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PLAN DE INVERSION

COSTOS DE INVERSIN
Cantidad Costo Unitario
Descripcion (unidades) (Soles)
Caldera 1 S/. 169,200.00
Instalacin 1 S/. 12,690.00
Construccin 1 S/. 16,920.00
TOTAL S/. 198,810.00
COSTOS RELACIONADOS A LA DEMANDA
Costo Unitario
Equipo [Ao] (Soles)
Combustible 20 S/. 10,124.00
Electricidad 20 S/. 240.00

TOTAL $ 10,364.00
COSTOS RELACIONADOS A LA OPERACIN (S/. X AO)

Costo Unitario
Activo [Ao] (Soles)

Costos reparacin de la caldera 20 S/. 1,600.00


Costos reparacin de la instalacin 20 S/. 120.00
Costos reparacin del edificio 20 S/. 80.00
Costos del personal 20 S/. 3,840.00
Limpieza de chimenea 20 S/. 1,000.00
Contrato de servicios 20 S/. 1,600.00
Logistica 20

TOTAL S/. 8,240.00


Gastos de Inversin
Cantidad Costo Unitario
Activo (unidades) (Dlares)
TOTAL
OTROS COSTOS
Costo Unitario
Activo [Ao] (Dlares)
Seguros 20 S/. 600.00

TOTAL
Inversion Total
Costo Total (Soles)

S/. 169,200.00
S/. 12,690.00
S/. 16,920.00
S/. 198,810.00
NDA

Costo Total (Soles)

S/. 202,480.00
S/. 4,800.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 207,280.00
S/. X AO)

Costo Total (Soles)

S/. 32,000.00
S/. 2,400.00
S/. 1,600.00
S/. 76,800.00
S/. 20,000.00
S/. 32,000.00

###

Costo Total Cantidad


Activo
(Dlares) (unidades)
$ 0.00 Medidores de luz 1
$ 0.00 Dispensador de agua 1
$ 0.00 Tanques para Basura 2
$ 0.00 Equipo de seguridad 1
$ 0.00 Gato tipo lagarto 2
$ 0.00 Pistola de Aire - Simple 3
$ 0.00 Manguera ISOPSI (10 METROS) - Simple 3
$ 0.00 Pistola de Impacto 4
$ 0.00 Manguera ISOPSI (10 METROS) - Impacto 4
$ 0.00 Herramientas Generales
$ 0.00

Costo Total Descripcin


(Dlares)
S/. 12,000.00 Gasto de Instalacin
Certificado de Funcionamiento y Permisos
Stock de Mercaderia
Capital de trabajo
$ 12,000.00 TOTAL
582,890.00
582890
Costo Unitario
(Dlares)
$ 40.00
$ 50.00
$ 18.00
$ 1,200.00
$ 155.00
$ 64.45
$ 6.66
$ 576.00
$ 10.00
$ 1,200.00

Costo Total
(Dlares)
$ 3,000.00
$ 260.00
$ 20,000.00
$ 124,128.55
$ 147,388.55
ADECUACIONES DE LOCAL
Costo Unitario
Descripcion Cantidad m2 (Dlares)
Oficinas 78 $ 150.00
Bodega 52 $ 100.00
Cerramiento metro lineal 65 $ 27.00
TOTAL $ 277.00

MAQUINARIAS
Cantidad Costo Unitario
Equipo (unidades) (Dlares)
Balanceadora 2 $ 5,350.00
Alineadora 2 $ 17,760.00
Desmontadora de ruedas 2 $ 7,300.00
Rampas 2 $ 3,600.00
Compresor de Nitrgeno 12 HP 1 $ 5,000.00
Racks 4 $ 250.00
TOTAL $ 39,260.00

Muebles y Enseres
Cantidad Costo Unitario
Activo (unidades) (Dlares)
Computadoras 4 $ 504.00
Impresoras 1 $ 60.00
Escritorios 4 $ 100.00
Sillas tipo secretaria 4 $ 45.00
Telfonos 3 $ 18.00
Sillas de espera 4 $ 6.00
Aire acondicionado 1 $ 400.00
Archivador 1 $ 80.00
TOTAL $ 1,213.00

OTROS GASTOS DE INVERSION


Costo Total
Descripcin (Dlares)
Gasto de Instalacin $ 3,000.00

Certificado de Funcionamiento y Permisos $ 260.00


Stock de Mercaderia $ 20,000.00
Capital de trabajo ###
TOTAL ###

Inversion Total 248,671


$ 101,282.33
Costo Total
(Dlares)
$ 11,700.00
$ 5,200.00
$ 1,755.00
$ 18,655.00

Costo Total
(Dlares)
$ 10,700.00
$ 35,520.00
$ 14,600.00
$ 7,200.00
$ 5,000.00
$ 1,000.00
$ 74,020.00

