Manual de Procedimientos para Las Transferencias de Recursos Del Fondo de Desarrollo Nacional Fonden, S.A.

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA LAS
TRANSFERENCIAS DE RECURSOS DEL

FONDO DE DESARROLLO NACIONAL
FONDEN, S.A.
Mayo 2014
INTRODUCCIÓN
El Manual de Procedimientos para la Transferencia de Recursos ante el

Fondo de Desarrollo Nacional FONDEN S.A., tiene por objetivo establecer los
requisitos necesarios para la ejecución de los proyectos aprobados previamente
por el Presidente de la República.
Así como también, implementar los lineamientos generales para llevar a cabo
el seguimiento técnico y administrativo y evaluar las rendiciones de cuentas de los
recursos financieros para la ejecución de los proyectos, con la finalidad de
constatar que corresponden con lo establecido en los convenios
interinstitucionales y contratos suscritos entre el Fondo de Desarrollo Nacional
FONDEN S.A., y el Ente Ejecutor
Está conformado por dos Capítulos:
Capítulo I:
Procedimientos para Solicitudes de Desembolsos del Fondo de Desarrollo

Nacional FONDEN S.A., con sus respectivos anexos.
Capítulo II:
Seguimiento y control de proyectos con sus anexos correspondientes.
Es importante señalar, que las acciones a seguir contenidas en el presente

Manual, se podrán optimizar a medida que los procesos sean cada vez más
prácticos, lo que permitirá la flexibilidad y adecuación del mismo. Por ello, se debe
prever su actualización constante según las necesidades existentes y de acuerdo
a los cambios que se originen en el entorno.
Cabe señalar, que los expedientes de las Solicitudes de Desembolsos y las

Rendiciones de Cuenta DEBEN ENVIARSE POR SEPARADO.
CAPÍTULO I
PROCEDIMIENTOS PARA SOLICITUDES DE

DESEMBOLSOS DEL FONDO DE
DESARROLLO NACIONAL
FONDEN, S.A.
RECAUDOS NECESARIOS PARA LAS SOLICITUDES DE DESEMBOLSOS
I . NORMAS GENERALES
1. Antes de solicitar un nuevo desembolso por concepto de Gastos Operativos

y/o de Funcionamiento, el Ente Ejecutor deberá rendir por lo menos un
ochenta (80%) de la ejecución financiera de los recursos recibidos, conforme a
lo dispuesto en el Capítulo II del presente Manual, para la procedencia del
siguiente desembolso.
2. En casos de solicitudes de desembolso correspondiente a los conceptos que

se mencionan más adelante, el Ente Ejecutor deberá consignar el Informe de
Seguimiento Técnico correspondiente a la ejecución del cien por ciento (100%)
de los recursos transferidos al beneficiario del pago, conforme a lo dispuesto
en el Capítulo II (Anexo B. 3).
• Valuación (Ejecución de Obra).

• Valuación (Inspección de Obra).
• Adquisición de Bienes en el Exterior.
• Adquisición de Bienes Nacionales.
• Gastos Reembolsables.
• Asistencia Técnica.
• Prestación de Servicios.
El mencionado Informe, deberá ser consignado SIMULTÁNEAMENTE EN

CARPETAS SEPARADAS de la solicitud de desembolso.
3. La persona que consigna la solicitud del desembolso ante la taquilla del Fondo
de Desarrollo Nacional FONDEN, S.A., deberá ser una de las autorizadas por
el Ministerio, Vicepresidencia de la República, Jefaturas de Gobierno,
Gobernaciones, Alcaldías, entre otras autoridades, de no ser así, el
expediente no será recibido.
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4. El expediente debe estar certificado por la máxima autoridad del Ente Ejecutor
y además deben estar foliado de manera ascendiente, hoja a hoja, sin distinción
de color de la tinta, en el margen superior derecho en letras y números, sin
enmendaduras.
5. La cuenta bancaria del beneficiario del pago, debe pertenecer a una Institución
de la Banca Pública (sólo en los casos de pagos en Bolívares).
6. El orden de los documentos contenidos en las carpetas, debe corresponder al

indicado en el presente Manual.
7. En los casos que el Ente Ejecutor cancele los impuestos de ley, debe presentar
ante el Fondo de Desarrollo Nacional FONDEN, S.A., los comprobantes
respectivos. Cabe señalar, que dichos recursos no serán reintegrados al Ente
Ejecutor.
8. El contrato comercial y sus adenda debe ser consignado UNA SOLA VEZ por
contratista en el primer pago.
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II. NORMAS ESPECÍFICAS
Presentación de la carpeta
1. Para presentar las Solicitudes de Desembolsos debe contemplar las siguientes
características:
1.1. La carpeta debe ser tamaño oficio color marrón, en caso de las solicitudes
de desembolsos que excedan la capacidad de la carpeta, utilizar la carpeta
tipo bibliorato (carpeta de lomo ancho, tapas de cartón grueso).
MODELO CARPERTA MARRÓN MODELO CARPETA BIBLIORATO
2. La etiqueta se debe colocar en el centro de la cara principal externa, de

manera manuscrita o impresa detallando la siguiente información:
2.1. Nombre del Ente Ejecutor

2.2. Nombre del Proyecto.
2.3. Beneficiario del Pago/Contratista.
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2.4. Concepto de Pago (seleccionar una opción):
• Anticipo.
• Valuación (Ejecución de Obra).
• Valuación (Inspección de Obra).
• Adquisición de Bienes en el Exterior.
• Adquisición de Bienes Nacionales.
• Gastos Reembolsables.
• Expropiaciones.
• Gastos Operativos y/o de Funcionamiento
• Asistencia Técnica.
• Prestación de Servicios.
• Reintegro de Retenciones No Tributarias.
En caso de tratarse de un concepto de pago distinto a los mencionados, se

debe definir e identificar en la etiqueta.
2.5. Monto Total del Desembolso

2.6. Código SIGEPRODEN (Número que identifica el proyecto en el
FONDEN, S.A.).
EJEMPLO
Nombre del Ente Ejecutor XXXXXXXXXXXXX

Nombre del Proyecto XXXXXXXXXXXXX
Beneficiario del Pago/ Contratista XXXXXXXXXXXXX
Concepto de Pago XXXXXXXXXXXXX
Monto Total del Desembolso XXXXXXXXXXXXX
Código SIGEPRODEN XXXXXXXXXXXXX
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3. El Acta de Certificación de la Solicitud del Desembolso, debe ser el primer
documento que se incorpore SIN FOLIAR.
4. Se recomienda NO USAR separadores, el Acta de Certificación se utiliza
como guía de ubicación.
EJEMPLO:
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III DOCUMENTOS QUE DEBEN SER CONSIGNADOS
Se establece a continuación una serie de requisitos necesarios que deberán

reposar en el expediente de la Solicitud del Desembolso. Los recaudos varían
dependiendo del proyecto, del concepto de pago y de las condiciones del
Contrato.
ANTICIPO
Orden Documento
1 Original del Acta de Certificación, firmada y sellada por máxima autoridad

del Ente Ejecutor.
2 Original del Oficio de Solicitud de Desembolso, firmado y sellado por la

autoridad competente.
3 Original del Oficio de Conformidad del Vicepresidente Ejecutivo, Ministro,

Gobernador, Jefe de Gobierno, Alcalde u otra autoridad, firmado y sellado.
4 Original del Cuadro de Desembolso, firmado y sellado.
5 Copia del Contrato Comercial y sus Addenda, Pedido de Servicio o

Documento Contractual suscrito entre el Ente Ejecutor y la contratista.
6 Copia de las Fianzas respectivas (Anticipo, Laboral, Fiel Cumplimiento).
7 Copia del (de los) recibo (s) detallando los conceptos de pago.
8 Copia de la Carátula de la Valuación de Anticipo (si aplica).
9 Copia de la Certificación Bancaria sellada con una vigencia no mayor de 6

meses.
10 Copia de la Declaración Jurada de Origen y Destino de los Fondos con una

vigencia no mayor a 6 meses.
11 Copia del Registro Único de Información Fiscal (R.I.F.) del Beneficiario del
Pago.
12 Cualquier otro documento establecido en el Contrato Comercial como

forma de pago.
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VALUACIÓN (EJECUCIÓN DE OBRA)
Orden Documento

del Ente Ejecutor.


Gobernador, Jefe de Gobierno, Alcalde u otra autoridad, firmado y sellado..
4 Original del Cuadro de Desembolso, firmado y sellado

Documento Contractual suscrito entre el Ente Ejecutor y la contratista (en
caso que no se haya consignado con anterioridad).
6
Copia del Acta de Inicio (si es el primer pago).
7 Copia de Carátula de la Valuación de Obra, firmada y sellada por la
autoridad y Gerencias competentes.
8
Copia de la (s) Factura (s).

meses.

11 Cualquier otro documento establecido en el Contrato Comercial como forma

de pago.
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VALUACIÓN (INSPECCIÓN DE OBRA)
Orden Documento

del Ente Ejecutor.



6 Copia de Carátula de la Valuación de la Inspección, firmada y sellada por la
autoridad y Gerencias competentes.
7
Copia de la (s) Factura (s).
8
Copia del Informe de Inspección de Obra.

meses.


de pago.
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ADQUISICIÓN DE BIENES EN EL EXTERIOR
Orden Documento

del Ente Ejecutor.



6 Copia del Certificado de Embarque (Bill of Lading o Tracking Number).
7 Copia del Certificado de Origen.
8 Copia de la (s) Factura (s) o Pro-forma.

meses.


de pago.
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ADQUISICIÓN DE BIENES NACIONALES
Orden Documento

del Ente Ejecutor.



6 Copia de la Orden o Pedido de Compra.
7 Copia de la Nota de Entrega o documento de recepción del bien (si aplica).
8 Copia del Certificado de Buena Calidad (si aplica).
9 Copias de la (s) Factura (s).

meses.


de pago.
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GASTOS REEMBOLSABLES
Orden Documento

del Ente Ejecutor.



6 Copia de las Facturas que soportan el gasto reembolsable.

meses.


de pago.
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EXPROPIACIONES
Orden Documento

del Ente Ejecutor.


4 Copia del Informe del Avalúo.
5 Copia del Punto de Cuenta Interno de la aprobación del pago del Ente
Ejecutor.
6 Copia de la Carta de Aceptación del Afectado.
7 Copia del Registro Único de Información Fiscal (R.I.F.) de cada uno de los
Afectados.
9 Cualquier otro recaudo exigido por la Ley Orgánica de Expropiación por
Causa de Utilidad Pública o Social.
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GASTOS OPERATIVOS Y/O FUNCIONAMIENTO
Orden Documento

del Ente Ejecutor.


