcanzado
mayor cantidad de votos en los primeros comicios. En cuanto a las elecciones
parlamentarias, se dispone que el Congreso se integre con los diputados electos
por lista nacional directamente y los diputados electos por listas distritales en base
al mismo sistema. En todos los casos se aplica el sistema de representacin
proporcional. Las circunscripciones electorales son plurinominales y corresponden
a la divisin administrativa del pas en 22 departamentos. Solamente el
departamento de Guatemala se divide en dos: el Distrito Central y los municipios
del departamento. Los diputados distritales se eligen en base a un diputado por
cada 80.000 habitantes. Cada departamento debe contar con un mnimo de un
diputado. Los escaos se reparten segn el mtodo dHondt.190

El TRIBUNAL SUPREMO ELECTORAL

El 23 de marzo de 1983, al cumplirse el primer ao del golpe de estado, se


emitieron tres leyes bsicas para regular el paulatino retorno al rgimen
constitucional: la ley orgnica del Tribunal Supremo Electoral (Decreto Ley 30- 83),
la ley del Registro de Ciudadanos (Decreto Ley 31-83) y la ley de Organizaciones

189
Secretara General Organizacin de los Estados Americanos Observacin electoral en Guatemala, Serie
Amricas, no. 25, 1999. Pg. 12
http://www.oas.org/sap/publications/1999/moe/guatemala/pbl_25_1999_spa.pdf
190
Secretara General Organizacin de los Estados Americanos Observacin electoral en Guatemala, Serie
Amricas, no. 25, 1999. Pg. 13
http://www.oas.org/sap/publications/1999/moe/guatemala/pbl_25_1999_spa.pdf
Polticas (Decreto Ley 32-83). De acuerdo con la primera de dichas leyes,
reformada por el Decreto Ley 38-83, se convoc a una comisin de postulacin
integrada por el rector de la universidad nacional3 , un representante de los
rectores de las universidades privadas, un representante designado por la
asamblea de presidentes de los colegios profesionales y los decanos de las
facultades de Derecho con sede en la capital del pas, la cual tendra a su cargo la
proposicin de 20 abogados para que la Corte Suprema de Justicia escogiera
cinco miembros titulares y cinco suplentes para integrar un Tribunal Supremo
Electoral con carcter permanente, autnomo en sus funciones, con jurisdiccin
en toda la repblica y no supeditado a ninguna otra autoridad u organismo del
estado. Los miembros del citado Tribunal deban reunir las mismas calidades que
las establecidas para los magistrados de la Corte Suprema de Justicia, con los
mismos derechos e inmunidades y sujetos a iguales responsabilidades, durando
en sus funciones seis aos con posibilidad de ser reelectos. Los magistrados del
primer Tribunal Supremo Electoral asumieron sus cargos en agosto de 19834 .
Las atribuciones del Tribunal Supremo Electoral son, entre otras, las siguientes: a)
tener iniciativa para la formulacin de las leyes en materia electoral o asuntos de
su competencia y velar por el cumplimiento de las que garanticen el derecho de
organizacin y participacin poltica de los ciudadanos; b) ser responsable en
forma exclusiva de la organizacin del proceso electoral, de la declaracin de
validez de las elecciones y de la adjudicacin de cargos; c) aplicar e interpretar de
conformidad con la Ley del Organismo Judicial, en forma exclusiva y obligatoria,
las disposiciones legales referentes a la materia electoral y a la inscripcin y
funcionamiento de organizaciones polticas; d) resolver acerca de la inscripcin,
sanciones y cancelacin de organizaciones polticas; e) designar a los integrantes
de las juntas electorales departamentales y municipales y remover a cualquiera de
sus miembros por causa justificada, as como velar por el adecuado
funcionamiento de aquellas; f) declarar la validez de las elecciones o, en su caso,
declarar la nulidad parcial o total de las mismas y g) adjudicar los cargos y notificar
a los ciudadanos electos la declaracin de eleccin.191

191
Secretara General Organizacin de los Estados Americanos Observacin electoral en Guatemala, Serie
ANTECEDENTES OBSERVACION ELECTORAL 2007