Gastos de Inversin
Costo Total Cantidad Costo Unitario
Activo
(Dlares) (unidades) (Dlares)
$ 2,016.00 Medidores de luz 1 $ 40.00
$ 60.00 Dispensador de agua 1 $ 50.00
$ 400.00 Tanques para Basura 2 $ 18.00
$ 180.00 Equipo de seguridad 1 $ 1,200.00
$ 54.00 Gato tipo lagarto 2 $ 155.00
$ 24.00 Pistola de Aire - Simple 3 $ 64.45
$ 400.00 Manguera ISOPSI (10 METROS) - Simple 3 $ 6.66
$ 80.00 Pistola de Impacto 4 $ 576.00
$ 3,214.00 Manguera ISOPSI (10 METROS) - Impacto 4 $ 10.00
Herramientas Generales
TOTAL
Costo Total
(Dlares)
$ 40.00
$ 50.00
$ 36.00
$ 1,200.00
$ 310.00
$ 193.35
$ 19.98
$ 2,304.00
$ 40.00
$ 1,200.00
$ 5,393.33
Tabla de Depreciacion

Cantidad Activo Vida util (Aos) Costo


Dep. Anual
4 Calderas 20 S/. 169,200.00 S/. 8,460.00
1 GPS 3 S/. 500.00 S/. 166.67
4 Escritorios 10 S/. 400.00 S/. 40.00
4 Sillas tipo secretaria 10 S/. 180.00 S/. 18.00
3 Celular 2 S/. 54.00 S/. 27.00
4 Sillas de espera 10 S/. 24.00 S/. 2.40
1 Aire acondicionado 5 S/. 400.00 S/. 80.00
1 Archivador 10 S/. 80.00 S/. 8.00
2 Laptop 5 S/. 5,000.00 S/. 1,000.00
2 Volquete 10 S/. 78,000.00 S/. 7,800.00

4 Motosierra 5 S/. 2,500.00 S/. 500.00

1 Peletizadora 10 S/. 20,000.00 S/. 2,000.00


1 Trituradora 10 S/. 100,000.00 S/. 10,000.00
1 Edificio 20 S/. 500,000.00 S/. 25,000.00
S/. -
Total $ 55,102.07
10 aos Tabla de Depreciacion

Aos
Depreciacin Valor En Libros Cantidad Activo
Dep. Mensual
S/. 705.00 20.00 S/. - 4 Computadoras
S/. 13.89 3.00 S/. - 1 Impresoras
S/. 3.33 10.00 S/. - 4 Escritorios
S/. 1.50 10.00 S/. - 4 Sillas tipo secretaria
S/. 2.25 1.00 S/. 27.00 3 Telfonos
S/. 0.20 10.00 S/. - 4 Sillas de espera
S/. 6.67 5.00 S/. - 1 Aire acondicionado
S/. 0.67 10.00 S/. - 1 Archivador
S/. 83.33 3.00 S/. 2,000.00 2 Balanceadora
S/. 650.00 6.00 S/. 31,200.00 2 Alineadora
Desmontadora de
S/. 41.67 3.00 S/. 1,000.00 2 ruedas
Compresor de
S/. 166.67 6.00 S/. 8,000.00 1 Nitrgeno 12 HP
S/. 833.33 10.00 S/. -
S/. 2,083.33 13.00 S/. 175,000.00
S/. - S/. -
$ 4,591.84 $ 217,227.00 Total
Tabla de Depreciacion 10 aos

Aos Valor En
Vida util (Aos) Costo Dep. Depreciacin Libros
Dep. Anual Mensual
3 $ 2,016.00 $ 672.00 $ 56.00 1 $ 1,344.00
3 $ 60.00 $ 20.00 $ 1.67 1 $ 40.00
10 $ 400.00 $ 40.00 $ 3.33 10 $ 0.00
10 $ 180.00 $ 18.00 $ 1.50 10 $ 0.00
10 $ 54.00 $ 5.40 $ 0.45 10 $ 0.00
10 $ 24.00 $ 2.40 $ 0.20 10 $ 0.00
5 $ 400.00 $ 80.00 $ 6.67 5 $ 0.00
10 $ 80.00 $ 8.00 $ 0.67 10 $ 0.00
5 $ 10,700.00 $ 2,140.00 $ 178.33 5 $ 0.00
5 $ 35,520.00 $ 7,104.00 $ 592.00 5 $ 0.00

