FINANCIERAS Y ADMINISTRATIVAS
INFORME DE
PRACTICAS PRE
PROFESIONALES
CICLO: X
ALUMNA :
EMPRESA :
SERVICICOS Y REPRESSENTACIONES FDR
DEDICATORIA
1
AGRADECIMIENTO
2
PRESENTACION
3
INTRODUCCION
4
ÍNDICE
CAPÍTULO I: DATOS GENERALES
2.1.1 Mision 11
2.1.2 Vision
2.1.3 Objetivos 11
2.2.1 Organigrama 13
Impuesto a l renta 16
Detracciones 19
Impuesto Predial 19
Arbitrios Municipales 20
5
3.1.3 CONTRIBUCION A INSTITUCIONES PUBLICAS
ES SALUD 21
ONP 22
4.1 REMUNERCIONES 24
Asignación familiar 24
Gratificaciones ordinaries 25
Vacaciones 25
Descanso pre y postnatal 26
Compensación por tiempo de servicios (cts) 27
Ratios 47
CONCLUSIONES 107
RECOMENDACIONES 108
ANEXOS 110
6
CAPITULO I
DATOS
GENERALES DE LA
EMPRESA
7
1.-DATOS GENERALES
1.1 DATOS GENERALES DEL ALUMNO
APELLIDOS Y NOMBRES:
CENTRO DE ESTUDIOS:
FACULTAD:
ESCUELA:
Profesional de Contabilidad
SEMESTRE:
2016 - II CICLO
:
X
ASESOR:
RAZON SOCIAL:
SAC
RUC:
20530231420
Activo
Habido
Manual
SISTEMA DE CONTABILIDAD:
Manual
DEPARTAMENTO
PIURA
9
CAPITULO II
ASPECTO LEGAL
Y
ADMINISTRATIVO
DE LA EMPRESA
10
CAPITULO II
2.1 ASPECTO LEGAL DE LA EMPRESA
2.1 - MISION
Somos una empresa que se dedica a la comercialización de productos madereros de la más
alta calidad ofreciendo el mejor servicio de atención al cliente satisfaciendo sus necesidades
por encima de sus expectativas.
2.2 - VISION
Ser una empresa líder en la comercialización de madera de primera calidad en el mercado
regional y nacional generando confianza hacia nuestros clientes y convertirnos en socios
estratégicos y comerciales de clientes, proveedores y colaboradores. Además buscamos
generar fuentes de empleo, ayudando a crecer a nuestra región.
2.3 OBJETIVOS
Convertir a la empresa Servicios y Representaciones FDR SAC en uno de los
principales abastecedores de madera en el mercado regional y nacional proyectándose
también en brindar el servicio de alquiler de maquinaria pesada para la industria de la
construcción.
Contar con personal altamente capacitado, motivado y muy bien cuidado para poder
brindar un excelente servicio de atención al cliente y entrega puntual, buscando de
esta manera la fidelización de nuestros clientes y colaboradores.
11
12
2.2 ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACION
2.2 ORGANIGRAMA
El organigrama de la Empresa FDR SAC contiene las áreas funcionales básicas tales como:
Gerencia General, Logística, Contabilidad y ventas Sin embargo, conforme se vaya
expandiendo la empresa se crearán nuevas áreas.
Junta General de
Socios
Gerente
GERENCIA
El Gerente General es la cabeza de la organización, quien se apoya en cada una de las
áreas estratégicas de la organización, tal y como se muestra en el organigrama.
Está encargada de dar las directrices para el funcionamiento de la empresa
Conducir a la empresa al alcance de los objetivos y metas.
Responsable de la administración de toda la empresa, quien velará para que los objetivos
de la empresa se cumplan.
13
Mostrar una actitud de liderazgo.
Realizar el contrato de personal.
Analizar el progreso de la empresa y aplicar los planes estratégicos.
Llevar a cabo la selección y capacitación del personal.
ÁREA DE LOGISTICA
Seleccionar a los proveedores.
Realizar las compras.
Realización del inventario diario.
Cumplir la función de logística.
Ordenar los productos a ofrecer.
ÁREA CONTABILIDAD
Administrar los recursos de la empresa.
Llevar las cuentas de la empresa (egresos e ingresos)
Realizar los inventarios periódicamente.
Calcular la rentabilidad económica y financiera.
Elaborar los estados financieros de la empresa.
AREA DE VENTAS
Reportar a la gerencia sobre el desempeño comercial de la empresa.
Brindar una atención de calidad a los clientes
Elaborar estrategias de fidelización de clientes.
14
CAPITULO III
ASPECTO
TRIBUTARIO DE
LA EMPRESA
15
CAPITULO III
ASPECTO TRIBUTARIO DE LA EMPRESA
3.1. Sistema Tributario
Para efectos tributarios la empresa está acogida en el Régimen General, que comprende las
personas naturales jurídicas que generan rentas de tercera categoría.
3.1.1. Tributación al Gobierno Central
el impuesto general a las ventas es el tributo que grava toda la transferencia de bienes y
prestación de servicios. (Excepto recibos por honorarios y recibo por arriendo y sub
arriendo)EL IGV afecta al consumo de bines y servicios realizados en nuestro país. Entre las
operaciones que grava tenemos las siguientes:
16% (Art 17° del TUO del IGV D.S, 055-99-EF del (15 - 04 - 1999) ley 28033 del
19-07-2003.
2% (Art. 76° de la ley de tributación municipal Decreto Ley N° 776 del 31 -12-93
16
IMPUESTO A LA RENTA
BASE LEGAL:
Según la Ley del Impuesto a la renta de tercera categoría las derivadas del comercio, la
industria y la minería, de la explotación pesquera, de las prestaciones de servicios
comerciales, industriales, etc., o cualquier otra actividad que constituya negocios habitual
de compra de producción y venta, disposiciones de bienes.
17
Las derivadas de la actividad de los agentes mediadores de
comercio, rematadores y martilleros y de cualquier otra actividad
similar.
Las que obtengan los notarios.
El resultado de la enajenación de bienes en los casos contemplados
en el artículo 3° y 4° de esta ley.
Cualquier otra renta no incluida en las demás categorías.
Las rentas obtenidas por el ejercicio en asociación o en sociedad
civil de cualquier profesión, arte, ciencia u oficio.
18
contrato de trabaj0
IMPUESTO PREDIAL
19
ARBITRIOS
BASE LEGAL
Art.8 del Decreto Supremo Nº 156-2004-EF
20
BASE LEGAL
Ley N 207056 (03.01.1999), la SUNAT firma un acuerdo para encargarse de la
recaudación de los tributos de ESSALUD.
Ley N 28006(18.06.2003); Ley que garantiza la intangibilidad de los fondos y
reservas de la seguridad social y restituye la autonomía administrativa,
económica, financiera y presupuestaria de ESSALUD.
21
SEGURO COMPLEMENTARIO DE TRABAJO DE RIESGO (SCTR)
Otorga coberturas por accidentes de trabajo y enfermedad profesional a las personas que
laboran en un centro de trabajo de alto riesgo, a diferencia del D.L N 18846 que
solo otorgaba este beneficio a los trabajadores obreros. El Seguro Complementario de
Trabajo Y Riesgo incluye también a los trabajadores que tengan la condición de
empleados.
Son obligatorios y por cuenta de la entidad empleadora. Cubre los riesgos siguientes:
a) Otorgamiento de prestaciones de salud en caso de accidentes de trabajo o
enfermedades profesionales, pudiendo contratarse libremente con ESSALUD o con la
EPS elegida.
b) Otorgamiento de pensiones de invalidez temporal o permanente y de
sobrevivientes y gastos de sepelio como consecuencia de accidentes de trabajo
o enfermedades profesionales, pudiendo contratarse libremente con la ONP o
con empresas de seguros debidamente acreditadas.
BASE LEGAL
Ley N 26790 El seguro complementario de Trabajo de Riesgo, fue creado por la Ley
26790, Ley de Modernización de la seguridad Social en Salud y se rige de acuerdo a las
Normas Tecinas del D.S N 003-98-S.A del 14 de abril de 1998, que reemplaza al Seguro
por Accidentes de Trabajo y Enfermedades profesionales (SEGATEP) de la Ley 18846.
22
CAPITULO
IV ASPECTO
LABORAL
23
CAPITULO IV ASPECTO LABORAL
4.1 Remuneraciones.
Es el monto remunerativo mínimo que debe percibir un trabajador no caducado sujeto al
régimen laboral de la actividad privada que labore por lo menos cuatro horas diarias.
En nuestro país la remuneración mínima vital ha ido sufriendo cambios debido a las alzas del
costo de vida por lo tanto se ha establecido como sueldo mínimo para la existencia en S/.
850.00
24
La empresa en estudio cumple con este derecho de aportar asignación familiar
para sus trabajadores equivale a un 10% de la Remuneración Mínima Vital
como lo establece la ley.
GRATIFICACIONES
BASE LEGAL
Ley N° 27735 (08.05.02) Normas reglamentario de la ley D.S N°005-2002- TR8
(04.07.2002)
La presente ley establece el derecho de los trabajadores sujetos al régimen
laboral de la actividad privada, a percibir dos gratificaciones en el año, una con
motivos de fiestas patrias y la otra con ocasión de la navidad. Este beneficio
resulta de aplicación sea cual fuere la modalidad del contrato de trabajo y el
tiempo de prestación de servicios del trabajador. El monto de cada una de las
gratificaciones es equivalente a la remuneración que percibe el trabajador en la
oportunidad en que corresponde otorgar el beneficio que será en las primeras
semanas de julio y diciembre, según correspondan.
VACACIONES.
BASE LEGAL.
Art. 10° del Decreto Legislativo 713
El trabajador tiene derecho a treinta días calendarios de descanso para cada año
completo de servicio. El año se completará desde la fecha de ingreso o desde la
fecha en que el trabajador determine.
La remuneración vacacional debe figurar en la planilla del mes al que
corresponde el descanso.
25
DESCANSO PRE Y POS NATAL
BASE LEGAL.
LEY N° 26644.CONCORDANCIAS: LEY N° 27403 LEY N° 27408.
Es un derecho de la trabajadora gestante gozar de 45 días de descanso prenatal y
45 días de descanso post-natal. El goce de descanso pre natal podrá ser diferido,
parcial o totalmente, y acumulado por el post-natal, a decisión de la trabajadora
gestante. Tal decisión deberá ser comunicada al empleador con una antelación no
menor de dos meses a la fecha probable del parto.
"El descanso postnatal se extenderá por 30 (treinta) días naturales adicionales en
los casos de nacimiento múltiple".
(*) Párrafo incorporado por el Artículo Único de la Ley N° 27606, publicada el
23-12-2001.
26
D.S.Nº 004-97-TR; reglamento de la ley de consolidación tiempo de servicios
del 15.04.97
Oficio circular Nº 7724-97, fecha de publicación 25.11.97
Decreto de urgencia Nº 127 – 2000, fecha 30 de diciembre del 2000.
Oficio Nº 4834 – 2001, fecha 30.03.2001
27
CAPTULO V
ASPECTO
CONTABLE DE
LA EMPRESA
28
CAPITULO V
5.2.1.3 IMPORTANCIA
La contabilidad es de gran importancia porque todas las empresas tienen
la necesidad de llevar un control de sus negociaciones mercantiles y
financieras. Así obtendrá mayor productividad y
30
aprovechamiento de su patrimonio. Por otra parte los servicios aportados
por la contabilidad son imprescindibles para obtener información de
carácter legal.
ESTADOS FINANCIEROS
Los estados financieros también denominados estados contables, son
informes que utilizan las instituciones para reportar la situación
económica y financiera de la empresa a una fecha y periodo determinado,
sobre el estado o desarrollo de la administración de una compañía, es
decir, la información necesaria para la toma de decisiones en una
empresa, las cuales constituyen herramientas esenciales para la gerencia.
IMPORTANCIA:
31
b) ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
El estado de resultados esta compuesto por las cuentas nominales, transitorias o de
resultados, o sea las cuentas de ingresos, gastos y costos.
Los valores deben corresponder exactamente a los valores que aparecen en el libro
mayor y sus auxiliares, o los valores que aparecen en la sección de ganancias y
pérdidas de la hoja de trabajo.
Este documento financiero expresa la acción dinámica de los recursos movilizados de
la empresa, que han dado como resultado el aumento o disminución de dichos
recursos, los cuales se manifiesta en las ganancias o pérdidas obtenidas.
OBJETIVO:
Da a conocer los resultados de todas las operaciones realizadas a lo largo de un
periodo determinado, demostrando si ha sido rentable o no.
IMPORTANCIA:
Permite a la gerencia ver los saldos de las cuentas de ingresos y gastos de las
transacciones realizadas en un determinado periodo de tiempo. Muestra con detalle si
se obtuvo utilidad o pérdida en un ejercicio contable.
TIPOS:
1. POR NATURALEZA:
Es aquel estado donde se acumulan los gastos de acuerdo a su naturaleza; por
ejemplo: depreciación, compras de materiales, costos de transporte, sueldos y
salarios, costos de publicidad. Este método resulta simple de aplicar, puesto que no
es necesario distribuir los gastos de la operación entre las diferentes funciones que
lleva a cabo la entidad.
32
2. POR FUNCION:
Es aquel estado en que la empresa acumula los gastos de acuerdo a su función
estructural y consiste en clasificar los gastos de acuerdo con su función como
parte del costo de las ventas o, por ejemplo, de los gastos de las actividades de
administración.
Este tipo de presentación puede suministrar a los usuarios una información
más relevante que la ofrecida presentando los gastos por naturaleza.
