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Kodak S.A.

Balance General Proyectado


al 31 de Diciembre del 2017

ACTIVOS NO CORRIENTES
Muebles y Enseres $ 45,000.00
Depre. Acum. Muebles y
enseres $ -15,750.00
Vehculos $ 30,000.00
Depre. Acum. Vehculos $ -3,333.33
Equipo de Cmputo $ 10,500.00
Depre.Acum. Eq.
Cmputo $ -1,750.00
Activos por impuestos
diferidos $ 27,324.54

Total Propiedad, Planta y


Equipo $ 64,666.67
del 01 de Septiembre al 31 de

Total Activos No Corrientes $ 91,991.21 Saldo Inicial


Compras
ACTIVOS CORRIENTES Disponible
Inventarios $ 293,557.41 Ventas
Provisn obs. Inventarios $ -5,871.15 Saldo Final
Cuentas por Cobrar $ 382,025.00
Provisin de ctas. Incobrables $ -9,550.62 Cuentas por Cobrar
IVA por Cobrar $ 487.73 $ 2,950,000.00
Reten. Fuente por Cobrar $ 29,500.00
Reten. IVA por Cobrar
Anticipo Impuesto Renta $ 840.00
Instrumentos financieros $ -
Caja Bancos $ 15,000.00

Total Activos Corrientes $ 705,988.37


Total Activos $ 797,979.58
PATRIMONIO
Capital Sociall $ 76,128.00
Reserva Legal $ 38,064.00 Retencin Fuente por Cobrar
Resultado Acumulado $ 2,500.00 $ 29,500.00
Resultado del Ejercicio $ 135,003.20
IESS Por Pagar
Total Patrimonio $ 251,695.20 $ 1,155.00
$ 4,916.67
PASIVOS $ 6,071.67
Pasivos No Corrientes $ 1,311.48
Jubliacin por Pagar $ 111,530.00
Desahucio por Pagar $ 37,593.00 Beneficios
Pasivos por Impuestos Dif. $ 13.00
$ 14.00
Total Pasivos No corrientes $ 149,123.00 Fondo Reserva

Pasivo Corriente Retencin en La fuente por Pa


IESS por Pagar $ 1,311.48 Compras
Dcimo tercero por Pagar $ 337.31 Gastos
Dcimo cuarto por Pagar $ 312.50 Publicidad
Vacaciones por Pagar Arriendos
Fondo de Reserva por Pagar $ 337.31 Suministros
IVA por Pagar Mantenimiento
Reten. Fte. Por Pagar $ 3,814.97
15% trabajadores $ 38,067.48
22% impuesto renta $ 74,473.05
Proveedores $ 278,507.28
Prstamos Bancarios

Total Pasivos Corrientes $ 397,161.39


Total Pasivos $ 546,284.39
Total Pasivo+Patrimonio $ 797,979.59

Diferencia $ 253,783.19
15% Trabajadores $ 38,067.48
Utilidad antes de impustos $ 215,715.71
22% Impuesto a la renta $ 84,628.47
Base Reserva Legal
10% Reserva Legal
Utilidad Neta

Utilidad Contable $ 215,715.71


Ingresos Excentos
Gastos No deducibles
Muebles y Enseres $ -2,250.00
Vehculos $ 1,333.33
Equipo Computo $ 583.33
Prov. Incobrables $ 5,730.37
Prov. Obsolescencia $ 5,871.15
Jubilacin $ 111,530.00
Desahucio
Base Imponible $ 338,513.89 $ 74,473.06

Muebles y Enseres $ 4,500.00 $ 2,250.00


Vehculos $ 2,000.00 $ 3,333.33
Equipo Computo $ 1,166.67 $ 1,750.00
Provision Incobrables $ 3,820.25 $ 9,550.62
Provision Obsolescencia $ 5,871.15
Jubiluacoin $111,530.00
Desahucio $ 37,593.00