5 $ 14,600.00 $ 2,920.00 $ 243.33 5 $ 0.00

5 $ 5,000.00 $ 1,000.00 $ 83.33 5 $ 0.00


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Total $ 14,009.80 $ 1,167.48 $ 1,384.00
SUELDOS Y APORTACIONES
No. de Sueldo por Aporte
personas Funciones que desempean empleado Sueldo mensual patronal Sueldo anual
1 GERENTE GENERAL S/. 5,000.00 S/. 5,000.00 $ 566.50 S/. 60,000.00
1 ASISTENTE TCNICO S/. 2,500.00 S/. 2,500.00 $ 283.75 S/. 30,000.00
4 GERENTE DE OPERACIONES S/. 2,000.00 S/. 8,000.00 $ 908.00 S/. 96,000.00
2 PERSONAL DE OPERACIONES S/. 2,000.00 S/. 4,000.00 $ 454.00 S/. 48,000.00
1 OPERARIOS S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 $ 227.00 S/. 24,000.00
2 PERSONAL DE MANTENIEMIENTO S/. 3,500.00 S/. 7,000.00 $ 794.50 S/. 84,000.00
1 ALMACENERO S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 $ 170.25 S/. 18,000.00
2 ING AMBIENTAL S/. 4,000.00 S/. 8,000.00 $ 908.00 S/. 96,000.00
1 ING SEGURIDAD OCUPACIONAL S/. 2,500.00 S/. 2,500.00 $ 283.75 S/. 30,000.00
3 MOTOSIERRISTAS S/. 1,800.00 S/. 5,400.00 $ 612.90 S/. 64,800.00
1 SECRETARIA S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 $ 136.20 S/. 14,400.00
1 CONTADOR S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 $ 227.00 S/. 24,000.00
2 PERSONAL DE LIMPIEZA S/. 950.00 S/. 1,900.00 $ 215.65 S/. 22,800.00
22 TOTAL S/. 30,950.00 S/. 51,000.00 $ 3,404.00 S/. 612,000.00
ORTACIONES
Fondos de No. de
13er. Sueldo 14to. Sueldo Vacaciones reserva Sueldo Total Anual personas
S/. 5,000.00 S/. 240.00 S/. 2,500.00 S/. 5,000.00 S/. 67,740.00 1
S/. 2,500.00 S/. 241.00 S/. 1,250.00 S/. 2,500.00 S/. 33,991.00 1
S/. 8,000.00 S/. 242.00 S/. 4,000.00 S/. 8,000.00 S/. 108,242.00 1
S/. 4,000.00 S/. 243.00 S/. 2,000.00 S/. 4,000.00 S/. 54,243.00 4
S/. 2,000.00 S/. 240.00 S/. 1,000.00 S/. 2,000.00 S/. 27,240.00 1
S/. 7,000.00 S/. 241.00 S/. 3,500.00 S/. 7,000.00 S/. 94,741.00 1
S/. 1,500.00 S/. 240.00 S/. 750.00 S/. 1,500.00 S/. 20,490.00 1
S/. 8,000.00 S/. 240.00 S/. 4,000.00 S/. 8,000.00 S/. 108,240.00
S/. 2,500.00 S/. 240.00 S/. 1,250.00 S/. 2,500.00 S/. 33,990.00
S/. 5,400.00 S/. 240.00 S/. 2,700.00 S/. 5,400.00 S/. 73,140.00
S/. 1,200.00 S/. 240.00 S/. 600.00 S/. 1,200.00 S/. 16,440.00
S/. 2,000.00 S/. 240.00 S/. 1,000.00 S/. 2,000.00 S/. 27,240.00
S/. 1,900.00 S/. 240.00 S/. 950.00 S/. 1,900.00 S/. 25,890.00
S/. 51,000.00 S/. 3,127.00 S/. 25,500.00 S/. 51,000.00 S/. 691,627.00 10
SUELDOS Y APORTACIONES
Sueldo por Aporte 13er.
Funciones que desempean empleado Sueldo mensual patronal Sueldo anual Sueldo
GERENTE GENERAL $ 800.00 $ 800.00 $ 90.64 $ 9,600.00 $ 800.00
GERENTE DE OPERACIONES $ 500.00 $ 500.00 $ 56.75 $ 6,000.00 $ 500.00
BODEGUERO $ 240.00 $ 240.00 $ 27.24 $ 2,880.00 $ 240.00
AUXILIAR $ 300.00 $ 1,200.00 $ 136.20 $ 14,400.00 $ 1,200.00
ASISTENTE ADMINISTRATIVA/CONTABLE $ 320.00 $ 320.00 $ 36.32 $ 3,840.00 $ 320.00
CAJERA GENERAL/VTAS. INTERNAS $ 320.00 $ 320.00 $ 36.32 $ 3,840.00 $ 320.00
CONSERJE/LIMPIEZA $ 240.00 $ 240.00 $ 27.24 $ 2,880.00 $ 240.00

