Laporan Neraca

RUMINAH

KETERANGAN 31-12-2014 31-12-2015

AKTIVA
AKTIVA LANCAR
Kas & Bank 53,820 60,621
Piutang 0 0
Persediaan 103,532 109,319
Jumlah aktiva lancar 157,352 169,940

AKTIVA TETAP 407,500 589,750

Tanah 150,000 250,000
Bangunan 250,000 355,000
Peralatan 0 0
Kendaraan 25,000 25,000
Akum.Penyusutan (17,500) (40,250)
Jumlah aktiva tetap 407,500 589,750
Jumlah Aktiva 564,852 759,690

PASSIVA
HUTANG LANCAR
Hutang Dagang 0 0
Hutang Bank 0 0
Hutang JK. Panjang 0 0
Jumlah hutang lancar 0 0

MODAL 564,852 759,690

Modal Disetor 380,817 564,852
Laba ditahan 0 0
Laba thn berjalan 184,035 194,838
Jumlah modal 564,852 759,690
Jumlah Passiva 564,852 759,690

Laporan Laba / Rugi

RUMINAH

KETERANGAN 31-12-2014 31-12-2015

Penjualan bersih 945,263 1,039,789

HPP 727,853 800,638
Laba kotor 217,410 239,152

Biaya 55,311 64,342

Biaya Administrasi 37,811 41,592
Biaya Bunga 0 0
Biaya sewa toko 0 0
 Biaya Penyusutan 17,500 22,750

Laba sebelum Pajak 212,100 224,810

Pajak 28,065 29,971
Laba bersih 184,035 194,838
 (Rp. 000,-)
31-11-2016

67,908
0
114,256
182,164

781,083
355,000
460,000
0
25,000
(58,917)
781,083
963,247

0
0
0
0

963,247
759,690
0
203,557
963,247
963,247

31-11-2016

1,072,283
825,658
246,625

61,558
42,891
0
0
 18,667

235,067
31,510
203,557

Pemilik

RUMINAH
 PT. BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO), Tbk
KC BALIKPAPAN AYANI

HASIL INFORMASI DATA KEUANGAN

A. NERACA

No KETERANGAN 31-12-2014 Sharing 31-12-2015 Sharing Pos Trend %

Pos % %
AKTIVA
1 Kas 22,615 4.00 25,361 3.34 112.14
2 Bank 31,205 5.52 35,260 4.64 112.99
3 Piutang Usaha / Dagang 0 0.00 0 0.00 -
4 Persediaan Barang 103,532 18.33 109,319 14.39 104.52
5 Akt.Lancar lainnya 0 0.00 0 0.00 -
6 Jumlah Aktiva Lancar 157,352 27.86 169,940 22.37 108.00
7 Tanah 150,000 26.56 250,000 32.91 166.67
8 Bangunan 250,000 44.26 355,000 46.73 142.00
9 Peralatan, Mesin, dll 0 0.00 0 0.00 -
10 Kendaraan 25,000 4.43 25,000 3.29 100.00
11 (Penyusutan) (17,500) (3.10) (40,250) (5.30) 230.00
12 Jumlah Aktiva tetap 407,500 72.14 589,750 77.63 144.72
13 Aktiva dlm penyelesaian 0 0.00 0 0.00 -
TOTAL AKTIVA 564,852 759,690
PASSIVA
1 Hutang Dagang 0 0.00 0 0.00 -
2 Hutang Bank 0 0.00 0 0.00 -
3 Hutang Lainnya 0 0.00 0 0.00 -
4 Hutang Bank Lain 0 0.00 0 0.00 -
5 Jumlah Hutang lancar 0 0.00 0 0.00 -
6 Ht.Jk.Pjg Bank 0 0.00 0 0.00 -
7 Ht.Jk.Panjang Leasing 0 0.00 0 0.00 -
8 Jumlah Ht.jk.panjang 0 0.00 0 0.00 -
9 Total seluruh hutang 0 0.00 0 0.00 -
10 Hutang pd pesero/Prive 0 0.00 0 0.00 -
11 Modal 380,817 67.42 564,852 74.35 148.33
12 Laba ditahan 0 0.00 0 0.00 -
13 Laba tahun berjalan 184,035 32.58 194,838 25.65 105.87
14 Jumlah modal sendiri 564,852 100.00 759,690 100.00 134.49
TOTAL PASSIVA 564,852 759,690
Keseimbangan 0 (0)