Impuestos Diferidos Tributaria Financiera


Depreciacin Acum Muebles $ 31,500.00 $ 15,750.00 $ -15,750.00
Depreciacin acum. Vehculos $ 2,000.00 $ 3,333.33 $ 1,333.33
Depreciaacin acum. Eq, compu $ 1,166.67 $ 1,750.00 $ 583.33
Prov. Incobrable $ 3,820.25 $ 9,550.67 $ 5,730.37
Prov. Obsolescencia $ 5,871.15 $ 5,871.15
Jubilacin $111,530.00 $111,530.00
$109,298.18 $ 27,324.55
$ 1,235.76
Gasto Impuesto Renta $ 47,148.51
Activo por Imp Diferido $ 27,324.55
Impuesto Renta x P $ 74,473.06
Depreciacioes
Financiera Tributria
$ 15,750.00 $ 31,500.00
$ 3,333.33 $ 2,000.00
$ 1,750.00 $ 1,166.67

Inventarios
$ 2,017.00 $ 2,018.00
$ 500,000.00 $524,600.00
$ 74,318.33

$293,557.42

Kardex Kardex
01 de Septiembre al 31 de Diciembre 2017 del 01 de Septiembre al 31 de Diciembre 2017
Unidades Dlares
$ 10,000.00 Saldo Inicial $ 17,000.00
$ 230,985.00 Compras $912,390.75
$ 240,985.00 Disponible $929,390.75
$ 166,666.67 Ventas $635,833.34
$ 74,318.33 Saldo Final $293,557.41

ntas por Cobrar IVA por Cobrar


$ 3,274,500.00 $245,833.33
$ 382,025.00 IVA VENTAS
$ 29,499.99
IVA COMPRAS
$ 27,371.72
Publicidad $ 1,296.00
Arriendo $ 300.00
Suministros $ 360.00
Mantenimient $ 660.00
$ 487.73

ncin Fuente por Cobrar

Sueldo
Comisiones
Total
Aportes

1 cobra 2 no
$ 337.31
$ 312.50
$ 337.31

ncin en La fuente por Pagar Proveedores


$ 2,280.98 $ 1,012,753.73 $278,507.28

$ 864.00
$ 200.00
$ 30.00
$ 55.00
$ 3,429.98
Cdula 1
KODAK S.A.
SUPUESTOS BSICOS
AO 2018
Das de Permanencia Inventario 51
Periodo promedio de cobro 42
Periodo promedio de pago 33
Nivel permanente de caja 8000
Inflacin 2017 3.75
Inflacion 2018 3.67%
Crecimiento del PIB 2017 3.26%
Crecimiento del PIB 2018 3.28%

Cdula 2
KODAK S.A.
PRESUPUESTO DE VENTAS
CANTIDAD $ 524,600.00
PRECIO $ 6.17
TOTAL $ 3,236,782.00

Cdula 3
KODAK S.A.
KARDEX PRODUCTOS TERMINADOS UNIDADES
AO 2018
Saldo Inical 74318.33
Compras 528256.46
Disponible 602574.79
Venta 524600
Saldo Final 77974.79

Cdula 4
KODAK S.A.
PRESUPUESTO DE COMPRAS
AO 2018

CANTIDAD 528256.46
COSTO 4.1094615
TOTAL 2170849.584496

CDULA 5
KODAK S.A.
KARDEX VALORADO METODO PROMEDIO
AO 2018

Saldo Inicial 293557.41


Compras 2170849.584496
Disponible 2464406.994496
Costo de Ventas 2145506.13
Saldo Final 318900.8644963