TOTAL $ 2,720.00 $ 3,620.00 $ 410.71 $ 43,440.00 $ 3,620.00


14to. Fondos de Sueldo Total
Sueldo Vacaciones reserva Anual
$ 240.00 $ 400.00 $ 800.00 $ 11,040.00
$ 240.00 $ 250.00 $ 500.00 $ 6,990.00
$ 240.00 $ 120.00 $ 240.00 $ 3,480.00
$ 240.00 $ 600.00 $ 1,200.00 $ 16,440.00
$ 240.00 $ 160.00 $ 320.00 $ 4,560.00
$ 240.00 $ 160.00 $ 320.00 $ 4,560.00
$ 240.00 $ 120.00 $ 240.00 $ 3,480.00

$ 1,680.00 $ 1,810.00 $ 3,620.00 $ 50,550.00


Gastos administrativos
Rubro Mensual Anual
Alquiler $ 500 $ 6,000.00
Telfono $ 30 $ 360.00
Luz $ 250 $ 3,000.00
Agua $ 16 $ 192.00
Internet $ 35 $ 420.00
Sueldos $ 57,636 $ 691,627.00
Publicidad $ 156 $ 1,875.00
Suministros de oficina $ 30 $ 360.00
total $ 58,653 $ 703,834 $ 58,653

PUBLICIDAD
Costo Tiempo al Ao Total
Baners Publicitarios $ 45.00 2 $ 90.00
Guindolas $ 35.00 3 $ 105.00
Volantes $ 120.00 6 $ 720.00
Cuas Radiales $ 25.00 24 $ 600.00 Horario AAA
Impulsadoras $ 30.00 12 $ 360.00
$ 255.00 $ 1,875.00 156
FLUJO DE CAJA
Crecimiento 5% 0 1
INGRESOS PRECIOS
Venta de Llanta $ 400 638
Cambio de Aceite Al Ao 3825
SAE 5 W 40 + Filtro $ 71 70% 2678
SAE 10 W 30 + Filtro $ 68 10% 383
SAE 20 W 50 + Filtro $ 66 10% 383
SAE 40 + Filtro $ 64 10% 383
Alineacion De la Suspension $ 24 425
Balanceo de Llantas $ 6.50 638
Enllantaje $ 3.50 1913
Llenado de llantas con nitrgeno $ 5.00 1913
Cambio de Aceite / Caja Cambios Precios 638

Total Ingresos $ 551,438


Costos de Venta Costo
Venta de Llanta $ 320 638
Cambio de Aceite Al Ao 3825
SAE 5 W 40 + Filtro $ 63 2678
SAE 10 W 30 + Filtro $ 60 383
SAE 20 W 50 + Filtro $ 58 383
SAE 40 + Filtro $ 56 383
Alineacion De la Suspension $ 14 425
Balanceo de Llantas $4 638
Llenado de llantas con nitrgeno $3 1913
Cambio de Aceite / Caja Cambios 638

Total Costos $ 453,528


Utilidad Bruta $ 97,909
Gastos Administrativos
Alquiler $ 6,000
Telfono $ 360
Luz $ 3,000
Agua $ 192
internet $ 420
sueldos $ 691,627
publicidad $ 1,875
suministros de oficina $ 360
Total Gasto Administrativos $ 703,834
Otros Gastos
Interes $ 26,416.57
Depreciacion Anual de Activos $ 55,102.07
Total Otros Gastos $ 81,518.64
Utilidad Antes de Particip. e Impto. -$ 687,443.55

(+) Depreciacion $ 55,102.07


(-) Amortizacion(capital) $ 1,937.83
(-) Inversin Inicial -$ 124,542
(-)(+) Capital de trabajo -$ 124,129
(+) Prestamo $ 233,156
(+) Valor de Desecho
(=) FLUJO DE CAJA ($) -$ 15,515 -$ 630,403.66
TASA 18.9%
VAN -$ 1,356,458.32
TIR Err:523
FLUJO DE CAJA
2 3 4 5 6 7 8

669 703
4016 4217
2811 2952
402 422
402 422
402 422
446 469
669 703
2008 2109
2008 2109
669 703

$ 579,009 $ 607,960

669 703
4016 4217
2811 2952
402 422
402 422
402 422
446 469
669 703
2008 2109
669 703