5.2.1.4 PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIAL
Este plan está diseñado para aquellas empresas que realicen actividades de tercera
categoría, y está vigente desde el 1 de enero del 2009. Aunque este PCGE
mantiene la misma estructura de grupos de cuentas que el PCGR, existen cambios
sustanciales en las cuentas del balance general y las cuentas de ganancias y
pérdidas.
b) LIBRO DIARIO
El libro diario sirve para recoger día a día, o por totales mensuales (como
máximo) las operaciones de la empresa siempre que el detalle diario aparezca en
otros libros auxiliares. Para registrar las operaciones se utilizan asientos, que
constan de: parte deudora en la que se anota el importe y la denominación de las
cuentas que se han cargado y parte acreedora en la que se anota las cuentas y el
importe de las mismas que se han abonado.
33
c) LIBRO CAJA Y BANCOS
En este libro se debe registrar mensualmente toda la información, proveniente del
movimiento del efectivo y del equivalente de efectivo. En caso el deudor tributario lleve
sus libros o registros utilizando hojas sueltas o continuas, se encontrará exceptuado de
llevar el libro caja y bancos siempre que su información se encuentre contenida en el
libro mayor.
d) LIBRO MAYOR
Una vez redactados los asientos correspondientes en el libro diario se pasa el importe de
los mismos a las cuentas afectadas, pero tales cuentas forman del libro mayor, que no es
obligatorio pero útil para conocer la evolución de cada cuenta.
e) REGISTRO DE COMPRAS
El registro de compras constituye en todos los casos un instrumento probatorio de
segundo orden debido a que las anotaciones que se realizan en dicho registro deben estar
sustentadas siempre en algún otro tipo de documento, el cual constituye la prueba de
primer orden respecto a la realización de la operación.
f) REGISTRO DE VENTAS
El registro de ventas cumple una doble función:
Permite demostrar las ventas realizadas, el IGV cobrado por las mismas y la cuantía
del crédito fiscal.
Facilita el control del cumplimiento de las obligaciones tributarias de los
contribuyentes y procura reducir la evasión tributaria que se origina por el uso
indebido del crédito fiscal.
34
g) REGISTRO DE PLANILLAS ELECTRONICAS 601- PLAME
Las planillas electrónicas se registran según la entrada y salida de los
trabajadores
Los trabajadores tienen derecho al sueldo dominical.
Facturas
Guías de Remisión
Boletas de ventas
Notas de Crédito
Notas de Débito
35
36
SERVICIOS Y REPRESENTACIONES FDR SAC
RUC N° 20530231420
ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE 535,209.10 PASIVO CORRIENTE 78,310.12
Efectivo y Equivalente de Efectivo 5,340.96 Sobregiro Bancario
Cuentas Por Cobrar Comerciales Tributos por Pagar 35,619.08
Cuentas por Cobrar a socios y personal Rem. y Participaciones por Pagar 2,248.44
Cuentas por Cobrar diversas 28,100.00 Cuentas por Pagar Comerciales 36,343.60
Cuentas de Cobranza Dudosa Dividendos por Pagar
Mercaderías 501,768.14 Cuentas por Pagar Diversas 4,099.00
Existencias por Recibir Beneficios Sociales de los Trabajadores
Sub Productos Desechos y Desperdicios PASIVO NO CORRIENTE 0.00
Productos en Proceso Cuentas por Pagar Diversas
Materia Prima y Auxiliares Ganacias Diferidas -
Embases y Embalajes TOTAL PASIVO 78,310.12
Suministros Diversos
Activo Diferido PATRIMONIO
Capital 5,000.00
ACTIVO NO CORRIENTE 169,251.12 Capital Adicional 402,700.00
Valores - Excedente de Revaluación
Inmuebles, Maquinaria y Equipo 169,251.12 Reservas
Intangibles - Resultados Acumulados 100,560.44
Resultado del Ejercicio 117,889.66
37
SERVICIOS Y REPRESENTACIONES FDR
RUC N° 20530231420
PATRIMONIO
Capital Emitido 5,000.00
Capital Adicional 437,700.00
Resultados Acumulados 218,450.10
Adelanto de Utilidades -
Resultado del Ejercicio 37,069.98
698,220.08
TOTAL PATRIMONIO
38
SERVICIOS Y REPRESENTACIONES FDR SAC
RUC N° 20530231420
ESTADO DE RESULTADOS
ACUMULADO AL 31-12-2014
(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)
Ventas 486,000.00
Costo de ventas 265,000.00
Margen comercial 221,000.00
Gastos Operativos
Gastos Administrativos 19,474.34
Gastos de Ventas 40,510.73
Total Gastos Operativos 161,014.93
( - ) Deducciones
39
SERVICIOS Y REPRESENTACIONES FDR
RUC N° 20530231420
ESTADO DE RESULTADOS
ACUMULADO AL 31-12-2015
(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)
Ventas 378,650.53
Costo de ventas 248,000.00
Margen comercial 130,650.53
Gastos Operativos
Gastos Administrativos 48,966.51
Gastos de Ventas 32,910.23
Total Gastos Operativos 81,876.74
( - ) Deducciones
40
ANALISIS
FINANCIERO
41
ANALISIS HORIZONTAL Y VERTICAL DEL ESTADO DE SITUACION
FINANCIERA
NO CORRIENTE
Inversiones permanentes
Inmueble maquinaria y equipo 204,031.66 169,251.12 23.22 24.03 34,780.54 20.55
Intangibles
TOTAL 204,031.66 169,251.12 23.22 24.03 34,780.54 20.55
NO CORRIENTE
Obligaciones inancieros 0.00 0.00 0.00
Otras cuentas por pagar 0.00 0.00 0.00
TOTAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
42
ANALISIS HORIZONTAL Y VERTICAL DEL ESTADO DE SITUACION
FINANCIERA
ACTIVO CORRIENTE
Al referirnos al activo corriente podemos ver que tiene un total de S/674,655.69 que
equivalen al 77.78% del total del activo del año 2015 mientras que en el año 2014
equivale a S/204,031.66 correspondientes al 23.22% del total del activo de dicho
año eso quiere decir que habido aumento en S/139,446.59.
Las existencias son las cuentas que sobresalen con un aumento del 23.23%
equivalente a S/116,552.52.Es decir tiene suficiente mercadería en el almacén.
Mientras que El efectivo y equivalente de efectivo ha disminuido del año 2014 al
año 2015 en (S/.667.19) que representa al (12.49) %, lo cual podría indicar que la
empresa no podría afrontar sus deudas a corto plazo por no tener mucha liquidez.
Las cuentas por cobrar diversas no han tenido ninguna variación entre el 2014 y
2015 lo que indica que aun está pendiente de cobro, es decir la empresa no tiene una
buena gestión de cobranza.
Mientras tanto a que habido un aumento de otros activos corrientes.
ACTIVO NO CORRIENTE
Los inmuebles maquinarias y equipo son las cuentas con mayor porcentanje del
activo no corriente y que han aumentado del 2014 al 2015 en 20.55 eso quiere decir
que se ha comprado algún activo fijo en el 2015.
43
PASIVOS Y PATRIMONIOS
Observando los pasivos tenemos que el Pasivo Corriente a aumentado del año 2014
a 2015 de S/78,310.12 a S/180,460.27 eso quiere decir que las deuda han
aumentado.
Las cuentas por pagar comerciales han aumentado de S/36, 346.60 (5.16%) en el
2014 a S/138,406.62 (15.75%) del total de pasivo y patrimonio, es decir se le
debe a proveedores por.
Los tributos han disminuido de S/35,619.08 a S/25,44.94 .
El patrimonios representa el 79.46% en el 2015 y el 88.88% en el 2014 del total
pasivo y patrimonio, el capital social no ha tenido ninguna variación, mientras que
el capital adicional ha tendido un aumento de 8.69% del 2014 al 2015 esto quizás a
la poca iquidez que ha tenido la empresa en ese periodo.
Las utilidades hn tenido una disminución de S/117,889.66 del 2014 a S/ 37,067.89
el 2015 es decir una variación de (-68.56%).
44
ANALISIS FINANCIERO DEL ESTADO DE RESULTADOS
45
ANALISIS HORIZONTAL Y VERTICAL DEL ESTADO RESULTADO
d) La utilidad del ejercicio fue menor en el 2015 que el 2014 pues paso
de S/ 117,889.66 A S/ 37,069.98
46
RATIOS
47
1.- ÍNDICES DE LIQUIDEZ
Este ratio es la principal medida de liquidez refleja qué proporción de deudas de
corto plazo son cubiertas por elementos del activo, cuya conversión en dinero
corresponde aproximadamente al vencimiento de las deudas.
INTERPRETACION
La empresa conto en el año 2014 con S/.0.43 de activo de inmediata
realización por cada S/. 1.00 de pasivo a corto plazo; en tanto que en el último
ejercicio la situación fue de S/. 0.31 por cada sol de deuda corriente
48
1.3. LIQUIDEZ ABSOLUTA
INTERPRETACION
Podemos observar que la empresa no tiene mucha liquidez para cubrir sus obligaciones
a corto plazo.
INTERPRETACIÓN: 88 0
Esto quiere decir que el 13% del capital invertido fue aportado por los acreedores en el año
2014, mientras qu el el capital invertido aportado por los acreedoresfue de 26% en el 2015.
49
2.2 RATIO DE ENDEUDAMIENTO DEL ACTIVO
La utilización de la deuda para incrementar la rentabilidad de los capitales propios. Es la
medida de la relación entre deuda y rentabilidad.
INTERPRETACIÓN:
Los resultados obtenidos nos permite conocer el rendimiento bruto obtenido a través de las
ventas y obviamente luego de la deducción del costo de ventas por lo tanto se puede observar
que habido una disminucion del 10% en las utilidades Brutas obtenidas, ya que en el año 2014
se obtuvo el 35% y en el 2015 un 45%.
INTERPRETACIÓN
Nos da a conocer que por cada sol invertido, los accionistas tienen una rentabilidad del 19% para
el año 2014 y 5% para el año 2015, por lo tanto la rentabilidad tiene una variación del 14%.
50
CASO PRÁCTICO
51
SERVICIOS Y REPRESENTACIONES FDR
RUC N° 20530231420
PATRIMONIO
Capital Emitido 5,000.00
Capital Adicional 437,700.00
Resultados Acumulados 218,450.10
Adelanto de Utilidades -
Resultado del Ejercicio 37,069.98
698,220.08
TOTAL PATRIMONIO
52
REGISTROS DE COMPRAS
FORMAT O 8.1: REGIST RO DE COMPRAS
PERIODO: 01/2016
RUC: 20530231420
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SERVICIOS Y REPRESENT ACIONES FDR SAC
Nº Comp de
ADQUISICIONES GRAVADAS ADQUISIC.
