FUENTES DE FINANCIAMIENTO

FONDOS PROPIOS
efectivo $ 25,000.00

FINANCIAMIENTO BANCARIO
Monto del crédito $ 50,000.00
Tasa de interés 15.00%
Plazo 60

Supuestos Generales
Incremento anual de ventas 10.00%
Incremento en precio de venta 10.00%
Incremento en costos variales 10.00%
Incremento salarial 10.00%
Gastos de venta como % de las ventas 10.00%
Incremento en Gastos de Funcionamiento 5.00%
Impuesto sobre la renta 25.00%
Inventarios como % de las ventas 0.00%
Recuperación de Ventas al Crédito 0
Porcentaje de ventas a crédito 0.00%
Crédito de proveedores de bienes y servicios
Porcentaje de compras al crédito 80%
Costo Mínimo de Oportunidad (cálculo del VAN) 12.00%
NECESIDADES DE INVERSIÓN

MAQUINARIA, EQUIPO Y HERRAMIENTAS

CONCEPTO CANTIDAD COSTO TOTAL
servicios basicos 1 $ 300.00 $ 300.00
Pintura 1 $ 100.00 $ 100.00
Mano de obra 1 $ 350.00 $ 350.00
Reparación y adecuación 1 $ 400.00 $ 400.00
maquinaria y equipo 1 $ 200.00 $ 200.00
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -

TOTAL $ 1,350.00

Capital de Trabajo
CONCEPTO CANTIDAD COSTO TOTAL
Efectivo 1 $ 25,000.00
Prestamo 1 $ 50,000.0000 $ 50,000.00
TOTAL $ 75,000.00

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO INVERSIÓN INICIAL INVERSIÓN AÑO 3

VIDA
DEPRECIACIÓN
ÚTIL/MES DEPRECIACIÓN
CONCEPTO CANTIDAD COSTO TOTAL UNDS DE COSTO
/Unidades de MENSUAL
PRODUCCIÓN
Producción

maquinaria y equipo 4 $ 200.00 $ 800.00 60 $ 13.33 $ - $ -

$ - 60 $ - $ - $ -
$ 200.00 $ 800.00 $ 13.33 $ - $ -

Oficina Administrativa
servicios basicos 1 $ 300.00 $ 300.00 24 $ 12.50 $ - $ -
Pintura 1 $ 100.00 $ 100.00 24 $ 4.17 $ - $ -
Mano de obra 1 $ 350.00 $ 350.00 24 $ 14.58 $ - $ -
Reparación y adecuación 1 $ 400.00 $ 400.00 24 $ 16.67 $ - $ -
maquinaria y equipo 1 $ 200.00 $ 200.00 24 $ 8.33 $ - $ -

TOTAL $ 1,350.00 56.25 € $ -

RESUMEN DE INVERSIÓN INICIAL

DEPRECIACIÓN
Componente de Inversión TOTAL
MENSUAL
Propiedad, Planta y Equipo $ 15,000.00 $ 69.58
Capital de Trabajo $ 75,000.00 $ -

$ 90,000.00 $ 69.58

Depreciacion
$ 835.00 Anual
PLAN DE VENTAS
UNIDADES A VENDER ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 2017 2018 2019 2020 2021
Producto o servicio 1: Elaboracion de uniforme deportivo 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000 13200 14520 15972 17569
###
Producto o servicio 2: 0 0 0 ###
0
Producto o Servicio 3: 0 0 0 ###
0
Producto o servicio 4: 0 0 0 ###
0
Producto o Servicio 5: 0 0 0 ###
0

PRECIOS PROMEDIO DE VENTA

Producto o servicio 1: Elaboracion de uniforme deportivo $ 17.00 $ 17.00 $ 17.00 $ 17.00 $ 17.00 $ 17.00 $ 17.00 $ 17.00 $ 17.00 $ 17.00 $ 17.00 $ 17.00 $ 17.00 $ 18.70 $ 20.57 $ 22.63 $ 24.89
###
Producto o servicio 2:
Producto o Servicio 3: ###
Producto o servicio 4: ###
Producto o Servicio 5: ###

VENTAS TOTALES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 2015 2016 2017 2018 2019