Gobernador, Jefe de Gobierno, Alcalde u otra autoridad, firmado y sellado.
4 Original del Cuadro de Desembolso, firmado y sellado.
5
Exposición de Motivos que justifique el motivo de la solicitud.

meses.
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ASISTENCIA TÉCNICA (CUBA-VENEZUELA)
Documento
Orden
CUBA VENEZUELA
1 Original del Acta de Certificación, Original del Acta de Certificación,

firmada y sellada por la máxima firmada y sellada por la máxima
autoridad del Ente Ejecutor. autoridad del Ente Ejecutor.
Original del Oficio de Solicitud de Original del Oficio de Solicitud de

2 Desembolso (especial para los Desembolso (especial para los
Convenios Cuba-Venezuela), Convenios Cuba-Venezuela), firmado
firmado y sellado por la autoridad y sellado por la autoridad
competente. competente.
3 Original del Oficio de Conformidad Original del Oficio de Conformidad

del Ministro, firmado y sellado. del Ministro, firmado y sellado.
4 Original del Cronograma de

Original del Cronograma de
Desembolso, firmado y sellado.
Desembolso, firmado y sellado.
Copia de la Certificación Bancaria

5 sellada con una vigencia no mayor
Copia de la (s) Factura (s). de 6 meses.
Soportes de la (s) Facturas (s),

6 tales como: informes, listado de
beneficiarios, notas de entregas,
otros.
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IV SOBRE LA DOCUMENTACION
• Registro de Firmas Autorizadas para Consignar Desembolsos y

personas contacto (ANEXO A)
El Vicepresidente Ejecutivo, Ministro, Gobernador, Jefe de Gobierno, Alcalde

u otra autoridad, debe consignar un oficio dirigido a la máxima autoridad del
FONDEN S.A., anexando la Planilla de Registro de Firmas, autorizando a un o
más Servidores Públicos del Órgano o ente, con el fin de presentar las Solicitudes
de Desembolsos ante la Taquilla de este Fondo con sus respectivas copias de
Cédulas de Identidad (Representantes autorizados).
Asimismo, se debe autorizar en el mismo formato, los Servidores Públicos

autorizados para solicitar, recibir los estados de cuentas, los comprobantes de
retención, entre otros (Personas contacto).
En caso, de cambio de autoridades o de personal, el organismo tiene la

responsabilidad de actualizar dicha información.
• Acta de Certificación (ANEXO B)
Debe estar firmada y sellada por la máxima autoridad del Ente Ejecutor. No
debe estar foliada.
• Oficio de Solicitud de Desembolso (ANEXO C)
Debe estar dirigido al Presidente (Ministro del Poder Popular de Economía,

Finanzas y Banca Pública) o al Secretario Ejecutivo del Fondo, con indicación
expresa del monto en letras y números, concepto de desembolso, beneficiario y
número de Contrato Comercial.
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• Oficio de Conformidad del Vicepresidente Ejecutivo, Ministro,
Gobernador, Jefe de Gobierno, Alcalde u otra autoridad (ANEXO D)
Debe estar dirigido a la máxima autoridad del Fondo de Desarrollo Nacional

FONDEN, S.A., mediante el cual se apruebe la Solicitud de Desembolso, con
indicación expresa del monto en letras y números, concepto de desembolso,
beneficiario y número de Contrato Comercial.
• Cuadro de Desembolso (ANEXO E)
Debe estar firmado por las personas autorizadas con sello húmedo. Además,
la información debe coincidir con lo señalado en el Oficio de Solicitud de
Desembolso.
• Oficio de Solicitud de Desembolso – UNICAMENTE para los

Convenios Interinstitucionales Cuba-Venezuela (ANEXO F y G)
Debe estar dirigido a la máxima autoridad del Fondo de Desarrollo Nacional

FONDEN, S.A., el Presidente (Ministro del Poder Popular de Economía, Finanzas
y Banca Pública) o el Secretario Ejecutivo, con indicación expresa del monto en
letras y números, concepto de desembolso y beneficiario.
• Cronograma de Desembolso - UNICAMENTE para los Convenios

Interinstitucionales Cuba-Venezuela (ANEXO H)
Debe estar firmado por la personas autorizadas con sello húmedo.
• Declaración Jurada de Origen y Destino de los Fondos (ANEXO I)
Debe estar suscrita por la empresa beneficiaria del pago, con una vigencia
no mayor a seis (06) meses. En los casos que el beneficiario del pago o
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contratista, sea una institución del Estado o en los casos de los Convenios
Interinstitucionales Cuba-Venezuela este documento. NO APLICA.
Fondo de Desarrollo Nacional FONDEN, S.A., se reserva el derecho de

solicitar cualquier otro documento y/o aclaratoria en caso de que lo considere
necesario.
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ANEXO A
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ANEXO B
MODELO ACTA DE CERTIFICACION DEL EXPEDIENTE
Logo del Ente

Ejecutor
ACTA DE CERTIFICACIÓN
Quien suscribe (Máxima autoridad del Ente Ejecutor) titular de la Cédula de

Identidad No. _________ procediendo en este Acto en mi carácter de
_________________________ designado mediante Decreto Nro. ____ publicado
en Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela Nro. ____ de fecha
____, por la presente CERTIFICO, que los documentos en copias que conforman
el presente expediente de solicitud de desembolso, contentiva de ______ (en
números y letras) folios útiles son reproducción fiel y exacta de los originales que
reposan en los archivos de este organismo, distribuidos de la forma siguiente:
DOCUMENTOS ORIGINALES
Oficio de Solicitud de Desembolso Folio _ al _

Oficio de Conformidad Folio _ al _
Cuadro de Desembolso Folio _ al _
DOCUMENTOS EN COPIAS
Contrato Comercial Folios __ al ___

Certificación Bancaria Folio _ al _
Certificación que expido a los fines de ser presentada ante el Fondo de

Desarrollo Nacional FONDEN, S.A., en la ciudad de Caracas a los ___ días del
mes ____ de ____
___________________________________________
Firma y sello
Máxima autoridad del ente ejecutor
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ANEXO C
MODELO OFICIO DE SOLICITUD DE DESEMBOLSO
Número:
Fecha,
Ciudadano
_____________
Su Despacho.-
Solicitud de Desembolso Nro: XX.
N° Convenio de Financiamiento: XX.
Proyecto: Nombre del Proyecto, según Punto
de Cuenta
Contrato Comercial Nro.:
Contratista: Beneficiario
Código SIGEPRODEN:
Tengo el agrado de dirigirme a usted en ocasión de saludarle, y a la vez

referirme al Convenio de Financiamiento N° (Número del Convenio) suscrito
entre el Fondo de Desarrollo Nacional FONDEN, S.A. y “Razón Social del Ente
Ejecutor”, destinado a cancelar la ejecución del Proyecto ____________ (Nombre
del Proyecto) según Punto de Cuenta del Presidente de la República Bolivariana
de Venezuela N° (Número del Punto de Cuenta).
De conformidad con lo previsto en la Cláusula __ (Número de la Cláusula)

del Contrato en referencia, le agradezco procesar la presente solicitud de
desembolso, por la cantidad de: cantidad en letras (cantidad en números) por
concepto de ____________ (indique las facturas, recibos, valuaciones y/o
presupuestos a pagar), correspondiente al Contrato Comercial N°. (Número del
Contrato).
De igual forma se instruye al Fondo de Desarrollo Nacional FONDEN, S.A.,

aplicar las retenciones y enterar:
Del monto antes indicado, la cantidad de cantidad en letras (cantidad en

número), correspondiente a la retención por Responsabilidad Social, según
lo establecido en la Cláusula __ (Número de la Cláusula) del Contrato
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Comercial N° (Número del Contrato), la cual deberá ser depositada en la
cuenta recaudadora N° ______________ (Número de cuenta bancaria – 20
dígitos) que posee ___________ (Razón Social del Ente Ejecutor), en el
Banco ______ (Nombre del Banco).
La cantidad de cantidad en letras (cantidad en número), correspondiente a

la retención por concepto de timbres fiscales (Impuesto del 1X1000), según
los establecido en al Artículo 16 de la Ley de Reforma Parcial de Timbre
Fiscal para el Distrito Capital publicada en Gaceta Oficial N° 39.913 de fecha
02/05/2012.
La cantidad de cantidad en letras (cantidad en número), correspondiente a

la retención del Impuesto al Valor Agregado (I.V.A), según lo establecido en
la Providencia Administrativa Nro. SNAT/2013/0030, publicada en Gaceta
Oficial de la República Bolivariana de Venezuela Nro. 40.170 de fecha
20/05/2013.
La cantidad de cantidad en letras (cantidad en número) correspondiente a

la retención de Impuesto sobre la Renta (I.S.L.R.), según lo establecido en el
Reglamento Parcial de la Ley de Impuesto sobre la Renta en materia de
Retenciones, Decreto Nro. 1.808, publicado en Gaceta Oficial de la
República de Venezuela Nro. 36.203 de fecha 12/05/1997.
Del monto antes indicado, la cantidad de cantidad en letras (cantidad en

número), correspondiente a la retención de Impuesto sobre Actividades
Económicas (Impuesto Municipal), según lo establecido en la Ordenanza
Municipal (Indicar Ordenanza del Municipio que aplique), la cual deberá ser
depositada en la cuenta recaudadora N° ______________ (Número de
cuenta bancaria – 20 dígitos) que posee ___________ (Razón Social del
Ente Ejecutor), en el Banco ______ (Nombre del Banco).
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Finalmente, el pago total a favor del contratista es por la cantidad de
“cantidad en letras” (cantidad en número), de acuerdo a las siguientes
instrucciones:
Nombre del Banco Beneficiario:

N° de Cuenta del Beneficiario:
Dirección del Banco Beneficiario:
Número del Swift:
Número ABA:
Nombre del Beneficiario:
Dirección del Beneficiario:
Datos del Banco Intermediario: (En caso de que aplique).
RIF del Beneficiario: (En caso de que aplique).
En caso de tratarse de pago único, me comprometo a permitir que Fondo de

Desarrollo Nacional FONDEN, S.A. realice las gestiones que considere pertinentes
para la verificación del uso de los recursos que se le asignen a mi representado en
atención a ésta solicitud de desembolso. Sin otro particular al cual hacer
referencia, se suscribe de usted.
Atentamente,
_________________________________________________
FIRMA Y SELLO
REPRESENTANTE DEL ENTE EJECUTOR
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ANEXO D
MODELO OFICIO DE CONFORMIDAD DEL MINISTRO/VICEPRESIDENTE EJECUTIVO/ GOBERNADOR/
JEFE DE GOBIERNO/ ALCALDE U OTRA AUTORIDAD
Membrete de la
Institución
Fecha,
Ciudadano
_____________
Su Despacho.-
Tengo el agrado de dirigirme a usted en la oportunidad de referirme al

convenio de financiamiento N° __________ de fecha _________, suscrito entre el
Fondo de Desarrollo Nacional FONDEN, S.A. y ____________________ (nombre
del Ente Ejecutor), destinado a cancelar la ejecución del Proyecto
________________ (nombre del proyecto) aprobado según Punto de Cuenta N°
___________de fecha ________. En este sentido, le manifiesto mi conformidad
para que sea tramitada la solicitud de desembolso por la cantidad (debe indicar el
monto total de la solicitud del desembolso) _____________________ (en letras y
números), por concepto de pago de _________________ (indique las facturas,
recibos, valuaciones y/o presupuestos a pagar) a favor de la Empresa
________________________, en cumplimiento a lo establecido en el Contrato
Comercial N°_________________, para la ejecución del Proyecto anteriormente
mencionado, tramitado a través de la Solicitud de Desembolso N° ___.
Sin otro particular al cual hacer referencia, se suscribe de usted.
Atentamente,
MINISTRO (A)
FIRMA Y SELLO
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ANEXO E
MODELO DE CUADRO DE DESEMBOLSO
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ANEXO F
MODELO OFICIO DE SOLICITUD DE DESEMBOLSO (CONVENIO
INTERINSTITUCIONAL CUBA-VENEZUELA
No. ______
Caracas, ___________
Ciudadano
______________
Su Despacho.-
Ref: Convenio Integral de Cooperación Cuba-
Venezuela
Año XXXXXX
Tipo de Inversión Venezuela
Ministerio XXXXXX
Nombre del Ente Ejecutor XXXXXX
Nombre del Proyecto XXXXXX
Mes/Año y N° de Desembolso XXXXXX
Código SIGEPRODEN XXXXXX
Muy cordialmente me dirijo a Usted, en ocasión de referirme a la asignación

de recursos aprobada por el Ciudadano Presidente de la República Bolivariana
Venezuela, mediante Punto de Cuenta Nº ____, amparado en el marco del
Convenio Integral de Cooperación Cuba-Venezuela; y de conformidad con lo
previsto en la Cláusula _____ del Convenio Interinstitucional suscrito en fecha ___
de ____ de _____, entre el Fondo de Desarrollo Nacional FONDEN, S.A. y
____________________ le agradezco procesar la presente solicitud de pago en
Bolívares ___(EN LETRAS)____ (__EN NÚMEROS__) por el equivalente en la
cantidad de: _____EN LETRAS____ (US$ EN NÚMEROS), lo que equivale al
Cuarto Desembolso por concepto __________________, debidamente
soportados producto de la ejecución del proyecto ____________________
Dicha solicitud se realizará de acuerdo a las siguientes instrucciones:
Nombre del Beneficiario: XXXXXXXXXXX

