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CÓDIGO DE

CONDUCTA Y ÉTICA
EMPRESARIAL
CÓDIGO DE CONDUCTA Y ÉTICA EMPRESARIAL

Introducción y propósito 2

Principios éticos generales 2

Conflicto de intereses 3

Confidencialidad, protección y uso adecuado


de los activos de la Compañía 4

Prácticas comerciales leales e integridad 5

Ayuda a campañas políticas 5

Cumplimiento de las leyes 6

Exenciones 10

Cumplimiento del Código de Conducta 11

Denuncia por sospecha de incumplimiento 11

Procedimiento 12

Procedimientos adicionales para ciertas


quejas presentadas por terceros 12

Acuse de recibo del Código de Conducta 13

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CÓDIGO DE CONDUCTA Y ÉTICA EMPRESARIAL

INTRODUCCIÓN Y PROPÓSITO de la Compañía depende de la reputación de


integridad y rectitud que demuestre la
El presente Código de Conducta y Ética Compañía y sus Asociados. Cualquier
Empresarial (Código) rige para ESCO conducta impropia podría perjudicar la buena
Technologies Inc. y sus subsidiarias en todo el reputación de la Compañía y tener
mundo (en conjunto, ESCO o la Compañía). El consecuencias adversas. Incluso una conducta
Código describe en términos generales los que no sea impropia más que en apariencia
principios éticos a los que podría ser sumamente
deben ajustarse todos los El propósito del Código es perjudicial para la empresa.
empleados, funcionarios y dejar en claro lo que la
directores (a quienes se Compañía espera de sus Todos y cada uno de los
denominará de aquí en Asociados, así como Asociados tienen la
adelante “Asociados”) cada vez proporcionar pautas básicas responsabilidad de actuar
que actúen en nombre de la para saber cómo manejarse conforme a este Código. La
Compañía. El propósito del en situaciones en las que se gerencia vigilará el
Código es dejar en claro lo que plantean cuestiones de cumplimiento del Código y se
la Compañía espera de sus índole ética. realizarán auditorías y
Asociados, así como revisiones internas periódicas
proporcionar pautas básicas para saber cómo con el mismo propósito. La conducta de un
manejarse en situaciones en las que se Asociado conforme al presente Código es una
plantean cuestiones de índole ética. El Código pauta de su buen juicio y competencia. Por el
complementa, pero no reemplaza, las normas contrario, el incumplimiento de cualquiera de
generales y procedimientos ya establecidos las disposiciones del Código determinará la
por la Compañía o los que ésta pudiera adopción de medidas disciplinarias contra el
establecer en el futuro. Todos los Asociados empleado que podrían incluir su despido.
deberán leer e interiorarse de los principios
éticos que se describen en este Código y Cuando un Asociado toma conocimiento de
actuar conforme a los mismos. Además, una violación al Código, tiene la obligación de
deberán ratificar ocasionalmente su denunciarla según los procedimientos que se
compromiso con el cumplimiento de dichos describen más adelante. La Compañía no
principios. admitirá represalias contra ninguna persona
que denuncie una posible violación al Código.
ESCO se propone actuar éticamente en todas
sus transacciones comerciales. Para ello, la PRINCIPIOS ÉTICOS GENERALES
Compañía deberá desarrollar su actividad
conforme a todas las leyes y reglamentaciones A continuación se enumeran los principios
vigentes y a los más altos principios de ética generales destinados a asegurar el
comercial. ESCO es una compañía global y cumplimiento de las responsabilidades éticas
debe tener en cuenta las culturas y costumbres y legales de la Compañía. Cabe señalar que
de los países en los que opera, respetando a estos principios no representan la totalidad de
las comunidades y entornos en los que las obligaciones asumidas. En general, deberá
desarrolla sus actividades. El éxito comercial evitarse cualquier conducta que pudiera dar la