Producto o servicio 1: Elaboracion de uniforme deportivo $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 204,000.00 $ 246,840.00 $ 298,676.40 $ 361,398.44 $ 437,292.12
###
Producto o servicio 2: $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ ###
-
Producto o Servicio 3: $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ ###
-
Producto o servicio 4: $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ ###
-
Producto o Servicio 5: $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ ###
-

VENTA TOTAL $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 204,000.00 $ 246,840.00 $ 298,676.40 $ 361,398.44 $ 437,292.12###
PRESUPUESTO DE CAJA

CONCEPTOS SALDO INICIAL ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE diciembre 2017 2018 2019 2020 2021

Flujo operativo
Utilidad neta $ 741.29 $ 746.58 $ 751.94 $ 757.37 $ 762.86 $ 768.42 $ 774.05 $ 779.75 $ 785.53 $ 791.37 $ 797.29 $ 803.28 $ 14,337.07 $ 38,221.34 $ 68,854.82 $ 107,820.62
Depreciaciones y Amortizaciones $ 69.58 $ 69.58 $ 69.58 $ 69.58 $ 69.58 $ 69.58 $ 69.58 $ 69.58 $ 69.58 $ 69.58 $ 69.58 $ 69.58 $ 835.00 $ 835.00 $ 835.00 $ 835.00
Generacion bruta de efectivo $ - $ 810.87 $ 816.17 $ 821.52 $ 826.95 $ 832.44 $ 838.00 $ 843.64 $ 849.34 $ 855.11 $ 860.95 $ 866.87 $ 872.87 $ 15,172.07 $ 39,056.34 $ 69,689.82 $ 108,655.62

Cuentas por cobrar $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

Inventarios iniciales $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Cuentas por pagar $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Total flujo operativo $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

Flujo de inversiones
Propiedad, Planta y Equipo $ (1,350.00)
Propiedad, Planta y Equipo $ - $ -
Tota flujos de inversión $ (1,350.00) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

Total flujo de inversion $ (1,350.00) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

Flujo financiero

Creditos bancarios $ 50,000.00

Amortizacion del prestamo $ (564.50) $ (571.55) $ (578.70) $ (585.93) $ (593.25) $ (600.67) $ (608.18) $ (615.78) $ (623.48) $ (631.27) $ (639.16) $ (647.15) $ (7,259.63) $ (8,426.65) $ (9,781.27) $ (11,353.65) $ (13,178.80)

Aporte de capital $ 25,000.00

Pago de dividendos $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

Total flujo financiero $ 75,000.00 $ (564.50) $ (571.55) $ (578.70) $ (585.93) $ (593.25) $ (600.67) $ (608.18) $ (615.78) $ (623.48) $ (631.27) $ (639.16) $ (647.15) $ (7,259.63) $ (8,426.65) $ (9,781.27) $ (11,353.65) $ (13,178.80)

Saldo final neto de efectivo $ 73,650.00 $ 246.38 $ 244.61 $ 242.83 $ 241.02 $ 239.19 $ 237.33 $ 235.46 $ 233.56 $ 231.63 $ 229.68 $ 233.70 $ 225.71 $ 2,841.10 $ 6,745.42 $ 29,275.07 $ 58,336.17 $ 95,476.82
Saldo inicial neto de efectivo $ - $ 73,650.00 $ 73,896.38 $ 74,140.99 $ 74,383.82 $ 74,624.83 $ 74,864.02 $ 75,101.36 $ 75,336.81 $ 75,570.37 $ 75,802.00 $ 76,031.68 $ 76,265.38 $ 76,491.10 $ 83,236.52 $ 112,511.59 $ 170,847.76

Saldo final de efectivo $ 73,650.00 $ 73,896.38 $ 74,140.99 $ 74,383.82 $ 74,624.83 $ 74,864.02 $ 75,101.36 $ 75,336.81 $ 75,570.37 $ 75,802.00 $ 76,031.68 $ 76,265.38 $ 76,491.10 $ 83,236.52 $ 112,511.59 $ 170,847.76 $ 266,324.58
0.0
PLAN DE FINANCIAMIENTO

MONTO DE PLAZO EN AMORTIZACIÓN

PRÉSTAMO MESES MENSUAL
$ 50,000.00 60 ($1,189.50)