$ 476,205 $ 500,015
$ 102,805 $ 107,945

$ 6,000 $ 6,000
$ 360 $ 360
$ 3,000 $ 3,000
$ 192 $ 192
$ 420 $ 420
$ 691,627 $ 691,627
$ 1,875 $ 1,875
$ 360 $ 360
$ 703,834 $ 703,834

$ 26,197.02 $ 25,952.59
$ 55,102.07 $ 55,102.07
$ 81,299.09 $ 81,054.65
-$ 682,328.54 -$ 676,943.88

$ 55,102.07 $ 55,102.07
$ 2,157.38 $ 2,401.82

-$ 625,069.09 -$ 619,440.00
9 10

AO FLUJO
1 $ 0.00
2 ###
3 ###
4 $ 0.00
5 $ 0.00
6 $ 0.00
7 $ 0.00
8 $ 0.00
9 $ 0.00
10 $ 0.00
Inversion Inicial -$ 15,514.88 TIR
Err:523
Inversion Total $ 582,890
Prestamo $233,156.00 0.4 0.4
Anualidad (A) $ 28,354
Tasa 11.33% Interes Bancario
Periodo 25

TABLA DE AMORTIZACION
PERIODO PAGO CAPITAL INTERS SALDO
INSOLUTO
0 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 233,156.00
1 $ 28,354.40 $ 1,937.83 $ 26,416.57 $ 231,218.17
2 $ 28,354.40 $ 2,157.38 $ 26,197.02 $ 229,060.79
3 $ 28,354.40 $ 2,401.82 $ 25,952.59 $ 226,658.97
4 $ 28,354.40 $ 2,673.94 $ 25,680.46 $ 223,985.03
5 $ 28,354.40 $ 2,976.90 $ 25,377.50 $ 221,008.13
6 $ 28,354.40 $ 3,314.18 $ 25,040.22 $ 217,693.95
7 $ 28,354.40 $ 3,689.68 $ 24,664.72 $ 214,004.27
8 $ 28,354.40 $ 4,107.72 $ 24,246.68 $ 209,896.55
9 $ 28,354.40 $ 4,573.12 $ 23,781.28 $ 205,323.43
10 $ 28,354.40 $ 5,091.26 $ 23,263.14 $ 200,232.17
11 $ 28,354.40 $ 5,668.10 $ 22,686.30 $ 194,564.07
12 $ 28,354.40 $ 6,310.29 $ 22,044.11 $ 188,253.78
13 $ 28,354.40 $ 7,025.25 $ 21,329.15 $ 181,228.53
14 $ 28,354.40 $ 7,821.21 $ 20,533.19 $ 173,407.32
15 $ 28,354.40 $ 8,707.35 $ 19,647.05 $ 164,699.96
16 $ 28,354.40 $ 9,693.90 $ 18,660.51 $ 155,006.06
17 $ 28,354.40 $ 10,792.22 $ 17,562.19 $ 144,213.85
18 $ 28,354.40 $ 12,014.97 $ 16,339.43 $ 132,198.87
19 $ 28,354.40 $ 13,376.27 $ 14,978.13 $ 118,822.60
20 $ 28,354.40 $ 14,891.80 $ 13,462.60 $ 103,930.80
21 $ 28,354.40 $ 16,579.04 $ 11,775.36 $ 87,351.76
22 $ 28,354.40 $ 18,457.45 $ 9,896.95 $ 68,894.31
23 $ 28,354.40 $ 20,548.68 $ 7,805.73 $ 48,345.63
24 $ 28,354.40 $ 22,876.84 $ 5,477.56 $ 25,468.79
25 $ 28,354.40 $ 25,468.79 $ 2,885.61 $ 0.00
Inversion Total $ 248,671
Prestamo $99,468.35 0.4 0.4
Anualidad (A) $ 40,938
Tasa 11.33% Interes Bancario
Periodo 3

TABLA DE AMORTIZACION
PERIODO PAGO CAPITAL INTERS

0 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00


1 $ 28,354.40 $ 17,084.64 $ 11,269.76
2 $ 28,354.40 $ 19,020.33 $ 9,334.07
3 $ 28,354.40 $ 21,175.33 $ 7,179.07
4
5
SALDO
INSOLUTO
$ 99,468.35
$ 82,383.71
$ 63,363.38
$ 42,188.05
Cuadro No. 5.. Demanda Estimada
Captacion 85%
Linea de Buses Numero de Buses Porcentaje Mercado Aceptacion
Coop. Seor de Los Milagros 47 37.60% 40
Coop. Santa Clara 16 12.80% 14
Coop. Assad Bucaran 18 14.40% 15
Coop. Narcisa de Jesus 14 11.20% 12
Otras Coop. 30 24.00% 26
Total 125 100.00% 106