EN GUATEMALA:

192La observacin electoral es un proceso que se comenz a realizar en


Guatemala recientemente, el mismo se gest con motivo de la consulta popular
de 1999, cuando se someti el escrutinio de la ciudadana las reformas
constitucionales aprobadas por el congreso de la repblica, derivadas de los
compromisos asumidos en los acuerdos de paz, ms adelante en ocasin de las
selecciones generales de ese mismo aos, surgieron otras iniciativas similares, sin
embargo no es sino hasta las elecciones generales en el 2003 que se
organizacin entidades y grupos en torno a proyectos debidamente estructurados
de observacin electoral domstica, los que dieron lugar a sistematizaciones de
este nuevo tipo de experiencias de participacin poltica en nuestro medio.

193En aquel ao, una coalicin de cuatro organizaciones civiles de


reconocimiento prestigio en sus correspondientes reas de estudio y accin se
integraron para dar nacimiento al primer MIRADOR ELECTORAL las mismas
constituyeron un consorcio ciudadano, que con el propsito de ofrecer una visin
tcnica poltica e imparcial del proceso electoral y del desempeo de sus
principales actores, acompaaron la realizacin del evento mediante observacin
objetivas de diversos aspectos, recogidas y presentadas en informes peridicos,
estos aportes contribuyeron a reorientar precisar mejores decisiones para el
correcto desarrollo de las elecciones.

Amricas, no. 25, 1999. Pg. 14


http://www.oas.org/sap/publications/1999/moe/guatemala/pbl_25_1999_spa.pdf
192
Proyecto de observacin nacional electoral para Guatemala, mirador electoral 2007, informe generales
2007 Informe final, Pag,.5
193
Proyecto de observacin nacional electoral para Guatemala, mirador electoral 2007, informe generales
2007 Informe final, Pag,.5
194Hace cuatro aos aquellos esfuerzos de observacin resultaron
provechosos, pues al haberse propiciado un debate publico sobre las condiciones
y forma de realizacin de esa consulta ciudadana, a partir de metodologas pripias
de monitoreo poltico y tcnico, que incluyeron algunas de alto rigor cientfico,
como la utilizacin para proceder a una auditoria del padrn electoral, se empez
a consolidar una forma de participacin poltica de la sociedad civil, que de
manera responsable se involucraba en el acompaamiento y fortalecimiento de su
propio sistema democrtico. Esto fue patente por la calidad poltica, tcnica y
jurdica de sus opiniones colegiadas, las que por su pertenencia fueron tomadas
en cuenta en el espacio y el debate que tradicionalmente era reservado solamente
a los partidos polticos y a las autoridades electorales.

195De manera especfica fue en el 2003 que el mirador electoral se


constituy en el principal referente en materia de observacin electoral domestica
al realizar un ordenado acompaamiento y sistemtico monitoreo de las
actividades del proceso de organizacin logstica y administracin electoral, asi
como del desempeo de las organizaciones polticas y sus candidatos. En esa
ocasin tambin se llev a cabo por primera vez y con xito el ejercicio de conteo
rpido y se implement una red de observaciones nacionales en todo el territorio
guatemalteco.

196Para las elecciones del 2007 la iniciativa de observacin nacional arranco


con una adecuada antelacin, casi un ao antes, con expectativas muy concretas,
en primera instancia y como producto de la experiencia exitosa en las elecciones
anteriores, se consider la pertinencia de implementar un proyecto de observacin
sistemtica que abordaba el proceso y no solo la coyuntura propiamente del da
de las elecciones. La segunda de naturaleza poltica previa que el ao electoral
se desenvolva en un contexto particular por la aprobacin y posterior

194
Proyecto de observacin nacional electoral para Guatemala, mirador electoral 2007, informe generales
2007 Informe final, Pag,.5
195
Proyecto de observacin nacional electoral para Guatemala, mirador electoral 2007, informe generales
2007 Informe final, Pag,.6
196
Proyecto de observacin nacional electoral para Guatemala, mirador electoral 2007, informe generales
2007 Informe final, Pag,.5
implementacin de las reformas a la ley electoral y de partidos polticos, las
cuales introdujeron diversos cambios en el sistema electoral, estos dos factores
influyeron para concebir y desarrollar un ejercicio ms ambicioso que la anterior
iniciativa.