FECHA DE FECHA COMPROBANTE DE PAGO O Pago, Nº DUA u
DOCUMENTO DE IDENTIDAD DESTINADAS A GRAV Y/O GRAVADAS VALOR DE PRECIO TOTAL
EMIS DEL VENC. O DOCUMENTO otro doc. emitido APELLIDOS Y NOMBRES
EXPORTAC COMPRAS (1) DESTINADAS ADQUISIC NO
COMP DE FECHA DE Serie o Año por SUNAT para DENOMINACION O RAZON SOCIAL
TIPO BASE OPERAC. NO GRAVAD (4)
PAGO O DOC PAGO TD Com Dep Emision acreditar crédito NUMERO IGV DOLARES SOLES
(TABLA 2) IMPONIBLE GRAVADAS (3)
Aduan DUA Fiscal
6-1-16 01 00005 6582 20128894889 TRIPLAY AMAZONICO 33,824.53 6,088.42 - - 39,912.95
7-1-16 14 00011 83106106 20106897914 ENTEL PERU SA 85.42 15.38 - - 100.80
7-1-16 12 00350 30742 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 8.47 1.53 - - 10.00
8-1-16 01 00001 2608 20529931302 HIDROLAM PIURA SRL 11.86 2.14 - - 14.00
8-1-16 12 00350 31030 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 8.47 1.53 - - 10.00
10-1-16 01 00001 8189 1003588523 MARIA CECILIA COBEÑAS DE CASTILLO 84.75 15.25 - - 100.00
10-1-16 01 00001 28238 20526380381 GRUPO REGA SERVICIOS SAC 10.08 1.82 - - 11.90
13-1-16 01 00011 68050 20306637305 REPRESENTACIOONES MARTIN SAC 8.17 1.47 - - 9.64
13-1-16 01 00507 852408130115 20536557858 HOMERCENTER PERUANOS SA 14.24 2.56 - - 16.80
14-1-16 01 00001 2660 20529931302 HIDROLAM PIURA SRL 11.86 2.14 - - 14.00
15-1-16 01 00250 25619 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 8.47 1.53 - - 10.00
15-1-16 01 00350 31412 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 8.47 1.53 - - 10.00
16-1-16 01 00001 147 10028247121 JOSE WILMER VILCHEZ SANCHEZ 338.98 61.02 - - 400.00
17-1-16 01 00350 31566 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 8.47 1.53 - - 10.00
19-1-16 01 00001 8193 1003588523 MARIA CECILIA COBEÑAS DE CASTILLO 29.66 5.34 - - 35.00
20-1-16 12 00001 24796 20526417306 KRASEL GLOBAL SAC 10.85 1.95 - - 12.80
20-1-16 12 00350 31757 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 8.47 1.53 - - 10.00
21-1-16 1 00001 79942 10026082388 JUAN MANUEL ANTONIO QUINDE RAZURI 55.93 10.07 - - 66.00
23-1-16 12 00350 31936 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 8.47 1.53 - - 10.00
23-1-16 01 00001 88352 20331937771 TRANSPORTES Y SERVICIOS BERNA EIRL 1,237.50 222.75 - - 1,460.25
25-1-16 12 00350 32017 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 8.47 1.53 - - 10.00
26-1-00 1 00002 1679 20529741945 ESCUELA DE CAPACITACION DE EMPRESARIOS PERU SAC 20.99 3.78 - - 24.77
26-1-16 01 00001 1091 20526535091 GRUPO EQUICOM SAC 211.86 38.14 - - 250.00
26-1-16 01 00005 1940 20525555152 CONSORCIO V & M SA 6.78 1.22 - - 8.00
27-1-16 01 00057 32124 20103626448 EMPRSA DE TRANSPORTES CHICLAYO SA 5.93 1.07 - - 7.00
28-1-16 01 00001 2715 20529931302 HIDROLAM PIURA SRL 11.86 2.14 - - 14.00
30-1-16 12 00507 173003300115 20536557858 HOMERCENTER PERUANOS SA 37.03 6.67 - - 43.70
30-1-16 1 00011 70354 20306637305 REPRESENTACIOONES MARTIN SAC 26.88 4.84 - - 31.72
TOTAL 36,112.99 6,500.34 - - 42,613.33
53
FORMAT O 8.1: REGIST RO DE COMPRAS
PERIODO: 02/2016
RUC: 20530231420
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SERVICIOS Y REPRESENT ACIONES FDR SAC
54
17-2-16 12 00250 6061 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 42.37 7.63 - - 50.00
17-2-16 12 00250 6087 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 8.47 1.53 - - 10.00
17-2-16 1 00495 21442 20438933272 LINEA SA 13.56 2.44 - - 16.00
18-2-16 12 00008 11410 20127765279 COESTI SA 139.30 25.07 - - 164.37
18-2-16 1 00020 2964 20484122386 VIDA AGRO SAC 25.42 4.58 - - 30.00
18-2-16 1 00001 25384 20525264778 VESTIMENTA Y SEGURIDAD ASOCIADOS SAC 7.63 1.37 - - 9.00
19-2-16 12 00001 904 20529931302 HIDROLAM PIURA SRL 5.08 0.92 - - 6.00
19-2-16 12 00507 938005100114 20536557858 HOMECENTER PERUANOS SA 78.14 14.06 - - 92.20
20-2-16 1 00002 764 20529741945 CADEM PERU SAC 19.97 3.59 - - 23.56
1 00001 14967 10028786391 JOSE LUIS PACHECO OTOYA 12.71 2.29 - - 15.00
22-2-16 1 00009 9954 20484327948 INMOBILIARIA Y SERVICIOS MASARIS SAC 474.58 85.42 - - 560.00
22-2-16 14 00004 867472050 20100017491 TELEFONICA DEL PERU SAA 305.08 54.92 - - 360.00
23-2-16 1 00002 318 20526055048 INVERSIONES Y DISTRIBUCIONES GENERALES LOS FICUS SRL 40.68 7.32 - - 48.00
24-2-16 1 00002 315 20526055048 INVERSIONES Y DISTRIBUCIONES GENERALES LOS FICUS SRL 12.71 2.29 - - 15.00
24-2-16 1 00001 321 10754753311 GUILLERMO ALONSO ZAPATA RUIZ 13.56 2.44 - - 16.00
25-2-16 12 00250 6300 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 8.47 1.53 - - 10.00
25-2-16 12 00001 17185 20102505957 DIARIO EL TIEMPO SAC 423.73 76.27 - - 500.00
26-2-16 12 00507 44989099 20536557858 HOMECENTER PERUANOS SA 197.80 35.60 - - 233.40
27-2-16 1 00495 21486 20438933272 LINEA SA 11.02 1.98 - - 13.00
27-2-16 12 00507 789602130214 20536557858 HOMECENTER PERUANOS SA 110.76 19.94 - - 130.70
27-2-16 1 00001 936 20529931302 HIDROLAM PIURA SRL 5.08 0.92 - - 6.00
27-2-16 1 00002 59 10476261771 GERSON ANTONIO QUINDE SIMBALA 80.51 14.49 - - 95.00
27-2-16 12 00350 8445 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 42.37 7.63 - - 50.00
27-2-16 12 00008 150082 20127765279 COESTI SA 153.48 27.63 - - 181.11
28-2-16 1 00495 21521 20438933272 LINEA SA 11.02 1.98 - - 13.00
28-2-16 1 00001 974 20529931302 HIDROLAM PIURA SRL 5.08 0.92 - - 6.00
28-2-16 1 00001 571 10028049086 JOSE EDMUNDO ROBLEDO MADRID 271.19 48.81 - - 320.00
28-2-16 1 00001 968 20529931302 HIDROLAM PIURA SRL 5.08 0.92 - - 6.00
28-2-16 14 00015 9966029 20102708394 ENOSA 144.17 25.95 - - 170.12
29-2-16 1 00001 23520 20174297283 SERVICIOS COMERCIALES SRL 271.19 48.81 - - 320.00
29-2-16 1 00001 1913 10028995364 MARIA YOLANDA LOPEZ GUERRERO 12.71 2.29 - - 15.00
29-2-16 12 00002 4110 20207053377 GRIFO SAN RAMON SRL 42.37 7.63 - - 50.00
29-2-16 12 00350 9883 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 8.47 1.53 - - 10.00
29-2-16 1 00001 87019 20225058319 SIXTO SIERRA NAVARRO 35.59 6.41 - - 42.00
- - - -
TOTAL DE COMPRAS 34,645.19 6,236.14 - - - 40,881.33
55
FORMAT O 8.1: REGIST RO DE COMPRAS
PERIODO: 03/2016
RUC: 20530231420
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SERVICIOS Y REPRESENT ACIONES FDR SAC
Nº Comp de
ADQUISICIONES GRAVADAS ADQUISIC.
FECHA DE FECHA COMPROBANTE DE PAGO O Pago, Nº DUA u
DOCUMENTO DE IDENTIDAD DESTINADAS A GRAV Y/O GRAVADAS VALOR DE PRECIO TOTAL
EMIS DEL VENC. O DOCUMENTO otro doc. emitido APELLIDOS Y NOMBRES
EXPORTAC COMPRAS (1) DESTINADAS ADQUISIC NO
COMP DE FECHA DE Serie o Año por SUNAT para DENOMINACION O RAZON SOCIAL
TIPO BASE OPERAC. NO GRAVAD (4)
PAGO O DOC PAGO TD Com Dep Emision acreditar crédito NUMERO IGV DOLARES SOLES
(TABLA 2) IMPONIBLE GRAVADAS (3)
Aduan DUA Fiscal
1-3-16 1 00011 0031674 6 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN SAC 240.00 43.20 - - 283.20
2-3-16 1 00011 00216 6 10400423577 SABY TAMANI VARAS 34,237.29 6,162.71 - - 40,400.00
2-3-16 1 00011 0031851 6 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN SAC 99.92 17.98 - - 117.90
2-3-16 1 00011 031959 6 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN SAC 111.86 20.14 - - 132.00
2-3-16 1 00011 031955 6 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN SAC 301.32 54.24 - - 355.56
2-3-16 1 00011 0032673 6 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN SAC 33.19 5.97 - - 39.16
2-3-16 1 00011 0032846 6 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN SAC 30.51 5.49 - - 36.00
3-3-16 1 00001 00885 6 20548326991 PROVIER IMPORT SAC 4,412.71 794.29 - - 5,207.00
3-3-16 12 00250 007588 6 20316056017 ESTACIONAMIENTO DE SERVICIO SANCHES CERRO SRL 127.12 22.88 - - 150.00
3-3-16 12 00350 009610 6 20316056017 ESTACIONAMIENTO DE SERVICIO SANCHES CERRO SRL 8.47 1.53 - - 10.00
4-3-16 1 00011 147539 6 20103365628 DISTRIBUCIONES OLANO SAC 38.05 6.85 - - 44.90
4-3-16 1 00011 147540 6 20103365628 DISTRIBUCIONES OLANO SAC 34.62 6.23 - - 40.85
5-3-16 1 00001 000437 6 10441258912 MARIBEL ROXANA LIVIA PASAPERA 24.58 4.42 - - 29.00
5-3-16 14 00001 13695048 6 20102708394 Enosa 906.44 163.16 - - 1,069.60
7-3-16 1 00001 17748 6 20526294549 LA CASA DEL PERNO PIURA SAC 21.19 3.81 - - 25.00
7-3-16 1 00001 0744334 6 10178449813 RAMIREZ C DE VASQUEZAMARILIS 21.19 3.81 - - 25.00
7-3-16 1 00001 09029 6 20525859615 MILAGROSO CAUTIVO EIRL 34.75 6.25 - - 41.00
8-3-16 1 00001 1986 6 10463621221 ROSSMERY LA TORRE RUIZ 39.83 7.17 - - 47.00
8-3-16 1 00001 1072 6 20529931302 HIDROLAN PIURA SRL 5.08 0.92 - - 6.00
8-3-16 1 00001 007828 6 20526161239 JKM REPRESENTACIONES SAC 8.47 1.53 - - 10.00
9-3-16 1 00011 32183 6 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN SAC 234.75 42.25 - - 277.00
9-3-16 1 00003 7646 6 20207053377 GRIFO SAN RAMON SRL 12.71 2.29 - - 15.00
10-3-16 1 00519 767639 6 20100227461 TRANSPORTESN CRUZ DEL SUR SAC 34.32 6.18 - - 40.50
10-3-16 1 00001 213737 20102931387 GRIFO VIGMA SRL 12.71 2.29 - - 15.00
11-3-16 1 00001 031845 6 20525422942 REPUESTOS Y REPRESENTACIONES VICENTE EIRL 14.41 2.59 - - 17.00
11-3-16 12 00350 10140 6 20316056017 ESTACIONAMIENTO DE SERVICIO SANCHES CERRO SRL 4.24 0.76 - - 5.00
11-3-16 12 00250 008059 6 20316056017 ESTACIONAMIENTO DE SERVICIO SANCHES CERRO SRL 8.47 1.53 - - 10.00
12-3-16 12 00001 6194 6 20207053377 GRIFO SAN RAMON SRL 42.37 7.63 - - 50.00
12-3-16 12 00250 08064 6 20316056017 ESTACIONAMIENTO DE SERVICIO SANCHES CERRO SRL 127.12 22.88 - - 150.00
12-3-16 1 00001 4291 6 20484029769 SANTA LUCIA EIRL 38.14 6.86 - - 45.00
12-3-16 1 00001 105368 6 10026192809 OSWALDO RIVERA SANTUR 29.83 5.37 - - 35.20
14-3-16 12 00501 0768060 6 20522547957 CONCESIONARIA VIAL DEL SOL SA 5.42 0.98 - - 6.40
14-3-16 12 00512 0270156 6 20522547957 CONCESIONARIA VIAL DEL SOL SA 5.42 0.98 - - 6.40
14-3-16 12 00007 82502 6 20127765279 COESTI SA 148.41 26.71 - - 175.12
14-3-16 12 00008 078943 6 20316056017 ESTACIONAMIENTO DE SERVICIO SANCHES CERRO SRL 127.12 22.88 - - 150.00
14-3-16 12 00350 10318 6 20316056017 ESTACIONAMIENTO DE SERVICIO SANCHES CERRO SRL 8.47 1.53 - - 10.00
15-3-16 12 00160 0005337 6 20316056017 ESTACIONAMIENTO DE SERVICIO SANCHES CERRO SRL 21.19 3.81 - - 25.00
15-3-16 1 00001 15108 6 10028786391 JOSE LUIS PACHECO OTOYA 11.02 1.98 - - 13.00
15-3-16 1 00001 1109 6 20529931302 HIDROLAN PIURA SRL 10.17 1.83 - - 12.00
17-3-16 1 00001 87399 6 20225058319 CROMO PLASTIC EIRL 22.03 3.97 - - 26.00
56
17-3-16 1 00001 2640 6 20484068233 DISTRIBUCIONES CUBAS EIRL 96.44 17.36 - - 113.80
18-3-16 1 00006 5461 6 10030856886 JORGE ANTONIO LLAPASCA MAURICIO 33.56 6.04 - - 39.60
18-3-16 1 00011 32937 6 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN SAC 31.08 5.60 - - 36.68
19-3-16 1 00520 98383 6 20438933272 LINEA SA 16.95 3.05 - - 20.00
19-3-16 1 00001 10606 6 20511293180 IMPORTACIONES DE MAQUINARIA Y HERRAMIENTAS DE CORTE IMHECO
284.75
SRL 51.25 - - 336.00
21-3-16 1 00001 2966 6 10406153369 MERCEDES VELASQUEZ RUFINO 26.44 4.76 - - 31.20
21-3-16 1 00001 02168 6 20525714480 CENTRO COMERCIAL TORRES BARBOZA HERMANOS SAC 121.19 21.81 - - 143.00
22-3-16 1 00002 27848 6 10410388770 MANUEL FRANCISCO SANTUR PARDO 165.25 29.75 - - 195.00
22-3-16 12 00001 006343 6 20207053377 GRIFO SAN RAMON SRL 42.37 7.63 - - 50.00
22-3-16 1 00011 0147973 6 20103365628 DISTRIBUCIONES OLANO SAC 4.66 0.84 - - 5.50
22-1-00 1 00350 10613 6 20316056017 ESTACIONAMIENTO DE SERVICIO SANCHES CERRO SRL 8.47 1.53 - - 10.00
24-3-16 1 11 147978 147978 6 20103365628 DISTRIBUCIONES OLANO SAC 4.66 0.84 - - 5.50
24-3-16 12 00001 7112 6 20530056326 GRUPO CLAVIJO 152.54 27.46 - - 180.00
24-3-16 12 00002 004590 6 20207053377 GRIFO SAN RAMON SRL 8.47 1.53 - - 10.00
24-3-16 12 00004 07635 6 20207053377 GRIFO SAN RAMON SRL 42.37 7.63 - - 50.00
24-3-16 1 00495 021645 6 20438933272 TRANSPORTES LINEA SA 16.95 3.05 - - 20.00
25-3-16 1 00001 1130 6 20529931302 HIDROLAN PIURA SRL 5.08 0.92 - - 6.00
25-3-16 1 00001 21613 6 10026120336 MIECO NAKAMURA TOCHIKI 16.95 3.05 - - 20.00
25-3-16 1 00054 44991241 6 20536557858 HOMECENTERS PERUANOS SA 9.83 1.77 - - 11.60
26-3-16 1 00011 334737 6 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN SAC 82.68 14.88 - - 97.56
26-3-16 1 00011 3185 6 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN SAC 73.37 13.21 - - 86.58
28-3-16 1 00011 33443 6 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN SAC 73.62 13.25 - - 86.87
28-3-16 1 00001 15138 10028786391 JOSE LUIS PACHECO OTOYA 25.42 4.58 - - 30.00
28-3-16 1 00001 17745 6 20525308147 PLASTICOS Y DECORACIONES PRISCILA EIRL 26.69 4.81 - - 31.50
28-3-16 1 00001 1413 6 10108782582 WILMER YOMNA ZUÑIGA 26,779.66 4,820.34 - - 31,600.00
28-3-16 1 00495 21824 6 20738933272 TRANSPORTES LINEA SA 16.95 3.05 - - 20.00
28-3-16 1 00011 33597 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN SAC 71.65 12.90 - - 84.55
28-3-16 1 00002 6861 6 20484029769 IMPRENTA SANTA LUCIA EIRL 949.15 170.85 - - 1,120.00
29-3-16 1 00011 33679 6 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN SAC 30.51 5.49 - - 36.00
29-3-16 1 00011 33684 6 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN SAC 61.02 10.98 - - 72.00
29-3-16 1 00011 33838 6 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN SAC 20.68 3.72 - - 24.40
29-1-00 1 00001 214174 6 20102931387 GRIFO VIGMA SRL 12.71 2.29 - - 15.00
29-3-16 1 00011 33796 6 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN SAC 233.83 42.09 - - 275.92
29-3-16 1 00001 21619 6 10026120336 MIECO NAKAMURA TOCHIKI 15.25 2.75 - - 18.00
31-3-16 1 00001 1160 6 20529931302 HIDROLAN PIURA SRL 5.08 0.92 - - 6.00
31-3-16 12 00507 29107210314 6 20536557858 HOMECENTERS PERUANOS SA 185.59 33.41 - - 219.00
31-3-16 1 00011 33864 6 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN SAC 62.03 11.17 - - 73.20
31-3-16 1 00001 72966 6 10026082388 JUAN MANUEL ANTONIO QUINDE RAZURI 84.75 15.25 - - 100.00
31-3-16 1 00001 4466 6 20525477763 GRUPO VIZA SRL 13.56 2.44 - - 16.00
31-3-16 1 00530 4929 6 20414955020 RIMAC 60.00 10.80 - - 70.80
31-3-16 1 00001 6380 6 20214164010 AVANCE ELECTRONICO EIRL 1,186.44 213.56 - - 1,400.00
1 72,813.60 13,106.45 85,920.05
57
FORMAT O 8.1: REGIST RO DE COMPRAS
PERIODO: 04/2016
RUC: 20530231420
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SERVICIOS Y REPRESENT ACIONES FDR SAC
Nº Comp de
ADQUISICIONES GRAVADAS
COMPROBANTE DE PAGO O Pago, Nº DUA u ADQUISIC.