Nombre del Banco: XXXXXXXXXXX
Número de la Cuenta: XXXXXXXXX
Dirección del Banco: XXXXXXX
Sin más a que hacer referencia, queda de usted.
Atentamente
____________________________________
FIRMA Y SELLO
Máxima Autoridad Ente Ejecutor
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ANEXO G
MODELO OFICIO DE SOLICITUD DE DESEMBOLSO (CONVENIO
INTERINSTITUCIONAL CUBA-VENEZUELA
No. ______
Caracas, ________
Ciudadano
___________
Su Despacho.-
Ref: Convenio Integral de Cooperación Cuba-
Venezuela
Año XXXXXX
Tipo de Inversión Cuba
Ministerio XXXXXX
Nombre del Ente Ejecutor XXXXXX
Nombre del Proyecto XXXXXX
Mes/Año y N° de Desembolso XXXXXX
Código SIGEPRODEN XXXXXX
Muy cordialmente me dirijo a Usted, en ocasión de referirme a la asignación

de recursos aprobada por el Ciudadano Presidente de la República Bolivariana
Venezuela, mediante Punto de Cuenta Nº ____, amparado en el marco del
Convenio Integral de Cooperación Cuba-Venezuela; y de conformidad con lo
previsto en la Cláusula _____ del Convenio Interinstitucional suscrito en fecha ___
de ____ de _____, entre el Fondo de Desarrollo Nacional FONDEN, S.A. y
____________________ le agradezco procesar la presente solicitud de pago el
equivalente en Euros la cantidad ____(EN LETRAS)____ (__EN NÚMEROS__) o
que equivale a ______(EN LETRAS)___ (___EN NÚMEROS___),por concepto de
_______________________. Dicha solicitud se realizará de acuerdo a las
siguientes coordenadas bancarias:
Dicha solicitud se realizará de acuerdo a las siguientes instrucciones:
Nombre del Beneficiario: XXXXXXXXXXX

Nombre del Banco: XXXXXXXXXXX
Número de la Cuenta: XXXXXXXXX
Dirección del Banco: XXXXXXX
Sin más a que hacer referencia, queda de usted.
Atentamente
_______________________________________
Máxima Autoridad Ente Ejecutor FIRMA Y SELLO
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ANEXO H
MODELO OFICIO DE SOLICITUD DE DESEMBOLSO
(UNICAMENTE CONVENIO INTERINSTITUCIONAL CUBA-VENEZUELA)
CRONOGRAMA DE EJECUCIÓN FINANCIERA

MENSUAL-TRIMESTRAL 2014
Proyecto: XXXXX
Código Sigeproden: XXXX
Comisión: XXX
Tipo de Inversión: XXX
N° MES/AÑO MONTO (US$) MONTO Bs.F. TOTAL TRIMESTRE TOTAL TRIMESTRE

US$ Bs. F.
1 Mayo XXX XXX XXX XXX
2 Julio XXX XXX XXX XXX
3 Septiembre XXX XXX XXX XXX
4 Octubre XXX XXX XXX XXX
Total XXXXXX XXXXXX XXXXXX XXXXXX
________________________________
Máxima Autoridad Ente Ejecutor
FIRMA Y SELLO
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ANEXO I
MODELO DECLARACIÓN JURADA DE ORIGEN Y DESTINO DE LOS FONDOS
FORMATO PARA PERSONA JURÍDICA
Señores
Fondo de Desarrollo Nacional FONDEN, S.A.
Presente.-
Quien suscribe (Nombres y Apellidos)

,____________ (Nacionalidad), mayor de edad, domiciliado
en____________________________, titular del Documento de Identidad
___________ (Tipo de Documento) N°______________, actuando en mi
carácter de Representante Legal de:_______________________________
(Razón Social del Beneficiario de Pago), por la presente declaro bajo fe de
juramento que los fondos de mi representado(a), son de procedencia lícita y de su
propio peculio. Igualmente, declaro bajo fe de juramento que los recursos que
recibidos, a través del Ente Ejecutor _________________ (Razón Social del
Ente Ejecutor), mediante el Fondo de Desarrollo Nacional FONDEN, S.A. serán
destinados única y exclusivamente a cumplir con el objeto de dicha operación de
financiamiento, en los términos estipulados en el respectivo Proyecto, y no estar
relacionado o involucrado, ni pretender involucrar al Fondo de Desarrollo Nacional
FONDEN, S.A. en forma alguna, con las actividades ilícitas que puedan servir de
instrumento para cometer el Delito de Legitimación de Capitales y Financiamiento
al Terrorismo.
Participación que hago a los fines consiguientes, en la ciudad de
__________, a los_______ (___) días del mes de de _____.
Firma del Representante de la Empresa

SELLO
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CAPÍTULO II
SEGUIMIENTO Y CONTROL
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El siguiente Instructivo consta de los siguientes anexos:
A. Documentos a consignar una sola vez:
A.1. Cronograma de Ejecución Física. (Anexo C.1)
A.2. Cronograma de Inversión de Desembolsos. (Anexo C.2)
A.3. Cronograma de Inversión de los Recursos Asignados al Convenio Cuba

Venezuela. (Anexo C.3)
B. Documentos a consignar varias veces:
B.1. Instructivo para la Elaboración de la Rendición de Cuenta, (Convenio

Interinstitucional) sin cronograma de ejecución según punto de cuenta.
(Anexo C.4)
B.2. Instructivo para la Elaboración de la Rendición de Cuenta, (Convenio

Cooperación Integral Cuba – Venezuela o Interinstitucional) por concepto de
Plan de Inversión o Cronograma de ejecución. (Anexo C.5)
B.3. Cronograma de Avance Físico del Proyecto. (Anexo C.6)
B.4. Informe de Seguimiento Técnico. (Anexo C.7)
C. Anexos
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A. DOCUMENTOS A CONSIGNAR UNA SOLA
VEZ
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A.1. CRONOGRAMA DE EJECUCIÓN FÍSICA
A continuación se indica el contenido que debe llevar el mismo, a fin de que se
llene en su totalidad de acuerdo a la información requerida:
1. Datos de Identificación del Proyecto:
1.1. Nombre del proyecto: Se debe indicar el nombre del proyecto aprobado
en el punto de cuenta o convenio suscrito con el FONDEN, S.A.
2. Localización Geográfica: Si el proyecto se ejecuta en más de una
Región, Estado y / o Municipio, deben incluirse cada uno de ellos,
agregando las filas que correspondan bajo este mismo formato.
1.1. Estado: Entidad donde se ejecuta el proyecto.
1.2. Municipio: Entidad donde se ejecuta el proyecto.
1.3. Parroquia: Entidad donde se ejecuta el proyecto.
1.4. Localidad: Ciudad, Poblado o Sector donde se ejecuta el proyecto.
1.5. Dirección Exacta: Se refiere a las avenidas, calles y veredas, que

indican la ubicación del proyecto, así como, los hitos o sitios de interés
que faciliten su acceso.
2. Situación actual del Proyecto:
1.1. Estatus del proyecto: Se debe indicar el estado físico de los trabajos,
de acuerdo a las siguientes categorías. En ejecución, Paralizado o
Concluido.
1.2. Lapso de Ejecución: Se refiere al lapso de ejecución del proyecto el

cual se encuentra establecido en los documentos contractuales de
naturaleza jurídica.
1.3. Fecha de Inicio: Fecha en que se inicia la ejecución del proyecto

(esta fecha NO corresponde a la aprobación de los recursos), la misma
debe corresponder con el acta de inicio.
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1.4. Fecha de Culminación: Fecha de culminación del proyecto (esta fecha
NO corresponde a la finalización del financiamiento), la misma debe
corresponder con la establecida en el lapso contractual.
2. Acción Específica:
1.1. Nº de Actividad: Se debe indicar el número que corresponda a la

actividad específica a desarrollar, en concordancia con el presupuesto
original aprobado (Capítulo).
1.2. Actividad: Se refiere a la actividad específica a ejecutar según

presupuesto original (Capítulo), o agrupación de partidas descritas
según norma COVENIN, que asocien la ejecución de un objetivo.
1.3. Ponderación: Se refiere al peso en porcentaje que se le asigna a

cada actividad específica a ejecutar, la sumatoria de las mismas debe
ser el 100% de las actividades totales del proyecto.
2. Diagrama:
1.1. Año: Indicar la totalidad de los años según se especifique en el lapso

de ejecución.
Meses: Indicar la totalidad de los meses en que se ejecutaran el
proyecto.
El diagrama debe ser expresado mediante barras (Diagrama de Gantt).
Su elaboración deberá realizarse una sola vez, en caso de modificaciones enviar

oficio con justificación.
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Ejemplo de Aplicación:
LOGO ENTE EJECUTOR
CRONOGRAMA DE EJECUCIÓN FISICA
FECHA 14 1 13
1. DATOS DE IDENTIFICACIÓN DEL PROYECTO
1.1 NOMBRE DEL PROYECTO: Construcción de Patios y tTlleres del Metro de Caracas C.A.
2. LOCALIZACIÓN GEOGRÁFICA:
2.1 ESTADO: Distrito Capital 2.2 MUNICIPIO: Libertador 2.3 PARROQUIA: Antimano 2.4 LOCALIDAD: Caracas
2.5 DIRECCIÓN EXACTA: Av. los Ilustre, cruce con Cruz Verde, al lado de xxxxxxx.
3.SITUACIÓN ACTUAL DEL PROYECTO

3.1 ESTATUS DEL PROYECTO: En ejecución 3.2 LAPSO DE EJECUCIÓN: 1 Año
3.3 FECHA DE INICIO: 01/01/2012 3.4 FECHA DE CULMINACIÓN: 31/12/2012
4 Acción Especifica 5 DIAGRAMA

4.1 Nº 4.3 5.1 AÑO 2012
4.2 ACTIVIDAD PONDERACIÓN
ACTIVIDAD 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
%
1 Movimiento de tierra Patio y Talleres 10
2 Vía perimetral patio y talleres 10
3 Iluminación de Vialidad perimentral 8
4 Iluminación de Vialidad trenes 12
5 Vía 10 fase 2 20
6 Drenaje patio y t 15
7 Instalaciones provisionales 1
8 Reubicación de acueducto y cloacas TR4 10

Construcción de bancadas 138 kv gallo verde- pomona -
9 8
arreagaC - arregaM
10 Construcción de bancadas TR4 - TR5

6
TOTAL GENERAL PONDERADO 100
Ingeniero Inspector Presidente del Ente Ejecutor o Persona Autorizada
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A.2. CRONOGRAMA DE INVERSIÓN (DESEMBOLSOS)
A continuación se indica el contenido que debe llevar el mismo, a fin de que, se
llene en su totalidad y de acuerdo a la información requerida:


3. Situación actual del Proyecto

1.1. Costo total del proyecto: Se debe indicar el monto total sugerido y
aprobado en el convenio suscrito por el Ente Ejecutor y FONDEN, S. A.
1.2. Moneda: En este item el Ente Ejecutor debe indicar la moneda bajo la
cual fue suscrito el convenio entre las partes y solicitará los recursos
ante FONDEN, S. A. Si el proyecto esta establecido en varias monedas
anexas tantas filas como sean necesarias, e indicarlo.

