II.

- ANÁLISIS DE LAS VARIACIONES DE PIA, PIM, EJECUCIÓN

INGRESOS, POR TODA FUENTE DE FINANCIAMIENTO SEGÚN
GENERICA INGRESO.

2.1 Análisis de la Captación de Ingresos Respecto al PIA.

En cuanto a la captación de Ingresos respecto a lo programado en el (PIA) de la

Fuente de Financiamiento (09) Recursos Directamente Recaudados se logró una
recaudación respecto al PIA formulado en el año fiscal 2015 alcanzo 28.62%,
donde se aprecia que la mayor programación está en la genérica de gasto venta
de bienes, servicios y derechos administrativos específicamente en la venta de
medicamentos, con una ejecución de 25.58% y en otros ingresos alcanzo 3.79%
con respecto a la Fuente de Financiamiento 13 Donaciones y Transferencias no
tenemos programado en el (PIA), se ilustra con mejor detalle en el cuadro Nº 01.

CUADRO N° 01

ANALISIS DE CAPTACION DE INGRESOS ANUAL RESPECTO AL PIA 2016

UNIDAD EJECUTORA 412 REGION PUNO - SALUD LAMPA

Pliego:458 Gobierno Regional Puno

Unidad Ejecutora:412 Salud Lampa
AÑO FISCAL 2016
FUENTE DE Indicador de
FINANCIAMIENTO/GENERICA DE PIA CAPTACION Eficacia %
INGRESOS IEI(PIA)
(1) (3) (4)=( 3 )/(1)
09 Rec. Direc. Recaudados 250,028.00 71,566.11 28.62
1.3 Venta de bienes y servicios y
derechos administrativos 229,328.00 58,672.57 25.58
1.5 Otros Ingresos 20,700.00 783.67 3.79
1.9 Saldo de balance - 12,109.87 0.00
13 Donaciones y Transferencias - - 0.00
1.4 Donaciones Y Transferencias - - 0.00
1.9 Saldo de balance - - 0.00
TOTAL DE INGRESOS 250,028.00 71,566.11 28.62
Fuente:SIAF-SP/MPP Salud Lampa 2016
2.2 Análisis de la Captación de Ingresos Respecto al PIM

La captación de Ingresos respecto al total del PIM se ha logrado alcanzar una

recaudación al 66.49% el cual esta explicado por tres Fuentes de Financiamiento
(09) Recursos Directamente Recaudados, (13) Donaciones y Transferencias y
(18) Recursos determinados de lo que se había previsto en lo programado
respecto al PIM, como se puede apreciar en el Cuadro Nº 02, la Fuente de
Financiamiento Recursos Directamente Recaudados, alcanzó al 27.30% de
capitación, en la Fuente de Financiamiento 13 Donaciones y Transferencias
alcanzó al 80.70% y en la Fuente de Financiamiento (18) Recursos
Determinados alcanzo al 82.14% de captación, en relación al PIM estos
porcentajes incluyen la incorporación de saldo de balance del año fiscal 2015.

CUADRO N° 02

ANALISIS DE CAPTACION DE INGRESOS ANUAL RESPECTO AL PIM 2016

UNIDAD EJECUTORA 412 REGION PUNO - SALUD LAMPA

Pliego:458 Gobierno Regional Puno

Unidad Ejecutora:412 Salud Lampa
AÑO FISCAL 2016
FUENTE DE
Indicador de
FINANCIAMIENTO/GENERICA DE PIM CAPTACION
Eficacia %
INGRESOS
(1) (3) (4)=( 3 )/(1)
09 Rec. Direc. Recaudados 262,138.00 71,566.11 27.30
1.3 Venta de bienes y servicios y
derechos administrativos 229,328.00 58,672.57 25.58
1.5 Otros Ingresos 20,700.00 783.67 3.79
1.9 Saldo de balance 12,110.00 12,109.87 100.00
13 Donaciones y Transferencias 445,669.00 359,664.54 80.70
1.4 Donaciones Y Transferencias 329,958.00 267,394.54 81.04
1.9 Saldo de balance 115,711.00 92,270.00 79.74
18 Recursos Determinados 252,023.00 207,000.00 82.14
1.4 Donaciones Y Transferencias 57,000.00 57,000.00 100.00
1.9 Saldo de balance 195,023.00 150,000.00 76.91
TOTAL DE INGRESOS 959,830.00 638,230.65 66.49
Fuente:SIAF-SP/MPP Salud Lampa 2016
III.- ANÁLISIS DE LAS VARIACIONES DE PIA, PIM, Y EJECUCIÓN DE
EGRESOS, POR CATEGORIAS PRESUPUESTALES Y TODA FUENTE
FINANCIAMIENTO.