CDULA 6
KODAK S.A.
COSTO DE VENTAS PRESUPUESTADO
AO 2018

Cantidad ven. 524600


costo 2145506.13
Costo Unitario 4.0897943767

CDULA 7
KODAK S.A
PRESUPUESTO DE GASTO DE VENTAS
AO 2018

# vendedor 3
sueldo 395
Comisiones 1798.4
Total 2193.4

IESS Pat 266.4981


D. tercer 182.7833333333
d. Cuarto 32.9166666667
F.Reserva 182.7833333333
Total 2858.381433333
Total Costo 103153.32
Jubilacin 16929
Desahucio 11531
Publicidad 134356.32
Ariendos 31101
Dep. Muebles 2250
Dep. Vehiculos 10000
Prov. Obs 506.86
Prov. Inco 929.58
Total Gasto ventas 476214.4

CDULA 8
KODAK S.A.
PRESUPUESTOS DE GASTOS ADMINISRATIVOS
AO 2018

Servicios bsicos 19904.64


Suministros de oficina 37321.2
Mantenimientos 68422.2
Depreciacin muebles 850
Depreaciacin equipo 5250
Total 131748.04
Cdula 9
KODADK S.S.
Presupuesto Gasto Financiero
ao 2018

Jubilacin 8121
Desahucio 2722
Prestamos
total 10843

Cdula 10
PRESUPUESTO DE COMPRA DE PPYE
AO 2018

Muebles Adm 20400


Edificios 50000
Total 70400

Cdula 12
KODAK S.A.
ESTADO DE RESULTADO
AO 2018

Ventas 3237129.55
Costo de Ventas 2170849.58
Utilidad Bruta 1066279.97
Gastos de Venta 476214.4
Gastos Administrativos 131748.04
Utilidad Operacional 458317.53
Gastos Financieros 10843
Utilidad antes de imo 447474.53
15% PTU 67121.1795
Utilidad antes de imo 380353.3505
25% impt renta 95088.337625
Utilidad antes de R.L. 285265.012875
Reserva
Utilidad del Ejercicio 285265.012875

CDULA 13
KODAK S.A.
CONCILIACIN TRIBUTARIA
AO 2018

Utilidad Contable 380353.351


Ingresos Exentos
Gastos No deducibles
Depreciacion
Muebles ventas -2250 4500 2250
Muebles adm -850 1700 850
Vehiculos 4000 6000 10000
Equipo comp. 1750 3500 5250
Obsolescencia 506.86 506.86
Incobrables 557.75
Jubilacin 25050 929.58
Desahucio
Base Imponible 409117.961
25% Imp. Rta. 102279.49
Base Reserva 306838.47
Reserva legal
Utilidad Neta 102279.49

CDULA 14
KODAK S.A.
IMPUESTOS DIFERIDOS
AO 2018

Depreciacin Acumulada
Muebles y Enseres vta. 36000 18000
Muebles y enseres adm. 1700 850
Depre. Vehculo 7999.99 13333.33
depre. Eq. Compu 4666.67 7000
Obsolescencia 6378.01
Incobrables 4192.08 10480.2
Jubilacin 136580
54558.74 192621.54
138062.8 34515.7

Activo por Impuesto Diferido 7191.16

Cdula 15
KODAK S.A.
BALANCE GENERAL PRESUPUESTADO
AL 31 DE DICIEMBRE 2018

Muebles y Enseres 45000


Depre. Acum. Muebles y enseres -18000
Muebles adm 20400
Dep. acum -850
Vehculos 30000
Depre. Acum. Vehculos -13333.33
Equipo de Cmputo 10500
Depre.Acum. Eq. Cmputo -7000
Terrenos 50000
Activos por impuestos diferidos 34515.7
Total Propiedad, Planta y Equipo 151232.37
Total Activos No Corrientes

ACTIVOS CORRIENTES
Inventarios 318900.86
Provisn obs. Inventarios 6378.01
Cuentas por Cobrar 419208.27
Provisin de ctas. Incobrables 10480.2
IVA por Cobrar
Reten. Fuente por Cobrar 32371.29
Anticipo Impuesto Renta 20500.35
Instrumentos financieros 320766.96
Caja-Banco 8000

Total Activos Corrientes 1102889.52


Total Activos
PATRIMONIO
Capital Sociall 76128
Reserva Legal 38064
Resultado Acumulado 137503.2
Resultado del Ejercicio 390744.06

Total Patrimonio 642439.26

PASIVOS
Pasivos No Corrientes
Jubliacin por Pagar 131235
Desahucio por Pagar 50010
Pasivos por Impuestos Dif.