197Efectivamente, hechos como la incertidumbre legal derivada del


retraso en la aprobacin de las llamadas reformas de amortizacin, el acelerado y
precipitado inicio de una campaa electoral que algunos partidos polticos
emprendieron anticipadamente en clara violacin de la ley, y el creciente clima de
cuestionamiento pblico a que fue sometido el tribunal supremo electoral (TSE)
hizo urgente la intervencin del mirador electoral desde agosto de ao 2006

198En los ltimos meses de este ao se trabaj para incidir en la


aprobacin de las reformas de armonizacin a la ley de la materia, se acompa y
apoyo al TSE en sus gestiones para obtener el presupuesto requerido para la
organizacin de los comicios, se requiri del a autoridad electoral que diera a
conocer los estudios y criterios tcnicos que sustentaban las descentralizacin de
juntas receptoras, de votos, y tambin se le pidi la aprobacin de un nuevo
reglamento de la ley en que se desarrollaran disposiciones secundarias para la
debida implementacin de la reformas introducidas a la ley electoral, que no
obstante haber sido aprobadas desde el ao 2004 aun no cobraban vigencia real.

199Dentro de ese ambiente de tensin se hicieron llamados al congreso


dela repblica a las autoridades electorales y a los partidos polticos, para actuar
con mayores niveles de responsabilidad y asumir aquellas decisiones quedan
demandadas por la sociedad guatemalteca, que se sintetizaban en aunar
voluntades para la realizacin de elecciones libres y transparentas dentro del
marco legal correspondiente, rechazando cualquier tipo de acto violento que
pudiera atentar en contra de la vida y dignidad de los guatemaltecos, reclamando

197
Proyecto de observacin nacional electoral para Guatemala, mirador electoral 2007, informe generales
2007 Informe final, Pag,.5
198
Proyecto de observacin nacional electoral para Guatemala, mirador electoral 2007, informe generales
2007 Informe final, Pag,.7
199
Proyecto de observacin nacional electoral para Guatemala, mirador electoral 2007, informe generales
2007 Informe final, Pag,.8
adicionalmente a las entidades que componen el sector justicia, su intervencin
para prevenir el acaecimiento de actos ilegales y frenar la impunidad.

200Desde principios del ao 2007 y dando continuidad a los esfuerzos de


auditoria social, ciudadana de una forma ms sistematice, el mirador electoral se
presenta pblicamente. El consorcio se integr en esta ocasin por accin
ciudadana, hace; la facultad latinoamericana de ciencias sociales, FLACSO el
instituto centro americano de estudios polticos INSEP la asociacin de desarrollo,
Organizacin, servicios socioculturales ( DOSES) y el centro de estudios de la
cultura maya ( CECMA) se identificaron los ejes estratgicos de accin y se
definieron los indicadores de resultado, con el fin de realizar una observacin
sistemtica del proceso que permitiera aportar una visin independiente sobre la
calidad y certeza del proceso en su conjunto.

201En la realizacin de su labor ciudadana el mirador electoral confronto


barreras de carcter institucional. Se puede mencionar entre estas, dificultades
para acceder a la informacin por parte del rgano electoral, de mora en la
suscribiran de un suscripcin de un convenio con el TSE para amparar su labor;
complicaciones en la gestin de los recursos financieros, y diversas dificultades y
obstculos para obtener las credenciales de los observadores nacionales.

202Por otro lado, es importante reconocer la buena disposicin de parte de


la mayora de los principales cuadros tcnicos del TSE, para proporcionar
informacin acerca del desarrollo del proceso asimismo, se observ una
colaboracin importante por parte de los medios de comunicacin, a trasladar la
ciudadana la cobertura de las acciones del mirador electoral.