1.4. Fecha de Inicio: Fecha en que se inicia la ejecución del proyecto (esta
fecha NO corresponde a la aprobación de los recursos), la misma debe
corresponder con el acta de inicio.
Página 38 de 87
1.5. Fecha de Culminación: Fecha de culminación del proyecto (esta fecha
NO corresponde a la finalización del financiamiento), la misma debe
corresponder con la establecida en el lapso contractual.
Acción Específica

original aprobado (Capítulo).

presupuesto original (Capítulo), o agrupación de partidas descritas
1.3. Año: Indicar la totalidad de los años según se especifique en el lapso

de ejecución.
Meses: Indicar la totalidad de los meses en que se ejecutará el

proyecto.
El cronograma de inversiones es la presentación de las inversiones

detalladas por cada uno de las actividades especificas, en función del
tiempo en que se van a realizar, partiendo de lo expresado en el
cronograma de ejecución inicial (Diagrama de Gantt).
1.4. Inversión Total por Actividad: Se refiere a la sumatoria de la inversión

reflejada durante todos los meses que dura la ejecución de la actividad,
la misma debe ser igual al monto total de la actividad, (Capitulo o total
de la actividad específica del presupuesto original).
(mes 1 +(...)+mes 12)=total de inversión por actividad
1.5. Total inversión mensual del proyecto: Es el monto total de requerido

por cada mes de ejecución, en el formato se debe hacer la sumatoria
del gasto que se va a generar de la ejecución de las actividades
especificas movidas durante ese mes.
Página 39 de 87
Ejemplo de Aplicación (en los puntos 4.2 y en el mes que corresponda).
Actividad Mes 1
Movimiento de tierra 2.00,00
Obras provisionales 150,00
Albañilería 300,00
Total de inversión mensual del proyecto. 2.450,00
1.6. Total Inversión del Proyecto: Es el monto global necesario para

ejecutar el proyecto, según lo establecido en el contrato o convenio.
De esta forma la sumatoria de todos los totales de cada mes

(Total mes 1+ (...) + Total mes 12), debe ser el Total Inversión del Proyecto
Su elaboración deberá realizarse una sola vez, en caso de modificaciones enviar oficio con
justificación.
Página 40 de 87
LOGO ENTE EJECUTOR
CRONOGRAMA DE INVERSIÓN (DESEMBOLSOS)
FECHA 14 1 13
1 DATOS DE IDENTIFICACIÓN DEL PROYECTO
1.1 NOMBRE DEL PROYECTO: Construcción de Patios y Talleres del Metro de Caracas C.A.
2 LOCALIZACIÓN GEOGRÁFICA:
3 SITUACIÓN ACTUAL DEL PROYECTO

3.1 COSTO TOTAL DEL PROYECTO: 9.636,00 3.2 MONEDA Bs 3.3 LAPSO DE EJECUCIÓN: 1 Año
4 ACCIÓN ESPECÍFICA
4.3 AÑO 2013 4.4 INVERSIÓN

4.1 Nº
4.2 ACTIVIDAD TOTAL
ACTIVIDAD 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 POR ACTIVIDAD
1 Movimiento de tierra Patio y Talleres 100,00 100,00
2 Vía perimetral patio y talleres 1.200,00 1.200,00 1.500,00 3.900,00
3 Iluminación de Vialidad Perimentral 100,00 250,00 350,00
4 Iluminación de Vialidad trenes 152,00 100,00 20,00 272,00
5 Vía 10 fase 2 100,00 100,00 5,00 25,00 150,00 52,00 520,00 952,00
6 Drenaje patio y t 100,00 200,00 300,00
7 Instalaciones provisionales 250,00 250,00
8 Reubicación de acueducto y cloacas TR4 1.500,00 125,00 100,00 1.725,00

Construcción de bancadas 138 kv gallo verde-
9 10,00 15,00 25,00 12,00 125,00 15,00 202,00
pomona - arreagaC - arregaM
10 Construcción de bancadas TR4 - TR5 100,00 150,00 1.200,00 120,00 10,00 5,00 1.585,00
4.5 TOTAL INVERSIÓN MENSUAL DEL PROYECTO 1.850,00 1.525,00 1.710,00 1.922,00 150,00 182,00 277,00 685,00 1.200,00 120,00 10,00 5,00
9.636,00
4.6 TOTAL INVERSIÓN DEL PROYECTO
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A.3. CRONOGRAMA DE INVERSIÓN DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS AL CONVENIO CUBA-VENEZUELA
Datos de Identificación del Proyecto:
Nombre del proyecto: Se debe indicar el nombre del proyecto aprobado según
punto de cuenta o ficha técnica.
Situación Actual del Proyecto:
Estatus de Ejecución: se requiere la información de la situación actual de la

ejecución del proyecto (ejecución, culminado, paralizado), en el caso que aplique.
Lapso de Ejecución: tiempo estipulado para ejecución del proyecto.
Fecha de Inicio: Fecha en que se inicia la ejecución del proyecto (esta fecha NO
corresponde a la aprobación de los recursos), la misma debe corresponder con el
acta de inicio.
Fecha de Culminación: Fecha de culminación del proyecto (esta fecha NO
corresponde a la finalización del financiamiento), la misma debe corresponder con
la establecida en los lapsos contractuales.
Clasificación:
Categoría de Inversión (Ficha Técnica): Se debe describir cada uno de los

conceptos establecidos en la ficha técnica del convenio, utilizados para ambos
componentes.
Monto Asignado: Se refiere a la asignación total por categoría de inversión, para
cada uno de los componentes. (Utilizar la moneda bajo la cual se ejecutaran los
recursos).
Inversión Mensual de los Recursos: Se requiere que el Ente Ejecutor realice una
proyección de la inversión mensual que hará en cada una de las categorías
asignadas al proyecto, este items busca establecer la utilización de los recursos a
través del tiempo o en el lapso contractual del convenio.
Movimiento de la Categoría en el Semestre: Hace referencia a los recursos
invertidos durante el semestre (1ro y 2do), con el objeto de obtener una
Página 42 de 87
percepción del avance financiero del proyecto. El Ente Ejecutor debe hacer una
sumatoria de todos los meses donde se ejecute la actividad.
Total de la inversión por mes (Semestre 1), (Mes 1 a mes 6): Es el monto total
requerido por cada mes de ejecución, en el formato, se debe hacer la sumatoria
del gasto que se va a generar por cada una de las categorías de inversión
ejecutadas durante ese mes.
Total de la inversión por mes (Semestre 2), (mes 7 a mes 12): Es el monto total
requerido por cada mes de ejecución, en el formato, se debe hacer la sumatoria
del gasto que se va a generar por cada una de las categorías de inversión
ejecutadas durante ese mes.
Total de la Inversión en el Lapso de Ejecución, (Semestre 1 + Semestre 2): Es el
monto global necesario para ejecutar el proyecto, según lo establecido en
convenio interinstitucional. De esta forma se requiere la sumatoria del total del
semestre 1 y el semestre 2.
(Total semestre 1 + Total semestre 2), debe ser el Total Inversión Proyecto.
Este formato solo debe ser utilizado para proyectos del convenio Cuba –
Venezuela y su elaboración es única, en caso de modificación enviar oficio
con justificación en un lapso no mayor de 2 días de la aprobación de la
nueva ficha.
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LOGO ENTE EJECUTOR
CRONOGRAMA DE INVERSIÓN DE LOS RECURSOS ASIGNADOS AL CONVENIO CUBA-VENEZUELA.
FECHA
1.1 NOMBRE DEL PROYECTO:
2. SITUACIÓN ACTUAL DEL PROYECTO
2.1 ESTATUS DEL PROYECTO: 2.2 LAPSO DE EJECUCIÓN:
2.3 FECHA DE INICIO: 2.4 FECHA DE CULMINACIÓN:
3. CLASIFICACIÓN
3.3 Inversión mensual de los Recursos

3.2 Monto Asignado
3.4 Movimiento de la Categoría
3.1 Categoría de Inversión 1 2 3 4 5 6
en el Semestre
(Según Ficha Técnica)
Componente Componente Componente Componente
VEN CUBA VEN CUBA VEN CUBA VEN CUBA VEN CUBA VEN CUBA
Nacional (Bs) Cuba (USD) Nacional (Bs) Cuba (USD)
Pasajes internacionales 12.000,00 3.000,00 1.000,00 1.000,00 1.600,00 1.500,00 2.600,00 2.500,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
3,5 Total de la inversión por mes (Semestre 1) 1000,00 1000,00 1600,00 0,00 0,00 1500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2600,00 2500,00
3. CLASIFICACIÓN

3.2 Monto Asignado
3.1 Categoría de Inversión 3.4 Movimiento de la Categoría
7 8 9 10 11 12
(Según Ficha Técnica) en el Semestre
Pasajes internacionales 500,00 8.500,00 900,00 9.400,00 500,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
3.6 Total de la inversión por mes (Semestre 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500,00 0,00 0,00 8500,00 0,00 900,00 0,00 9400,00 500,00
3.7 Total de la inversión en el lapso de ejecución (Semestre 1 + Semestre 2). 12000,00 3000,00
Representante del Convenio Cuba-Venezuela Representante Componente Nacional Representante Componente Extranjero
Página 44 de 87
B. DOCUMENTOS A CONSIGNAR EN VARIAS
OCASIONES
Página 45 de 87
B.1. INSTRUCTIVO PARA LA ELABORACIÓN DE LA RENDICIÓN
DE CUENTA, (convenio interinstitucional) sin cronograma de ejecución según
punto de cuenta. (Anexo c.4)
B.2. INSTRUCTIVO PARA LA ELABORACIÓN DE LA RENDICIÓN

DE CUENTA, (convenio cooperación integral Cuba – Venezuela o
Interinstitucional) por concepto de plan de inversión o cronograma de ejecución.
(Anexo c.5)
B.3. INFORME DE SEGUIMIENTO TÉCNICO
Página 46 de 87
Página 47 de 87
Portada: debe incluir:
Membrete de la institución remitente, así como, del ministerio de adscripción.
Titulo del informe, especificando el nombre del proyecto financiado por el

fondo.
Día, mes y año de la elaboración.
Datos de las personas que elaboraron, revisaron y aprobaron el informe con el

respectivo espacio para la firma.
GENERALIDADES:
1. Nombre del proyecto: Se debe indicar el nombre del proyecto
aprobado en el punto de cuenta o convenio suscrito con el FONDEN, S.A.
2. Datos del proyecto: Debe describir los siguientes datos de manera
detallada y clara.

que faciliten su acceso. Si el proyecto se ejecuta en más de una
2.2. Objeto: Indique el objetivo especifico del proyecto matriz, suscrito con el
FONDEN, S.A., o discriminado en el Punto de Cuenta si fuera el caso.
2.3. Resumen de la Memoria Descriptiva: Realizar una reseña o síntesis de

las actividades específicas relevantes, inmersas en la memoria
descriptiva del contrato.
2.4. Alcance de la Ejecución: Indica concretamente la cantidad de bienes o

servicios que producirá el proyecto general una vez que esté concluido
y operativo.
2.5. Costo: Indicar el costo total del proyecto.
Página 48 de 87
Tiempo de ejecución:
Lapso Contractual de Ejecución: Se refiere al lapso de ejecución del proyecto el

cual se encuentra establecido en los documentos contractuales de naturaleza
jurídica.
Fecha de Inicio: Fecha en que se inicia la ejecución del proyecto (esta fecha NO
corresponde a la aprobación de los recursos), la misma debe corresponder con el
acta de inicio.
Fecha de Culminación: Fecha de culminación del proyecto (esta fecha NO

corresponde a la finalización del financiamiento), la misma debe corresponder con
la establecida en los lapsos contractuales.
Lapsos de prorrogas aprobados, paralizaciones y reinicios (Si aplica): Indicar las

fechas indicadas en las actas debidamente firmadas por los actuantes de la
ejecución del proyecto.
Situación actual del proyecto:
Porcentaje de avance físico: Se refiere al porcentaje de movimiento del proyecto

total en relación al porcentaje global ponderado en el Cronograma de Ejecución
física remitido por el Ente Ejecutor y en concordancia con el cronograma de
avance de obra remitido por desembolso.
Contratos que se derivan de la ejecución: Se debe indicar la totalidad de los

contratos celebrados bajo el proyecto, (Cuadro inmerso en el formato de Informe
de seguimiento técnico, en el mismo se debe especificar en forma clara y precisa
la información requerida).
Equipos y Suministros Adquiridos con Recursos Asignados por el FONDEN, S.A.:

Se debe describir el listado de los equipos y suministros adquiridos con los
recursos asignados al desembolso, (Cuadro inmerso en el formato de Informe de
seguimiento técnico, en el mismo se debe especificar en forma clara y precisa la
información requerida), se puede incluir información adicional en el cuadro, a fin
de facilitar la posterior revisión in situ.
Descripción de los Trabajos ejecutados por actividad específica: Se debe realizar

una síntesis de las actividades específicas ejecutadas durante el periodo de las
valuaciones relacionas en el desembolso rendido.
Página 49 de 87
1. Metas cumplidas: Logros alcanzados durante ejecución del proyecto
(asociados al cronograma de ejecución física).
2. Limitaciones: Situaciones coyunturales o estructurales que puedan
afectar el logro del objetivo.
3. Memoria fotográfica: Presentar un mínimo de diez (10) imágenes de
las actividades especificas más relevantes ejecutadas en el lapso del
desembolso, las mismas, deben estar comentadas acompañadas de la
fecha de toma de la imagen y considerando las siguientes dimensiones
ancho 13cm y alto 10cm.
Así mismo, se debe incluir una muestra digital de las imágenes

relevantes, incluidas en un CD debidamente identificado con el
nombre del Ente ejecutor, nombre del proyecto y Nº de desembolso
rendido, es importante que las imágenes a consignar sean de baja
resolución, con la finalidad de que se remitan la mayor cantidad de
imágenes del proyecto. (No menor de 30 fotos).
IDENTIFICACIÓN ENTE
EJECUTOR
NOMBRE DEL PROYECTO

Nº DE DESEMBOLSO
4. Personas responsables: Se requiere que las personas que intervienen en

la elaboración del informe certifiquen los datos suministrados en el
mismo. Para ello se debe colocar el nombre y apellido del funcionario, el
cargo que desempeña dentro de la organización y el sello húmedo de la
dependencia o departamento responsable.
Página 50 de 87
B.4. CRONOGRAMA DE AVANCE FÍSICO DEL PROYECTO

2. Situación actual del Proyecto:
2.1. Estatus del proyecto: Se debe indicar el estado físico de los trabajos,
de acuerdo a las siguientes categorías. En ejecución, Paralizado o
Concluido.

2.3. Fecha de Inicio: Fecha en que se inicia la ejecución del proyecto

(esta fecha NO corresponde a la aprobación de los recursos), la misma
debe corresponder con el acta de inicio.
2.4. Fecha de Culminación: Fecha de culminación del proyecto (esta

fecha NO corresponde a la finalización del financiamiento), la misma
debe corresponder con la establecida en los lapsos contractuales.
Página 51 de 87
2.5. Desembolso Nº: Indicar el número de desembolso rendido.
2.6. Fecha Valor: Se refiere a la fecha en la cual se recibieron

efectivamente los recursos otorgados.
3. Acción Específica:
3.1. Nº de Valuación: Se debe indicar el número de valuaciones que

comprenda el desembolso rendido.

original aprobado (Capitulo).

presupuesto original (Capitulo), o agrupación de partidas descritas
3.4. Periodo: Se debe indicar el lapso bajo el cual se ejecuto la actividad.
3.5. Ponderación: Se refiere al peso en porcentaje que se le asigna a

cada actividad específica a ejecutar, en concordancia con el
cronograma de Ejecución Física consignado por el Ente Ejecutor
4. Avance físico Programado (Expresado en %):
Año: Indicar el año de ejercicio fiscal en el cual se utilizó el desembolso.

Meses: Indicar los meses en que se ejecuta el proyecto.
Los porcentajes expresados por actividad específica, deben ser
estimados, tomando en cuenta la ejecución física real.
5.1. % Ejecutado: Se refiere a la sumatoria de la ponderación mensual

obtenida por actividad específica (Σ meses).
5.2. % de Avance Físico: se refiere al porcentaje de movimiento de la

actividad específica total en relación al porcentaje global ponderado en
el Cronograma de Ejecución física remitido por el Ente Ejecutor,
aplicando la formula indicada en el mismo:
%Avance Físico (5.2) = [Ponderación (4.5) x Ejecutado (5.1)] / 100
Página 52 de 87
5.3. El Total General de Avance Físico del Proyecto: Se obtiene de la
sumatoria de los avances obtenidos de cada uno de los totales
ponderados por actividad específica
Su elaboración deberá realizarse de acuerdo al avance de cada valuación (Desembolso).
LOGO ENTE EJECUTOR
CRONOGRAMA DE AVANCE DEL PROYECTO
FECHA 14 12 13

3.5 DESEMBOLSO Nº: Nº 1 3. 6 FECHA VALOR: 20/02/2013
4. ACCIÓN ESPECÍFICA 5. AVANCE FÍSICO PROGRAMADO (EXPRESADO EN %)

4.4 PERIODO AÑO 2012
4.1 Nº DE 4.2 N° 4.5 PONDERACIÓN 5.1 % 5.2 % DE

4.3 ACTIVIDAD
VALUACIÓN ACTIVIDAD DESDE HASTA % 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Ejecutado (Σ AVANCE FÍSICO
meses) (4.5*5.1) / 100
Movimiento de tierra Patio y

1 10 100 100 10
Talleres
2 Vía perimetral patio y talleres 10 25 30 55 5,5
Iluminación de Vialidad
3 8 5 5 0,4
perimentral
4 Iluminación de Vialidad trenes 12 2 2 0,24
5 Vía 10 fase 2 20 17 17 3,4

1 01/01/2012 28/02/2012
6 Drenaje patio y t 15 3 3 0,45
7 Instalaciones Provisionales 1 100 100 1
Reubicación de acueducto y
8 10 0 0
cloacas TR4
Construcción de bancadas 138
9 kv gallo verde- pomona - 8 0 0
arreagaC - arregaM
Construcción de bancadas TR4 -
10 6 0 0
TR5
5.3 TOTAL GENERAL DE AVANCE FÍSICO DEL PROYECTO 20,99
Página 53 de 87
Anexo C.1: Cronograma de Ejecución Física
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LOGO ENTE EJECUTOR
CRONOGRAMA DE EJECUCIÓN FISICA
FECHA 14 1 13
1.1 NOMBRE DEL PROYECTO: Construcción de Patios y tTlleres del Metro de Caracas C.A.

4 Acción Especifica 5 DIAGRAMA

4.1 Nº 4.3 5.1 AÑO 2012
4.2 ACTIVIDAD PONDERACIÓN
ACTIVIDAD 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
%
1 Movimiento de tierra Patio y Talleres 10
2 Vía perimetral patio y talleres 10
3 Iluminación de Vialidad perimentral 8
4 Iluminación de Vialidad trenes 12
5 Vía 10 fase 2 20
6 Drenaje patio y t 15
7 Instalaciones provisionales 1
8 Reubicación de acueducto y cloacas TR4 10

Construcción de bancadas 138 kv gallo verde- pomona -
9 8
arreagaC - arregaM
10 Construcción de bancadas TR4 - TR5

6
TOTAL GENERAL PONDERADO 100
Página 55 de 87
Anexo C.2: Cronograma de Inversión
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LOGO ENTE EJECUTOR
CRONOGRAMA DE INVERSIÓN (DESEMBOLSOS)
FECHA 14 1 13
1 DATOS DE IDENTIFICACIÓN DEL PROYECTO
2 LOCALIZACIÓN GEOGRÁFICA:
3 SITUACIÓN ACTUAL DEL PROYECTO

3.1 COSTO TOTAL DEL PROYECTO: 9.636,00 3.2 MONEDA Bs 3.3 LAPSO DE EJECUCIÓN: 1 Año
4 ACCIÓN ESPECÍFICA
4.3 AÑO 2013 4.4 INVERSIÓN

4.1 Nº
4.2 ACTIVIDAD TOTAL
ACTIVIDAD 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 POR ACTIVIDAD
1 Movimiento de tierra Patio y Talleres 100,00 100,00
2 Vía perimetral patio y talleres 1.200,00 1.200,00 1.500,00 3.900,00
3 Iluminación de Vialidad Perimentral 100,00 250,00 350,00
4 Iluminación de Vialidad trenes 152,00 100,00 20,00 272,00
5 Vía 10 fase 2 100,00 100,00 5,00 25,00 150,00 52,00 520,00 952,00
6 Drenaje patio y t 100,00 200,00 300,00
7 Instalaciones provisionales 250,00 250,00
8 Reubicación de acueducto y cloacas TR4 1.500,00 125,00 100,00 1.725,00

Construcción de bancadas 138 kv gallo verde-
9 10,00 15,00 25,00 12,00 125,00 15,00 202,00
pomona - arreagaC - arregaM
10 Construcción de bancadas TR4 - TR5 100,00 150,00 1.200,00 120,00 10,00 5,00 1.585,00
4.5 TOTAL INVERSIÓN MENSUAL DEL PROYECTO 1.850,00 1.525,00 1.710,00 1.922,00 150,00 182,00 277,00 685,00 1.200,00 120,00 10,00 5,00
9.636,00
4.6 TOTAL INVERSIÓN DEL PROYECTO
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Anexo C.3: Cronograma de Inversión de los Recursos
Asignados al Convenio Cuba-Venezuela
Página 58 de 87
LOGO ENTE EJECUTOR
CRONOGRAMA DE INVERSIÓN DE LOS RECURSOS ASIGNADOS AL CONVENIO CUBA-VENEZUELA.
FECHA
1.1 NOMBRE DEL PROYECTO:
2. SITUACIÓN ACTUAL DEL PROYECTO
2.1 ESTATUS DEL PROYECTO: 2.2 LAPSO DE EJECUCIÓN:
2.3 FECHA DE INICIO: 2.4 FECHA DE CULMINACIÓN:
3. CLASIFICACIÓN

3.2 Monto Asignado
3.4 Movimiento de la Categoría
3.1 Categoría de Inversión 1 2 3 4 5 6
en el Semestre
(Según Ficha Técnica)
Pasajes internacionales 12.000,00 3.000,00 1.000,00 1.000,00 1.600,00 1.500,00 2.600,00 2.500,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
3,5 Total de la inversión por mes (Semestre 1) 1000,00 1000,00 1600,00 0,00 0,00 1500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2600,00 2500,00
Página 59 de 87
3. CLASIFICACIÓN

3.2 Monto Asignado
3.1 Categoría de Inversión 3.4 Movimiento de la Categoría
7 8 9 10 11 12
(Según Ficha Técnica) en el Semestre
Pasajes internacionales 500,00 8.500,00 900,00 9.400,00 500,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
3.6 Total de la inversión por mes (Semestre 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500,00 0,00 0,00 8500,00 0,00 900,00 0,00 9400,00 500,00
3.7 Total de la inversión en el lapso de ejecución (Semestre 1 + Semestre 2). 12000,00 3000,00
Representante del Convenio Cuba-Venezuela Representante Componente Nacional Representante Componente Extranjero
Página 60 de 87
Anexo C.4: Instructivo para la Elaboración de la
Rendición de Cuenta
(Convenio Interinstitucional) sin cronograma de

ejecución según punto de cuenta
Página 61 de 87
MODELO (1) DE OFICIO DE REMISIÓN
DEL INFORME DE RENDICIÓN DE CUENTAS
(Convenio Interinstitucional)
sin cronograma de ejecución según punto de cuenta
Ciudadano:
XXXXXXXX
Presidente del Fondo de Desarrollo Nacional
FONDEN, S.A.
Presente.-
Me dirijo cordialmente a Usted, en la oportunidad de dar cumplimiento a lo

establecido en la cláusula (_________) del Contrato de Fideicomiso de
Administración e Inversión Dirigida, suscrito entre el Fondo de Desarrollo Nacional
FONDEN, S.A. y (Ente Ejecutor), en fecha__________, cuyo código contable es
XXXX, destinado a cancelar los pagos debidamente soportados que se generen
producto de la ejecución del proyecto
______________________________________________________________.
Al respecto, le remito el Informe de Rendición de Cuentas del desembolso Nro.

