Preparer: MKK 01/11/05

Reviewer: [ ]

Test d'exhaustivité du CA A100: 1/3

Objective : Test d'exhaustivité du CA au 31/12/N

Conclusion :

Travaux effectués :
1) Récuperer etat recaptituulatif des ventes par produit et par client XREF -----
2) Récuperer etat reconciliation NET SALES XREF -----
3) Cadrer ces états à la BG au 31/12/N
4) Rapprocher le CA du service commercial, à celui de la comptabilité

EN KDH
Produits CA commercial Produit CA Comptable ECART
Mnt Ref

0 0 0
OK BG 31/12/N

CADBURY
02/15/2018 20:02:26
Period End: 30/09/05
 Preparer: MKK 01/11/05
Reviewer: [ ]

Test d'exhaustivité du CA A100: 2/3

Tickmarks

{a} Selon le chef comptable, cet écart correspond à une difference au niveau des remises
accordées, entre la BG éditée par AS400 et l'état des net sales édités par le SAP. La migration
vers le SAP ne s'est pas faite de façon complete pour les ventes, ainsi pour certaines factures
de la P1 et P2 essentiellement, mais aussi P3, P4 et P5, les remises accordées n'ont pas été
transférées au SAP, d'ou l'écart constaté.Cette différence a fait l'objet de plusieurs écrits de la
part du chef comptable pour le service informatique: Affaire en cours. ( voir détail factures sous
A100-4 et détail calculs sous A100-3 )

{b} Il s'agit d'un chiffre d'affaires comptabilisé en Ventes à l'étranger au niveau de la balance
AS400 pour 3 964 KDH, pour les ventes des produits Candy et Hollywood, mais selon l'état de
ventes à l'étranger des produits Hollywood et Candy reçu du département commercial (Voir
sous A100-5), les ventes à l'étranger de Hollywood sont de l'ordre de 1 502 KDH, la difference
( 2 422 KD voir éH) étant des ventes locales.(Cette erreur a été corrigée au niveau du système
AS400, voir sous A100-6) Voir partie SAP sous A100-7

{c}

CADBURY
02/15/2018 20:02:26
Period End: 30/09/05
 Preparer: MKK 01/11/05
Reviewer: [ ]

Test d'exhaustivité du CA A100: 3/3

e difference au niveau des remises

es net sales édités par le SAP. La migration
ur les ventes, ainsi pour certaines factures
t P5, les remises accordées n'ont pas été
rence a fait l'objet de plusieurs écrits de la
: Affaire en cours. ( voir détail factures sous

s à l'étranger au niveau de la balance

ts Candy et Hollywood, mais selon l'état de
y reçu du département commercial (Voir
sont de l'ordre de 1 502 KDH, la difference
erreur a été corrigée au niveau du système
0-7

CADBURY
02/15/2018 20:02:26
Period End: 30/09/05