200
Proyecto de observacin nacional electoral para Guatemala, mirador electoral 2007, informe generales
2007 Informe final, Pag,.7
201
Proyecto de observacin nacional electoral para Guatemala, mirador electoral 2007, informe generales
2007 Informe final, Pag,.8
202
Proyecto de observacin nacional electoral para Guatemala, mirador electoral 2007, informe generales
2007 Informe final, Pag,.8
203Es importante destacar que para llegar a cabo el proyecto de
observacin sistemtica del proceso electoral en lso trminos previamente
concebidos, fue necesario desarrollar un intenso y complejo proceso de
organizacin en todo el pas.

204Para tal efecto fue fundamental la colaboracin de las autoridades y


operadores electorales, las organizaciones polticas y sus candidatos, y mas de
ciento cincuenta organizaciones de la sociedad civil, a nivel nacional, que se
involucraron en este ejercicio ciudadano.

205El presente informe contiene un resumen delos componentes principales


del proyecto de observacin nacional electoral, que bsicamente comprende la
observacin sistemtica de:

a. 206Organizacin administracin y logstica del proceso electoral a cargo


del TSE.
b. El comportamiento electoral de los partidos polticos
c. La influencia de los medios de comunicacin social
d. Las condiciones de participacin poltica de segmentos de la poblacin
sobre presentados
e. Red nacional de observadores y conteo rpido de resultados
electorales.

203
Proyecto de observacin nacional electoral para Guatemala, mirador electoral 2007, informe generales
2007 Informe final, Pag,.8
204
Proyecto de observacin nacional electoral para Guatemala, mirador electoral 2007, informe generales
2007 Informe final, Pag,.8
205
Proyecto de observacin nacional electoral para Guatemala, mirador electoral 2007, informe generales
2007 Informe final, Pag,.8
206
Proyecto de observacin nacional electoral para Guatemala, mirador electoral 2007, informe generales
2007 Informe final, Pag,.8
OBSERVACION ELECTORAL AO 2011

207La asamblea nacional constituyente electa en 1984, elaboro la


contitucion poltica de la repblica de Guatemala y una nueva ley electoral y de
partidos polticos, instrumento que han regido en los siete procesos electorales
efectuados hasta el presente proceso ( 2011 ) en el texto de la primera se crearon
tres nuevas etapas institucionales del ms alto nivel para fortalecer la
democracias: el procurador de los derechos humanos , la corte de
constitucionalidad y el tribunal supremo electoral, en la ley electoral y de partidos
polticos se desarroll lo relativo a los derechos de la ciudadana en materia
electoral, la organizacin y funcionamiento de los partidos polticos, las
autoridades electorales y la organizacin de los procesos de eleccin de
autoridades

208 En tales instrumentos normativos se aspiraba a dejar atrs la etapa de


los regmenes polticos autoritarios y se trat de disear un sistema que ofreciera
la mxima apertura a la participacin poltica ciudadana, as se establecieron
requisitos mnimos para la formacin de partidos polticos con el fin de que
florecieran todas las expresiones polticas y se cre una jurisdiccin electoral
independiente cuya mxima autoridad es el tribunal supremo electoral y una
normatividad que responda a las ms avanzadas corrientes de pensamiento y a la
modernizacin institucional que en esa poca impulsaba en toda amrica latina.
Adems se emitieron nuevos preceptos que fortaleciesen la trasparencia y la
legitimidad del proceso y de los resultados electorales.

209a raz de la suscripcin de los acuerdos de paz, se acordaron reformas a


las ley electoral y de partidos polticos, que contribuan al perfeccionamiento de la
democracia funcional y participativa y aunque no todas las propuestas acordaban

207
Observacion electoral nacional, Proyecto de acompaamiento de asistencia tcnica al tribunal supremo
electoral Guatemala proceso electoral 2011, Pag 5
208
Observacion electoral nacional, Proyecto de acompaamiento de asistencia tcnica al tribunal supremo
electoral Guatemala proceso electoral 2011, Pag 5
209
Observacin electoral nacional, Proyecto de acompaamiento de asistencia tcnica al tribunal supremo
electoral Guatemala proceso electoral 2011, Pag 5
llegaron a plasmarse en la ley actualmente vigente, se dio un avance en esa
direccin