3.1 Análisis de la Ejecución de Egresos Respecto al PIA

La Ejecución de gasto del año fiscal 2015 con respecto al PIA por toda Fuente
de Financiamiento y Genérica de Gasto es de 114.82%, con la excepción de
reportar la fuente de Financiamiento 13 Donaciones y Transferencias, 18
Recursos Determinados los mismos que no tiene un monto en el PIA con la que
se puede comparar la ejecución, como podemos apreciar en el Cuadro Nº 03 la
Fuente de Financiamiento que ha logrado ejecutar de manera significativa fue la
00 Recursos Ordinarios con un 118.68% del total programado, la Fuente de
Financiamiento 09 Recursos Directamente Recaudados a logrado ejecutar el
10.10% respecto a su PIA del año fiscal 2016.

CUADRO N° 03
ANALISIS DE EJECUCION DE EGRESOS ANUAL RESPECTO AL PIA 2016
UNIDAD EJECUTORA 412 REGION PUNO - SALUD LAMPA

Pliego:458 Gobierno Regional Puno

Unidad Ejecutora:412 Salud Lampa
AÑO FISCAL 2016
FUENTE DE Indicador de
FINANCIAMIENTO/GENERICA DE PIA EJECUCION Eficacia %
GASTOS IEI(PIA)
(1) (4) (5)=( 4 )/(1)
00 Recursos Ordinarios 8,521,199.00 10,112,571.09 118.68
2.1 Personal y oblig. sociales 5,610,484.00 7,114,989.00 126.82
2.2 Obligaciones y Otras Prest. Soc. - 19,269.00 -
2.3 Bienes y servicios 2,910,715.00 2,978,313.09 102.32
09 Rec. Direct.Recaud. 314,000.00 31,707.90 10.10
2.3 Bienes y servicios 314,000.00 29,507.90 9.40
2.6 Adq. De Activos no Financieros - 2,200.00 -
Total general 8,835,199.00 10,144,278.99 114.82
Fuente:SIAF-SP/MPP Salud Lampa 2016

3.2 Análisis de la Ejecución de Egresos Respecto al PIM.

La Ejecución de gasto del año fiscal 2016 con respecto al PIM por toda Fuente
de Financiamiento y Genérica de Gasto es de 96.30%, como podemos apreciar
en el Cuadro Nº 04 la Fuente de Financiamiento que ha logrado ejecutar de
manera significativa fue la 00 Recursos Ordinarios con un 99.90% del total
programado, cumpliendo con la programación en el cuadro de necesidades, el
pago de planillas del personal nombrado y contratado bajo el D.L. 276, la Fuente
de Financiamiento 09 Recursos Directamente Recaudados se ejecutó el 12.10%
respecto a su PIM, en esta fuente es necesario reducir el marco por razones que
su captación no está sujeto a la realidad, en la Fuente de financiamiento 13
Donaciones y Transferencias se ha logrado ejecutar al 81.12%, que corresponde
a las transferencias del Seguro Integral de Salud nivel central y 18 Recursos
Determinados se alcanzó al 62.32% que corresponde a las transferencia por el
Fondo al Estímulo y Desarrollo FED.
CUADRO N° 04

ANALISIS DE EJECUCION DE EGRESOS ANUAL RESPECTO AL PIM 2016

UNIDAD EJECUTORA 412 REGION PUNO - SALUD LAMPA

Pliego:458 Gobierno Regional Puno

Unidad Ejecutora:412 Salud Lampa
AÑO FISCAL 2016
FUENTE DE Indicador de
FINANCIAMIENTO/GENERICA DE PIM EJECUCION Eficacia %
GASTOS IEI(PIM)
(3) (4) (6)=( 4 )/(3)
00 Recursos Ordinarios 10,123,049.00 10,112,571.09 99.90
2.1 Personal y oblig. sociales 7,120,125.00 7,114,989.00 99.93
2.2 Obligaciones y Otras Prest. Soc. 19,269.00 19,269.00 100.00
2.3 Bienes y servicios 2,983,655.00 2,978,313.09 99.82
2.6 Adq. De Activos no Financieros - - -
09 Rec. Direct.Recaud. 262,138.00 31,707.90 12.10
2.3 Bienes y servicios 252,138.00 29,507.90 11.70
2.6 Adq. De Activos no Financieros 10,000.00 2,200.00 22.00
13 Donaciones y Transferencias 383,105.00 310,777.87 81.12
2.3 Bienes y servicios 232,855.00 211,777.93 90.95
2.5 Otros Gastos 103,545.00 58,244.86 56.25
2.6 Adq. De Activos no Financieros 46,705.00 40,755.08 87.26
18 Recursos Determinados 252,023.00 157,067.69 62.32
2.3 Bienes y servicios 122,123.00 95,102.47 77.87
2.6 Adq. De Activos no Financieros 129,900.00 61,965.22 47.70
Total general 11,020,315.00 10,612,124.55 96.30
Fuente:SIAF-SP/MPP Salud Lampa 2016