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impresión de ser impropia o que pudiera Ejecutivo o el Asesor Legal General de
perjudicar la reputación de rectitud e ESCO. No obstante, se permite la
integridad de la que goza ESCO. propiedad a través de fondos de inversión
o acuerdos similares no discrecionales no
CONFLICTO DE INTERESES dirigidos o la propiedad de menos del 5%
de las acciones en circulación de cualquier
Se produce un “conflicto de intereses” cuando compañía que cotice en la bolsa.
los intereses particulares de una persona ƒ Oportunidades corporativas. Los
interfieren de alguna manera, ya sea de hecho Asociados tienen prohibido competir con
o en apariencia, con los intereses de la ESCO. Los Asociados tienen asimismo
Compañía. Puede producirse una situación prohibido aprovechar para sí
conflictiva cuando una persona actúa o tiene oportunidades descubiertas mediante el
intereses que pueden impedirle cumplir de uso de activos, información o su cargo en
forma objetiva y eficaz con sus funciones la Compañía sin ofrecer antes dicha
dentro de la Compañía. También pueden oportunidad a ESCO o utilizar bienes,
producirse conflictos de intereses cuando un información o su cargo en la Compañía
Asociado, o un miembro de su familia, recibe para obtener un beneficio personal. Los
beneficios personales impropios como Asociados tienen la obligación de
resultado del cargo que ocupa en la promover los legítimos intereses de la
Compañía. Ningún Asociado podrá aceptar Compañía siempre que surja la
de la Compañía beneficio alguno que no haya oportunidad de hacerlo.
sido debidamente autorizado y aprobado ƒ Afiliaciones comerciales. Los Asociados
conforme a las normas y procedimientos de la no podrán desempeñar el cargo de
Compañía, incluyendo préstamos o garantías director, funcionario, consultor, empleado
de obligaciones personales. Los Asociados ni ningún otro cargo en ninguna empresa
tienen la obligación ante ESCO de promover que: (a) sea competidora de ESCO; o que
los intereses comerciales de la Compañía lo (b) tenga una relación comercial o procure
mejor que puedan. Ningún Asociado podrá entablar una relación comercial con ESCO;
tener intereses personales, comerciales o o (c) que le impida en forma directa o
financieros que no sean compatibles con la aparente cumplir con sus obligaciones
lealtad y responsabilidad que le debe a la como empleado, funcionario o director de
Compañía. Si bien no es posible enumerar ESCO, salvo con la autorización previa por
todas las actividades particulares que podrían escrito del Director Ejecutivo o Asesor
dar lugar a un conflicto de intereses, a Legal General de ESCO.
continuación se ofrecen algunos ejemplos de ƒ Obsequios comerciales. Los Asociados (o
prácticas y circunstancias que podrían generar sus familiares inmediatos) no podrán
conflictos de intereses: realizar ni aceptar obsequios que tengan
como propósito, o que pudieran dar la
ƒ Inversiones personales. Ningún Asociado impresión de, influir en las decisiones
(ni ningún familiar inmediato) podrá tener comerciales. A continuación se
una participación financiera material u proporcionan algunas pautas generales
otra participación beneficiaria en una para la aplicación de esta norma:
empresa que haga negocios con ESCO o (a) No se podrán realizar obsequios a los
que sea su competidora, salvo que sea empleados de clientes o proveedores
previamente autorizado por el Director