B. RUGI / LABA DEBITUR POSISI 3 PERIODE TERAKHIR :

01-01-2014 Sharing 01-01-2015 Sharing Trend
No. KETERANGAN
31-12-2014 pos % 31-12-2015 pos % %
1 Penjualan bersih 945,263 100.00 1,039,789 100.00 110.00
2 Harga Pokok Penjualan 727,853 77.00 800,638 77.00 110.00
3 Laba Kotor 217,410 23.00 239,152 23.00 110.00
4 Biaya Adm.Penj. Umum 37,811 4.00 41,592 4.00 110.00
 5 Laba Operasional 179,600 19.00 197,560 19.00 110.00
6 Biaya Bunga 0 0.00 0 0.00 -
7 Biaya Penyusutan 17,500 1.85 22,750 2.19 130.00
8 Biaya Lainnya (sewa toko) 0 0.00 0 0.00 -
9 Pend.stlh bunga&penyust 162,100 17.15 174,810 16.81 107.84
10 Penghasilan lainnya 50,000 5.29 50,000 4.81 100.00
11 Pend.sblm pajak (EBT) 212,100 22.44 224,810 21.62 105.99
12 Pajak 28,065 2.97 29,971 2.88 106.79
Laba Bersih 184,035 19.47 194,838 18.74 105.87

Laba bersih per bulan 15,336 16,237

Rata2 penjualan per bulan 78,772 86,649
OMSET 78,772 9 86,649 9 10

162500000
 Formulir 2a/IV 7/8

Rp.000,- Bulan 11
Sharing HPP 77.0%
31-11-2016 Trend %
Pos % SGA 4.0%
Proyeksi 110%
28,530 2.96 112.50 67,908.00 128,529.00 3,169 4,118
39,378 4.09 111.68 60,621.00 4,937 7,287
0 0.00 - 0.00 Hari 330
114,256 11.86 104.52 4,937.00 Delta Spread 194,714
0 0.00 - 0.00 WCTO (49,000)
182,164 18.91 107.19 12,224.00 NTA 75,000
355,000 36.85 142.00 105,000.00 RPC 542,314
460,000 47.76 129.58 105,000.00
0 0.00 - 0.00
25,000 2.60 100.00 0.00 0 102830.4
(58,917) (6.12) 146.38 (18,666.67)
781,083 81.09 132.44 191,333.33
0 0.00 -
963,247

0 0.00 - Rekap B
0 0.00 - 0 2013
0 0.00 - 0 8,775
0 0.00 - 7,056
0 0.00 - 0 2,300
0 0.00 -
0 0.00 -
0 0.00 -
0 0.00 - 18,131
0 0.00 -
759,690 78.87 134.49
0 0.00 - Rekap B
203,557 21.13 104.47 2013
963,247 100.00 126.79 (135,000)
963,247 (8,125)
(0) (81,540)

01-01-2016 Sharing Trend

31-11-2016 pos % % (224,665)
1,072,283 100.00 112.50
825,658 77.00 112.50 toko 1
246,625 23.00 112.50
42,891 4.00 112.50
 203,734 19.00 112.50 per3bulan
0 0.00 -
18,667 1.74 89.51
0 0.00 -
185,067 17.26 115.49
50,000 4.66 109.09
235,067 21.92 114.07
31,510 2.94 114.69
203,557 18.98 113.97 bunga

