INSTRUMENTOS FINANCIEROS INTERNACIONALES

Instrumento Financiero: Es cualquier contrato que d origen tanto a un activo

financiero en una entidad, como a un pasivo financiero o un instrumento financiero
de capital en la contra parte.
Cartas de Crdito
Las cartas de crdito, son un instrumento de pago, sujeto a regulaciones
internacionales, mediante el cual un banco (Banco Emisor) obrando por solicitud y
conformidad con las instrucciones de un cliente (ordenante) debe hacer un pago
a un tercero (beneficiario)contra la entrega de los documentos exigidos, siempre y
cuando se cumplan los trminos y condiciones de crdito. En otras palabras, es un
compromiso escrito asumido por un banco de efectuar el pago al vendedor a su
solicitud y de acuerdo con las instrucciones del comprador hasta la suma de
dinero indicada, dentro de determinado tiempo y contra entregado los documentos
indicados. Este instrumento es uno de los documentos ms sencillos en su forma y
de los ms complejos en cuanto a su contenido. Llamada tambin "Crdito
Comercial", "Crdito Documentario", y en algunas ocasiones simplemente crdito.
Toda carta de crdito tiene su origen en un contrato de compra-venta
de mercancas (aunque puede originarse en la prestacin de servicios).
Clasificacin
Dentro de las cartas de crdito podemos encontrar numerosos tipos y
entre los ms importantes estn:
1. Carta de crdito revocable
2. Carta de crdito irrevocable
3. Carta de crdito transferible
4. Carta de crdito "Back to Back"
5. Carta de crdito nico y rotativo
6. Carta de crdito Stand By
7. Carta de crdito condicional
8. Carta de crdito confirmado
9. Carta de crdito no confirmad

A continuacin, describimos algunos de los tipos de cartas de crdito ms

importantes:
 Revocable: Una carta de crdito revocable permite reformas,
modificaciones y cancelaciones en cualquier momento y sin el
consentimiento del exportador o beneficiario de los trminos explicados en la
carta de crdito. Debido al riesgo considerable para el exportador, no se
aceptan normalmente.
Irrevocable: Una carta de crdito irrevocable requiere el consentimiento del
banco emisor, del beneficiario o exportador y el solicitante para
rendir cualquier reforma, modificacin o cancelacin de los trminos
originales. Este tipo de carta de crdito es la que ms se usa y la preferida
por los exportadores o beneficiarios, debido a que el pago siempre est
asegurado y presentados los documentos que cumplen con los trminos de
la carta de crdito. Las cartas de crdito irrevocables pueden estar o no
confirmadas. La Carta de Crdito irrevocable no podr revocarse
unilateralmente. Debe contar con la conformidad de todas las partes
intervinientes.
Transferible: Una carta de crdito irrevocable puede tambin transferirse.
Segn las cartas de crdito transferibles, el exportador puede transferir
todo o parte de sus derechos a otra parte segn los trminos y
condiciones especificadas en el crdito original con ciertas excepciones,
de esta forma, resulta difcil mantener flexibilidad y confidencialidad,
aunque sean necesarias.
Cobranzas

La cobranza es el proceso formal de presentar al girado un instrumento o

documentos para que los pague o acepte:

Pagar
Letras de cambio
Documentos de embarque
Otro ttulo valor
Partes que intervienen

Cedente
Llamado tambin el principal es la parte que solicita a un banco la tramitacin de la
cobranza.

Banco Remitente
Es el banco al cual el ordenante le solicita la tramitacin de la cobranza.

Banco Cobrador
Es cualquier banco, distinto del banco remitente que interviene en la tramitacin de
la cobranza.

Banco Presentador
El banco cobrador que efecta la presentacin al librado.

Librado (drawee)

Es la persona a quien debe efectuarse la presentacin de acuerdo con la instruccin

de cobro.
Transferencias al extranjero

Se pueden emitir en cualquier divisa.

Es un medio de pago rpido.
Elimina las posibles prdidas.
Se pagan o abonan en la plaza/ciudad/pas que el cliente desee a travs de
un Banco Corresponsal, que bien puede ser elegido por el cliente.
Se utiliza en las relaciones de mutua confianza entre exportador e
importador.
Ventajas para el cliente

Seguridad y rapidez en el pago y situacin de fondos a un beneficiario en

cualquier ciudad del mundo, donde exista una Institucin Bancaria
Es un medio mucho ms econmico que la cobranza y la carta de crdito e
incluso el giro bancario teniendo en cuenta los costos del envo del giro o
cheque adems de la posible prdida.
Giros Bancarios
Parecido a un cheque, un giro de dinero es utilizado para pagar cuentas o hacer
compras cuando no se acepta dinero en efectivo. Usualmente se tiene que pagar
un costo determinado por el servicio, por lo que necesita comparar para encontrar
el mejor precio.
Garantas

Estas son garantas emitidas a favor de un beneficiario para respaldar un

compromiso contrado por uno de sus clientes, por lo que la institucin se
compromete a pagar cierta suma de dinero en caso de que el cliente incumpla con
su obligacin.