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con el propósito de influir en la siempre y cuando cumplan con los
conducta de dicho empleado. requerimientos legales o fiscales
(b) Está prohibido realizar obsequios a los locales. Por ejemplo, los representantes
empleados del gobierno de los EE.UU. de ventas o mercadeo podrán realizar
en relación con trabajo para dicho obsequios comerciales de sus
gobierno, salvo los montos nominales productos o muestras promocionales
expresamente autorizados por las conforme con las normas locales
normas de la Compañía y las establecidas con fines comerciales. Si el
reglamentaciones del gobierno de los agasajo no cumple con estas pautas,
EE.UU. deberá obtenerse la autorización del
(c) Está prohibido realizar obsequios a Oficial de Ética Corporativa. Deberá
funcionarios de gobiernos extranjeros, procederse con sentido común y buen
salvo en los casos expresamente juicio al ofrecer o aceptar comidas
autorizados por las normas de la relacionadas con negocios o cualquier
Compañía que no violen las leyes objeto de valor para evitar dar la
aplicables. impresión de estar actuando de
(d) La Compañía selecciona a sus manera impropia o generar un
proveedores por su mérito, conflicto de intereses.
considerando entre otros factores sus
precios, la calidad de sus productos o CONFIDENCIALIDAD, PROTECCIÓN Y
servicios y su reputación. Los USO ADECUADO DE LOS ACTIVOS DE
Asociados no podrán, salvo que lo LA COMPAÑÍA
autorice el Oficial de Ética
Corporativa, solicitar o aceptar, en Todos los Asociados son responsables de usar
forma directa o indirecta, de ningún de forma adecuada los activos de la
proveedor existente o potencial, ni de Compañía, así como la información de su
ningún competidor u tercero con el propiedad y otra información confidencial e
que la Compañía tenga, o pudiera información de terceros que la Compañía se
esperar razonablemente desarrollar, haya comprometido a proteger.
una relación comercial, ningún
soborno, comisión, retorno, propina u ƒ Propiedad e instalaciones de la
obsequio, salvo obsequios personales Compañía. Todos los Asociados deben
de valor nominal que no sean en proteger los activos de la Compañía y
efectivo. asegurarse de usarlos de forma eficiente.
(e) Los Asociados podrán organizar o Los hurtos, los descuidos y el derroche
aceptar en forma ocasional comidas u tienen un impacto directo en la
otras formas de agasajo razonables rentabilidad de la Compañía. Todos los
como muestra de cortesía durante el activos de la Compañía deben utilizarse
horario normal de actividades, para propósitos comerciales legítimos.
siempre y cuando dicho agasajo no se ƒ Información de propiedad exclusiva. La
brinde ni ofrezca para influir en una obligación de proteger los activos de la
decisión comercial. Las pautas para Compañía incluye la información de
determinar qué es “razonable” serán propiedad exclusiva. La información de
las prácticas consideradas normales en propiedad exclusiva incluye toda la
la industria en el país en cuestión, información que no sea de carácter público

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y que pudiera resultar útil a la a ESCO la propiedad de todas las ideas,
competencia o perjudicial a la Compañía o inventos y obras originales desarrollados.
a sus clientes en caso de ser divulgada,
como por ejemplo la información PRÁCTICAS COMERCIALES LEALES E
relacionada con aspectos financieros, INTEGRIDAD
comerciales y técnicos de la Compañía. La
información de propiedad exclusiva podrá Todos los Asociados deben empeñarse en
incluir propiedad intelectual como mantener un trato comercial leal con los
secretos comerciales, inventos, solicitudes clientes, proveedores, competidores y
de patentes, así como planes comerciales y empleados de la Compañía. Los Asociados no
de mercadeo, conceptos de ingeniería y deberán intentar sacar ventaja mediante
manufactura, diseños, precios, productos manipulación, ocultamiento, representación
y servicios que se estén desarrollando, engañosa de datos materiales, abuso de
bases de datos, expedientes, información información privilegiada ni cualquier otra
sobre salarios, información relacionada práctica comercial desleal intencional.
con cualquier posible adquisición o venta
de la Compañía y cualesquiera datos e AYUDA A CAMPAÑAS POLÍTICAS
informes financieros no publicados. Esta
información también incluye información ƒ Ámbito federal. No podrán utilizarse ni
recibida de terceros que la Compañía se ha aportarse fondos ni activos de ESCO a
comprometido a proteger. El uso o ningún candidato o persona nominada a
distribución no autorizados de esta un cargo político federal en los Estados
información está prohibido y podrá ser Unidos ni a partidos o comités políticos
ilegal o dar lugar a sanciones relacionados con los mismos.
administrativas y/o penales. Toda la ƒ Ámbito estatal y local. No podrán
información, sea cual fuere su forma, utilizarse ni aportarse fondos ni activos de
adquirida o creada en el curso del empleo ESCO a ningún candidato o persona
en la Compañía es y seguirá siendo nominada a un cargo político estatal o
propiedad de la Compañía. La obligación local en los Estados Unidos ni a los
de proteger la información de propiedad partidos o comités políticos estatales o
exclusiva continúa incluso después de locales relacionados con los mismos, salvo
finalizado el vínculo laboral con ESCO. de una manera que se ajuste a las normas
ƒ Ideas, inventos y obras originales específicas de la Compañía y que no viole
desarrollados por los empleados. Desde ninguna ley o reglamentación aplicables.
el punto de vista legal, la Compañía tiene ƒ Extranjero. No podrán utilizarse ni
derechos de propiedad sobre todas las aportarse fondos ni activos de ESCO para
ideas, inventos y obras originales ningún candidato o persona nominada a
desarrollados por los empleados durante un cargo político fuera de los Estados
su empleo en la Compañía o utilizando los Unidos ni a ningún partido o comité
recursos de la misma siempre y cuando político, salvo de una manera que se ajuste
estén relacionados con la actividad a las normas específicas de la Compañía y
comercial de la Compañía (“Ideas, que no viole ninguna ley o reglamentación
inventos y obras originales desarrollados aplicables.
por los empleados”). Como condición de
empleo, los empleados deberán transferir