5687.5

sewa

18,505
134,035
97,480
 6,801 53,820
60,621
60,621 67,908.00
67,908 #VALUE! (7,287.00)
7,287

,jika : 249,714
R jadi 232,500
I jadi 150,000
P jadi 55,000

Rekap Biaya Bunga

2014 2015
4,000 3,837 333.333333
syariah 12250 350 bunsay 3,705 bri 354
9408 syariah 3,240 4000
kkb
354 kredi mandiri 975
12250 bunsay
25,658 23,386

4083.33333
Rekap Biaya hutang 12250
2014 2015
kkb (170,000) kkb (9,375)
cc -7500 cc (320,833) bunsay
syariah -320833.333 bunsay (99,660) ki syariah
-72480 syariah

(570,813) (429,868)
9408
75,000 7056
 85
50 6900
300,000 135 2300
67.5

jasa 360,000,000
solar 40,500,000
operator 6,000
perawatan 6000
319,488,000
10,782
bulanan A+B 319488
12,000,000
15000
10000
24000
49000
 PT. BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO), Tbk
KC BALIKPAPAN AYANI

C. SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA :

Desember 2015 November 2016
No Keterangan
Sumber Penggunaan Sumber
1 Laba / Rugi 194,838 0 203,557
2 Penyusutan 22,750 0 18,667
3 K a s dan Bank 0 6,801 0
4 Piutang Dagang 0 0 0
5 Persediaan 0 5,787 0
6 Peralatan / mesin 0 0 0
7 Hutang Dagang 0 0 0
8 Hutang Jk. Pjg 0 0 0
9 Hutang Bank 0 0 0
10 Hutang Lainnya 0 0 0
11 Kendaraan 0 0 0
12 Tanah 0 100,000 0
13 Bangunan 0 105,000 0
Jumlah 217,588 217,588 222,224
0
Keterangan :
Tahun 2015 Sumber dana dari laba, penyusutan, dan hutang bank dipergunakan untuk membiayai k
dan bank, persediaan, dan renovasi bangunan
Tahun 2016 Sumber dana dari laba dan penyusutan dipergunakan untuk membiayai kas dan bank,
persediaan, pembayaran hutang bank, dan membeli aset tanah

D. RASIO - RASIO KEUANGAN

01-01-2014 01-01-2015 01-01-2016
No KETERANGAN s/d s/d s/d Ulasan atas masing-2 parame
31-12-2014 31-12-2015 31-11-2016
1 Net Working Capital 157,352 169,940 182,164 NWC menunjukkan kenaikan
2 Current Ratio ( CR ) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! Min 140%
3 Quick Ratio ( QR ) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! Min 35%
4 Solvabilitas ( DER ) 0.00% 0.00% 0.00% DER <= 100% = Memenuhi KRD
5 Profit Margin ( P M ) 19.47% 18.74% 18.98% PM tdk selalu naik
6 -ICR #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! Minimal 150% (CRR)
7 -DOR 0 0 0 Perputaran Piutang Dagang
8 -DOI 51 49 46 Perputaran persediaan
9 -WCTO 51 49 46 Perputaran WCTO
10 - D O P - 0 0 Perputaran hutang
11 EBITDA/(Ht.Jk.Mng+Pjng) Minimal 40% (CRR)
12 EBITDA/(Bg+Pokok 1thn) 311% Minimal 50% (CRR)
13 Equity/Total Asset 100.00% 100.00% 100.00% > 35% = Bagus
14 ROA 32.58% 25.65% 23.05% ROA tdk selalu naik
15 Pertumbuhan Penjualan 110% 113% Pertumbuhan penjualan selalu naik
 Dibuat Oleh

Nama Riyan Septiawan

Jabatan AOP
Unit Kerja Kanca Balikpapan A.Yani
Tanggal Desember 2016
 November 2016
Sumber Penggunaan
203,557 0
18,667 0
0 7,287
0 0
0 4,937
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 105,000
0 105,000
222,224 222,224
(0)

unakan untuk membiayai kas

membiayai kas dan bank,

ah

n atas masing-2 parameter

kan kenaikan

= Memenuhi KRD

ang Dagang 0 hari

46 hari
46 hari
0 hari

enjualan selalu naik

 PT. BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO), Tbk
KC BALIKPAPAN AYANI

