Anexo N 01

MATRIZ DE DEFINICION CONCEPTUAL

TITULO:
SISTEMA DE CONTROL INTERNO Y GESTIN DEL REA DE ALMACN EN LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DEL CUSCO 2017.
VARIABLE DE ESTUDIO DIMENSIONES
VARIABLE: DIMENSIN 1: RECEPCIN, CONTROL E INSPECCIN.
GESTIN DEL REA DE ALMACN. Esta referido a descargar el camin y registrar los productos recibidos, inspeccionar cuantitativa y cualitativamente los productos
recibidos para determinar si el producto cumple o no con las condiciones negociadas y distribuir los productos para su
La gestin de los almacenes es un almacenamiento u otros procesos que lo requieran.
elemento clave para lograr el uso ptimo
de los recursos y capacidades del Fuente:
almacn dependiendo de las CORREA ESPINAL, A A; GMEZ MONTOYA, R A; CANO ARENAS, J A; (2010). GESTIN DE ALMACENES Y TECNOLOGAS
caractersticas y el volumen de los DE LA INFORMACIN Y COMUNICACIN (TIC).Estudios Gerenciales, 26(117). pp. 145-171. Universidad ICESI Cali, Colombia.
productos a almacenar (Poirier y Reiter, Recuperado de http://www.redalyc.org/articulo.oa?id=21218551008
1996). DIMENSIN 2: ALMACENAMIENTO
Esta referido a ubicar los productos en las posiciones de almacenamiento. Dentro de la organizacin del almacn, se debe
Los procesos de la gestin de almacenes considerar la categorizacin ABC, la cual prioriza las posiciones y productos por nivel de rotacin, almacenar el producto en el rea
son los que permiten que este cumpla de reserva o recuperacin rpida y guardar fsicamente los productos hasta que sea demandado por el cliente.
con sus objetivos. Debido a su
importancia, se presentan algunas Fuente:
generalidades y caractersticas de sus CORREA ESPINAL, A A; GMEZ MONTOYA, R A; CANO ARENAS, J A; (2010). GESTIN DE ALMACENES Y TECNOLOGAS
procesos de recepcin, almacenamiento, DE LA INFORMACIN Y COMUNICACIN (TIC).Estudios Gerenciales, 26(117). pp. 145-171. Universidad ICESI Cali, Colombia.
preparacin de pedidos y despacho. Recuperado de http://www.redalyc.org/articulo.oa?id=21218551008
Los sistemas de almacenamiento buscan DIMENSIN 3: PREPARACIN DE PEDIDOS.
la combinacin de mtodos y equipos Consiste en la preparacin y adecuacin de las rdenes de pedidos para atender las necesidades de los clientes, la recuperacin de
para optimizar el almacenamiento de los productos desde su ubicacin de almacenamiento para preparar los pedidos de los clientes y el establecimiento de polticas
productos. Estos suelen ser variables y acerca de diseo y distribucin de la zona de preparacin de los pedidos, segn las caractersticas de rdenes y clientes.
su uso depende de los recursos
disponibles y las caractersticas de los Fuente:
productos manejados por la empresa. CORREA ESPINAL, A A; GMEZ MONTOYA, R A; CANO ARENAS, J A; (2010). GESTIN DE ALMACENES Y TECNOLOGAS
DE LA INFORMACIN Y COMUNICACIN (TIC).Estudios Gerenciales, 26(117). pp. 145-171. Universidad ICESI Cali, Colombia.
Fuente: Recuperado de http://www.redalyc.org/articulo.oa?id=21218551008
CORREA ESPINAL, A A; GMEZ DIMENSIN 4: EMBALAJE Y DESPACHO
MONTOYA, R A; CANO ARENAS, J A; Est referido a chequear, empacar y cargar los vehculos en el medio de transporte, establecer polticas para ubicar las unidades de
(2010). GESTIN DE ALMACENES Y carga en camiones en la zona de cargue, preparar los documentos de despacho, incluyendo facturas, lista de chequeo, etiqueta con
TECNOLOGAS DE LA INFORMACIN direccin de entrega, entre otros.
Y COMUNICACIN (TIC).Estudios
Gerenciales, 26(117). pp. 145-171. Fuente:
Universidad ICESI Cali, Colombia. CORREA ESPINAL, A A; GMEZ MONTOYA, R A; CANO ARENAS, J A; (2010). GESTIN DE ALMACENES Y TECNOLOGAS
Recuperado de: DE LA INFORMACIN Y COMUNICACIN (TIC).Estudios Gerenciales, 26(117). pp. 145-171. Universidad ICESI Cali, Colombia.
http://www.redalyc.org/articulo.oa?id=212 Recuperado de http://www.redalyc.org/articulo.oa?id=21218551008
18551008
 Anexo N 02
MATRIZ DE DEFINICION OPERACIONAL