FECHA DE FECHA DOCUMENTO DE IDENTIDAD DESTINADAS A GRAV Y/O PRECIO TOTAL
DOCUMENTO otro doc. GRAVADAS VALOR DE
EMIS DEL VENC. O APELLIDOS Y NOMBRES EXPORTAC COMPRAS (1)
emitido por DESTINADAS ADQUISIC NO
COMP DE FECHA DE Serie o Año DENOMINACION O RAZON SOCIAL
SUNAT para TIPO BASE OPERAC. NO GRAVAD (4)
PAGO O DOC PAGO TD Com Dep Emision NUMERO IGV DOLARES SOLES
acreditar crédito (TABLA 2) IMPONIBLE GRAVADAS (3)
Aduan DUA
Fiscal
31-3-16 1 00001 0034095 20381034071 NOVOPAN PERU SAC 30,087.29 5,415.71 - - 35,503.00
20-03-16 N/C IF00 08375289 20100017491 TELEFONICA DEL PERU SA 37.74 6.79 - - 44.53
31-03-16 1 00002 005052 10406590351 CONDORI CAR 46.61 8.39 - - 55.00
01-04-16 1 00001 0059286 20483845520 CENTRO ELECTRONICO ELERA EIRL 98.31 17.69 - - 116.00
01-04-16 1 00001 065888 10026120026 COMERCIAL" BURGOS" 80.34 14.46 - - 94.80
01-04-16 1 00001 000804 20526535091 GRUPO EQUICON SAC 67.80 12.20 - - 80.00
01-04-16 1 00525 0047483 20438933272 TRANSPORTES LINEA SA 17.80 3.20 - - 21.00
01-04-16 112 00250 9270 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 127.12 22.88 - - 150.00
02-04-16 1 00004 869251610 20100017491 TELEFONICA DEL PERU 282.25 50.80 - - 333.05
02-04-16 1 00221 17976 20102890508 EPPO SA 2.54 0.46 - - 3.00
02-04-16 1 00350 11795 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 8.47 1.53 - - 10.00
02-04-16 1 00001 000330 10424682034 REPRESENTACIONES Y DISTRIBUCIONES SANTA CLARA 127.12 22.88 - - 150.00
02-04-16 1 00005 0028038 20144961146 CORPORACION RODASUR SAC 35.59 6.41 - - 42.00
02/04/201 1 00001 0875121 20517930998 PROSEGUR ACTIVA PERU SA 75.00 13.50 - - 88.50
02/05/201 00001 0875122 20517930998 PROSEGUR ACTIVA PERU SA 75.00 13.50 - - 88.50
02-04-16 1 00003 090258 20113688590 LA CASA DEL TORNILLO SRL 143.98 25.92 - - 169.90
02-04-16 1 00001 090257 20113688590 LA CASA DEL TORNILLO SRL 56.27 10.13 - - 66.40
03-04-16 12 00001 6752 20207053377 GRIFO SAN RAMON SRL 12.71 2.29 - - 15.00
04-04-16 1 00011 0034835 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN SAC 160.97 28.98 - - 189.95
05-04-16 1 00011 0035043 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN SAC 31.02 5.58 - - 36.60
05-04-16 12 00350 12006 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 8.47 1.53 - - 10.00
05-04-16 1 00495 0022020 20438933272 TRANSPORTES LINEA SA 16.10 2.90 - - 19.00
05-04-16 1 00001 004494 20525477763 GRUPO VIZA SRL 20.34 3.66 - - 24.00
05-04-16 1 00001 0010701 20511293180 IMHECO SRL 135.59 24.41 - - 160.00
05-04-16 14 00694 1079789 20330033313 PERUANA DE ESTACIONES DE SERVICIOS SAC 179.32 32.28 - - 211.60
07-04-16 1 00032 0116531 20399497257 BOTICA CENTRAL NORTFARMA SAC 32.03 5.77 - - 37.80
07-04-16 1 00006 0399322 10035793521 LIBRERÍA DEL PACIFICO 120.85 21.75 - - 142.60
07-04-16 14 00010 12122 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 127.12 22.88 - - 150.00
08-04-16 1 00001 028353 20507911570 TAPILUX SAC 847.46 152.54 - - 1,000.00
08-04-16 14 00001 6888 20207053377 GRIFO SAN RAMON SRL 12.71 2.29 - - 15.00
09-04-16 1 00001 065996 10026120026 COMERCIAL "BURGOS" 91.53 16.47 - - 108.00
09-04-16 1 00001 066011 10026120026 COMERCIAL "BURGOS" 106.78 19.22 - - 126.00
09-04-16 1 00001 018284 10026279386 COMERCIAL "MOROCHO" 59.32 10.68 - - 70.00
09-04-16 1 00001 0158555 20399222746 MAVIPLAC SAC 50.85 9.15 - - 60.00
09-04-16 1 00001 0105958 10026192809 MADEDERA "SANTA ROSA" 38.98 7.02 - - 46.00
09-04-16 14 00350 12266 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 8.47 1.53 - - 10.00
10-04-16 1 00011 0035591 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN SAC 41.26 7.43 - - 48.69
10-04-16 14 00001 13793294 20102708394 ELECTRONOROESTE SA 811.95 146.15 - - 958.10
10-4-16 1 00011 0035772 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN SAC 5.13 0.92 - - 6.05
10-04-16 1 00001 0158573 20399222746 MAVIPLAC SAC 61.02 10.98 - - 72.00
10-04-16 1 00001 0099098 20438933272 TRANSPORTES LINEA SA 19.49 3.51 - - 23.00
10-04-16 1 00001 021998 20526380381 GRIUPO REGA SERVICIOS SAC 8.47 1.53 - - 10.00
10-04-16 1 00001 000911 10401042003 REPUESTOS&LUBRICANTES ROLANDO 11.86 2.14 - - 14.00
10-04-16 1 00004 871029922 20100017491 TELEFONICA DEL PERU SA 290.76 52.34 - - 343.10
58
11-04-16 1 00001 0158605 20399222746 MAVIPLAC SAC 61.02 10.98 - - 72.00
11-04-16 14 00350 12418 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 42.37 7.63 - - 50.00
11-04-16 1 00001 0012080 20102505957 DIARIO EL TIEMPO SAC 423.73 76.27 - - 500.00
11-04-16 1 00001 0106009 10026192809 MADEDERA "SANTA ROSA" 41.95 7.55 - - 49.50
11-04-16 1 00001 009189 20525859615 MILAGROSO CAUTIVO EIRL 55.08 9.92 - - 65.00
11-04-16 1 00001 000323 10467551731 COMERCIAL "DANY" 152.54 27.46 - - 180.00
11-04-16 14 00008 0 186159 0 20127765279 COESTI SA 178.92 32.20 - - 211.12
12-04-16 1 00001 066052 10026120026 COMERCIAL "BURGOS" 61.02 10.98 - - 72.00
12-04-16 14 00001 0106037 10026192809 MADEDERA "SANTA ROSA" 12.71 2.29 - - 15.00
14-04-16 14 00350 12638 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 127.12 22.88 - - 150.00
14-04-16 14 00350 12595 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 8.47 1.53 - - 10.00
14-04-16 1 00001 7056 20207053377 GRIFO SAN RAMON SRL 12.71 2.29 - - 15.00
15-04-16 1 00011 0036131 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN SAC 62.03 11.17 - - 73.20
15-04-16 1 00011 0036369 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN SAC 30.51 5.49 - - 36.00
16-04-16 1 00001 0022131 20438933272 TRANSPORTES LINEA SA 12.71 2.29 - - 15.00
16-04-16 1 00001 0010728 20511293180 IMHECO SRL 135.59 24.41 - - 160.00
16-04-16 1 00001 015630 20526045590 COMERCIAL "ROSITA CH.CH"EIRL 33.90 6.10 - - 40.00
16-04-16 1 00001 0158655 20399222746 MAVIPLAC SAC 2.03 0.37 - - 2.40
16-04-16 1 00001 004517 20525477763 GRUPO VIZA SRL 13.56 2.44 - - 16.00
15-04-16 1 00001 000411 10471334494 MUEBLES VILCHEZ 5.08 0.92 - - 6.00
17-04-16 1 00001 066090 10026120026 COMERCIAL "BURGOS" 61.02 10.98 - - 72.00
16-04-16 1 00002 0006970 20484029769 IMPRENTA SANTA LUCIA EIRL 483.05 86.95 - - 570.00
16-04-16 1 00012 005643 20172606777 UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA 16.95 3.05 - - 20.00
19-04-16 1 00001 0158671 20399222746 MAVIPLAC SAC 25.42 4.58 - - 30.00
20-04-16 14 00694 1080429 20330033313 PERUANA DE ESTACIONES DE SERVICIOS SAC 160.38 28.87 - - 189.25
21-04-16 14 00004 08607 20207053377 GRIFO SAN RAMON SRL 12.71 2.29 - - 15.00
21-04-16 1 9043021-74 20102762925 EPS GRAU 143.94 25.91 - - 169.85
22-04-16 1 00008 0012186 20102505957 DIARIO EL TIEMPO SAC 528.82 95.19 - - 624.01
22-04-16 1 00001 00358 10028041107 INDUSTRIAS METALICAS DEL NORTE 406.78 73.22 - - 480.00
23-4-16 1 00011 0036874 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN SAC 136.86 24.64 - - 161.50
25-04-16 1 00001 004543 20525477763 GRUPO VIZA SRL 20.34 3.66 - - 24.00
25-04-16 1 00008 0012224 20102505957 DIARIO EL TIEMPO SAC 423.73 76.27 - - 500.00
26-04-16 14 00694 1080766 20330033313 PERUANA DE ESTACIONES DE SERVICIOS SAC 161.70 29.11 - - 190.81
27-04-16 14 00003 0090572 20113688590 LA CASA DEL TORNILLO SRL 12.54 2.26 - - 14.80
28-04-16 14 00003 8894 20207053377 GRIFO SAN RAMON SRL 12.71 2.29 - - 15.00
28-04-16 14 00350 13609 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 42.37 7.63 - - 50.00
28-04-16 14 00250 10773 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 127.12 22.88 - - 150.00
29-04-16 14 00250 10857 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 11.03 1.98 - - 13.01
29-04-16 1 00525 0048343 20438933272 TRANSPORTES LINEA SA 17.80 3.20 - - 21.00
30-04-16 1 00001 018037 20525308147 PLASTICOS Y DECORACIONES PRISCILA EIRL 8.73 1.57 - - 10.30
TOTAL 38,966.88 7,014.04 - - 45,980.92
59
FORMAT O 8.1: REGIST RO DE COMPRAS
PERIODO: 05/2016
RUC: 20530231420
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SERVICIOS Y REPRESENT ACIONES FDR SAC
60
16-05-16 1 00001 093975 20113539675 DIPERNO S.R.LTDA 6.78 1.29 - - 8.00
16-05-16 1 00692 4891 20330033313 PECSA SAC 16.95 3.22 - - 20.00
16-05-16 1 00001 15920 20526045590 COMERCIAL "ROSITA CH. CH" EIRL 22.46 4.27 - - 26.50
16-05-16 1 00001 15926 20526045590 COMERCIAL "ROSITA CH. CH" EIRL 22.88 4.35 - - 27.00
17-05-16 1 00001 0555067 10026427121 MARIO MIRANDA REYES 271.19 51.53 - - 320.00
17-05-16 1 00520 100036 20438933272 TRANSPORTES LINEA SA 22.88 4.35 - - 27.00
18-05-16 1 00004 872827838 20100017491 TELEFONICA DEL PERU SAA 72.42 13.76 - - 85.45
18-05-16 14 00003 109877 20441490446 OLVA COURIER 10.17 1.93 - - 12.00
18-05-16 14 00350 15167 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 42.37 8.05 - - 50.00
19-05-16 14 00250 12108 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 127.12 24.15 - - 150.00
19-05-16 1 00001 911386526 20102762925 EPS GRAU SA 175.68 33.38 - - 207.30
20-05-16 1 00001 1514 20529931302 HIDROLAM PIURA SRL 5.93 1.13 - - 7.00
20-05-16 1 00495 22486 20438933272 TRANSPORTES LINEA SA 22.03 4.19 - - 26.00
20-05-16 1 00001 106782 10026192809 MADEDERA "SANTA ROSA" 8.47 1.61 - - 10.00
23-05-16 1 00350 15628 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 8.47 1.61 - - 10.00
23-05-16 14 00160 08755 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 16.95 3.22 - - 20.00
23-05-16 14 00350 015661 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 8.47 1.61 - - 10.00