INTERES
SALDO INICIAL INTERÉS
PERÍODO (Gasto
ACUMULADO
financiero)
Mes 1 $ 50,000.00 $ 625.00 $ 625.00
Mes 2 $ 49,435.50 $ 617.94 $ 1,242.94
Mes 3 $ 48,863.95 $ 610.80 $ 1,853.74
Mes 4 $ 48,285.25 $ 603.57 $ 2,457.31
Mes 5 $ 47,699.32 $ 596.24 $ 3,053.55
Mes 6 $ 47,106.07 $ 588.83 $ 3,642.38
Mes 7 $ 46,505.40 $ 581.32 $ 4,223.69
Mes 8 $ 45,897.22 $ 573.72 $ 4,797.41
Mes 9 $ 45,281.44 $ 566.02 $ 5,363.43
Mes 10 $ 44,657.96 $ 558.22 $ 5,921.65
Mes 11 $ 44,026.69 $ 550.33 $ 6,471.98
Mes 12 $ 43,387.52 $ 542.34 $ 7,014.33
Mes 13 $ 42,740.37 $ 534.25 $ 534.25
Mes 14 $ 42,085.13 $ 526.06 $ 1,060.32
Mes 15 $ 41,421.70 $ 517.77 $ 1,578.09
Mes 16 $ 40,749.97 $ 509.37 $ 2,087.46
Mes 17 $ 40,069.85 $ 500.87 $ 2,588.34
Mes 18 $ 39,381.23 $ 492.27 $ 3,080.60
Mes 19 $ 38,683.99 $ 483.55 $ 3,564.15
Mes 20 $ 37,978.05 $ 474.73 $ 4,038.88
Mes 21 $ 37,263.28 $ 465.79 $ 4,504.67
Mes 22 $ 36,539.57 $ 456.74 $ 4,961.41
Mes 23 $ 35,806.82 $ 447.59 $ 5,409.00
Mes 24 $ 35,064.91 $ 438.31 $ 5,847.31
Mes 25 $ 34,313.72 $ 428.92 $ 428.92
Mes 26 $ 33,553.15 $ 419.41 $ 848.34
Mes 27 $ 32,783.07 $ 409.79 $ 1,258.12
Mes 28 $ 32,003.36 $ 400.04 $ 1,658.17
Mes 29 $ 31,213.90 $ 390.17 $ 2,048.34
Mes 30 $ 30,414.58 $ 380.18 $ 2,428.52
Mes 31 $ 29,605.27 $ 370.07 $ 2,798.59
Mes 32 $ 28,785.84 $ 359.82 $ 3,158.41
Mes 33 $ 27,956.16 $ 349.45 $ 3,507.86
Mes 34 $ 27,116.12 $ 338.95 $ 3,846.81
Mes 35 $ 26,265.57 $ 328.32 $ 4,175.13
Mes 36 $ 25,404.40 $ 317.55 $ 4,492.69
Mes 37 $ 24,532.45 $ 306.66 $ 306.66
Mes 38 $ 23,649.61 $ 295.62 $ 602.28
Mes 39 $ 22,755.74 $ 284.45 $ 886.72
Mes 40 $ 21,850.69 $ 273.13 $ 1,159.86
Mes 41 $ 20,934.33 $ 261.68 $ 1,421.54
Mes 42 $ 20,006.51 $ 250.08 $ 1,671.62
Mes 43 $ 19,067.09 $ 238.34 $ 1,909.96
Mes 44 $ 18,115.93 $ 226.45 $ 2,136.40
Mes 45 $ 17,152.89 $ 214.41 $ 2,350.82
Mes 46 $ 16,177.80 $ 202.22 $ 2,553.04
Mes 47 $ 15,190.53 $ 189.88 $ 2,742.92
Mes 48 $ 14,190.91 $ 177.39 $ 2,920.31
Mes 49 $ 13,178.80 $ 164.74 $ 164.74
Mes 50 $ 12,154.04 $ 151.93 $ 316.66
Mes 51 $ 11,116.47 $ 138.96 $ 455.62
Mes 52 $ 10,065.93 $ 125.82 $ 581.44
Mes 53 $ 9,002.26 $ 112.53 $ 693.97
Mes 54 $ 7,925.29 $ 99.07 $ 793.03
Mes 55 $ 6,834.86 $ 85.44 $ 878.47
Mes 56 $ 5,730.80 $ 71.63 $ 950.11
Mes 57 $ 4,612.94 $ 57.66 $ 1,007.77
Mes 58 $ 3,481.10 $ 43.51 $ 1,051.28
Mes 59 $ 2,335.12 $ 29.19 $ 1,080.47
Mes 60 $ 1,174.81 $ 14.69 $ 1,095.16
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO, 2017, 2018, 2019, 2020, 2021