XX, correspondiente a los recursos recibidos por este Ente, por la cantidad de Bs.
_____________________, el cual se anexa al presente oficio.
FIRMA Y NOMBRE DEL PRESIDENTE

DEL ENTE EJECUTOR
SELLO HUMEDO
Página 62 de 87
Hoja membretada
con el logo de la Fecha del Informe
institución solicitante
INFORME DE RENDICIÓN DE CUENTA

Desembolso Nro. XX Se refiere a la fecha en que
Fecha valor: _________. efectivamente fueren
trasferidos los recursos a la
cuentas del ente ejecutor
A continuación se presenta el Informe de Rendición de Cuentas correspondiente a

los recursos recibidos del Fondo de Desarrollo Nacional Fonden, S.A., en ocasión
del desembolso Nro. _XX_, destinado a cancelar los pagos que se generen
producto de la ejecución del proyecto __________________________________________,
por la cantidad de Bs. ______________, cuya ejecución certifico que es por
un porcentaje del XX,XX % (Indicar porcentaje de ejecución financiera
de los recursos, el cual debe ser igual o mayor al 80% de los recursos
recibidos) y se detalla a continuación:
A.- Recursos Recibidos de FONDEN:

Nro. Fecha Descripción Concepto del Monto Monto % % por
valor desembolso Bs. USD Rendido Rendir
(*)
(Se refiere al
concepto
01 XX-XX-XX Desembolso Nro. ___ indicado en la
solicitud de los
recursos)
(*) Monto equivalente. Indicar solo cuando en la solicitud de desembolso se haya hecho referencia
a ello. Se debe utilizar la tasa de cambio vigente establecida por el Banco Central de Venezuela
(BCV) para el cálculo de cualquier monto equivalente en Dólares de los Estados Unidos de
América.
En cuanto a la Descripción, deberá indicar el número del desembolso que esté rindiendo, según el
número de solicitud efectuado.
Página 63 de 87
El ente debe presentar un Informe de Rendición por cada desembolso recibido. Asimismo, el
Informe de Rendición de Cuentas deberá hacerse particular por cada proyecto. En caso de que se
relacionen varios proyectos o varios desembolsos en un solo informe, el mismo será
devuelto al Ente Ejecutor
Según lo establecido en los lineamientos internos del fondo, el Ente Ejecutor deberá justificar,
mediante el presente informe de Rendición de Cuentas y utilizando los formatos sugeridos, la
ejecución de un porcentaje igual o superior al 80% de los recursos recibidos para poder solicitar el
desembolso siguiente. En tal sentido, no deberán remitirse los documentos justificativos, solo
el presente Informe de manera discriminada.
Importante: el Ente Ejecutor debe enviar toda la documentación (soporte del gasto), así como el
físico de las rendiciones de cuenta modificadas de los desembolsos en formato digital (CD) PDF
editable.
B.- Aplicación(es) Realizada(s)
En esta Sección se resumen las aplicaciones realizadas por el ente ejecutor, de

acuerdo las cuentas o partidas presupuestarias establecidas en el Clasificador
Presupuestario de Recursos y Egresos emanado de la Oficina Nacional de
Presupuesto. Se debe utilizar el siguiente formato:
Monto Aplicado
Ref. Concepto de Inversión. Monto en Monto Equivalente
Bs. USD
B.1. Gastos de Personal
El ente debe indicar los conceptos para los cuales
B.2. Materiales y Suministros
fueron aprobados los recursos según la asignación que
B.3. Servicios No Personales corresponda al proyecto. Las mencionadas son
B.4. Activos Reales referenciales.
B.5. Anticipos
B.6. Otros
Total Bs. (USD) (1) (2)
C.- Pendiente por Rendir del Desembolso anterior (sólo en caso de que
aplique).
Esta Sección será utilizada por el Ente Ejecutor siempre que en el Informe de
Rendición de Cuentas remitido haya justificado un porcentaje igual o superior al
80%; e inferior al 100%. Dicha información deberá relacionarla utilizando el
siguiente formato:
Página 64 de 87
Descripción Monto en Bs. Monto en USD %
A.- Recursos Recibidos 1.000,00 100
Las cantidades
B.- Aplicaciones Realizadas 800,00 indicadas son un
80
Pendiente por Rendir Bs. (USD) 200,00 ejemplo.
20
En este caso, el Ente Ejecutor deberá justificar o relacionar ese porcentaje no rendido
anteriormente o pendiente por rendir.
En tal sentido, en la parte “A” (Recursos recibidos), el Ente Ejecutor deberá indicar el 100% del
porcentaje de los recursos recibidos por parte del fondo. Posteriormente, deberá restarle el monto
de las aplicaciones realizadas según la rendición presentada (parte “B”).
Adicionalmente, el Ente Ejecutor deberá discriminar las aplicaciones realizadas de manera general
sobre la base del Plan de Inversiones por ese porcentaje pendiente por rendir. (Repetir lo solicitado
en la Sección “A”, “B” y en la sección “D”; pero solamente por los recursos pendientes por rendir).
C.1.- Recursos Recibidos de FONDEN.

Nro. Fecha Descripción Concepto Monto Monto % % por
valor del Bs. USD Rendido Rendir
desembolso (*)
01 XX-XXX-XX Desembolso Nro. ___
C.2.- Aplicación(es) Realizada(s)
Monto Aplicado
Concepto Asociado Monto
Ref. Monto en
Al plan de inversión Bs.
Equivalente
USD
B.3. Servicios No Personales
B.4. Activos Reales
B.5. Anticipos
B.6. Otros
C.3.- Detalle de la(s) Aplicación(es) Realizada(s):

C.3.1.- Gastos de Personal
C.3.2.- Materiales y Suministros
C.3.3.- Servicios No Personales
C.3.4.- Activos Reales
C.3.5.- Anticipos
C.3.6.- Otros (especificar)
Página 65 de 87
D.- Detalle de la(s) Aplicación(es) Realizada(s):
Esta sección representa una extensión o relación detallada de la información

contenida en la Sección “B”. Para tal fin, se deben relacionar las aplicaciones
realizadas con respecto a los conceptos indicados anteriormente, para lo cual
deberá relacionar la información correspondiente utilizando los siguientes
formatos:
Nota: Las categorías de inversión indicadas en esta sección son referenciales.
D.1.- Gastos de Personal
No. Monto del Desembolso

Fecha de
Documento/ Beneficiario Concepto
Pago Bs. USD
Tipo
(3) Los montos totales indicados tanto en esta Sección “D.1.- Gasto de Personal”, como en la
Sección “B.1. Gasto de Personal”, deben ser iguales. Los montos en Dólares son solo referenciales
y deberá utilizarse la tasa de cambio establecida por el Banco Central de Venezuela.
El Ente Ejecutor debe detallar todas y cada una de las operaciones realizadas en esta categoría,
indicando el Número de Documento u Orden y el tipo (Orden de compra, servicio, pago, entre
otros), la fecha de pago, beneficiario, concepto y el monto.
D.2.- Materiales y Suministros

Fecha de
Pago Bs. USD
Tipo

(4) Los montos totales indicados tanto en esta Sección “D.2.- Materiales y Suministros”, como en la
Sección “B.2. Materiales y Suministros”, deben ser iguales. Los montos en Dólares son solo
referenciales y deberá utilizarse la tasa de cambio establecida por el Banco Central de Venezuela.
Página 66 de 87
D.3.- Servicios No Personales

Fecha de
Pago Bs. USD
Tipo
(5) (5)
Total Bs. (USD)
(5) Los montos totales indicados tanto en esta Sección “D.3.- Servicios No Personales”, como en la
Sección “B.3. Servicios No Personales”, deben ser iguales. Los montos en Dólares son solo
referenciales y deberá utilizarse la tasa de cambio establecida por el Banco Central de Venezuela.
D.4.- Activos Reales

Fecha de
Pago Bs. USD
Tipo
(6) (6)
Total Bs. (USD)
(6) Los montos totales indicados tanto en esta Sección “D.4.- Activos Reales”, como en la Sección
“B.4. Activos Reales”, deben ser iguales. Los montos en Dólares son solo referenciales y deberá
utilizarse la tasa de cambio establecida por el Banco Central de Venezuela.
D.5.- Anticipos

Fecha de
Pago Bs. USD
Tipo
(7) (7)
Total Bs. (USD)
(7) Los montos totales indicados tanto en esta Sección “D.5.- Anticipos,” como en la Sección “B.5.
Anticipos”, deben ser iguales. Los montos en Dólares son solo referenciales y deberá utilizarse la
tasa de cambio establecida por el Banco Central de Venezuela.
Página 67 de 87
D.6.- Otros (especificar)

Fecha de
Pago Bs. USD
Tipo
(8) (8)
Total Bs. (USD)
(8) Los montos totales indicados tanto en esta Sección “D.6.- Anticipos”, como en la Sección “B.6.
Otros”, deben ser iguales. El Ente Ejecutor debe especificar en qué consisten esta otra categoría.
Los montos en Dólares son solo referenciales y deberá utilizarse la tasa de cambio establecida por
el Banco Central de Venezuela.
Si el Ente Ejecutor en el Detalle de la(s) Aplicación(es) Realizada(s): rinde

pagos ejecutados después del lapso de sesenta (60) días establecido en el
contrato, se requiere que el Ente Ejecutor mediante oficio justifique cada uno
de los pagos ejecutados posterior al lapso establecido, de igual manera
incluir en el CD sus respectivos soportes digitalizados.
Mediante el presente informe, certifico y dejo constancia de lo siguiente:
9. La información relacionada en el presente informe cuenta con los soportes

justificativos correspondientes. En tal sentido, toda la documentación (Actas de
inicio, actas de finalización, finiquitos, facturas, actas de terminación, Actas de
entrega y/o recepción, etc.) que respaldan cada uno de los pagos realizados
con cargo a los recursos recibidos del FONDEN S.A., reposan en los archivos
de esta Institución.
10. Se cumplieron con las disposiciones legales o reglamentarias que ordenan

la retención de impuestos a determinadas operaciones comerciales, así como
los deberes formales dispuestos en el ordenamiento jurídico-tributario vigente.
11. Los conceptos aquí mencionados, no han sido cancelados previamente a

través de otra fuente de financiamiento.
Página 68 de 87
12. Cuando se considere conveniente, el Fondo de Desarrollo Nacional
FONDEN, S.A. en atención a lo establecido en el convenio suscrito, podrá
realizar en nuestra institución las inspecciones y comprobaciones pertinentes
que se deriven del presente Informe de Rendición de Cuentas.
FIRMA Y NOMBRE DEL

PRESIDENTE DEL ENTE
SELLO HUMEDO
Página 69 de 87
Anexo C.5: Instructivo para la Elaboración de la
Rendición de Cuenta
(Convenio Cooperación Integral Cuba – Venezuela o

Interinstitucional) por concepto de Plan de Inversión o
Cronograma de ejecución
Página 70 de 87
MODELO (2) DE OFICIO DE REMISIÓN
DEL INFORME DE RENDICIÓN DE CUENTAS
Convenio Cooperación Integral Cuba – Venezuela o Interinstitucional
por concepto de Plan de Inversión o Cronograma de ejecución
Ciudadano:
XXXXXXXX
Presidente del Fondo de Desarrollo Nacional
FONDEN, S.A.
Presente.-
Me dirijo cordialmente a Usted, en la oportunidad de dar cumplimiento a lo

establecido en la cláusula (_________) del Convenio Interinstitucional, suscrito
entre el Fondo de Desarrollo Nacional FONDEN, S.A. y (Ente Ejecutor)_, en
fecha__________, destinado a cancelar los pagos debidamente soportados que
se generen producto de la ejecución del proyecto
______________________________________________________________,
enmarcado en la (indicar la comisión a la cual pertenece) del Convenio Integral de
(Cooperación Integral Cuba – Venezuela) o (Convenio Interinstitucional).
Al respecto, le remito el Informe de Rendición de Cuentas del desembolso