24-05-16 1 00001 024526 10026120336 FERRETERIA MIYAGI 19.07 3.62 - - 22.50
24-05-16 14 00160 8815 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 16.95 3.22 - - 20.00
25-05-16 14 00507 526905270514 20536557858 HOMECENTERS PERUANOS SA 19.96 3.79 - - 23.55
25-05-16 1 00004 9744 20207053377 GRIFO SAN RAMON SRL 42.37 8.05 - - 50.00
25-05-16 1 00001 00875 20526535091 GRUPO EQUICOM SAC 194.92 37.03 - - 230.00
26-01-00 1 00001 006237 10026100157 HILDA RENEE HUAMAN RETO 55.08 10.47 - - 65.00
26-05-16 14 00350 15837 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 12.71 2.42 - - 15.00
26-05-16 14 00350 15870 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 127.12 24.15 - - 150.00
27-05-16 1 00002 2526 20480714904 CARSALSI MAQUINARIAS EIRL 211.86 40.25 - - 250.00
27-05-16 1 00001 4602 20525477763 GRUPO VIZA SRL 13.56 2.58 - - 16.00
28-05-16 14 00350 16132 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 8.47 1.61 - - 10.00
30-05-16 01 00001 871029921 20100017491 T ELEFONICA DEL PERU SAA 70.81 13.45 - - 83.55
TOTAL DE COMPRAS 10,163.21 1,931.01 - - 11,992.59
61
FORMAT O 8.1: REGIST RO DE COMPRAS
PERIODO: 06/2016
RUC: 20530231420
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SERVICIOS Y REPRESENT ACIONES FDR SAC
Nº Comp de ADQUISICIONES GRAVADAS ADQUISIC.
FECHA DE FECHA COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO Pago, Nº DUA u DOCUMENTO DE IDENTIDAD DESTINADAS A GRAV Y/O GRAVADAS VALOR DE PRECIO TOTAL
EMIS DEL VENC. O APELLIDOS Y NOMBRES
otro doc. EXPORTAC COMPRAS (1) DESTINADAS ADQUISIC NO
COMP DE FECHA DE Serie o Año DENOMINACION O RAZON SOCIAL
emitido por TIPO BASE OPERAC. NO GRAVAD (4)
PAGO O DOC PAGO TD Com Dep Emision NUMERO IGV DOLARES SOLES
SUNAT para (TABLA 2) IMPONIBLE GRAVADAS (3)
Aduan DUA
11/04/2016 1 00011 0035864 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN S.A.C 23.67 4.26 - - 27.93
14/04/2016 12 00007 84802 20127765279 COESTI SA E/S MEGA 181.36 32.65 - - 214.01
09/04/2016 1 00581 85811 20100041953 RIMAC SEGUROS Y REASEGUROS 216.07 38.89 - - 254.96
08/05/20166 14 00004 872827836 20100017491 TELEFONICA DEL PERÚ S.A.A 71.02 12.78 - - 83.80
20/05/2016 1 00530 2806 20100041953 RIMAC SEGUROS Y REASEGUROS 211.86 38.14 - - 250.00
24/05/2016 1 00001 10895 20511293180 IMHECO SRL 5,423.73 976.27 - - 6,400.00
01/06/2016 14 00001 431329092 20102762925 EPS GRAU SA 27.47 4.94 - - 32.41
01/06/2016 14 00001 918419885 20102762925 EPS GRAU SA 245.55 44.20 - - 289.75
03/06/2016 1 00011 0040774 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN S.A.C 19.25 3.46 - - 22.71
03/06/2016 1 00011 0040710 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN S.A.C 132.81 23.91 - - 156.72
03/06/2016 1 00011 0040732 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN S.A.C 144.07 25.93 - - 170.00
04/06/2016 1 00011 0040864 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN S.A.C 30.51 5.49 - - 36.00
04/06/2016 12 00350 00016398 20316056017 ESTACIONAMIENTO DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 8.47 1.53 - - 10.00
04/06/2016 1 00001 0904494 20517930998 PROSEGUR ACTIVA PERÚ S.A.C 75.00 13.50 - - 88.50
04/06/2016 1 00001 0904493 20517930998 PROSEGUR ACTIVA PERÚ S.A.C 75.00 13.50 - - 88.50
05/06/2016 1 00001 13990324 20102708394 ENOSA SA 732.41 131.83 - - 864.24
05/06/2016 1 00001 015485 10028786391 SERVICENTRO SAN MIGUEL 14.41 2.59 - - 17.00
05/06/2016 12 00350 00016497 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 12.71 2.29 - - 15.00
05/06/2016 1 00520 01000669 20438933272 TRANSPORTES LINEA S.A 17.80 3.20 - - 21.00
05/06/2016 1 00001 0004417 20484029769 IMPRENTA SANTA LUCIA EIRL 76.27 13.73 - - 90.00
06/06/2016 14 00015 10270063 20102708394 ENOSA SA 120.68 21.72 - - 142.40
05/06/2016 1 00011 0040971 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN S.A.C 206.78 37.22 - - 244.00
05/06/2016 1 00001 001778 10028566480 ELIAS MONTALBAN JIMENEZ 7,440.68 1,339.32 - - 8,780.00
06/06/2016 1 00011 0041077 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN S.A.C 15.25 2.75 - - 18.00
06/06/2016 1 00011 0041089 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN S.A.C 27.47 4.95 - - 32.42
08/06/2016 1 00004 874620359 20100017491 TELEFONICA DEL PERÚ S.A.A 91.78 16.52 - - 108.30
08/06/2016 1 00004 874620359 20100017491 TELEFONICA DEL PERÚ S.A.A 290.68 52.32 - - 343.00
09/06/2016 12 00350 00016738 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 12.71 2.29 - - 15.00
09/06/2016 12 00350 00016734 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 8.47 1.53 - - 10.00
10/06/2016 1 00495 0022640 20438933272 TRANSPORTES LINEA S.A 16.95 3.05 - - 20.00
10/06/2016 1 00001 0010960 20511293180 IMHECO S.R.L 118.64 21.36 - - 140.00
11/06/2016 1 00001 024543 10026120336 FERRETERIA MIYAGI 84.75 15.25 - - 100.00
11/06/2016 12 00350 0016896 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 8.47 1.53 - - 10.00
11/06/2016 1 00011 0041579 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN S.A.C 30.51 5.49 - - 36.00
12/06/2016 12 00350 0016988 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 8.47 1.53 - - 10.00
13/06/2016 1 00004 00010299 20207053377 GRIFO SAN RAMON S.R.L 42.37 7.63 - - 50.00
14/06/2016 1 00221 0041147 20102890508 EPPO SA 4.24 0.76 - - 5.00
62
16/06/2016 12 00004 00010352 20207053377 GRIFO SAN RAMON S.R.L 42.37 7.63 - - 50.00
16/06/2016 12 00350 00017230 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 8.47 1.53 - - 10.00
16/06/2016 1 00001 015531 10028786391 SERVICENTRO SAN MIGUEL 12.71 2.29 - - 15.00
17/06/2016 1 00011 0042104 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN S.A.C 61.02 10.98 - - 72.00
17/06/2016 1 00001 004631 20525477763 GRUPO VIZA SRL 20.34 3.66 - - 24.00
18/06/2016 12 00350 00017411 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 8.47 1.53 - - 10.00
18/06/2016 1 00011 0042202 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN S.A.C 20.68 3.72 - - 24.40
19/06/2016 1 00011 0042315 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN S.A.C 465.25 83.75 - - 549.00
20/06/2016 1 00011 0042519 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN S.A.C 3,855.08 693.92 - - 4,549.00
20/06/2016 1 00001 0107183 10026192809 MADERERA "SANTA ROSA" 39.83 7.17 - - 47.00
20/06/2016 12 00160 0009916 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 8.47 1.53 - - 10.00
24/06/2016 1 00011 0042845 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN S.A.C 124.07 22.33 - - 146.40
25/06/2016 1 00001 0 75149 20511293180 JUAN MANUEL ANTONIO QUINDE RAZURI 27.97 5.03 - - 33.00
23/06/2016 1 00016 0075310 10035793521 LIBRERÍA DEL PACIFICO 38.09 6.86 - - 44.95
23/06/2016 1 00001 075085 10026082388 JUAN MANUEL ANTONIO QUINDE RAZURI 43.22 7.78 - - 51.00
24/06/2016 12 00003 00010294 20207053377 GRIFO SAN RAMON S.R.L 42.37 7.63 - - 50.00
25/06/2016 12 00350 00017945 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 8.47 1.53 - - 10.00
25/06/2016 1 00002 0000578 10469361883 SERVICIOS Y NEGOCIOS GENERALES "A&F" 211.86 38.14 - - 250.00
28/06/2016 12 00350 00018162 20316056017 ESTACION DE SERVICIOS SANCHEZ CERRO SRL 8.47 1.53 - - 10.00
26/06/2016 1 00006 0405942 10035793521 LIBRERÍA DEL PACIFICO 27.12 4.88 - - 32.00
30/06/2016 1 00011 0043522 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN S.A.C 165.03 29.71 - - 194.74
30/06/2016 12 00004 00010799 20207053377 GRIFO SAN RAMON S.R.L 42.37 7.63 - - 50.00
21,550.12 3,879.02 - - 25,429.14
63
FORMAT O 8.1: REGIST RO DE COMPRAS
PERIODO: 07/2016
RUC: 20530231420
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SERVICIOS Y REPRESENT ACIONES FDR SAC
64
18-07-16 1 00011 4682 20525477763 GRUPO VIZA SRL 20.34 3.66 - - 24.00
19-07-16 1 00011 45752 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN SAC 41.36 7.44 - - 48.80
19-07-16 7 00011 45723 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN SAC 33.59 6.05 - - 39.64
19-07-16 14 00011 45724 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN SAC 50.66 9.12 - - 59.78
19-07-16 1 00004 8862 20398788100 TRABAJOS MULTIPLES EIRL 13.39 2.41 - - 15.80
21-07-16 1 00011 45853 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN SAC 38.74 6.97 - - 45.71
24-07-16 1 00011 46314 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN SAC 68.69 12.36 - - 81.05
25-07-16 1 00011 46513 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN SAC 36.02 6.48 - - 42.50
25-07-16 1 00011 46452 20306637305 REPRESENTACIONES MARTIN SAC 24.36 4.39 - - 28.75
30-07-16 1 00520 102301 204389333272 TRANSPORTES LINEA SA 23.73 4.27 - - 28.00
36,680.06 6,602.41 - - 43,282.47
65
FORMAT O 8.1: REGIST RO DE COMPRAS
PERIODO: 08/2016
RUC: 20530231420
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SERVICIOS Y REPRESENT ACIONES FDR SAC
67
VENTAS DE ENERO A
SETIEMBRE 2016
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
PLANILAS DE ENERO A
SETIEMBRE 2016
79
Planilla de Remuneraciones de SERVICIOS Y REPRESENTACIONES FDR SAC
Periodo01/2016
DESCUENTOS AL APORTES DEL
DATOS GENERALES REMUNERACION BRUTA GRATI TOTA
TRABAJADOR EMPLEADOR
CARGO REMUNE ASIG. TOTAL REMUNER. FONDO PRIVADO DE FICAC
APELLIDOS Y NOMBRES DNI AFP CUSP COMISIO FAMILIAR BRUTA
SUELDO S. N. P. PENSIONES TOTAL ESSALUD TOTAL SUELDO
** ** ** **
EMPL/O . BASICA
NES ** SUELDO NO
A FP
IN TEG R A
A FP .