SERVICIOS
PRECIOS DE LOS SERVICIOS
Llantas aro 20 $ 400.00 c15
Alineacin de la suspensin $ 24.00 c16
Balanceo de llantas $ 6.50 c17
Enllantaje $ 3.50 c18
Llenado de llantas con nitrgeno $ 5.00 c19
Cambio de Aceite
SAE 5 W 40 + Filtro $ 69.00 c21
SAE 10 W 30 + Filtro $ 66.00 c22
SAE 20 W 50 + Filtro $ 64.00 c23
SAE 40 + Filtro $ 62.00 c24
Cuadro 5.. Ventas Estimadas
CANTIDADES Anual Mensual anual mensual
Venta de Llanta 638 53 c27 d27
Cambio de Aceite 3825 319 c28c c28
Alineacion de la Suspension 425 35 c29 d29
Balanceo de Llantas 638 53 c30 d30
Enllantaje 1913 159 c31 d31
Llenado de llantas con nitrgeno 1913 159 c32 d32
Cambio de Aceite / Caja Cambios 638 53 c33 d33

Servicios
Costo MGB Precio
Venta de Llanta $ 320.00 25% $ 400.00
Cambio de Aceite Al Ao
SAE 5 W 40 + Filtro $ 62.73 10% $ 69.00
SAE 10 W 30 + Filtro $ 60.00 10% $ 66.00
SAE 20 W 50 + Filtro $ 58.18 10% $ 64.00
SAE 40 + Filtro $ 56.36 10% $ 62.00
Alineacion De la Suspension $ 14.12 70% $ 24.00
Balanceo de Llantas $ 3.82 70% $ 6.50
Llenado de llantas con nitrgeno $ 3.33 50% $ 5.00
Cambio de Aceite / Caja Cambios
SAE 5 W 40 + Filtro $ 62.73 10% $ 69.00
SAE 10 W 30 + Filtro $ 60.00 10% $ 66.00
SAE 20 W 50 + Filtro $ 58.18 10% $ 64.00
SAE 40 + Filtro $ 56.36 10% $ 62.00
$ 815.82

Costo de Venta
Venta de Llanta $ 320.00
Cambio de Aceite Al Ao
SAE 5 W 40 + Filtro $ 62.73
SAE 10 W 30 + Filtro $ 60.00
SAE 20 W 50 + Filtro $ 58.18
SAE 40 + Filtro $ 56.36
Alineacion De la Suspension $ 14.12
Balanceo de Llantas $ 3.82
Llenado de llantas con nitrgeno $ 3.33
Cambio de Aceite / Caja Cambios
SAE 5 W 40 + Filtro $ 62.73
SAE 10 W 30 + Filtro $ 60.00
SAE 20 W 50 + Filtro $ 58.18
SAE 40 + Filtro $ 56.36
Total de Costos $ 815.82
CAPM
Re= Rf+(Rm-Rf)*B
Re 0.17
Rf 0.04 CVX
B 0.59
Rm 0.26
Riesgo pas 0.08
CAPM 0.25
COSTO DE CAPITAL PROMEDIO PONDERADO

CCPP
Kd 0.1133 tasa de prestamo
T 0.18 IGV
L 0.4 40 % de prestamo
Ke 0.3 la rentabilidad de cualquier activo financiero con el riesgo de mercado de ese ac
CCPP 0.189 CCPP=[Kd(1-t)L]+(Ke(1-L))
sgo de mercado de ese activo.
PROGRAMA: ALOJA (Gases)
PROGRAMA: ROSA
PROGRAMA: BIORAIS
MTO
Crecimiento 5% 0 1
INGRESOS PRECIOS
Venta de Llanta $ 400 53
Cambio de Aceite Al Ao 319
SAE 5 W 40 + Filtro $ 69 70% 223
SAE 10 W 30 + Filtro $ 66 10% 32
SAE 20 W 50 + Filtro $ 64 10% 32
SAE 40 + Filtro $ 62 10% 32
Alineacion De la Suspension $ 24 35
Balanceo de Llantas $ 6.50 53
Enllantaje $ 3.50 159
Llenado de llantas con nitrgeno $ 5.00 159
Cambio de Aceite / Caja Cambios 53
SAE 5 W 40 + Filtro $ 69 70% 37
SAE 10 W 30 + Filtro $ 66 10% 5
SAE 20 W 50 + Filtro $ 64 10% 5
SAE 40 + Filtro $ 62 10% 5
Total Ingresos $ 48,902
Costos de Venta
Venta de Llanta $ 320 53
Cambio de Aceite Al Ao 319
SAE 5 W 40 + Filtro $ 63 223
SAE 10 W 30 + Filtro $ 60 32
SAE 20 W 50 + Filtro $ 58 32
SAE 40 + Filtro $ 56 32
Alineacion De la Suspension $ 14 35
Balanceo de Llantas $4 53
Llenado de llantas con nitrgeno $3 159
Cambio de Aceite / Caja Cambios 53
SAE 5 W 40 + Filtro $ 63 37
SAE 10 W 30 + Filtro $ 60 5
SAE 20 W 50 + Filtro $ 58 5
SAE 40 + Filtro $ 56 5
Total Costos $ 41,054
Utilidad Bruta $ 7,848
INGRESOS
50% al contado 70% $ 34,231
30% a 30 dias 30%
Ingreso Mensual $ 34,231
Gastos Administrativos
Alquiler $ 500.00 $ 500.00
Telfono $ 30.00 $ 30.00
Luz $ 250.00 $ 250.00
Agua $ 16.00 $ 16.00
internet $ 35.00 $ 35.00
sueldos $ 57,636 $ 57,636
publicidad $ 156 $ 156
suministros de oficina $ 30.00 $ 30.00
Total Gasto Administrativos $ 58,653 $ 58,653