Nro. Xxx (Componente Nacional) correspondiente a los recursos recibidos por este
Ente, por la cantidad de Bs. _____________________,
(equivalentes a XXX USD, utilizar el tipo de cambio de acuerdo a la fecha en que
se realizo la Transferencia), el cual se anexa al presente oficio.
FIRMA Y NOMBRE DEL PRESIDENTE

DEL ENTE EJECUTOR
SELLO HUMEDO
Página 71 de 87
Hoja membretada
con el logo de la Fecha del Informe
institución solicitante
INFORME DE RENDICIÓN DE CUENTA

Desembolso Nro.
Fecha valor: _________.
A continuación se presenta el Informe de Rendición de Cuentas correspondiente a

los recursos recibidos del Fondo de Desarrollo Nacional Fonden, S.A., en ocasión
del desembolso Nro. ___, destinado a cancelar los pagos que se generen
producto de la ejecución del Proyecto __________________________________________,
por la cantidad de Bs. ______________, (equivalentes a XXX USD,
utilizar el tipo de cambio de acuerdo a la fecha en que se realizo la transferencia),
cuya ejecución certifico que es por un porcentaje del xx % (Indicar porcentaje de
ejecución financiera de los recursos, el cual debe ser igual o mayor al 80% de los
recursos recibidos) y se detalla a continuación:
A.- Recursos Recibidos de FONDEN:

Nº Fecha Descripción Concepto del Monto Bs. Monto USD % % por
valor desembolso (*) Rendido Rendir
1 XX-XXX-XX Desembolso Nro. __
(*) Monto equivalente. Indicar solo cuando en la solicitud de desembolso se haya hecho referencia
a ello. La tasa de cambio que debe utilizarse para el cálculo de cualquier monto equivalente en
Dólares de los Estados Unidos de América, será de acuerdo a la establecida por el Banco Central
de Venezuela en la fecha valor en que se realizo la transferencia.
En cuanto a la Descripción, deberá indicar el número del desembolso que esté rindiendo, según el
número de solicitud efectuado.
Deberá hacerse un Informe de Rendición por cada desembolso recibido. Asimismo, el Informe de
Rendición de Cuentas deberá hacerse particular por cada proyecto. En caso de que se
relacionen varios proyectos o varios desembolsos en un solo informe, el mismo será
devuelto al Ente Ejecutor
Página 72 de 87
Según lo establecido en el Convenio Interinstitucional, el Ente Ejecutor deberá justificar, mediante
el presente informe de Rendición de Cuentas y utilizando los formatos sugeridos, la ejecución de
un porcentaje igual o superior al 80% de los recursos recibidos para poder solicitar el desembolso
siguiente. En tal sentido, no deberán remitirse los documentos justificativos, solo el presente
Informe de manera discriminada.
Importante: el Ente Ejecutor debe enviar toda la documentación (soporte del gasto), así como el
físico de las rendiciones de cuenta modificadas de los desembolsos en formato digital (CD) PDF
editable.
B.- Aplicación(es) Realizada(s)
En esta Sección se resumen las aplicaciones realizadas por el ente ejecutor, de

acuerdo las cuentas o partidas presupuestarias establecidas en el Clasificador
Presupuestario de Recursos y Egresos emanado de la Oficina Nacional de
Presupuesto. Se debe utilizar el siguiente formato:
Monto Aplicado
Ref. Monto en
Equivalente
USD
B.4. Activos Reales
B.5. Anticipos
B.6. Otros
C.- Ejecución del Plan de Inversión o Cronograma de Ejecución
En esta Sección el Ente Ejecutor deberá reflejar de manera general la ejecución

de los recursos aplicados en función del Plan de Inversión o Cronograma de
ejecución que tenga planificado por proyecto (bien en función de lo establecido en
la correspondiente Ficha Técnica, Punto de Cuenta o en los demás documentos
justificativos, para el caso de que exista alguna modificación). Dicha información
debe ser reflejada utilizando el siguiente formato (los conceptos son referenciales):
Concepto Monto Aplicado Monto

en Bs. equivalente en
USD
Honorarios Profesionales
Viáticos
Página 73 de 87
Pasajes Internacionales
Adquisición de Materiales y Equipos
Gastos Administrativos
Programa de Becas
Planta Física
Otros (especificar)
(1) Los montos totales indicados tanto en la Sección “B”, como en la Sección “C”, deben ser
iguales.
(2) Los montos totales indicados tanto en la Sección “B”, como en la Sección “C”, deben ser
iguales.
D.- Pendiente por Rendir del Desembolso anterior (sólo en caso de que
aplique).
Esta Sección será utilizada por el Ente Ejecutor siempre que en el Informe de
Rendición de Cuentas remitido anteriormente haya justificado un porcentaje igual
o superior al 80%; e inferior al 100%. Dicha información deberá relacionarla
utilizando el siguiente formato:
Descripción Monto en Bs. Monto en USD %

A.- Recursos Recibidos 100
Menos: B.- Aplicaciones Realizadas (100)
Pendiente por Rendir Bs. (USD) 0
En este caso, el Ente Ejecutor deberá justificar o relacionar ese porcentaje no rendido
anteriormente o pendiente por rendir.
En tal sentido, en la parte “A” (Recursos recibidos), el Ente Ejecutor deberá indicar el 100% del
porcentaje pendiente por rendir. Posteriormente, deberá restarle el monto de las aplicaciones
realizadas (parte “B”).
Adicionalmente, el Ente Ejecutor deberá discriminar las aplicaciones realizadas de manera general
sobre la base del Plan de Inversiones por ese porcentaje pendiente por rendir. (Repetir lo solicitado
en la Sección “A”, “B”, “C” y en la sección “E”; pero solamente por los recursos pendientes por
rendir).
D.1.- Recursos Recibidos de FONDEN.

Nº Fecha Descripción Concepto del Monto Bs. Monto USD % % por
valor desembolso (*) Rendido Rendir
1 xx-xx-xx Desembolso Nro. _
Página 74 de 87
D.2.- Aplicación(es) Realizada(s)
Monto Aplicado
Ref. Monto en
Equivalente
USD
B.4. Activos Reales
B.5. Anticipos
B.6. Otros
D.3.- Ejecución del Plan de Inversión o Cronograma de Ejecución
Concepto Monto Aplicado Monto equivalente

en Bs. en USD
Honorarios Profesionales
Viáticos
Pasajes Internacionales
Adquisición de Materiales y Equipos
Gastos Administrativos
Programa de Becas
Planta Física
Otros (especificar)
D.4.- Detalle de la(s) Aplicación(es) Realizada(s):

D.4.1.- Gastos de Personal
D.4.2.- Materiales y Suministros
D.4.3.- Servicios No Personales
D.4.4.- Activos Reales
D.4.5.- Anticipos
D.4.6.- Otros (especificar)
E.- Detalle de la(s) Aplicación(es) Realizada(s):
Esta sección representa una extensión o relación detallada de la información

contenida en la Sección “B”. Para tal fin, se deben relacionar las aplicaciones
realizadas con respecto a los conceptos indicados en el plan de inversión, para lo
cual deberá relacionar la información correspondiente utilizando los siguientes
formatos:
Página 75 de 87
E.1.- Gastos de Personal

Fecha de
Pago Bs. USD
Tipo
(3) (3)
Total Bs. (USD)
(3) Los montos totales indicados tanto en esta Sección “E.1.- Gasto de Personal”, como en la
Sección “B.1. Gasto de Personal”, deben ser iguales. Los montos en Dólares son solo referenciales
y La tasa de cambio que debe utilizarse para el cálculo de cualquier monto equivalente en Dólares
de los Estados Unidos de América, será de acuerdo a la establecida por el Banco Central de
Venezuela en la fecha valor en que se realizo la transferencia.
E.2.- Materiales y Suministros

Fecha de
Pago Bs. USD
Tipo
(4) (4)
Total Bs. (USD)
(4) Los montos totales indicados tanto en esta Sección “E.2.- Materiales y Suministros”, como en la
Sección “B.2. Materiales y Suministros”, deben ser iguales. Los montos en Dólares son solo
referenciales y La tasa de cambio que debe utilizarse para el cálculo de cualquier monto
equivalente en Dólares de los Estados Unidos de América, será de acuerdo a la establecida por el
Banco Central de Venezuela en la fecha valor en que se realizo la transferencia.
E.3.- Servicios No Personales

Fecha de
Pago Bs. USD
Tipo
(5) (5)
Total Bs. (USD)
Página 76 de 87
(5) Los montos totales indicados tanto en esta Sección “E.3.- Servicios No Personales”, como en la
Sección “B.3. Servicios No Personales”, deben ser iguales. Los montos en Dólares son solo
referenciales y La tasa de cambio que debe utilizarse para el cálculo de cualquier monto
equivalente en Dólares de los Estados Unidos de América, será de acuerdo a la establecida por el
Banco Central de Venezuela en la fecha valor en que se realizo la transferencia.
E.4.- Activos Reales

Fecha de
Pago Bs. USD
Tipo
(6) (6)
Total Bs. (USD)
(6) Los montos totales indicados tanto en esta Sección “E.4.- Activos Reales”, como en la Sección
“B.4. Activos Reales”, deben ser iguales. Los montos en Dólares son solo referenciales y La tasa
de cambio que debe utilizarse para el cálculo de cualquier monto equivalente en Dólares de los
Estados Unidos de América, será de acuerdo a la establecida por el Banco Central de Venezuela
en la fecha valor en que se realizo la transferencia.
E.5.- Anticipos

Fecha de
Pago Bs. USD
Tipo
(7) (7)
Total Bs. (USD)
(7) Los montos totales indicados tanto en esta Sección “E.5.- Anticipos,” como en la Sección “B.5.
Anticipos”, deben ser iguales. Los montos en Dólares son solo referenciales y La tasa de cambio
que debe utilizarse para el cálculo de cualquier monto equivalente en Dólares de los Estados
Unidos de América, será de acuerdo a la establecida por el Banco Central de Venezuela en la
fecha valor en que se realizo la transferencia
Página 77 de 87
E.6.- Otros (especificar)
Fecha de
Pago Bs. USD
Tipo
(8) (8)
Total Bs. (USD)
(8) Los montos totales indicados tanto en esta Sección “E.6.- Anticipos”, como en la Sección “B.6.
Otros”, deben ser iguales. El Ente Ejecutor debe especificar en qué consisten esta otra categoría.
Los montos en Dólares son solo referenciales y La tasa de cambio que debe utilizarse para el
cálculo de cualquier monto equivalente en Dólares de los Estados Unidos de América, será de
acuerdo a la establecida por el Banco Central de Venezuela en la fecha valor en que se realizo la
transferencia.
Si el Ente Ejecutor en el Detalle de la(s) Aplicación(es) Realizada(s): rinde

pagos ejecutados después del lapso de sesenta (60) días establecido en el
contrato, se requiere que mediante oficio justifique cada uno de los pagos
ejecutados posterior al lapso establecido, de igual manera incluir en el CD
formato PDF editable, sus respectivos soportes digitalizados.
Página 78 de 87
F.- Información del Avance Total (Físico) del Proyecto: (solo para ser llenado
para el Convenio Cooperación Integral Cuba – Venezuela).
En esta Sección el Ente Ejecutor debe CONSIGNAR Informe Técnico de

seguimiento de ejecución de proyecto en el que se resume la ejecución física del
mismo, tal como se indica a continuación:
DATOS BASICOS DE IDENTIFICACION DEL PROYECTO

NOMBRE:
OBJETIVO:
DIRECCION EXACTA DE EJECUCION:
CONTACTO: TELEFONO: CORREO:

FECHA DE INICIO: FECHA DE CULMINACION:
STATUS DE EJECUCION: ASIGNACION (USD):
INVERSION VENEZUELA (BS): INVERSION CUBA (USD):
DESEMBOLSO RECIBIDO: MONTO RECIBIDO:
CONCEPTO DISCRIMINACION
INVERSION DEL DESEMBOLSO:
- METAS QUE SE DEBEN CUMPLIR CON LA UTILIZACION DE LOS RECURSOS FONDEN
( ESPECIFICAMENTE CON EL RECURSO RECIBIDO)
- METAS CUMPLIDAS A LA FECHA RECURSOS FONDEN
PORCENTAJE DE EJECUCIÓN FISICA DE LOS RECURSOS FONDEN