P R O FU TU R O DSCTO. APORTE ION NETO
BRE ** 10% 13% 9%
AFECTO
DIAZ ESPINOZA DANIEL MARTIN 45636698 SNP GERENTE 1,900.00 75.00 1,975.00 256.75 - - 256.75 177.75 - 177.75 1,718.24
TRONCOS HUACCHILLO JUAN CARLOS 40608420 SNP EMPLEADO 1,500.00 75.00 1,575.00 204.75 - - 204.75 141.75 - 141.75 1,370.25
FRIAS TORRES FREDDY IVAN 45534584 SNP EMPLEADO 1,500.00 1,500.00 195.00 - - 195.00 135.00 - 135.00 1,305.00
TRONCOS HUACCHILLO JUAN CARLOS 40608420 SNP EMPLEADO 1,500.00 75.00 1,575.00 204.75 - - 204.75 141.75 - 141.75 1,370.25
FRIAS TORRES FREDDY IVAN 45534584 SNP EMPLEADO 1,500.00 1,500.00 195.00 - - 195.00 135.00 - 135.00 1,305.00
TRONCOS HUACCHILLO JUAN CARLOS 40608420 SNP EMPLEADO 1,500.00 75.00 1,575.00 204.75 - - 204.75 141.75 - 141.75 1,370.25
FRIAS TORRES FREDDY IVAN 45534584 SNP EMPLEADO 1,500.00 1,500.00 195.00 - - 195.00 135.00 - 135.00 1,305.00
80
Planilla de Remuneraciones de SERVICIOS Y REPRESENTACIONES FDR SAC
Periodo 04/2016
DESCUENTOS AL APORTES DEL
DATOS GENERALES REMUNERACION BRUTA GRATI TOTA
TRABAJADOR EMPLEADOR
CARGO REMUNE ASIG. TOTAL REMUNER. FONDO PRIVADO DE FICAC
APELLIDOS Y NOMBRES DNI AFP CUSP COMISIO FAMILIAR BRUTA
SUELDO S. N. P. PENSIONES TOTAL ESSALUD TOTAL SUELDO
** ** ** **
EMPL/O . BASICA
NES ** SUELDO NO
A FP
IN TEG R A
A FP .
P R O FU TU R O DSCTO. APORTE ION NETO
BRE ** 10% 13% 9%
AFECTO
DIAZ ESPINOZA DANIEL MARTIN 45636698 SNP GERENTE 1,900.00 75.00 1,975.00 256.75 - - 256.75 177.75 - 177.75 1,718.24
TRONCOS HUACCHILLO JUAN CARLOS 40608420 SNP EMPLEADO 1,500.00 75.00 1,575.00 204.75 - - 204.75 141.75 - 141.75 1,370.25
FRIAS TORRES FREDDY IVAN 45534584 SNP EMPLEADO 1,500.00 1,500.00 195.00 - - 195.00 135.00 - 135.00 1,305.00
2 TRONCOS HUACCHILLO JUAN CARLOS 40608420 SNP EMPLEADO 1,500.00 85.00 1,585.00 206.05 - - 206.05 142.65 - 142.65 1,378.95
3 FRIAS TORRES FREDDY IVAN 45534584 SNP EMPLEADO 1,500.00 1,500.00 195.00 - - 195.00 135.00 - 135.00 1,305.00
2 TRONCOS HUACCHILLO JUAN CARLOS 40608420 SNP EMPLEADO 1,500.00 85.00 1,585.00 206.05 - - 206.05 142.65 - 142.65 1,378.95
3 FRIAS TORRES FREDDY IVAN 45534584 SNP EMPLEADO 1,500.00 1,500.00 195.00 - - 195.00 135.00 - 135.00 1,305.00
81
Planilla de Remuneraciones de SERVICIOS Y REPRESENTACIONES FDR SAC
Periodo 07/2016
DESCUENTOS AL APORTES DEL
DATOS GENERALES REMUNERACION BRUTA GRATI TOTA
Nº
TRABAJADOR EMPLEADOR
ORD. CARGO REMUNE ASIG. TOTAL REM UNER. FONDO PRIVADO DE FICAC
APELLIDOS Y NOMBRES DNI AFP CUSP COMISIO FAM ILIAR BRUTA
SUELDO S. N. P. PENSIONES TOTAL ESSALUD TOTAL SUELDO
** ** ** **
EMPL/O . BASICA
NES ** SUELDO NO
A FP
IN TEG R A
A FP .
P R O FU TU R O DSCTO. APORTE ION NETO
BRE ** 10% 13% 9%
AFECTO
1 DIAZ ESPINOZA DANIEL MARTIN 45636698 SNP GERENTE 1,900.00 85.00 1,985.00 258.05 - - 258.05 178.65 - 178.65 1,726.94
2 TRONCOS HUACCHILLO JUAN CARLOS 40608420 SNP EMPLEADO 1,500.00 85.00 1,585.00 206.05 - - 206.05 142.65 - 142.65 1,378.95
3 FRIAS TORRES FREDDY IVAN 45534584 SNP EMPLEADO 1,500.00 1,500.00 195.00 - - 195.00 135.00 - 135.00 1,305.00
2 TRONCOS HUACCHILLO JUAN CARLOS 40608420 SNP EMPLEADO 1,500.00 85.00 1,585.00 - - - 142.65 - 142.65 1,585.00
3 FRIAS TORRES FREDDY IVAN 45534584 SNP EMPLEADO 1,500.00 1,500.00 - - 135.00 - 135.00 1,500.00
2 TRONCOS HUACCHILLO JUAN CARLOS 40608420 SNP EMPLEADO 1,500.00 85.00 1,585.00 206.05 - - 206.05 142.65 - 142.65 1,378.95
3 FRIAS TORRES FREDDY IVAN 45534584 SNP EMPLEADO 1,500.00 1,500.00 195.00 - - 195.00 135.00 - 135.00 1,305.00
82
Planilla de Remuneraciones de SERVICIOS Y REPRESENTACIONES FDR SAC
Periodo 09/2016
DESCUENTOS AL APORTES DEL
DATOS GENERALES REMUNERACION BRUTA GRATI TOTA
Nº
TRABAJADOR EMPLEADOR
ORD. CARGO REMUNE ASIG. TOTAL REMUNER. FONDO PRIVADO DE FICAC
APELLIDOS Y NOMBRES DNI AFP CUSP COMISIO FAMILIAR BRUTA
SUELDO S. N. P. PENSIONES TOTAL ESSALUD TOTAL SUELDO
** ** ** **
EMPL/O . BASICA
NES ** SUELDO NO
A FP
IN TEG R A
A FP .
P R O FU TU R O DSCTO. APORTE ION NETO
BRE ** 10% 13% 9%
AFECTO
1 DIAZ ESPINOZA DANIEL MARTIN 45636698 SNP GERENTE 1,900.00 85.00 1,985.00 258.05 - - 258.05 178.65 - 178.65 1,726.94
2 TRONCOS HUACCHILLO JUAN CARLOS 40608420 SNP EMPLEADO 1,500.00 85.00 1,585.00 206.05 - - 206.05 142.65 - 142.65 1,378.95
3 FRIAS TORRES FREDDY IVAN 45534584 SNP EMPLEADO 1,500.00 1,500.00 195.00 - - 195.00 135.00 - 135.00 1,305.00
83
LIBRO DIARIO
84
PERIODO: 2016
RUC: 20530231420
SERVICIOS Y REPRESENTACIONES FDR SAC
NÚMERO
FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
CORRELATIVO
NÚMERO
DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO NÚMERO DEL
CORRELATIVO
NÚMERO
OPERACIÓ LA OPERACIÓN O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
CORRELATIVO
N
NÚMERO
(TABLA 8) SUSTENTATORIO
CORRELATIVO
01/01/2016 Por el asiento de apertura 104 Cuenta cte en instiuciones inancieras 4,673.77
01/01/2016 Por el asiento de apertura 121 Cuenta por cobrar diversas- tercera 28,100.00
01/01/2016 Por el asiento de apertura 201 Mercaderias 617,695.66
01/01/2016 Por el asiento de apertura 371 Activo diferido 625.00
01/01/2016 Por el asiento de apertura 3829 Otros activos corrientes 23,561.26
01/01/2016 Por el asiento de apertura 336 Inmueble Maquinaria y Equipo 204,031.66
01/01/2016 Por el asiento de apertura 401 Gobierno central (IGV y renta) 2,544.94
01/01/2016 Por el asiento de apertura 411 Remuneraciones y participaacione por pagar 6,043.20
01/01/2016 Por el asiento de apertura 421 Cuenta por pagar comerciales- tercereos 138,406.62
01/01/2016 Por el asiento de apertura 4654 Cuentas por pagar diversas-terceras 33,472.51
01/01/2016 Por el asiento de apertura 501 Capita Emitido 5,000.00
01/01/2016 Por el asiento de apertura 5221 Capital adicional 437,700.00
01/01/2016 Por el asiento de apertura 5911 resultados acumuados 218,450.10
01/01/2016 Por el asiento de apertura 5911 Resultados de ejercicio 37,069.98
02/01/2016 Por la obtencion de un prestamo 104 Cuenta cte en instiuciones inancieras 90,000.00
03/01/2016 Por la obtencion de un prestamo 451 Prestamos de instituciones inacieras 90,000.00
03/01/2016 Por lel pago de tributo del ejercicio anterior 401 Gobierno central (IGV y renta) 2,544.94
03/01/2016 Por el pago de remuneraciones del ejercicio 411 Remuneraciones y participaacione por pagar 6,043.20
03/01/2016 Por e pago de tributos y remuneraciones 104 Cuenta cte en instiuciones inancieras 8,588.14
31/01/2016 Por la centraizacion del registro de compras ENERO 601 Facturas por pagar 35,959.77
31/01/2016 Por la centraizacion del registro de compras ENERO 636 Gastos por servicios prestados por terceros 85.42
31/01/2016 Por la centraizacion del registro de compras ENERO 651 Otros gastos de gestión 67.80
31/01/2016 Por la centraizacion del registro de compras ENERO 401 Gobierno central (IGV y renta) 6,500.34
31/01/2016 Por la centraizacion del registro de compras ENERO 421 Facturas por pagar 42,613.33
31/01/2016 Por el amacenamiento 201 Mercaderias 35,959.77
31/01/2016 Por el amacenamiento 611 Variacion de existencias 35,959.77
31/01/2016 Por el pago de facturas y servicios 421 Facturas por pagar 42,613.33
31/01/2016 Por el pago de facturas y servicios 104 Cuenta corriente operativa 42,613.33
31/01/2016 Por la centraizacion de planillas 621 Remuneraciones 5,050.00
31/01/2016 Por la centraizacion de planillas 6271 Contribucion ins publicas 454.50
31/01/2016 Por la centraizacion de planillas 403 Contribuciones a institucones (Es salud Onp) 454.50
31/01/2016 Por la centraizacion de planillas 403 Contribuciones a institucones (Es salud Onp) 656.50
31/01/2016 Por la centraizacion de planillas 411 Remuneraciones y participaacione por pagar 4,393.50
31/01/2016 Por El pago de panillas 411 Remuneraciones y participaacione por pagar 4,393.50
31/01/2016 Por El pago de panillas 104 Cuentas corriente en instituciones pubicas 4,393.50
31/01/2016 Por la centralizacion del registro de ventas 121 Facturas por cobrar 44,877.74
31/01/2016 Por la centralizacion del registro de ventas 401 Gobierno central (IGV y renta) 6,845.76
31/01/2016 Por la centralizacion del registro de ventas 701 Ventas 38,031.98
31/01/2016 Por el costo de ventas 691 Costo de ventas 24,720.79
31/01/2016 Por el costo de ventas 201 Mercaderias 24,720.79
31/01/2016 por el destino de la clase 6 94 Gastos administrativos 2,263.09
31/01/2016 por el destino de la clase 6 95 Gastos de venta 3,394.63
31/01/2016 por el destino de la clase 6 79 Cargas imputabes a cuenta de costo 5,657.72
31/01/2016 Por el cobro de facturas 104 Cuenta corriente operativa 44,877.74
31/01/2016 Por el cobro de facturas 121 Facturas por cobrar 44,877.74
85
NÚMERO
FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
CORRELATIVO
NÚMERO
DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO NÚMERO DEL
CORRELATIVO
NÚMERO
OPERACIÓ LA OPERACIÓN O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
CORRELATIVO
N
NÚMERO
(TABLA 8) SUSTENTATORIO
CORRELATIVO
28/02/2016 Por la centraizacion del registro de compras FEBRERO 601 Facturas por pagar 31,176.94
28/02/2016 Por la centraizacion del registro de compras FEBRERO 636 Gastos por servicios prestados por terceros 2,697.42
28/02/2016 Por la centraizacion del registro de compras FEBRERO 651 Otros gastos de gestión 770.83
28/02/2016 Por la centraizacion del registro de compras FEBRERO 401 Gobierno central (IGV y renta) 6,236.14
28/02/2016 Por la centraizacion del registro de compras FEBRERO 421 Facturas por pagar 40,881.33
28/02/2016 Por el amacenamiento 201 Mercaderias 31,176.94
28/02/2016 Por el amacenamiento 611 Variacion de existencias 31,176.94
28/02/2016 Por el pago de facturas y servicios 421 Facturas por pagar 40,881.33
28/02/2016 Por el pago de facturas y servicios 104 Cuenta corriente operativa 40,881.33
28/02/2016 Por la centraizacion de planillas 621 Remuneraciones 5,050.00
28/02/2016 or la centraizacion de planillas 6271 Contribucion ins publicas 454.50
28/02/2016 or la centraizacion de planillas 403 Contribuciones a institucones (Es salud Onp) 454.50
28/02/2016 or la centraizacion de planillas 403 Contribuciones a institucones (Es salud Onp) 656.50
28/02/2016 or la centraizacion de planillas 411 Remuneraciones y participaacione por pagar 4,393.50
28/02/2016 Por El pago de panillas 411 Remuneraciones y participaacione por pagar 4,393.50
28/02/2016 Por El pago de panillas 104 Cuentas corriente en instituciones pubicas 4,393.50
28/02/2016 Por la centralizacion del registro de ventas 121 Facturas por cobrar 62,829.02
28/02/2016 Por la centralizacion del registro de ventas 401 Gobierno central (IGV y renta) 9,584.09
28/02/2016 Por la centralizacion del registro de ventas 701 Ventas 53,244.93
28/02/2016 Por el costo de ventas 691 Costo de ventas 34,609.20
28/02/2016 Por el costo de ventas 201 Mercaderias 34,609.20
28/02/2016 Por el cobro de facturas 104 Cuenta corriente operativa 62,829.02
28/02/2016 Por el cobro de facturas 121 Facturas por cobrar 62,829.02
28/02/2016 por el destino de la clase 6 94 Gastos administrativos 5,383.65
28/02/2016 por el destino de la clase 6 95 Gastos de venta 3,589.10
28/02/2016 por el destino de la clase 6 79 Cargas imputabes a cuenta de costo 8,972.75
28/02/2016 Por el paago de es salud y ONP ENERO 403 Contribuciones a institucones (Es salud Onp) 390.80