Total Pasivos No corrientes 181245

Pasivo Corriente
IESS por Pagar 1421.32
Dcimo tercero por Pagar 365.57
Dcimo cuarto por Pagar 329.17
Vacaciones por Pagar
Fondo de Reserva por Pagar 365.57
IVA por Pagar 8010.79
Reten. Fte. Por Pagar 3399.34
15% trabajadores 91939.78
22% impuesto renta 137439.17
Proveedores 220882.94
Prstamos Bancarios

Total Pasivos Corrientes 464153.65


Total Pasivos 645398.65
Total Pasivo+Patrimonio 1287837.91

Cdula 16
KODAK S.A.
MOVIMIENTO CUENTAS POR COBRAR
AO 2018
Saldo Inicial 382025
Ventas 3237129.55
IVA 388455.54
Reten. Fte. 32371.29
Total x Cobrar 3975238.8
Cobrar 3556030.52
Saldo Final 419208.28

CDULA 17
KODAK S.A.
MOVIMIENTO CUENTAS POR OAGAR
AO 2018

Saldo Inicial 278507.28


Compras 2170849.58
IVA 260501.95
Reten. Fte. 21708.49
Total x Pagar 2688150.92
Pago 2467266.37
Saldo Final 220884.55

Cdula 18
KODAK S.A.
Movimiento Beneficios Sociales
ao 2018
IESS 13 14 FR
Saldo Inicial 1311.48 337.31 312.5 337.31
Provisn 17055.88 6580.2 1185 6580.2
Total por Pagar 18367.36 6917.51 1497.5 6917.51
Pago 16949.04 6551.94 1168.33 6551.94
Saldo Final 1418.32 365.57 329.17 365.57

CDULA 19
KODADK S.A.
MOVIMIENTO DE IVA X PAGAR
AO 2018

Saldo Inicial
IVA VENTAS 388455.54
IVA COMPRAS -260501.95
COSTOS
Publicidad -16122.75
Arriendos -3732.12
Suministros -3758.54
Mantenimiento -8210.66

Muebles -2448
Total IVA 93681.52
Pago 85670.72
Saldo Final 8010.8

CDULA 20
KODAK S.A.
MOVIMIENTO RETEN FTE X P
AO 2018

Saldo Inicial 3814.97


Provisin Compras 21708.49
Gastos
Publicidad 10748.5
Arriendos 2488.08
Suministros de Oficina 373.21
Mantenimiento 5473.77
Muebles 204
Total 44811.02
Pago 41411.68
Saldo Final 3399.34

CDULA 11
KODAK S.A
PRESUPUESTO DE CAJA
AO 2018

Saldo Inicial 15000.00


Cobrps 3556030.52
Caja Disponible 3571030.52

Pagos
Proveedores 2467266.37
Sueldo 12876.21
Comisiones 58624.41
IESS 16949.04
D. Tercer 6551.94
D. Cuarto 1168.33
F. Reserva 6551.94
Jubilacin 5345.00
Desahucio 18836.00
Publicidad 139730.57
Arriendos 32345.04
Suministros 41426.53
Mantenimiento 71159.08
Muebles 22644.00
Terrenos 50000.00
IVA 85670.72
Reten. Fte. 41411.68
15% PTU 38067.48
22% Imp. Renta 44133.05
Anti.imp rta. 20500.35

Total Pagos 3181257.74


Saldo antes de inverisones 389772.78

Cdula 21
KODAK S.A.
MOVIENTO JUBILACION
Jubilacin Desahucio
Saldo Inicial 111530 37593
Provisin 25050 14253
Total por Pagar 136580 51846
Pago 5345 1646
Saldo Final 131235 50200