TITULO:
SISTEMA DE CONTROL INTERNO Y GESTIN DEL REA DE ALMACN EN LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DEL CUSCO 2017.
Variable Dimensiones Indicadores temes / ndices Escala de valoracin
GESTIN RECEPCIN, 1.1 Descargar el camin y registrar los La descarga de los bienes se realiza con las 4 = Totalmente de acuerdo
DEL REA CONTROL E productos recibidos condiciones necesarias y el debido cuidado. 3 = De acuerdo
DE INSPECCIN. Los formatos fsicos de recepcin son adecuados. 2 = Medianamente de acuerdo
ALMACN. Los registros de bienes se realizan de manera 1 = En desacuerdo
correcta. 0 = Totalmente en desacuerdo
1.2 Inspeccionar cuantitativa y Los bienes se recepcionan de acuerdo a las
cualitativamente, los productos caractersticas determinadas en el contrato
recibidos para determinar si el La nota de entrada del bien (NEA) se registra
producto cumple o no con las oportunamente.
condiciones negociadas. El ingreso de los bienes se realiza con su respectiva
factura y gua de remisin.
El ingreso de los bienes se realiza con el respectivo
control de calidad.
1.3 Distribuir los productos para su La distribucin de los bienes para su ubicacin en el
almacenamiento u otros procesos que almacn se planifican previamente.
lo requieran.
ALMACENAMIENTO 2.1 Ubicar los productos en las posiciones La clasificacin de los bienes para su 4 = Totalmente de acuerdo
de almacenamiento. almacenamiento se realiza de forma adecuada. 3 = De acuerdo
2.2 Dentro de la organizacin del almacn, El espacio fsico se adecua de acuerdo a lo requerido 2 = Medianamente de acuerdo
se debe considerar la categorizacin en las instrucciones adjuntas a los bienes y otros 1 = En desacuerdo
ABC, la cual prioriza las posiciones y materiales. 0 = Totalmente en desacuerdo
productos por nivel de rotacin.
2.3 Almacenar el producto en el rea de El espacio fsico del almacn est organizado en
reserva o recuperacin rpida. espacios de reserva y de recuperacin rpida.
Los bienes que son demandados con frecuencia se
encuentran en el espacio de recuperacin rpida.
2.4 Guardar fsicamente los productos Existe seguridad en la custodia de los bienes del
hasta que sea demandado por el almacn.
cliente. Existen mecanismos efectivos para el buen cuidado
de los bienes para evitar cualquier prdida.
El personal encargado de la custodia est capacitado
para cumplir su labor, conoce las medidas de
seguridad, entre otros.
PREPARACIN DE 3.1 Preparacin y adecuacin de las Se preparan los pedidos de acuerdo al requerimiento 4 = Totalmente de acuerdo
PEDIDOS rdenes de pedidos para atender las con las caractersticas especficas del bien. 3 = De acuerdo
necesidades de los clientes. Se realiza informes de la calidad de los productos. 2 = Medianamente de acuerdo
 3.2 Recuperacin de los productos desde
su ubicacin de almacenamiento para
preparar los pedidos de los clientes.
3.3 Establecimiento de polticas acerca de
diseo y distribucin de la zona de
preparacin de los pedidos, segn las
caractersticas de rdenes y clientes.
EMBALAJE Y 4.1 Establecer polticas para la entrega y
DESPACHO ubicacin de las unidades de carga y/o
transporte en la zona respectiva.
4.2 Chequear, empacar y cargar los
bienes en el medio de transporte o de
traslado.
4.3 Preparar los documentos de
despacho, incluyendo facturas, lista de
chequeo, etiqueta con direccin de
entrega, entre otros.
La preparacin del pedido se hace con la debida 1 = En desacuerdo
anticipacin. 0 = Totalmente en desacuerdo
Se coordina con el rea usuario las precisiones sobre
sus requerimientos.
Se toman medidas para evitar desviaciones en
cuanto a los pedidos que se atienden
Se ha previsto medidas para evitar el
desabastecimiento de vienes determinados
Se notifica oportunamente al usuario o rea usuaria 4 = Totalmente de acuerdo
que ya se encuentra listo su requerimiento. 3 = De acuerdo
La entrega de los bienes requeridos al usuario o rea 2 = Medianamente de acuerdo
usuaria se realiza oportunamente. 1 = En desacuerdo
Se realiza un control de calidad general a los bienes 0 = Totalmente en desacuerdo
antes de ser transportados.
Los bienes a entregar se encuentran debidamente
embalados y asegurados para su transporte.
Existe una zona exclusiva y con las condiciones
mnimas para la carga y despacho de los bienes.
El usuario o rea usuaria al recoger los bienes otorga
la conformidad de la entrega del bien.
Los PECOSA cumplen con los requisitos y las firmas
de las autorizaciones respectivas.
Los PECOSA de los bienes se registran
oportunamente en los aplicativos informticos si los
hubiera.
 Anexo N 03
MATRIZ DE CONSISTENCIA DE LA INVESTIGACIN