28/02/2016 Por el pago de tributos de ENERO 104 Cuenta cte en instiuciones inancieras 390.80
28/02/2016 Por el pago del 50% de mis facturas pendientes 421 Facturas por pagar 69,203.31
28/02/2016 Por el pago del 50% de mis facturas pendientes 104 Cuenta cte en instiuciones inancieras 69,203.31
86
31/03/2016 Por la centraizacion del registro de compras MARZO 601 Facturas por pagar 71,186.72
31/03/2016 Por la centraizacion del registro de compras MARZO 636 Gastos por servicios prestados por terceros 906.44
31/03/2016 Por la centraizacion del registro de compras MARZO 651 Otros gastos de gestión 720.74
31/03/2016 Por la centraizacion del registro de compras MARZO 401 Gobierno central (IGV y renta) 13,106.45
31/03/2016 Por la centraizacion del registro de compras MARZO 421 Facturas por pagar 85,920.35
31/03/2016 Por el amacenamiento 201 Mercaderias 71,186.72
31/03/2016 Por el amacenamiento 611 Variacion de existencias 71,186.72
31/03/2016 Por el pago de facturas y servicios 421 Facturas por pagar 85,920.35
31/03/2016 Por el pago de facturas y servicios 104 Cuenta corriente operativa 85,920.35
31/03/2016 Por la centraizacion de planillas 621 Remuneraciones 5,050.00
31/03/2016 or la centraizacion de planillas 6271 Contribucion ins publicas 454.50
31/03/2016 or la centraizacion de planillas 403 Contribuciones a institucones (Es salud Onp) 454.50
31/03/2016 or la centraizacion de planillas 403 Contribuciones a institucones (Es salud Onp) 656.50
31/03/2016 or la centraizacion de planillas 411 Remuneraciones y participaacione por pagar 4,393.50
31/03/2016 Por El pago de panillas 411 Remuneraciones y participaacione por pagar 4,393.50
31/03/2016 Por El pago de panillas 104 Cuentas corriente en instituciones pubicas 4,393.50
31/03/2016 Por la centralizacion del registro de ventas 121 Facturas por cobrar 80,667.69
31/03/2016 Por la centralizacion del registro de ventas 401 Gobierno central (IGV y renta) 12,305.24
31/03/2016 Por la centralizacion del registro de ventas 701 Ventas 68,362.45
31/03/2016 Por el costo de ventas 691 Costo de ventas 44,435.59
31/03/2016 Por el costo de ventas 201 Mercaderias 44,435.59
31/03/2016 Por el cobro de facturas 104 Cuenta corriente operativa 68,362.45
31/03/2016 Por el cobro de facturas 121 Facturas por cobrar 68,362.45
31/03/2016 por el destino de la clase 6 94 Gastos administrativos 2,670.80
31/03/2016 por el destino de la clase 6 95 Gastos de venta 4,006.20
31/03/2016 por el destino de la clase 6 79 Cargas imputabes a cuenta de costo 6,677.00
31/03/2016 Por el pago de Igv y renta de FEBRERO 401 Gobierno central (IGV y renta) 2,147.00
31/03/2016 Por el paago de es salud y ONP EBRERO 403 Contribuciones a institucones (Es salud Onp) 1,110.80
31/03/2016 Por el pago de tributos de FEBRERO 104 Cuenta cte en instiuciones inancieras 3,257.80
31/03/2016 Pago de la primera cuota del prestamo 451 Prestamos de instituciones inacieras 4,250.00
31/03/2016 Pago de la primera cuota del prestamo 104 Cuenta cte en instiuciones inancieras 4,250.00
31/04/2016 Por la centraizacion del registro de compras ABRIL 601 Mercaderias 36,059.85
30/04/2016 Por la centraizacion del registro de compras ABRIL 636 Gastos por servicios prestados por terceros 1,716.64
30/04/2016 Por la centraizacion del registro de compras ABRIL 651 Otros gastos de gestión 1,190.40
30/04/2016 Por la centraizacion del registro de compras ABRIL 401 Gobierno central (IGV y renta) 7,014.04
31/04/2016 Por la centraizacion del registro de compras ABRIL 421 Facturas por pagar 45,980.92
31/04/2016 Por el amacenamiento 201 Mercaderias 36,059.85
31/04/2016 Por el amacenamiento 611 Variacion de existencias 36,059.85
31/04/2016 Por el pago de facturas y servicios 421 Facturas por pagar 45,980.92
31/04/2016 Por el pago de facturas y servicios 104 Cuenta corriente operativa 45,980.92
87
31/06/2016 Por la centraizacion del registro de compras JUNIO 601 Mercaderias 19,340.87
30/06/2016 Por la centraizacion del registro de compras JUNIO 636 Gastos por servicios prestados por terceros 1,729.58
30/06/2016 Por la centraizacion del registro de compras JUNIO 651 Otros gastos de gestión 479.67
30/06/2016 Por la centraizacion del registro de compras JUNIO 401 Gobierno central (IGV y renta) 3,879.02
31/06/2016 Por la centraizacion del registro de compras JUNIO 421 Facturas por pagar 25,429.14
31/06/2016 Por el amacenamiento 201 Mercaderias 19,340.87
31/06/2016 Por el amacenamiento 611 Variacion de existencias 19,340.87
31/06/2016 Por el pago de facturas y servicios 421 Facturas por pagar 25,429.14
31/06/2016 Por el pago de facturas y servicios 104 Cuenta corriente operativa 25,429.14
31/06/2016 Por la centraizacion de planillas 621 Remuneraciones 5,070.00
31/06/2016 Por la centraizacion de planillas 6271 Contribucion ins publicas 456.30
31/06/2016 Por la centraizacion de planillas 403 Contribuciones a institucones (Es salud Onp) 456.30
31/06/2016 Por la centraizacion de planillas 403 Contribuciones a institucones (Es salud Onp) 659.10
31/06/2016 Por la centraizacion de planillas 411 Remuneraciones y participaacione por pagar 4,410.90
31/06/2016 Por El pago de panillas 411 Remuneraciones y participaacione por pagar 4,410.90
31/06/2016 Por El pago de panillas 104 Cuentas corriente en instituciones pubicas 4,410.90
30/06/2016 Por la centralizacion del registro de ventas 121 Facturas por cobrar 25,910.66
36/06/2016 Por la centralizacion del registro de ventas 401 Gobierno central (IGV y renta) 3,952.47
30/06/2016 Por la centralizacion del registro de ventas 701 Ventas 21,958.19
30/06/2016 Por el costo de ventas 691 Costo de ventas 14,272.82
31/06/2016 Por el costo de ventas 201 Mercaderias 14,272.82
31/06/2016 Por el cobro de facturas 104 Cuenta corriente operativa 25,910.66
30/06/2016 Por el cobro de facturas 121 Facturas por cobrar 25,910.66
31/06/2016 por el destino de la clase 6 94 Gastos administrativos 3,094.22
31/06/2016 por el destino de la clase 6 95 Gastos de venta 4,641.33
30/06/2016 por el destino de la clase 6 79 Cargas imputabes a cuenta de costo 7,735.55
31/06/2016 Por el pago de Igv y renta de Mayo 401 Gobierno central (IGV y renta) 1,359.00
31/06/2016 Por el paago de es salud y ONP 403 Contribuciones a institucones (Es salud Onp) 1,115.40
31/06/2016 Por el pago de tributos de Mayo 104 Cuenta cte en instiuciones inancieras 2,474.40
31/06/2016 Pago de la cuarta cuota del prestamo 451 Prestamos de instituciones inacieras 4,250.00
31/06/2016 Pago de la cuarta cuota del prestamo 104 Cuenta cte en instiuciones inancieras 4,250.00
31/07/2016 Por la centraizacion del registro de compras JULIO 601 Mercaderias 36,393.69
31/07/2016 Por la centraizacion del registro de compras JULIO 636 Gastos por servicios prestados por terceros 188.92
30/07/2016 Por la centraizacion del registro de compras JULIO 651 Otros gastos de gestión 97.46
30/07/2016 Por la centraizacion del registro de compras JULIO 401 Gobierno central (IGV y renta) 6,602.41
31/07/2016 Por la centraizacion del registro de compras JULIO 421 Facturas por pagar 43,282.48
31/07/2016 Por el amacenamiento 201 Mercaderias 36,393.69
31/07/2016 Por el amacenamiento 611 Variacion de existencias 36,393.69
31/07/2016 Por el pago de facturas y servicios 421 Facturas por pagar 43,282.48
31/07/2016 Por el pago de facturas y servicios 104 Cuenta corriente operativa 43,282.48
88
31/07/2016 Por la centraizacion de planillas 621 Remuneraciones 10,140.00
31/07/2016 Por la centraizacion de planillas 6271 Contribucion ins publicas 912.60
31/07/2016 Por la centraizacion de planillas 403 Contribuciones a institucones (Es salud Onp) 456.30
31/07/2016 Por la centraizacion de planillas 403 Contribuciones a institucones (Es salud Onp) 659.10
31/07/2016 Por la centraizacion de planillas 411 Remuneraciones y participaacione por pagar 9,937.20
31/07/2016 Por El pago de panillas 411 Remuneraciones y participaacione por pagar 9,937.20
31/07/2016 Por El pago de panillas 104 Cuentas corriente en instituciones pubicas 9,937.20
30/07/2016 Por la centralizacion del registro de ventas 121 Facturas por cobrar 42,070.98
30/07/2016 Por la centralizacion del registro de ventas 401 Gobierno central (IGV y renta) 6,417.61
30/07/2016 Por la centralizacion del registro de ventas 701 Ventas 35,653.37
30/07/2016 Por el costo de ventas 691 Costo de ventas 23,174.69
31/07/2016 Por el costo de ventas 201 Mercaderias 23,174.69
31/07/2016 Por el cobro de facturas 104 Cuenta corriente operativa 42,070.98
30/07/2016 Por el cobro de facturas 121 Facturas por cobrar 42,070.98
31/07/2016 por el destino de la clase 6 94 Gastos administrativos 4,535.59
31/07/2016 por el destino de la clase 6 95 Gastos de venta 6,803.39
30/07/2016 por el destino de la clase 6 79 Cargas imputabes a cuenta de costo 11,338.98
31/07/2016 Por el paago de es salud y ONP 403 Contribuciones a institucones (Es salud Onp) 717.40
31/06/2016 Por el pago de tributos de Junio 104 Cuenta cte en instiuciones inancieras 717.40
31/07/2016 Pago de la quinta cuota del prestamo 451 Prestamos de instituciones inacieras 4,250.00
31/07/2016 Pago de la quinta cuota del prestamo 104 Cuenta cte en instiuciones inancieras 4,250.00
31/08/2016 Por la centraizacion del registro de compras AGOSTO 601 Mercaderias 152,464.79
31/08/2016 Por la centraizacion del registro de compras AGOSTO 651 Otros gastos de gestión 547.43
31/08/2016 Por la centraizacion del registro de compras AGOSTO 401 Gobierno central (IGV y renta) 27,542.20
31/08/2016 Por la centraizacion del registro de compras AGOSTO 421 Facturas por pagar 180,554.42
31/08/2016 Por el amacenamiento 201 Mercaderias 152,464.79
31/08/2016 Por el amacenamiento 611 Variacion de existencias 152,464.79
31/08/2016 Por el pago de facturas y servicios 421 Facturas por pagar 28,751.00
31/08/2016 Por el pago de facturas y servicios 104 Cuenta corriente operativa 28,751.00
31/08/2016 Por la centraizacion de planillas 621 Remuneraciones 5,070.00
31/08/2016 Por la centraizacion de planillas 6271 Contribucion ins publicas 456.30
31/08/2016 Por la centraizacion de planillas 403 Contribuciones a institucones (Es salud Onp) 456.30
31/08/2016 Por la centraizacion de planillas 403 Contribuciones a institucones (Es salud Onp) 659.10
31/08/2016 Por la centraizacion de planillas 411 Remuneraciones y participaacione por pagar 4,410.90
31/08/2016 Por El pago de panillas 411 Remuneraciones y participaacione por pagar 4,410.90
31/08/2016 Por El pago de panillas 104 Cuentas corriente en instituciones pubicas 4,410.90
31/08/2016 Por la centralizacion del registro de ventas 121 Facturas por cobrar 46,128.18
31/08/2016 Por la centralizacion del registro de ventas 401 Gobierno central (IGV y renta) 7,036.50
31/08/2016 Por la centralizacion del registro de ventas 701 Ventas 39,091.68
31/08/2016 Por el costo de ventas 691 Costo de ventas 25,409.59
31/08/2016 Por el costo de ventas 201 Mercaderias 25,409.59
31/08/2016 Por el cobro de facturas 104 Cuenta corriente operativa 46,128.18
31/08/2016 Por el cobro de facturas 121 Facturas por cobrar 46,128.18
31/08/2016 por el destino de la clase 6 94 Gastos administrativos 2,429.49
31/08/2016 por el destino de la clase 6 95 Gastos de venta 3,644.24
31/08/2016 por el destino de la clase 6 79 Cargas imputabes a cuenta de costo 6,073.73