PORCENTAJE DE EJECUCIÓN FISICA DE
LA ASIGNACIÓN:
INDICAR EL PORCENTAJE DE AVANCE FÍSICO POR METAS CUMPLIDAS:
METAS % METAS % METAS %
TOTAL % 0.00% 0.00% 0.00%

(LA SUMATORIA DE LOS PORCENTAJES POR METAS DEBE COINCIDIR CON EL
PORCENTAJE DE EJECUCIÓN FISICA DE LA ASIGNACIÓN FONDEN)
Página 79 de 87
10,- MEMORIA FOTOGRAFICA DE METAS CUMPLIDAS
INSERTAR MEMORIA FOTOGRÁFICA SENCILLA DE LAS ACTIVIDADES EJECUTADAS CON
LA UTILIZACIÓN DEL RECURSO FONDEN.
Mediante el presente informe, certifico y dejo constancia de lo siguiente:
13. La información relacionada en el presente informe cuenta con los soportes

justificativos correspondientes. En tal sentido, toda la documentación (Actas de
inicio, actas de finalización, finiquitos, facturas, actas de terminación, Actas de
entrega y/o recepción, etc.) que respaldan cada uno de los pagos realizados
con cargo a los recursos recibidos del FONDEN S.A., reposan en los archivos
de esta Institución.
14. Se cumplieron con las disposiciones legales o reglamentarias que ordenan

la retención de impuestos a determinadas operaciones comerciales, así como
los deberes formales dispuestos en el ordenamiento jurídico-tributario vigente.
15. Los conceptos aquí mencionados, no han sido cancelados previamente a

través de otra fuente de financiamiento.
16. Cuando se considere conveniente, el Fondo de Desarrollo Nacional

FONDEN, S.A. en atención a lo establecido en el convenio suscrito, podrá
realizar en nuestra institución las inspecciones y comprobaciones pertinentes
que se deriven del presente Informe de Rendición de Cuentas.
FIRMA Y NOMBRE DEL

PRESIDENTE DEL ENTE
SELLO HUMEDO
Página 80 de 87
INSTRUCTIVO PUNTO “F”
En relación al Punto F información del Avance Total (Físico) del Proyecto,

se indica a continuación el contenido que debe llevar el mismo, a fin de que, se
llene en su totalidad y de acuerdo a la información requerida:
a. Dirección Exacta de Ejecución, Se debe indicar la dirección específica de

ejecución del proyecto.
b. Estatus de Ejecución, se requiere la información de la situación actual de la
ejecución del proyecto (ejecución, culminado, paralizado).
c. Desembolso Recibido, Se refiere al monto del desembolso que se esta
rindiendo.
d. Monto Recibido, se refiere al monto desembolsado acumulado hasta el
desembolso rendido (Ej. Si se esta rindiendo el desembolso Nº 2, debe indicar
la suma de los desembolso Nº 1 y Nº 2).
e. Concepto, se refiere a las categorías de inversión ejecutadas con recursos del
desembolso (debe usar las categorías que están indicadas en el plan de
inversión de la ficha técnica).
f. Discriminación, debe realizarse en referencia al ítem anterior (e), y se refiere a
la discriminación de las categorías ejecutada con recursos del desembolso.
g. Metas que se deben cumplir con la utilización de los recursos Fonden
(Específicamente con el recurso recibido), se colocaran las metas a cumplir
con el recurso recibido en este desembolso, desglosadas y no de manera
general.
h. Metas cumplidas a la fecha con recursos Fonden, específicamente
desglosar las metas que se cumplieron con el recurso recibido en el
desembolso que se esta rindiendo.
i. Porcentaje de Ejecución Física de la Asignación, se refiere al porcentaje de
ejecución física del proyecto en función del monto indicado en el ítem (d).
j. Porcentaje de Ejecución Física por Metas Cumplidas, en este aspecto se
requiere la determinación de los porcentajes de ejecución física del proyecto.
indicado en el ítem (h) el Ente Ejecutor deben definir cual es el % ejecutado por
cada meta.
k. Memoria Fotográfica de las Metas Cumplidas, deberá colocarse memoria
fotográfica del proyecto sin importar la naturaleza del mismo.
Página 81 de 87
Anexo C.6: Informe de Seguimiento Técnico
Página 82 de 87
LOGO ENTE EJECUTOR
DESEMBOLSO No.
INFORME DE SEGUIMIENTO TÉCNICO
MINISTERIO ENTE EJECUTOR
PERSONA RESPONSABLE DEL PROYECTO

Nombre y Cargo Teléfono Correo
Apellidos Electrónico
1. NOMBRE DEL PROYECTO:
2. DATOS DEL PROYECTO:
2.1. Dirección exacta.
2.2. Objeto.
2.3. Resumen de Memoria descriptiva.
2.4. Alcance de ejecución.
2.5. Costo.
3. TIEMPO DE EJECUCIÓN:
3.1. Lapso contractual de ejecución.
3.2. Fecha de inicio.
3.3. Fecha de culminación.
3.4. Lapsos de prorrogas aprobados, paralizaciones y reinicios (Si

aplica).
Página 83 de 87
4. SITUACIÓN ACTUAL DEL PROYECTO.
4.1. . Porcentaje de avance Físico.
4.2. Contratos que se derivan de la ejecución.
Objeto Categorías Avance

No. del Valuaciones
Contratista del Monto de Físico
contrato presentadas
Contrato inversión (%)
4.3. Equipos y suministros adquiridos con recursos asignados por

Fonden, S.A.
Cantidad Descripción Serial No. Costos
4.4. Descripción de los trabajos ejecutados por actividad específica.
5. METAS CUMPLIDAS.
6. LIMITACIONES.
7. MEMORIA FOTOGRÁFICA.
Descripción
Fecha de la imagen
Página 84 de 87
8. PERSONAS RESPONSABLES.
NOMBRE Y APELLIDO
C.I.
CARGO
SELLO INSTITUCIÓN (Departamento o dependencia)
Fecha de elaboración del informe.
Página 85 de 87
Anexo C.7: Cronograma de Avance Físico
Página 86 de 87
LOGO ENTE EJECUTOR
CRONOGRAMA DE AVANCE DEL PROYECTO
FECHA 14 12 13


3.5 DESEMBOLSO Nº: Nº 1 3. 6 FECHA VALOR: 20/02/2013
4. ACCIÓN ESPECÍFICA 5. AVANCE FÍSICO PROGRAMADO (EXPRESADO EN %)

4.4 PERIODO AÑO 2012
4.1 Nº DE 4.2 N° 4.5 PONDERACIÓN 5.1 % 5.2 % DE

4.3 ACTIVIDAD
VALUACIÓN ACTIVIDAD DESDE HASTA % 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Ejecutado (Σ AVANCE FÍSICO
meses) (4.5*5.1) / 100
Movimiento de tierra Patio y

1 10 100 100 10
Talleres
2 Vía perimetral patio y talleres 10 25 30 55 5,5
Iluminación de Vialidad
3 8 5 5 0,4
perimentral
4 Iluminación de Vialidad trenes 12 2 2 0,24
5 Vía 10 fase 2 20 17 17 3,4

1 01/01/2012 28/02/2012
6 Drenaje patio y t 15 3 3 0,45
7 Instalaciones Provisionales 1 100 100 1
Reubicación de acueducto y
8 10 0 0
cloacas TR4
Construcción de bancadas 138
9 kv gallo verde- pomona - 8 0 0
arreagaC - arregaM
Construcción de bancadas TR4 -
10 6 0 0
TR5
5.3 TOTAL GENERAL DE AVANCE FÍSICO DEL PROYECTO 20,99
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Manual de Procedimientos para Las Transferencias de Recursos Del Fondo de Desarrollo Nacional Fonden, S.A.

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1. Antes de solicitar un nuevo desembolso por concepto de Gastos Operativos

2. En casos de solicitudes de desembolso correspondiente a los conceptos que

• Valuación (Ejecución de Obra).

El mencionado Informe, deberá ser consignado SIMULTÁNEAMENTE EN

6. El orden de los documentos contenidos en las carpetas, debe corresponder al

MODELO CARPERTA MARRÓN MODELO CARPETA BIBLIORATO

2. La etiqueta se debe colocar en el centro de la cara principal externa, de

2.1. Nombre del Ente Ejecutor

En caso de tratarse de un concepto de pago distinto a los mencionados, se

2.5. Monto Total del Desembolso

Nombre del Ente Ejecutor XXXXXXXXXXXXX

Se establece a continuación una serie de requisitos necesarios que deberán

1 Original del Acta de Certificación, firmada y sellada por máxima autoridad

2 Original del Oficio de Solicitud de Desembolso, firmado y sellado por la

3 Original del Oficio de Conformidad del Vicepresidente Ejecutivo, Ministro,

4 Original del Cuadro de Desembolso, firmado y sellado.

5 Copia del Contrato Comercial y sus Addenda, Pedido de Servicio o

6 Copia de las Fianzas respectivas (Anticipo, Laboral, Fiel Cumplimiento).

8 Copia de la Carátula de la Valuación de Anticipo (si aplica).

9 Copia de la Certificación Bancaria sellada con una vigencia no mayor de 6

10 Copia de la Declaración Jurada de Origen y Destino de los Fondos con una

12 Cualquier otro documento establecido en el Contrato Comercial como

1 Original del Acta de Certificación, firmada y sellada por máxima autoridad

2 Original del Oficio de Solicitud de Desembolso, firmado y sellado por la

3 Original del Oficio de Conformidad del Vicepresidente Ejecutivo, Ministro,

4 Original del Cuadro de Desembolso, firmado y sellado

5 Copia del Contrato Comercial y sus Addenda, Pedido de Servicio o

9 Copia de la Certificación Bancaria sellada con una vigencia no mayor de 6

10 Copia de la Declaración Jurada de Origen y Destino de los Fondos con una

11 Cualquier otro documento establecido en el Contrato Comercial como forma

1 Original del Acta de Certificación, firmada y sellada por máxima autoridad

2 Original del Oficio de Solicitud de Desembolso, firmado y sellado por la

3 Original del Oficio de Conformidad del Vicepresidente Ejecutivo, Ministro,

4 Original del Cuadro de Desembolso, firmado y sellado

5 Copia del Contrato Comercial y sus Addenda, Pedido de Servicio o

9 Copia de la Certificación Bancaria sellada con una vigencia no mayor de 6

10 Copia de la Declaración Jurada de Origen y Destino de los Fondos con una

11 Cualquier otro documento establecido en el Contrato Comercial como forma

1 Original del Acta de Certificación, firmada y sellada por máxima autoridad

2 Original del Oficio de Solicitud de Desembolso, firmado y sellado por la

3 Original del Oficio de Conformidad del Vicepresidente Ejecutivo, Ministro,

4 Original del Cuadro de Desembolso, firmado y sellado

5 Copia del Contrato Comercial y sus Addenda, Pedido de Servicio o

7 Copia del Certificado de Origen.

8 Copia de la (s) Factura (s) o Pro-forma.

9 Copia de la Certificación Bancaria sellada con una vigencia no mayor de 6

10 Copia de la Declaración Jurada de Origen y Destino de los Fondos con una

11 Cualquier otro documento establecido en el Contrato Comercial como forma

1 Original del Acta de Certificación, firmada y sellada por máxima autoridad

2 Original del Oficio de Solicitud de Desembolso, firmado y sellado por la

3 Original del Oficio de Conformidad del Vicepresidente Ejecutivo, Ministro,

4 Original del Cuadro de Desembolso, firmado y sellado

5 Copia del Contrato Comercial y sus Addenda, Pedido de Servicio o

7 Copia de la Nota de Entrega o documento de recepción del bien (si aplica).

Contrato Comercial Folios al _