Ingresos $ 34,231
Gastos $ 58,653 $ 99,706.81
Total Liquido Efectivo -$ 58,653 -$ 65,475.72
Deficit Acumulado -$ 124,128.55 ###
Capital de Trabajo -$ 124,129
MTODO DE DEFICIT ACUMULADO
2 3 4 5 6 7 8

56 59 61 65 68 71 75
335 351 369 387 407 427 449
234 246 258 271 285 299 314
33 35 37 39 41 43 45
33 35 37 39 41 43 45
33 35 37 39 41 43 45
37 39 41 43 45 47 50
56 59 61 65 68 71 75
167 176 184 194 203 214 224
167 176 184 194 203 214 224
56 59 61 65 68 71 75
39 41 43 45 47 50 52
6 6 6 6 7 7 7
6 6 6 6 7 7 7
6 6 6 6 7 7 7
$ 51,347 $ 53,914 $ 56,610 $ 59,440 $ 62,412 $ 65,533 $ 68,809

56 59 61 65 68 71 75
335 351 369 387 407 427 449
234 246 258 271 285 299 314
33 35 37 39 41 43 45
33 35 37 39 41 43 45
33 35 37 39 41 43 45
37 39 41 43 45 47 50
56 59 61 65 68 71 75
167 176 184 194 203 214 224
56 59 61 65 68 71 75
39 41 43 45 47 50 52
6 6 6 6 7 7 7
6 6 6 6 7 7 7
6 6 6 6 7 7 7
$ 43,107 $ 45,262 $ 47,525 $ 49,901 $ 52,396 $ 55,016 $ 57,767
$ 8,240 $ 8,652 $ 9,085 $ 9,539 $ 10,016 $ 10,517 $ 11,042

$ 35,943 $ 37,740 $ 39,627 $ 41,608 $ 43,689 $ 45,873 $ 48,167


$ 14,670 $ 15,404 $ 16,174 $ 16,983 $ 17,832 $ 18,724 $ 19,660
$ 50,613 $ 53,144 $ 55,801 $ 58,591 $ 61,521 $ 64,597 $ 67,826

$ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00


$ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00
$ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00
$ 16.00 $ 16.00 $ 16.00 $ 16.00 $ 16.00 $ 16.00 $ 16.00
$ 35.00 $ 35.00 $ 35.00 $ 35.00 $ 35.00 $ 35.00 $ 35.00
$ 57,636 $ 57,636 $ 57,636 $ 57,636 $ 57,636 $ 57,636 $ 57,636
$ 156 $ 156 $ 156 $ 156 $ 156 $ 156 $ 156
$ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00
$ 58,653 $ 58,653 $ 58,653 $ 58,653 $ 58,653 $ 58,653 $ 58,653

$ 50,613 $ 53,144 $ 55,801 $ 58,591 $ 61,521 $ 64,597 $ 67,826


### ### $ 106,177.94 $ 108,554.20 $ 111,049.27 $ 113,669.09 $ 116,419.90
-$ 51,146.39 -$ 50,771.07 -$ 50,376.98 -$ 49,963.19 -$ 49,528.71 -$ 49,072.50 -$ 48,593.48
### ### ### -$ 99,491.90 -$ 98,601.21 -$ 97,665.99 -$ 96,684.00
9 10 11 12

78 82 87 91
471 494 519 545
330 346 363 382
47 49 52 55
47 49 52 55
47 49 52 55
52 55 58 61
78 82 87 91
235 247 260 273
235 247 260 273
78 82 87 91
55 58 61 64
8 8 9 9
8 8 9 9
8 8 9 9
$ 72,250 $ 75,862 $ 79,655 $ 83,638