Concepto ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 2017 2018 2019 2020 2021
Ventas totales $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 204,000.00 $ 246,840.00 $ 298,676.40 $ 361,398.44 $ 437,292.12
Costo de Ventas $ 14,000.00 $ 14,000.00 $ 14,000.00 $ 14,000.00 $ 14,000.00 $ 14,000.00 $ 14,000.00 $ 14,000.00 $ 14,000.00 $ 14,000.00 $ 14,000.00 $ 14,000.00 $ 168,000.00 $ 203,280.00 $ 223,608.00 $ 245,968.80 $ 270,565.68
Margen sobre ventas $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 36,000.00 $ 43,560.00 $ 75,068.40 $ 115,429.64 $ 166,726.44
Gastos de Operación $ 1,386.61 $ 1,386.61 $ 1,386.61 $ 1,386.61 $ 1,386.61 $ 1,386.61 $ 1,386.61 $ 1,386.61 $ 1,386.61 $ 1,386.61 $ 1,386.61 $ 1,386.61 $ 16,639.36 $ 17,429.58 $ 18,259.31 $ 19,130.52 $ 20,045.30
Gastos por Servicios $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Amortizacion $ 69.58 $ 69.58 $ 69.58 $ 69.58 $ 69.58 $ 69.58 $ 69.58 $ 69.58 $ 69.58 $ 69.58 $ 69.58 $ 69.58 $ 835.00 $ 835.00 $ 835.00 $ 835.00 $ 835.00
Gastos de Administración $ 1,317.03 $ 1,317.03 $ 1,317.03 $ 1,317.03 $ 1,317.03 $ 1,317.03 $ 1,317.03 $ 1,317.03 $ 1,317.03 $ 1,317.03 $ 1,317.03 $ 1,317.03 $ 15,804.36 $ 16,594.58 $ 17,424.31 $ 18,295.52 $ 19,210.30
Utilidad operativa $ 1,613.39 $ 1,613.39 $ 1,613.39 $ 1,613.39 $ 1,613.39 $ 1,613.39 $ 1,613.39 $ 1,613.39 $ 1,613.39 $ 1,613.39 $ 1,613.39 $ 1,613.39 $ 19,360.64 $ 26,130.42 $ 56,809.09 $ 96,299.12 $ 146,681.14
Gastos financieros $ 625.00 $ 617.94 $ 610.80 $ 603.57 $ 596.24 $ 588.83 $ 581.32 $ 573.72 $ 566.02 $ 558.22 $ 550.33 $ 542.34 $ 7,014.33 $ 7,014.33 $ 5,847.31 $ 4,492.69 $ 2,920.31
Utilidad antes de impuestos $ 988.39 $ 995.44 $ 1,002.59 $ 1,009.82 $ 1,017.15 $ 1,024.56 $ 1,032.07 $ 1,039.67 $ 1,047.37 $ 1,055.16 $ 1,063.05 $ 1,071.04 $ 12,346.31 $ 19,116.09 $ 50,961.78 $ 91,806.43 $ 143,760.83
Impuesto sobre la renta $ 247.10 $ 248.86 $ 250.65 $ 252.46 $ 254.29 $ 256.14 $ 258.02 $ 259.92 $ 261.84 $ 263.79 $ 265.76 $ 267.76 $ 3,086.58 $ 4,779.02 $ 12,740.45 $ 22,951.61 $ 35,940.21
Utilidad neta $ 741.29 $ 746.58 $ 751.94 $ 757.37 $ 762.86 $ 768.42 $ 774.05 $ 779.75 $ 785.53 $ 791.37 $ 797.29 $ 803.28 $ 9,259.73 $ 14,337.07 $ 38,221.34 $ 68,854.82 $ 107,820.62