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Estas prohibiciones abarcan las aportaciones la Compañía. Ejemplos de este tipo de
directas y la asistencia indirecta, como por información incluyen, entre otros,
ejemplo la provisión de bienes, servicios o información relativa a resultados
equipos a candidatos, partidos o comités financieros y otros datos financieros,
políticos. Las aportaciones individuales discusiones sobre fusiones, adquisiciones
realizadas por parte de los Asociados a o ventas, concesiones o cancelaciones de
candidatos o personas nominadas a cualquier contratos importantes, cambios en la
cargo político federal, estatal o local y a gerencia clave de la Compañía y litigios o
partidos o comités políticos y comités de reclamaciones significativas. Además, las
acción política patrocinados por la compañía leyes de valores federales y estatales y las
sólo están autorizados siempre y cuando no normas de la Compañía prohíben a los
estén de otro modo prohibidos por las leyes Asociados comprar o vender acciones de
aplicables. la Compañía cuando tienen en su posesión
información no pública material. Esta
CUMPLIMIENTO DE LAS LEYES conducta se conoce como “abuso de
información privilegiada”. La divulgación
ESCO ha asumido el compromiso de ser un de dicha información a cualquier persona
buen ciudadano corporativo en todos los que pudiera comprar o vender valores,
países en que opera. Los Asociados deben acción conocida como “divulgación de
cumplir con todas las leyes, normas y información privilegiada”, también se
reglamentaciones de cada jurisdicción en la considera ilegal. Esta prohibición rige
que opera la Compañía, así como con las también cuando el Asociado toma
normas de ESCO que rigen la conducta en los conocimiento de información no pública
Estados Unidos y en países extranjeros. material sobre otras compañías, por
ejemplo clientes de la Compañía, en el
ƒ Leyes relativas al abuso de información curso del cumplimiento de sus
privilegiada. En el curso normal de sus obligaciones para con la Compañía. Las
actividades, los Asociados pueden tener violaciones a estas leyes podrán dar lugar
acceso a información material relativa a la a importantes sanciones administrativas y
Compañía antes de que dicha información penales.
se divulgue al público. Si la información
material aún no se ha divulgado al La Compañía ha desarrollado una Política
público, se considera información no de abuso de información privilegiada.
pública y no debe divulgarse a ninguna Conforme a dicha Política:
persona, incluyendo compañeros de
trabajo, a menos que la persona que recibe (a) No podrá divulgarse información
la información tenga una necesidad pública material a ninguna persona
legítima de conocerla para poder llevar a ajena a la Compañía, salvo cuando su
cabo las actividades de la Compañía. La divulgación sea necesaria para
información se considera material si existe propósitos comerciales y cuando se
una probabilidad razonable de que afecte hayan tomado las medidas necesarias,
el precio de las acciones de la Compañía o como la firma de un acuerdo de no
si un inversionista razonable considerara divulgación, para prevenir el uso
la información importante para tomar la indebido de la información.
decisión de comprar o vender acciones de