TITULO:
SISTEMA DE CONTROL INTERNO Y GESTIN DEL REA DE ALMACN EN LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DEL CUSCO 2017.
VARIABLES
PROBLEMA OBJETIVOS HIPTESIS METODOLOGA
/ DIMENSIONES
PROBLEMA GENERAL: OBJETIVO GENERAL: HIPTESIS GENERAL: VARIABLE 1: TIPO DE INVESTIGACIN

Cul es la relacin que Determinar la relacin que Existe una relacin alta, SISTEMA DE CONTROL Bsica Sustantiva
existe entre el sistema de existe entre el sistema de directa y significativa entre INTERNO (Ex post facto)
control interno y la gestin del control interno y la gestin del el sistema de control
rea de almacn en la rea de almacn en la interno y la gestin del rea DIMENSIONES DISEO DE INVESTIGACIN
Municipalidad Provincial del Municipalidad Provincial del de almacn en la
Cusco 2017? Cusco 2017 Municipalidad Provincial del - Ambiente de control Descriptivo correlacional y
Cusco 2017 - Evaluacin de riesgos transversal
PROBLEMAS ESPECFICOS: OBJETIVOS ESPECFICOS: HIPTESIS ESPECFICAS: - Actividades de control
- Informacin y comunicacin POBLACIN:
Cul es el estado actual del Determinar el estado actual Existe un deficiente - Supervisin
sistema de control interno del sistema de control sistema de control interno 58 trabajadores del rea de almacn
en la Municipalidad Provincial interno en la Municipalidad en la Municipalidad de la Gerencia de Administracin de
del Cusco 2017? Provincial del Cusco 2017 Provincial del Cusco 2017 VARIABLE 2: la Municipalidad Provincial del
Cusco.
Cul es el estado actual de Determinar el estado actual Existe una deficiente GESTIN DEL REA DE Fuente: CAP 2017.
la gestin del rea de de la gestin del rea de gestin del rea de ALMACN
almacn en la Municipalidad almacn en la Municipalidad almacn en la MUESTRA:
Provincial del Cusco 2017? Provincial del Cusco 2017. Municipalidad Provincial del DIMENSIONES
Cusco 2017. - Seleccin: Probabilstico.
Qu dimensiones del - Recepcin, control e - Tamao: 50 Trabajadores del
Determinar las dimensiones inspeccin. rea de Almacn (MPC)
sistema de control interno
del sistema de control interno Las actividades de - Almacenamiento
tienen mayor relacin con la
tienen mayor relacin con la control es la dimensin - Preparacin de pedidos. TCNICAS E INSTRUMENTOS DE
gestin del rea de almacn
gestin del rea de almacn del sistema de control - Embalaje y despacho RECOJO DE DATOS
en la Municipalidad Provincial
en la Municipalidad Provincial interno que tiene mayor Tcnica: Encuesta
del Cusco 2017?
del Cusco 2017. relacin con la gestin del Instrumento: 02 Cuestionarios
rea de almacn en la
Municipalidad Provincial del TCNICAS DE ANLISIS DE
Cusco 2017. DATOS

Tablas, grficos y estadsticos

descriptivos, inferenciales y pruebas
de hiptesis. SPSS v23.