210a veinticinco aos de vigencia de las normas fundamentales del sistema


poltico electoral, puede afirmarse que los mecanismos institucionales y
procedimientos que garantizan elecciones libres y legitimas se han fortalecido,
incluso considerando la emisin de un nuevo documento personal de identificacin
que, aunque se haba considerado que podra generar algunas dificultades en la
emisin del voto contribuyo a da seguridad y certeza al padrn electoral.

211Desde 1982 el proceso electoral de Guatemala es organizado por el


tribunal supremo electoral (TSE) organismo independiente colegiado permanente
y autnomo integrado por cinco magistrados principales elegidos por el periodo de
seis aos por el congreso de la repblica de Guatemala, como rgano
permanente, el tribunal esta representado a nivel departamental y municipal por
las juntas electorales departamentales (JED) Las juntas electorales municipales y
el registro de ciudadanos las dos primeras as como los colegios electorales juntas
receptoras de votos son estructuras temporales constituidas antes de cada evento
electoral para administrar la votacin.

212Por otra parte los ejercicios estructurados de observacin electoral


desde la propiedad sociedad guatemalteca se iniciaron en el 2003, ao en el que
varias organizaciones pertenecientes al campo de investigacin, la formacin y la
incidencia poltica conformaron una instancia de sociedad civil que pudiese ofrecer
una visin objetiva e imparcial del proceso electoral y del desempeo de sus
principales actores, acompaado la realizacin del evento mediante observacin,
seguimiento y monitoreo de diversos aspectos de dicho proceso, asi como
promoviendo una forma de participacin ciudadana responsable que fortaleciese
el sistema democrtico.

210
Observacin electoral nacional, Proyecto de acompaamiento de asistencia tcnica al tribunal supremo
electoral Guatemala proceso electoral 2011, Pag 6
211
Observacin electoral nacional, Proyecto de acompaamiento de asistencia tcnica al tribunal supremo
electoral Guatemala proceso electoral 2011, Pag 6
212
Observacin electoral nacional, Proyecto de acompaamiento de asistencia tcnica al tribunal supremo
electoral Guatemala proceso electoral 2011, Pag 6
213Por su parte la cooperacin internacional ha apoyado durante los
ltimos quince aos a los diferentes procesos electorales, recurriendo a
mecanismos diversos que implican desde el 2003 la implementacin de
numerosos iniciativas multidonantes de fortalecimiento del tribunal supremo
electoral y de los esfuerzos de la observacin nacional, a travs de misiones
programas y proyectos dela organizacin de los estados americanos (OEA), el
instituto nacional para la democracia (NDI) la agencia para el desarrollo
internacional de los estados unidos de amrica (USAID), La fundacin Konrad
Adenauer, la fundacin internacional para sistemas electorales, el programa de las
naciones unidas para el desarrollo (PNUD), a travs de la divisin de asuntos
electorales de las naciones unidas.

214En el 2001, con el auspicio de la embajada de Suecia en Guatemala y


del reyno unido de lis pases bajos y con la participacin de organizaciones de la
sociedad civil guatemalteca, el programa de las naciones unidas para el desarrollo
impulso una iniciativa orientada al fortalecimiento y acompaamiento del TSE,
antes , durante y despus del proceso electoral 2011.