INDICADORES PROMEDIO
Costo de Ventas 82% 82% 82% 82% 82% 82% 82% 82% 82% 82% 82% 82% 82.35% 82.35% 74.87% 68.06% 61.87%
Margen bruto sobre ventas 18% 18% 18% 18% 18% 18% 18% 18% 18% 18% 18% 18% 17.65% 17.65% 25.13% 31.94% 38.13%
Gastos de Operación 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8.16% 7.06% 6.11% 5.29% 4.58%
BALANCE GENERAL PROYECTADO

ACTIVOS Inicio ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE 2017 2018 2019 2020 2021
Efectivo y Equivalentes de Efectivo $ 73,650.00 $ 73,896.38 $ 74,140.99 $ 74,383.82 $ 74,624.83 $ 74,864.02 $ 75,101.36 $ 75,336.81 $ 75,570.37 $ 75,802.00 $ 76,031.68 $ 76,265.38 $ 83,236.52 $ 112,511.59 $ 170,847.76 $ 266,324.58
Inventarios $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Cuentas por cobrar $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Impuestos Corrientes $ -
Total Activo Corriente $ 73,650.00 $ 73,896.38 $ 74,140.99 $ 74,383.82 $ 74,624.83 $ 74,864.02 $ 75,101.36 $ 75,336.81 $ 75,570.37 $ 75,802.00 $ 76,031.68 $ 76,265.38 $ - $ 83,236.52 $ 112,511.59 $ 170,847.76 $ 266,324.58

Propiedad, Planta y Equipo

Mobiliario y Equipo de Producción $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00
Mobiliario y Equipo de Oficina $ 1,350.00 $ 1,350.00 $ 1,350.00 $ 1,350.00 $ 1,350.00 $ 1,350.00 $ 1,350.00 $ 1,350.00 $ 1,350.00 $ 1,350.00 $ 1,350.00 $ 1,350.00 $ 1,350.00 $ 1,350.00 $ 1,350.00 $ 1,350.00 $ 1,350.00
Equipo de Transporte $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Depreciaciones y Amortizaciones $ - -$ 69.58 -$ 139.17 -$ 208.75 -$ 278.33 -$ 347.92 -$ 417.50 -$ 487.08 -$ 556.67 -$ 626.25 -$ 695.83 -$ 765.42 -$ 835.00 -$ 1,670.00 -$ 2,505.00 -$ 3,340.00 -$ 4,175.00
Total Activo no Corriente $ 2,150.00 $ 2,080.42 $ 2,010.83 $ 1,941.25 $ 1,871.67 $ 1,802.08 $ 1,732.50 $ 1,662.92 $ 1,593.33 $ 1,523.75 $ 1,454.17 $ 1,384.58 $ 1,315.00 $ 480.00 -$ 355.00 -$ 1,190.00 -$ 2,025.00

Total activos $ 75,800.00 $ 75,976.79 $ 76,151.82 $ 76,325.07 $ 76,496.50 $ 76,666.11 $ 76,833.86 $ 76,999.73 $ 77,163.70 $ 77,325.75 $ 77,485.85 $ 77,649.97 $ 1,315.00 $ 83,716.52 $ 112,156.59 $ 169,657.76 $ 264,299.58

PASIVOS
Cuentas por pagar $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Creditos Bancarios $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00
Amortización del credito $ - -$ 564.50 -$ 1,136.05 -$ 1,714.75 -$ 2,300.68 -$ 2,893.93 -$ 3,494.60 -$ 4,102.78 -$ 4,718.56 -$ 5,342.04 -$ 5,973.31 -$ 6,612.48 -$ 7,259.63 -$ 15,686.28 -$ 25,467.55 -$ 36,821.20 -$ 50,000.00
Impuestos Corrientes $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Total Pasivo Corriente $ 50,000.00 $ 49,435.50 $ 48,863.95 $ 48,285.25 $ 47,699.32 $ 47,106.07 $ 46,505.40 $ 45,897.22 $ 45,281.44 $ 44,657.96 $ 44,026.69 $ 43,387.52 $ 42,740.37 $ 34,313.72 $ 24,532.45 $ 13,178.80 $ -