C PERHITUNGAN KEBUTUHAN KREDIT

Metode Repayment Capacity (RPC)

Jangka Waktu (N) = 60
Sk.Bg (R)= 15% perthn/12 = 1.25
Basis RPC Yg Digunakan = Laba Periode 31-11-2016
Laba Bersih/Bulan = 18,505
Penyusutan/Bulan = 1696.96969697
Biaya Prive = 3000
Maks.RPC Yg Diperbolehkan = 75%

PERHITUNGAN
a. Repayment Capacity perbulan
Maksimal 75% X ( Laba Bersih + Penyusutan - By Pribadi/Prive/Deviden )
75% X ( 18,505 + 1,697
Hasil Akhir RPC/Bulan = 12,902

1-(1/(1+ R
b. Maks.Kredit = RPC X
R

1-(1/(1+ 0.013
= 12,902 X
0.013

= 12,902 X 42.034592

= 542,314 (dalam ribuan)

Kredit yang dapat dipertimbangkan ==> 542,000
Kredit yang diusulkan ==> 425,000
 PT. BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO), Tbk
KC BALIKPAPAN A.YANI

D PROYEKSI CASH FLOW DEBITUR 3 bulanan

No KETERANGAN Proyeksi
TW I TW II TW III TW IV
1 Penjualan bersih 321,685 321,685 321,685 321,685
2 Harga Pokok Penjualan 247,697 247,697 247,697 247,697
3 Laba Kotor 73,988 73,988 73,988 73,988
4 Biaya Adm.Penj. Umum 12,867 12,867 12,867 12,867
5 Laba Operasional 61,120 61,120 61,120 61,120
6 Biaya Bunga 14,875 14,131 13,388 12,644
7 Biaya Penyusutan 5,091 5,091 5,091 5,091
8 Pend. stlh biaya bunga - - - -
dan Penyusutan 41,154 41,898 42,642 43,385
9 Penghasilan lainnya 50,000 50,000 50,000 50,000
10 Pend.sblm pajak (EBT) 91,154 91,898 92,642 93,385
11 P a j a k 9,923 13,785 10,146 14,008
12 Laba Bersih 81,231 78,113 82,495 79,378
13 G O F G 86,322 83,204 87,586 84,469
14 Dana untuk angsuran 21,250 21,250 21,250 21,250
- KMK - - - -
-KI 21,250 21,250 21,250 21,250
15 Plafond Pinjaman semula 425,000 403,750 382,500 361,250
- KMK - - - -
-KI 425,000 403,750 382,500 361,250
16 Sisa Pinjaman sth angsuran 403,750 382,500 361,250 340,000
- KMK - - - -
-KI 403,750 382,500 361,250 340,000
Asumsi
o Kenaikan penjualan diperkirakan naik menjadi 110% dari sebelumnya
o Kenaikan penjualan hanya terjadi saat pemberian kredit sedangkan utk periode selanjutnya tdk
terjadi kenaikan.-
Catatan :
o Jangka waktu proyeksi R/L (misal s/d 12 bln,24 bln, 36 bln, dst) sangat tergantung dari
jangka waktu pinjaman (misal : utk KI min. = jk. waktu KI)
o Periode proyeksi R/L (bulanan, tribulanan,semesteran, dst) disesuaikan dengan sifat bisnis
/usaha debitur; atau jangka waktu angs.kewajiban sesuai hasil negosiasi dengan debitur.
o Dalam menentukan besarnya dana untuk angsuran, harus memperhatikan rata-rata kebutuhan kas
yang digunakan untuk mendukung aktifitas operasional perusahaan pada periode proyeksi ybs,
atau ditentukan lain dari hasil negosiasi dengan debitur
 80,000,000.00

64,000,000.00

- 3,000

)^ N

)^ 60

0.013
belumnya