OBSERVACION ELECTORAL:

215La observacin electoral de la OEA, consiste en a) observar e informar


al secretario general sobre el proceso electoral, tomando como punto de
referencia la constitucin y las normas electorales del pas anfitrin, b) expresar el
apoyo internacional existente a favor del proceso electoral c) colaborar con las
autoridades gubernamentales, electorales y partidarias, y con la poblacin en
general para asegurar la integridad, imparcialidad y confiabilidad del proceso
electoral, d) contribuir a afianzar una atmosfera de confianza publica y alentar la

213
Observacin electoral nacional, Proyecto de acompaamiento de asistencia tcnica al tribunal supremo
electoral Guatemala proceso electoral 2011, Pag 7
214
Observacin electoral nacional, Proyecto de acompaamiento de asistencia tcnica al tribunal supremo
electoral Guatemala proceso electoral 2011, Pag 7
215
Observacin electoral en Guatemala 1999. Unidad para la promocin de la democracia secretaria general
organizacin de los estados americanos, washintong DC. 20006 Pag1
participacin de la ciudadana e) disuadir la comisin de posibles intentos de
manipulacin electoral f) servir como conducto informal para lograr consenso en
casos de conflicto entre los diferentes participantes en el proceso electoraly g)
formular recomendaciones a los fines de contribuir al perfeccionamiento del
sistema electoral

216Para cumplir con estos objetivos las misiones de observacin electoral


de la OEA, despliegan observadores a lo largo del territorio nacional para dar
seguimiento al desarrollo de las etapas del proceso electoral y recabar sus
comentarios en un informe final.

217Por lo general el trabajo de las misiones de observacin electoral de la


OEA, se concentra en aquellas aspectos y mecanismos del proceso poltico
electoral potencialmente vulnerable a diferenciados o conflictos entre los
resultados. En este sentido las misiones siguen de cerca tanto los aspectos
organizativos del proceso electoral como los aspectos polticos electorales. Entre
los primeros las misiones prestan especial atencin a la aplicacin de la
legislacin electoral el desempeo del tribunal electoral, la organizacin de la
logstica electoral, el desarrollo de las campaas de educacin cvica, y el
cumplimiento de las normas vinculadas a la inscripcin de candidatos y electores.
Entre los segundos las misiones tiene en cuenta el desarrollo de las actividades
vinculadas a las elecciones de las organizaciones no gubernamentales y los actos
del gobierno que pudieran tener repercusin en la evolucin del proceso
electoral.

218Las observaciones y estudios analticos desarrollados por el equipo de


observacin electoral combinados con la experiencia electoral adquirida por la
OEA permiten a la misin identificar con considerable precisin las debilidades del
sistema y formular posibles soluciones. Por esa razn los informes de las misiones

216
Observacin electoral en Guatemala 1999. Unidad para la promocin de la democracia secretaria general
organizacin de los estados americanos, washintong DC. 20006 Pag1
217
Observacin electoral en Guatemala 1999. Unidad para la promocin de la democracia secretaria general
organizacin de los estados americanos, washintong DC. 20006 Pag1
218
Observacin electoral en Guatemala 1999. Unidad para la promocin de la democracia secretaria general
organizacin de los estados americanos, washintong DC. 20006 Pag2
incluyen por lo general una serie de recomendaciones tendientes a contribuir al
fortalecimiento del proceso electoral.

NACIMIENTO DE LA OBSERVACION ELECTORAL EN GUATEMALA :

219La misin de observacin electoral de la organizacin de los estados


americanos en Guatemala ( MOE GUA 99) se origin en una invitacin del
gobierno de Guatemala al secretario general de la OEA, cesar Gaviria para
observar el desarrollo del proceso electoral en 1999, en el marco del cual se
elegiran al presidente y vicepresidente, diputados al congreso de la repblica por
listado nacional y diputados del congreso de la repblica por distritos electorales,
alcaldes y miembros de la corporaciones municipales y diputados al parlamente
centro americano ( PARLACEM) .

220En respuesta a esta invitacin el secretario general instruyo a la unidad


para la promocin de la democracia (UPD) que organizara y enviara a Guatemala
una misin para observar, el desarrollo del proceso electoral. Mediante nota
separada el secretario general nombro como jefe de misin al seor Edgardo C.
reis, especialista principal en la UPD.

OBJETIVOS DE LA MISION ELECTORAL 2011:

221El objetivo de la misin de observacin electoral de la OEA, en


Guatemala fue el de observar el desarrollo del proceso electoral en todos sus
aspectos, tomar nota de lo observado e informar sobre el tema al secretario
general.