31/08/2016 Por el paago de es salud y ONP JULIO 403 Contribuciones a institucones (Es salud Onp) 90.40
31/08/2016 Por el pago de tributos de JULIO 104 Cuenta cte en instiuciones inancieras 90.40
31/08/2016 Pago de la sexta cuota del prestamo 451 Prestamos de instituciones inacieras 4,250.00
31/08/2016 Pago de la sexta cuota del prestamo 104 Cuenta cte en instiuciones inancieras 4,250.00
89
31/09/2016 Por la centraizacion del registro de compras SETIEMBRE 601 Mercaderias 26,445.01
30/09/2016 Por la centraizacion del registro de compras SETIEMBRE 636 Gastos por servicios prestados por terceros 4,258.20
30/09/2016 Por la centraizacion del registro de compras SETIEMBRE 651 Otros gastos de gestión 33.90
30/09/2016 Por la centraizacion del registro de compras SETIEMBRE 401 Gobierno central (IGV y renta) 5,532.68
30/09/2016 Por la centraizacion del registro de compras SETIEMBRE 421 Facturas por pagar 36,269.79
30/09/2016 Por el amacenamiento 201 Mercaderias 26,445.01
31/09/2016 Por el amacenamiento 611 Variacion de existencias 26,445.01
30/09/2016 Por el pago de facturas y servicios 421 Facturas por pagar 26,269.79
31/09/2016 Por el pago de facturas y servicios 104 Cuenta corriente operativa 26,269.79
30/09/2016 Por la centraizacion de planillas 621 Remuneraciones 5,070.00
30/09/2016 Por la centraizacion de planillas 6271 Contribucion ins publicas 456.30
30/09/2016 Por la centraizacion de planillas 403 Contribuciones a institucones (Es salud Onp) 456.30
30/09/2016 Por la centraizacion de planillas 403 Contribuciones a institucones (Es salud Onp) 659.10
30/09/2016 Por la centraizacion de planillas 411 Remuneraciones y participaacione por pagar 4,410.90
30/09/2016 Por El pago de panillas 411 Remuneraciones y participaacione por pagar 4,410.90
31/09/2016 Por El pago de panillas 104 Cuentas corriente en instituciones pubicas 4,410.90
30/09/2016 Por la centralizacion del registro de ventas 121 Facturas por cobrar 35,533.47
30/09/2016 Por la centralizacion del registro de ventas 401 Gobierno central (IGV y renta) 5,420.36
30/09/2016 Por la centralizacion del registro de ventas 701 Ventas 30,113.11
30/09/2016 Por el costo de ventas 691 Costo de ventas 19,573.52
30/09/2016 Por el costo de ventas 201 Mercaderias 19,573.52
31/09/2016 Por el cobro de facturas 104 Cuenta corriente operativa 35,533.47
30/09/2016 Por el cobro de facturas 121 Facturas por cobrar 35,533.47
31/09/2016 por el destino de la clase 6 94 Gastos administrativos 3,927.36
31/09/2016 por el destino de la clase 6 95 Gastos de venta 5,891.04
30/09/2016 por el destino de la clase 6 79 Cargas imputabes a cuenta de costo 9,818.40
30/09/2016 Por el paago de es salud y ONP AGOSTO 403 Contribuciones a institucones (Es salud Onp) 181.40
31/09/2016 Por el pago de tributos de AGOSTO 104 Cuenta cte en instiuciones inancieras 181.40
3,617,411.15 3,617,411.14
90
LIBRO
MAYOR
91
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: 2016
RUC: 20530231420
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SERVICIOS Y REPRESENTACIONES FDR SAC
104 CUENTA CORRIENTE EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
DEUDOR ACREEDOR
92
PERIODO: 2016
RUC: 20530231420
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SERVICIOS Y REPRESENTACIONES FDR SA
121 FACTURAS POR COBRAR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2016 Por la centralizacion del registro de ventas 44,877.74
31/01/2016 Por el cobro de facturas 44,877.74
28/02/2016 Por la centralizacion del registro de ventas 62,829.02
28/02/2016 Por el cobro de facturas 62,829.02
31/03/2016 Por la centralizacion del registro de ventas 80,667.69
31/03/2016 Por el cobro de facturas 68,362.45
30/04/2016 Por la centralizacion del registro de ventas 69,726.50
30/04/2016 Por el cobro de facturas 69,726.50
31/05/2016 Por la centralizacion del registro de ventas 22,387.18
31/05/2016 Por el cobro de facturas 22,387.18
30/06/2016 Por la centralizacion del registro de ventas 25,910.66
30/06/2016 Por el cobro de facturas 25,910.66
30/07/2016 Por la centralizacion del registro de ventas 42,070.98
30/07/2016 Por el cobro de facturas 42,070.98
31/08/2016 Por la centralizacion del registro de ventas 46,128.18
31/08/2016 Por el cobro de facturas 46,128.18
30/09/2016 Por la centralizacion del registro de ventas 35,533.47
30/09/2016 Por el cobro de facturas 35,533.47
TOTAL 430,131.42 417,826.18
PERIODO: 2016
RUC: 20530231420
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SERVICIOS Y REPRESENTACIONES FDR SA
161 Prestamos
93
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: 2016
RUC: 20530231420
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SERVICIOS Y REPRESENTACIONES FDR SAC
201 MERCADERIAS
94
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: /2016
RUC: 20530231420
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SERVICIOS Y REPRESENTACIONES FDR SAC
336 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO
95
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: 2016
RUC: 20530231420
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SERVICIOS Y REPRESENTACIONES FDR SAC
401 TRIBUTOS Y CONTRAPRESTACIONES
96
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: 2016
RUC: 20530231420
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SERVICIOS Y REPRESENTACIONES FDR SAC
411 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
97
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: 2016
RUC: 20530231420
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SERVICIOS Y REPRESENTACIONES FDR SAC
45 PRESTAMOS
PERIODO: 2016
RUC: 20530231420
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SERVICIOS Y REPRESENTACIONES FDR SAC
4654 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
98
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: 2016
RUC: 20530231420
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SERVICIOS Y REPRESENTACIONES FDR SAC
591 RSULTADOS ACUMULADOS
99
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: 2016
RUC: 20530231420
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SERVICIOS Y REPRESENTACIONES FDR SAC
621 REMUNERACIONES
100
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: 2016
RUC: 20530231420
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SERVICIOS Y REPRESENTACIONES FDR SAC
636 GASTS POR SERVICIOS DE TERCEROS
101
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: 2016
RUC: 20530231420
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SERVICIOS Y REPRESENTACIONES FDR SAC
70 VENTAS
102
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: 2016
RUC: 20530231420
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SERVICIOS Y REPRESENTACIONES FDR SAC
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
103
FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"
PERIODO: 2016
RUC: 20530231420
SERVICIOS Y REPRESENTACIONES FDR SAC
CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE SUMAS SALDOS FINALES SALDOS FINALES DEL SALDOS FINALES DEL ESTADO DE
BALANCE GENERAL PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIÓN
CÓD DENOMINACIÓN DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO PÉRDIDAS GANANCIAS
104 Cuenta corriente en Instituciones Finencieras 512,499.95 508,060.98 4,438.97 4,438.97
121 Factura por cobrar 430,131.42 417,826.18 12,305.24 12,305.24
161 cuentas por cobrar diversas- terceras 28,100.00 28,100.00 28,100.00
201 Mercaderias 1,034,379.76 236,936.78 797,442.98 797,442.98
336 Equipos diversos 204,031.66 204,031.66 204,031.66
37 Ativo dierido 625.00 625.00 625.00
3829 Otros activos 23,561.26 23,561.26 23,561.26
401 Gobierno central 84,564.40 68,158.21 16,406.19 16,406.19
403 Instituciones publicas 4,717.00 10,021.00 5,304.00 5,304.00
411 Remuneraciones por pagar 51,198.00 51,198.00 -
421 acuras por pagar 420,324.24 651,330.97 231,006.73 231,006.73
451 Prestamos de instituciones publicas 25,500.00 90,000.00 64,500.00 64,500.00
4654 Inmueble maquinaria y equipo 33,472.51 33,472.51 33,472.51
501 Capital social 5,000.00 5,000.00 5,000.00
522 Aportes 437,700.00 437,700.00 437,700.00
591 Utilidades no distribuidas 255,520.08 255,520.08 255,520.08
601 Mercaderias 416,684.10 416,684.10 416,684.10
611 Vriacion de existencias 416,684.10 416,684.10 416,684.10
621 Remuneraciones 50,620.00 50,620.00 50,620.00
627 Seguridad y prevision social 4,555.80 4,555.80 4,555.80
636 Servicios basicos 13,284.29 13,284.29 13,284.29
659 Otros gastos de gestion 4,713.31 4,713.31 4,713.31
691 C0sto de ventas 236,936.78 236,936.78 236,936.78
701 Ventas 364,518.15 364,518.15 364,518.15
791 Cargas imputables a cuenta de costo 70,984.18 70,984.18
941 Gastos Administrtivos 28,393.67 28,393.67
951 Gastos de ventas 42,590.51 42,590.51
ACTIVO PASIVO
PATRIMONIO
Capital Emitido 5,000.00
Capital Adicional 437,700.00
Resultados Acumulados 255,520.08
Adelanto de Utilidades -
Resultado del Ejercicio 54,407.98
752,628.06
TOTAL PATRIMONIO
105
SERVICIOS Y REPRESENTACIONES FDR
RUC N° 20530231420
ESTADO DE RESULTADOS
Por Naturaleza
ACUMULADO AL 31-12-2015
(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)
Ventas 364,518.15
Costo de ventas 236,936.78
Margen comercial 127,581.37
Gastos Operativos
Cargas del Personal 55,175.80
Servicio prestad. Por terceros 13,284.29
Cargas diversas de gestión 4,713.31
Total Gastos Operativos 73,173.40
106
CONCLUSIONES
En lo concerniente al aspecto laboral, la Empresa a pesar que está obligada a cumplir con el
pago de CTS a sus trabajadores, no lo hace incurriendo en un problema legal.
En la empresa hemos visto bastante informalidad en las ventas de madera, ya que muchas
veces se hacen sin tener en cuenta algún tipo de comprobante, por lo mismo se ve reflejada
en el estado de resultado.
También concluimos que la empresa no tiene una buena gestión de cobranza ya que existen
cuentas por cobrar de años anteriores que aún están pendientes.
La empresa no tiene mucha liquidez para afrontar sus deudas por lo tanto tiene que recurrir a
préstamos de entidades bancarias.
107
RECOMENDACIONES
Recomendamos que la empresa cumpla con pagarlas CTS a sus empleados para así
evitar cualquier tipo de problemas.
Recomendamos que para cualquier venta o compra que realice emita o pida sus
respectivos comprobantes y así evitar la informalidad en ventas y compras
108
REFERENCIA BIBIOGRAFICAS
http://www.sunat.gob.pe/institucional/publicaciones/Gestion2001-2005.pdf
http://www.gerencie.com/libros-de- contabilidad.html
http://www.buenastareas.com/ensayos/Aspecto-Contable/3073813.html
109
ANEXOS
110
MODELO DE HOJA DE CALCULO DE TRIBUTOS
LIQUIDACION TRIBUTARIA
PERIODO
MES AÑO
RUC: 20530231420 01 2016
A) IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
VENTAS COMPRAS
VALOR IGV / PRECIO
CONCEPTO CONCEPTO VALOR VENTA IGV P. TOTAL
VENTA IVAP TOTAL
VENTAS C ON IGV 38,030 6,845 44,875 C OM P R AS C /IGV 36,113 6,500 42,613
C OM P R AS
VENTAS S IN IGV
- P R OR R ATA - - -
VENTAS C ON C OM P R AS NO
DETR AC C ION - - GR AVADAS - -
VENTAS C ON IVAP - OTR OS
RESUMEN
TRIBUTO IMPORTE POR PAGAR
IGV S/. 345.05 S/. 345.05
RENTA 570.44 570.44
RENTA 5º -
SNP 656.50 656.50
AFP
ESSALUD 454.50 454.50
SCTR -
TOTAL S/. 2,026.50 2,026.50
111
112
113
114
115
116
117
118
119