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(b) La Compañía cuenta con ƒ Leyes antimonopolio. El gobierno federal,
procedimientos establecidos para la la mayoría de los gobiernos estatales, la
divulgación pública de información Comunidad Económica Europea y muchos
material. No podrá divulgarse gobiernos extranjeros han sancionado
información alguna sin cumplir con leyes antimonopolio o “de competencia”.
dichos procedimientos. Estas leyes prohíben las “restricciones de
(c) Ningún Asociado debe comprar o comercio”, es decir, ciertas conductas
vender, ni instigar a comprar o vender, relacionadas con los competidores,
valores de la Compañía ni acciones, clientes o proveedores en el mercado que
opciones o valores de ninguna otra pudieran tener como efecto reducir la
compañía si tiene conocimiento de competencia o monopolizar un mercado.
cualquier información no pública El propósito de estas leyes es asegurar que
material sobre la Compañía o dicha los mercados de bienes y servicios
otra compañía. funcionen de forma competitiva y
eficiente. En términos generales, los
La Política sobre abuso de información Asociados no podrán celebrar con un
privilegiada de ESCO contiene más competidor un convenio, acuerdo ni plan,
información sobre esta política y ya sea expreso o implícito, formal o
restricciones adicionales aplicables a los informal, en relación con los precios,
Asociados que ocupan cargos superiores términos o condiciones de venta o
en la Compañía. Todos los Asociados servicio, producción, distribución,
deberán cumplir con la Política de abuso territorios o clientes. Los Asociados no
de información privilegiada de la podrán intercambiar ni discutir con los
Compañía y consultar al Asesor Legal competidores precios, términos o
General en caso de duda. condiciones de venta o servicios, ni otra
información competitiva, como así
Las leyes de valores tampoco adoptar otras
El propósito de estas leyes
federales y estatales y la conductas que pudieran
antimonopolio es asegurar
política de la Compañía violar cualquier ley
que los mercados de bienes y
permiten en algunos casos antimonopolio.
servicios funcionen de forma
a los Asociados comprar o
competitiva y eficiente.
vender valores de la El presente Código no se
Compañía conforme a un propone describir en forma
plan preestablecido que cumpla con las exhaustiva dichas leyes antimonopolio y
leyes aplicables y que se haya celebrado no debe reemplazar el asesoramiento de
cuando el Asociado no tenía en su un experto. Si un Asociado identifica un
posesión información no pública material. problema que pudiera estar relacionado
Cualquier persona que desee celebrar un con las leyes antimonopolio, debe notificar
plan de compra y venta de valores deberá de inmediato al Asesor Legal General de
presentar el plan al departamento de la empresa.
Asuntos Legales para su autorización
antes de la adopción, modificación o ƒ Leyes que prohíben los pagos impropios,
terminación del plan. sanción de controles de exportación y
embargos comerciales y leyes antiboicot.
Las leyes y costumbres varían en todo el

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mundo pero todos los Asociados deben propósito de obtener o conservar
mantener la reputación de integridad de la negocios para la Compañía u obtener
Compañía tanto dentro de los Estados cualquier ventaja impropia. Los
Unidos como en otros países. Cuando Asociados deberán conducirse de
realicen negocios en otros países, es manera de evitar cualquier práctica
imperativo que los Asociados tengan en comercial que pudiera dar la
cuenta los requerimientos legales impresión de ser un intento de influir
extranjeros y las leyes de los Estados sobre funcionarios públicos durante el
Unidos que rigen las operaciones en el cumplimiento de sus obligaciones
extranjero, incluyendo las leyes oficiales y deberán cumplir con las
relacionadas con los pagos impropios políticas específicas de ESCO y los
como la Ley de prácticas corruptas en el procedimientos vigentes
extranjero de los EE.UU. (ley FCPA, oportunamente destinados a asegurar
Foreign Corrupt Practices Act) y las leyes el cumplimiento con las leyes y
que implementan la Convención de la reglamentaciones que prohíben la
OCDE para combatir el soborno a realización de pagos impropios.
funcionarios públicos extranjeros (OECD (b) Controles sobre las exportaciones. La
Convention on Combating Bribery of Compañía, incluyendo sus
Foreign Public Officials), controles sobre subsidiarias organizadas y con sede
las exportaciones, sanciones y embargos fuera de los Estados Unidos, deben
comerciales y leyes antiboicot. Estas leyes cumplir con normas y procedimientos
y normas son complejas y cualquier específicos de ESCO relativos a los
violación a ellas puede desencadenar controles de exportación
serias sanciones administrativas y penales. oportunamente vigentes y con todas
Los Asociados deben consultar al las leyes y reglamentaciones de control
departamento de Asuntos Legales de sobre las exportaciones aplicables de
ESCO en caso de duda. los Estados Unidos y las jurisdicciones
extranjeras en las que operan.
(a) La ley FCPA y la Convención OCDE. (c) Sanciones y embargos comerciales. El
Los Asociados, sea cual fuere el país en gobierno de los Estados Unidos aplica
el que trabajen, tienen prohibido pagar sanciones económicas y embargos
o dar, o prometer, ofrecer o autorizar comerciales contra ciertos países y
el pago u obsequio de, dinero, gobiernos (así como contra algunos ex
cualquier objeto de valor u otra funcionarios del gobierno,
ventaja, ya sea en forma directa o funcionarios en ejercicio y entidades y
indirecta, a funcionarios de gobiernos personas designadas como terroristas
extranjeros, partidos políticos o narcotraficantes) para promover
extranjeros, funcionarios de partidos o diversos objetivos de política exterior y
candidatos a cargos públicos (o a seguridad nacional. Otros países en los
cualquier otra persona a sabiendas de que la Compañía opera también
que dicho pago será ofrecido, dado o aplican sanciones de la ONU o
prometido a un funcionario extranjero, multilaterales destinadas a mantener o
partido político, funcionario o reestablecer la paz y seguridad
candidato de un partido) para influir internacionales. Todas las compañías
un acto oficial o decisión con el de ESCO constituidas conforme a la

