RUJUKAN JIKA TIDAK DAPAT

MENYELESAIKAN MASALAH
AUDIT INTERNAL
No.Dokumen : A/SOP/IV/000/
PKM-TP/2017
No. Revisi :
SOP
Tgl Terbit : 06 April 2107
Halaman : 1/2
UPT PUSKESMAS M.YULIANSYAH, SKM
TAJAU PECAH NIP.197609122005011011

1. Pengertian
2. Tujuan Untuk menyelesaikan masalah audit yang tidak dapat
terselesaikan oleh pelaksana audit dan pimpinan puskesmas

3. Kebijakan Apabila audit internal telah selesai dilaksanakan, kemudian

ditemukan laporan ketidaksesuaian maka maka pimpinan
Puskesmas harus mencari penyelesaianya.
4. Referensi
5. Prosedur Membuat surat rujukan jika tidak dapat menyelesaikan hasil
Audit
Mengirimkan surat rujukan tersebut ke kepala dinas
Menunggu instruksi tindak lanjut dari rujukan tersebut
Apabila sudah dapat jawaban instruksi dari kepala dinas ,
penanggung jawab program bersama kapus
menindaklanjutnya
6. Langkah-
langkah

7. Bagan Alir
(Jika di
butuhkan )
8. Unit terkait 1. Petugas Kepegawaian
2. Tim Auditor
3. Kepala Puskesmas
4. Kepala Dinas

9. Dokumen SOP nomor 3b / TU-Umum/ HC-PDK/III-2015 tentang Audit

terkait Internal