Perusahaan : PT Jaya Real Property Tbk.

Alamat : CBD Emerald Blok CE / A nomor 1,

Boulevard Bintaro Jaya
Objek Flowchart : Sistem Audit Internal

Berdasarkan penjelasan pada dokumen Laporan Tahunan Manajemen

JRP tahun 2016 dan keterangan pada dokumen laporan manajerial, PT Jaya
Real Property Tbk. beralamat di memiliki sistem audit internal yang hingga saat
ini masih berjalan dengan konsep hierarkis yang menyeluruh ke seluruh
manajemen. Sistem audit internal PT Jaya Real Property Tbk. lebih mengarah ke
Operational Audit dan Compliance Audit. Berikut penjelasan sistem audit-internal
PT Jaya Real Property Tbk.
PT Jaya Real Property Tbk. memiliki bagian/divisi tersendiri dalam
melakukan audit, yaitu Unit Audit Internal yang terpisah secara manajerial
dengan manajemen divisi lain. Unit Audit Internal (UAI) mengembangkan
rencana kerja tahunan untuk melakukan audit dan evaluasi terhadap aspek-
aspek sistem manajemen risiko dan sistem kendali internal, dan untuk memantau
pelaksanaan tindakan yang telah direkomendasikan. Selain kegiatan-kegiatan
dalam rencana kerja, UAI juga dapat diminta oleh Direksi untuk melaksanakan
kegiatan audit tambahan.
Salah satu kegiatan UAI meliputi audit surveillance yaitu memantau tindak
lanjut dari unit-unit yang telah diaudit sebelumnya (Seperti : Puri Jaya Pasar
Kemis dan Jaya Imperial Park). UAI juga mengambil tindakan-tindakan berikut ini
sebagai bagian dari program kerja audit internal rutinnya :
Melakukan evaluasi dan verifikasi untuk pelaksanaan sistem kendali
internal dan manajemen risiko yang berhubungan dengan kebijakan-
kebijakan perusahaan.
Melakukan pemeriksaan dan penilaian tentang efisiensi dan efektifitas
Keuangan, Akuntansi, Operasional, Sumber Daya Manusia, Pemasaran,
Teknologi Informasi dan kegiatan-kegiatan lainnya.
Memberi rekomendasi untuk perbaikan dan informasi yang objektif terkait
dengan berbagai kegiatan yang diaudit kepada semua level Manajemen.
 Menyerahkan laporan audit kepada Direksi dan Komite Audit.
Memantau, menganalisa dan melaporkan pelaksanaan tindakan
perbaikan yang telah direkomendasikan.UAI melaporkan pelaksanaan
program dan rekomendasinya kepada Direksi dua kali dalam satu tahun.

Adapun narasi sistem audit internalnya adalah sebagai berikut :

Unit Audit Internal meminta laporan per semester dari masing-
masing manajemen divisi sesuai Rencana Kerja Tahunan. Setelah
menerima laporan semesteran, Unit Audit Internal melakukan Cross Check
dengan laporan mitigasi manajemen risiko untuk mengetahui
perkembangan pelaksanaan program kerja masing-masing unit. Kemudian
UAI melakukan pemeriksaan terkait operasional masing-masing unit dan
melakukan penilaian berdasarkan kriteria efisiensi dan efektifitas kinerja.
Setelah itu, UAI melakukan rekapitulasi data dan mengambil asersi
pegawai dan manajer masing-masing unit untuk memastikan tiap proyek
dan pekerjaan unit berjalan tanpa adanya Fraud. UAI akan menerima
laporan mitigasi risiko dari hasil manajemen risiko berupa data dan
informasi perkembangan proyek seperti M.O.U, kontrak berjangka,
kuitansi, surat tanah, mutasi persediaan dan lain-lain. Setelah itu UAI
memeriksa dan menilai berdasarkan standar Compliance & Operational
Audit dan kemudia UAI akan menyusun laporan berupa LHA yang
nantinya akan diserahkan kepada Direksi dan Komite Audit. UAI juga akan
menyusun surat rekomendasi untuk nantinya akan diserahkan ke masing-
masing unit sebagai bentuk tindak lanjut evaluasi. Dimana seminggu
setelah hasil laporan keluar akan dilakukan rapat evaluasi semester untuk
memantau perkembangan tiap proyek property dan manajemennya.

Per 31 Desember 2016, Unit Audit Internal terdiri dari tujuh auditor yang
berkualitas sesuai dengan persyaratan yang diatur oleh Otoritas Jasa Keuangan
(OJK). Ketua Audit Internal per 31 Desember 2016 adalah Ir. Sutopo Kristanto.
Pada tahun 2016, anggota Unit Audit Internal berpartisipasi dalam pelatihan
mengenai ISO 9001:2015, yang diselenggarakan oleh Trinity Solusi Kreatifindo.