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ley de los EE.UU. o con sede en los Por lo general, las leyes y
Estados Unidos y todos los Asociados reglamentaciones antiboicot de los
que sean ciudadanos de los EE.UU. o EE.UU. prohíben: (i) rehusarse o
extranjeros residentes permanentes aceptar rehusarse a hacer negocios con
(personas que poseen una tarjeta verde un país objeto del boicot, sus
o “green card”), donde quiera que se ciudadanos o compañías constituidas
encuentren y sin importar si son conforme a las leyes del país bajo
empleados de compañías ESCO boicot, o compañías incluidas en una
constituidas conforme a las leyes de “lista negra”; (ii) discriminar o aceptar
otros países, deberán cumplir con discriminar contra personas o
todas las sanciones económicas o compañías por cuestiones de raza,
embargos comerciales aplicados por religión, sexo o nacionalidad; (iii)
los EE.UU. Las sanciones y embargos pagar, cumplir con, negociar o
comerciales de los EE.UU. también instrumentar cartas de crédito que
podrán aplicarse a ciertas actividades contengan disposiciones de boicot
de las compañías ESCO que no se prohibidas; y (iv) suministrar
encuentran constituidas ni tienen sede información relativa a los negocios de
en los Estados Unidos y Asociados que la Compañía con personas que son
no son ciudadanos ni extranjeros objeto de boicots o que forman parte
residentes permanentes de los EE.UU. de “listas negras”. Asimismo, los
(poseedores de una tarjeta verde o Asociados deberán denunciar
“green card”), incluyendo en relación cualquier pedido oral o escrito de
con las reexportaciones desde fuera de apoyo o participación en un boicot
los Estados Unidos de artículos económico internacional no
originados en dicho país. Dichas sancionado por el gobierno de los
compañías y Asociados deberán Estados Unidos.
cumplir con las sanciones aplicables de
la ONU, las sanciones multilaterales y ƒ Divulgación pública y documentos
otras sanciones instrumentadas en las financieros. Como toda compañía que
jurisdicciones en las que operan cotiza en la bolsa, ESCO tiene la
(aparte de los boicots internacionales obligación, conforme a las leyes y
no sancionados– ver a continuación) y reglamentaciones del mercado de valores
determinar los requerimientos legales de los EE.UU., de elaborar y divulgar en
relativos al cumplimiento con las informes y documentos que debe
sanciones de los EE.UU. aplicables en presentar ante la SEC y la Bolsa de Valores
cualquier situación en particular. de Nueva York, así como en otros
(d) Leyes y reglamentaciones antiboicot. documentos públicos, información sobre
La Compañía, incluyendo las sus finanzas, negocios y operaciones de
subsidiarias de ESCO constituidas o manera completa, fidedigna, exacta,
con sede fuera de los Estados Unidos, actualizada y comprensible. Para asegurar
y los Asociados, no podrán violar las el cumplimiento de estos requerimientos,
leyes y reglamentaciones de los los libros y registros de ESCO deben
EE.UU. aplicables a boicots reflejar de forma exacta sus transacciones
internacionales no sancionados, como y la adquisición o venta de activos. Los
por ejemplo el boicot árabe a Israel. libros y documentos deberán: (i)