78 82 87 91
471 494 519 545
330 346 363 382
47 49 52 55
47 49 52 55
47 49 52 55
52 55 58 61
78 82 87 91
235 247 260 273
78 82 87 91
55 58 61 64
8 8 9 9
8 8 9 9
8 8 9 9
$ 60,655 $ 63,688 $ 66,873 $ 70,216
$ 11,594 $ 12,174 $ 12,783 $ 13,422

$ 50,575 $ 53,104 $ 55,759 $ 58,547


$ 20,643 $ 21,675 $ 22,759 $ 23,897
$ 71,218 $ 74,779 $ 78,518 $ 82,443

$ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00


$ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00
$ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00
$ 16.00 $ 16.00 $ 16.00 $ 16.00
$ 35.00 $ 35.00 $ 35.00 $ 35.00
$ 57,636 $ 57,636 $ 57,636 $ 57,636
$ 156 $ 156 $ 156 $ 156
$ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00
$ 58,653 $ 58,653 $ 58,653 $ 58,653

$ 71,218 $ 74,779 $ 78,518 $ 82,443


$ 119,308.26 $ 122,341.03 $ 125,525.44 ###
-$ 48,090.52 -$ 47,562.40 -$ 47,007.88 -$ 46,425.63
-$ 95,652.92 -$ 94,570.28 -$ 93,433.51 -$ 46,425.63
ESTADO DE RESULTADOS
Ao 1 2 3 4
Ventas $ 551,438 $ 579,009 $ 607,960 $0
(-)Costo de Ventas $ 453,528 $ 476,205 $ 500,015 $0
(=)Utilidad Bruta $ 97,909 $ 102,805 $ 107,945 $0
% Utilidad Bruta 17.76% 17.76% 17.76% #DIV/0!
(-)Gastos Administrativos $ 703,834.00 $ 703,834.00 $ 703,834.00 ###
(-)Depreciaciones $ 55,102.07 $ 55,102.07 $ 55,102.07 $ 55,102.07
(=)Total de Gastos $ 758,936.07 $ 758,936.07 $ 758,936.07 ###
(=)Utilidad Antes de Int. e Imp. -$ 661,026.98 -$ 656,131.52 -$ 650,991.29 ###
(-)Interes (11,33%) $ 26,416.57 $ 26,197.02 $ 25,952.59 $ 0.00
(=)Utilidad Antes de Imp. -$ 687,443.55 -$ 682,328.54 -$ 676,943.88 ###
(-)Part. a Trabajadores (15%) $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
(-)Impuesto a la Renta (25%) $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
(=)Utilidad Neta -$ 687,443.55 -$ 682,328.54 -$ 676,943.88 ###
Utilidad Acumulada -$ 687,443.55 ### ### ###
DO DE RESULTADOS
5 6 7 8 9 10
$0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
### ### ### ### ### $ 703,834.00
$ 55,102.07 $ 55,102.07 $ 55,102.07 $ 55,102.07 $ 55,102.07 $ 55,102.07
### ### ### ### ### $ 758,936.07
### ### ### ### ### ###
$ 0.00
### ### ### ### ### ###
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
### ### ### ### ### ###
### ### ### ### ### ###
PAYBACK
PERIODO SALDO DE INVER. FLUJO DE CAJA RENTAB. EXIGIDA
0
1 15,514.88 -630,403.66 2,931.66
2 648,850.20 -625,069.09 122,605.57
3 1,396,524.85 -619,440.00 263,884.82
4 2,279,849.68 0.00 430,796.29
5 2,710,645.97 0.00 512,198.78
6 3,222,844.75 0.00 608,982.94
7 3,831,827.69 0.00 724,055.26
8 4,555,882.96 0.00 860,871.44
9 5,416,754.40 0.00 1,023,540.16
10 6,440,294.56 0.00 1,216,946.47

TMAR 18.9%
RECUPER. DE INVERSIN

-633,335
-747,675
-883,325
-430,796
-512,199
-608,983
-724,055
-860,871
-1,023,540
-1,216,946
Punto de Equilibrio en Ventas
Ventas Netas $ 551,438
Costos Variables Totales $ 453,528
Costos Fijos Totales $ 703,834.00
Punto de Equilibrio ###
Financiamiento
Inversin Total 248,671 100%
Capital Social 149,203 60%
Financiamiento 99,468 40%

Capital Propio
Michelle Fajardo 49,734 20%
Lissette Salazar 49,734 20%
Jorge Ullauri 49,734 20%
Total 149,203 60%