Capital $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00
Utilidades retenidas $ - $ 741.29 $ 1,487.87 $ 2,239.81 $ 2,997.18 $ 3,760.04 $ 4,528.46 $ 5,302.51 $ 6,082.26 $ 6,867.79 $ 7,659.16 $ 8,456.45 $ 9,259.73 $ 23,596.80 $ 61,818.14 $ 130,672.96 $ 238,493.59
Total patrimonio $ 25,000.00 $ 25,741.29 $ 26,487.87 $ 27,239.81 $ 27,997.18 $ 28,760.04 $ 29,528.46 $ 30,302.51 $ 31,082.26 $ 31,867.79 $ 32,659.16 $ 33,456.45 $ 34,259.73 $ 48,596.80 $ 86,818.14 $ 155,672.96 $ 263,493.59

TOTAL PASIVO MÁS CAPITAL $ 75,000.00 $ 75,176.79 $ 75,351.82 $ 75,525.07 $ 75,696.50 $ 75,866.11 $ 76,033.86 $ 76,199.73 $ 76,363.70 $ 76,525.75 $ 76,685.85 $ 76,843.97 $ 77,000.10 $ 82,910.53 $ 111,350.59 $ 168,851.77 $ 263,493.59

Diferencia $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 805.99 -$ 75,685.10 $ 805.99 $ 805.99 $ 805.99 $ 805.99

BG Proyectado
Evaluación Financiera

PUNTO DE EQUILIBRIO AÑO 0 2017 2018 2019 2020 2021

Gastos de Administración $ - $ 16,639.36 $ 17,429.58 $ 18,259.31 $ 19,130.52 $ 20,045.30

Amortización de costos y gastos de preinversión $ - $ 835.00 $ 835.00 $ 835.00 $ 835.00 $ 835.00
Gastos Financieros $ - $ 7,014.33 $ 7,014.33 $ 5,847.31 $ 4,492.69 $ 2,920.31
Costos fijos totales $ - $ 24,488.69 $ 25,278.91 $ 24,941.62 $ 24,458.21 $ 23,800.60

Punto de Equilbrio en Ventas Anuales $ 138,769.24 $ 143,247.14 $ 99,235.80 $ 76,576.17 $ 62,424.51

VAN, TIR Y PERIODO DE RECUPERACION AÑO 0 2017 2018 2019 2020 2021
Inversion inicial -$ 90,000.00 0 $ - $ - $ - $ -
Utilidades $ 9,259.73 $ 14,337.07 $ 38,221.34 $ 68,854.82 $ 107,820.62
Depreciaciones $ - $ 835.00 $ 835.00 $ 835.00 $ 835.00 $ 835.00
Flujo neto de efectivo -$ 90,000.00 $ 10,094.73 $ 15,172.07 $ 39,056.34 $ 69,689.82 $ 108,655.62
Factor de descuento 1 0.89 0.80 0.71 0.64 0.57
Valor descontado -$ 90,000.00 $ 9,013.15 $ 13,546.49 $ 34,871.73 $ 62,223.06 $ 61,654.12

Valor Actual Neto (VAN) $ 57,902.70

Tasa Interna de Retorno (TIR) 29.28%
Período de Recuperacion (meses) 40

RAZONES FINANCIERAS AÑO 0 2017 2018 2019 2020 2021

Utilidad operativa $ 19,360.64 $ 26,130.42 $ 56,809.09 $ 96,299.12 $ 146,681.14
Impuestos sobre la renta $ 3,086.58 $ 4,779.02 $ 12,740.45 $ 22,951.61 $ 35,940.21
Utilidad antes de impuestos $ 16,274.06 $ 21,351.40 $ 44,068.65 $ 73,347.51 $ 110,740.93
Capital invertido $ 67,740.37 $ 59,313.72 $ 49,532.45 $ 38,178.80 $ 25,000.00

Retorno sobre la inversion 24% 36% 89% 192% 443%

Retorno sobre los activos 1238% 26% 39% 43% 42%
Apalancamiento 3250% 41% 22% 8% 0%
 INDICADOR DE
TEMPRANA ALERTA
PROBLEMA PREVISTO
Como detectar el problema
antes de que ocurra
 ACCION DE ACCION DE
PREVISION RESPALDO
RESPONSABLE
Que hacer para evitar que Que hacer en caso de que
se presenta el problema se presente el problema
 82747.7
104438.28