219
Observacin electoral en Guatemala 1999. Unidad para la promocin de la democracia secretaria general
organizacin de los estados americanos, washintong DC. 20006 Pag3
220
Observacin electoral en Guatemala 1999. Unidad para la promocin de la democracia secretaria general
organizacin de los estados americanos, washintong DC. 20006 Pag3
221
Observacin electoral en Guatemala 1999. Unidad para la promocin de la democracia secretaria
general organizacin de los estados americanos, washintong DC. 20006 Pag4
222La misin se propuso, adems de sus objetivos:
a. Colaborar con las autoridades gubernamentales, electorales y
partidarias, y con la poblacin en general para asegurr la integridad, la
imparcialidad y la confiabilidad del proceso electoral.
b. Disuadir la comisin de posible sintentos de manipulacin electoral.
c. Contribuir al afianzamiento de uan atmosfera de confianza publica y
alentar a la participacin de la ciudadana en el proceso electoral.
d. Ponerse a disposicin de los protagonistas del proceso para contribuir a
que se respeten los procedimientos que establecen las normas legales
del pas, y que sean estas las que se utilicen en la resolucin de
conflictos.
e. Servir como conducto informal para la construccin de consenso en
caso de conflictos entre los diferentes participantes en el proceso
electoral
f. Expresar el apoyo internacional existente en favor de la realizacin de
procesos electorales limpios y transparentes
g. Formular recomendaciones a los fines de contribuir al perfeccionamiento
del sistema electoral.

DESPLIEGUE, COMPOSICION Y COBERTURA DE LA MISION


ELECTORAL 2011:

223La misin se instal en Guatemala a principios de octubre estableciendo


su sede central en la ciudad de Guatemala con el objeto de observar el desarrollo
del proceso electoral en la mayor parte del pas, la misin estableci adems ocho
subsedes regionales en distintas capitales del pas, incluyendo una en la ciudad
de Guatemala, con jurisdiccin en los departamentos de Guatemala,
Sacatepquez, escuintla, Chimaltenango y el progreso, el resto de las subsedes

222
Observacin electoral en Guatemala 1999. Unidad para la promocin de la democracia secretaria
general organizacin de los estados americanos, washintong DC. 20006 Pag3
223
Observacin electoral en Guatemala 1999. Unidad para la promocin de la democracia secretaria
general organizacin de los estados americanos, washintong DC. 20006 Pag4
regionales se ubicaron en Zacapa, Jutiapa, Retalhuleu, Quetzaltenango,
Huehuetenango, Cobn y peten.

224Al ncleo original de la misin se le sumaron luego encargados de las


subsedes regionales los consultores tcnicos electorales y los sucesivos grupos
de observacin, hasta alcanzar un total de 76 observadores internacionales
durante la primera vuelta y 77 durante la segunda

225Durante la primera ronda electoral, el equipo de las misiones consistio


de 61 observadores internacionales siete representantes del gobierno de japon
cuatro representantes del gobierno de noruega, dos representantes del centro
center un representante de la fundacin soros y un representante de la
organizacin internacional IDEA, durante la segunda vuelta la misin estuvo
compuesta por 59 observadores internacionales, y 10 representantes del
gobiernos de los estados unidos, cuatro representantes del gobierno de Japn,
dos representantes del gobierno de noruega, dos representantes del centro carte
de los estados unidos. En total estuvieron representadas 17 pases del hemisferio
(Argentina, Bolivia, Brasil, Canad chile, Colombia y costa rica, ecuador , el
salvador, estados unidos, Mxico, Per Nicaragua, Paraguay Uruguay y
Venezuela) y cinco pases de Europa ( Austria , Espaa, ingletear, Italia y noruega
) y un pas asitico ( Japn).

224
Observacin electoral en Guatemala 1999. Unidad para la promocin de la democracia secretaria
general organizacin de los estados americanos, washintong DC. 20006 Pag4
225
Observacin electoral en Guatemala 1999. Unidad para la promocin de la democracia secretaria
general organizacin de los estados americanos, washintong DC. 20006 Pag4