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mantenerse con un nivel de detalle entorno de trabajo, incluyendo las
razonable; (ii) ser claros y exactos; y (iii) reglamentaciones relativas a
ajustarse a los requerimientos legales y salarios y jornadas de trabajo.
contables aplicables y al sistema de (iii) Los Asociados no podrán interferir
controles internos de la Compañía. No con, ni tomar represalias contra,
deberán realizarse declaraciones ni otro Asociado que procure invocar
asentarse información falsa o engañosa en sus derechos conforme a las leyes
ningún documento de la Compañía, que rigen las relaciones laborales y
incluyendo sus cuentas, estados contables, entre empleados.
declaraciones de impuestos, rendiciones (iv) ESCO se ha comprometido a
de gastos o tarjetas de horas. Los cumplir con las leyes y
Asociados que tienen la responsabilidad reglamentaciones federales,
de divulgar información al público a estatales y locales relativas a la
través de los informes emitidos o salud, la seguridad y el medio
presentados periódicamente por la ambiente. Los Asociados harán
Compañía o en las comunicaciones todos los esfuerzos posibles para
públicas deberán asegurarse de que la asegurarse de que los productos y
información sea completa, fidedigna, lugares de trabajo de ESCO sean
exacta, actualizada y comprensible. seguros para el público y sus
empleados.
Los Asociados no podrán realizar
declaraciones falsas para interferir o EXENCIONES
buscar influir de manera impropia, ya sea
de forma directa o indirecta, a los No habrá exenciones en relación con ninguna
auditores independientes de la Compañía parte del Código, salvo las que autorice el
en su auditoria de los documentos Comité de Nominación y Gobierno
financieros de la Compañía. Corporativo de la Junta Directiva, quien se
encarga de determinar si corresponde hacer
ƒ Políticas de empleo y seguridad lugar a una exención. Toda exención a este
(i) La Compañía se ha comprometido Código que se aplique a un Director o
a promover un entorno de trabajo Director Ejecutivo de ESCO se publicará de
en el que todas las personas sean inmediato en el sitio Web de la Compañía
tratadas con respecto y dignidad. para asegurar su divulgación a los accionistas
La Compañía mantendrá un clima de ESCO.
empresarial, promoverá la
igualdad en las oportunidades de
empleo y prohibirá las prácticas
discriminatorias o el acoso por
parte de o hacia cualquier
Asociado, cliente, proveedor o
fabricante.
(ii) La Compañía cumplirá con todas
las leyes aplicables que
reglamentan la relación entre
empleador y empleado y el

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CUMPLIMIENTO DEL CÓDIGO DE Corporativa, quienes tomarán las medidas del
CONDUCTA caso.

Todos los Asociados tienen la responsabilidad DENUNCIA POR SOSPECHA DE


de entender las disposiciones de este Código y INCUMPLIMIENTO
cumplir con ellas. Para facilitar la La Compañía y su Junta Directiva han
administración del Código, la Compañía ha asumido el compromiso de proporcionar a los
designado a un Oficial de Ética Corporativa Asociados diferentes opciones para plantear,
en la sede de la Compañía y cada subsidiaria analizar y resolver cuestiones de índole ética.
ha designado un Oficial de Ética de la Unidad. Estas opciones son:
Tanto los Asociados existentes ƒ El supervisor inmediato
como los nuevos recibirán una debe ser la primera persona
Para facilitar la
copia de este Código y deberán a la que se debe recurrir en
administración del Código,
dejar constancia de que lo han la mayoría de los casos.
la Compañía ha designado a
recibido y leído completando ƒ Los Asociados también
un Oficial de Ética
el Formulario de acuse de tienen la libertad de
Corporativa en la sede de la
recibo del Código de Conducta consultar a cualquier
Compañía y cada subsidiaria
suministrado con el Código. persona de la cadena de
ha designado un Oficial de
Los Presidentes de todas las mando de su departamento.
Ética de la Unidad.
subsidiarias deberán ƒ Si el Asociado no se siente
asegurarse de hacer llegar cómodo recurriendo a
todos los Formularios de acuse de recibo al ninguna de las primeras dos alternativas,
Oficial de Ética de la Unidad correspondiente. debe ponerse en contacto con el Oficial de
La Compañía brindará capacitación y Ética de la Unidad en su subsidiaria o al
orientación sobre este Código según sea Oficial de Ética Corporativa, como se
necesario. Se recomienda a los Asociados indica a continuación.
consultar a sus supervisores directos o ESCO Technologies Inc.
Corporate Ethics Official
indirectos, a cualquier persona en su cadena Atención:
de mando, a su Oficial de Ética de la Unidad, V.P. Human Resources
a su Oficial de Ética Corporativa o a cualquier 9900A Clayton Road
St. Louis, MO 63124
miembro del departamento de Asuntos E-mail: corporateethicsofficial@escotechnologies.com
Legales de ESCO en caso de duda en relación ƒ Otra alternativa es el departamento de
con el Código. El Código podrá revisarse, Recursos Humanos de la subsidiaria o de
modificarse o enmendarse en forma ocasional. la oficina central.
ƒ Los Asociados también pueden ponerse en
Los supervisores desempeñan un papel clave contacto con el Asesor Legal de ESCO o
en reforzar el “entorno ético” de la Compañía. con cualquier abogado del departamento
Cada supervisor es responsable de controlar de Asuntos Legales de ESCO.
la conducta de los empleados a su cargo y de
ESCO Legal Office – General Counsel
asegurarse de que todos ellos entiendan y 9900A Clayton Road
cumplan con este Código. Los supervisores St. Louis, MO 63124
que reciben una denuncia o toman E-mail:
escolegal@escotechnologies.com
conocimiento de una posible violación al
Código deberán denunciarla al Oficial de ƒ Por último, los Asociados también pueden
Ética de la Unidad o al Oficial de Ética presentar una denuncia confidencial al

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Ombudsman de ESCO, un funcionario Gobierno Corporativo de la Junta Directiva de
corporativo designado especialmente para ESCO.
recibir dichas denuncias. Las denuncias
pueden realizarse por escrito o por e-mail PROCEDIMIENTOS ADICIONALES PARA
a las direcciones indicadas a continuación. CIERTAS QUEJAS PRESENTADAS POR
TERCEROS
por escrito a:
ESCO Technologies Inc.
Atención:
Las quejas presentadas por terceros en
Ombudsman relación con asuntos contables, controles de
9900A Clayton Road contabilidad internos o auditorías deberán
St. Louis, MO 63124
por e-mail: Ombudsman@escotechnologies.com.
presentarse al Ombudsman de ESCO. Estas
quejas se informarán directamente al Comité
Nota: todas las denuncias que no sean en idioma de auditoria y Finanzas de la Junta Directiva
inglés deberán presentarse por escrito. de ESCO.
Los Asociados podrán realizar denuncias al
Ombudsman en forma anónima. En este caso y si
se reúnen suficiente datos para proceder, la
denuncia se investigará a fondo.

PROCEDIMIENTOS

Las denuncias se manejarán en forma


confidencial. La identidad del Asociado que
plantea una pregunta o inquietud se protegerá
hasta donde sea posible. Las denuncias
también se investigarán a fondo y, dentro de
lo posible, se proporcionará una respuesta.
Las denuncias presentadas al Oficial de Ética
Corporativa, al Asesor Legal General o al
Ombudsman en otros idiomas que no sean el
idioma inglés deberán presentarse por escrito.
No se tolerarán las represalias ni acoso hacia
los Asociados que planteen preguntas o
realicen denuncias. Todas las denuncias de
violaciones al Código de Ética recibidas por
oficiales de ética corporativa, por los
departamentos de Recursos Humanos de la
Compañía, por la Oficina de Asuntos Legales
o por el Ombudsman se registrarán y se
informarán al Comité de Nominación y

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CÓDIGO DE CONDUCTA

ACUSE DE RECIBO

He recibido y leído el Código de conducta y ética empresarial de ESCO y acepto cumplir con sus
términos y condiciones.

Firma del Asociado

Nombre del Asociado (en letra de molde o a máquina) Fecha

Nombre y dirección de la unidad

Por favor complete y envíe este acuse de recibo al Oficial de Ética de su unidad.

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