AUTOS

DEMANDA PROYECTADA
UNIDAD
DE
ITEM MEDIDA AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Tc 1.7 1.7 1.7 1.7 1.7

%
Mercado #
potencial Automóvil
es 6,824 6,940 7,058 7,178 7,300
Mercado #
Disponibl Automóvil
e es 5,070 5,156 5,243 5,333 5,423
Mercado #
objetivo Automóvil
es 1,303 1,326 1,348 1,371 1,394
Frecuenc # De
ia de veces de
compra año 1 1 1 1 1
Unidad
de
compra
por
frecuenci
a # De
soportes 1 1 1 1 1
Unidades
estándar
es

# De
soportes 1,303 1,326 1,348 1,371 1,394
Valor de
venta

S/. 144.07 144.07 144.07 144.07 144.07

Ingresos
proyecta
dos S/. 187,723.21 191,036.82 194,206.36 197,519.97 200,833.58
INGRESOS ESTIMADOS 255,233.02 259,707.67 264,038.25 268,334.93 272,970.60
PROYECTADOS
 COMBI D
ITEM

DEMANDA PROYECTADA
ITEM UNIDAD AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Tc
DE
MEDIDA
Tc % 1.7 1.7 1.7 1.7 1.7 Mercado
potencial

Mercado # Mercado
potencial Automóvil Disponibl
es 1,879 1,911 1,943 1,976 2,010 e
Mercado # Mercado
Disponibl Automóvil objetivo
e es 1,503 1,529 1,554 1,581 1,608
Mercado # Frecuenc
objetivo Automóvil ia de
es 301 306 311 316 322 compra
Frecuenc Unidad
ia de de
compra compra
por
# De frecuenci
veces de a
año 1 1 1 1 1
Unidad Unidades
de estándar
compra es
por
frecuenci
a # De
soportes 1 1 1 1 1
Unidades Valor de
estándar venta
es
# De
soportes 301 306 311 316 322
Valor de Ingresos
venta proyecta
S/. 161.02 161.02 161.02 161.02 161.02 dos
Ingresos
proyecta
dos S/. 48,467.02 49,272.12 50,077.22 50,882.32 51,848.44
 CAMIONETA
DEMANDA PROYECTADA
UNIDAD AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
DE
MEDIDA
% 1.7 1.7 1.7 1.7 1.7

#
Automóvil
es 1187 1,207 1,228 1,249 1,270
#
Automóvil
es 1,068 1,086 1,105 1,124 1,143
#
Automóvil
es 107 109 111 112 114
# De
veces de
año 1 1 1 1 1

# De
soportes 1 1 1 1 1

# De
soportes 107 109 111 112 114

S/. 177.97 177.97 177.97 177.97 177.97

S/. 19,042.79 19,398.73 19,754.67 19,932.64 20,288.58

 MATERIA PRIMA DIRECTA

Precio
Items Unidad Cantidad Costo Total
Unitario
ACERO INUX M2 8.64 28.05 242.352
ACERO M2 6.48 28.05 181.764
TUBO DE ACERO M 167 16 2672
Total DE MATERIALES DIRECTOS Err:508

3096.116 8.23 M2
376

COSTO UNITARIO AUTO 187.5 cm2 8.23 100

64.05 cm2 x 286.61
35.06 cm C/UNITARIO 23.59
286.61

COSTO UNITARIO COMBI 216 cm2 8.23 100

64.05 cm2 x 325.76
45.71 cm C/UNITARIO 26.81
325.76

COSTO UNITARIO CAMIONETA 246.5 cm2 8.23 100

64.05 cm2 x 365.24
54.69 cm C/UNITARIO 30.06
365.24

Consolidación de datos MPD

ITEM Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Costo de Materiales
30737.8 31280.3 31799.32 32341.89 32884.46
Directos AUTOS

ITEM Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Costo de Materiales
8069.81 8203.86 8337.91 8471.96 8632.82
Directos COMBI

ITEM Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Costo de Materiales
3216.42 3276.54 3336.66 3366.72 3426.84
Directos CAMIONETA

COSTO MATERIA PRIMA

42024 42760.7 43473.89 44180.57 44944.12
DIRECTA ANUAL
LOTE DE PRODUCCIÓN 376 UND
 AUTO

unid. Est. Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

AUTO 1303 1326 1348 1371 1394

COMBI

unid. Est. Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

COMBI 301 306 311 316 322

CAMIONETA

unid. Est. Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

CAMIONETA 107 109 111 112 114
 MANO DE OBRA DIR

CTS 0.25
Gratificaciones 1.00
EsSalud 9%

Sueldo
Cargos Cantidad
Mensual

INGENIERO MECANICO 1 1200

TECNICOS EN MECANICA 1 750

TECNICOS EN MECANICA 1 750

TECNICOS EN MECANICA 1 750

TECNICOS EN MECANICA 1 750

TOTAL DE MANO DE OBRA

Item Año 1 Año 2

Costo Mano de Obra DirectaS/. 60,564.00 S/. 61,625.91

C.U. MOD AUTO COMBI

11.80 11.80
MANO DE OBRA DIRECTA

unid. Est. Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Q 1711 1741 1770 1799

Sueldo Sueldo Anual +

Gratificaciones EsSalud CTS
Anual Gratificaciones

14400 1200 15600 1404 300

9000 750 9750 877.5 187.5

9000 750 9750 877.5 187.5

9000 750 9750 877.5 187.5

9000 750 9750 877.5 187.5

Año 3 Año 4 Año 5

S/. 62,652.41 S/. 63,678.92 S/. 64,776.22

CAMIONETA FACTOR
11.80 35.40
 Año 5
1830

Costo por
Empleador

17304

10815

10815

10815

10815
60564
 MATERIA PRIMA INDIRECTA

ITEM UNIDAD CANTIDAD

Estuche Unidad 376
Lija para acero Unidad 6
Agua Raz Galón 3
Etiqueta para Soporte para Autos Millar 1
Etiqueta para Soporte para Combi Millar 1
Etiqueta para Soporte para Camioneta Millar 1
PINTURA Galón 3
Total

LOTE DE PRODUCCIÓN 376

Consolidación de datos MPI

ITEM Año 1 Año 2

Costo de Materiales
S/. 22,996.56 S/. 23,402.49
Indirectos AUTOS

ITEM Año 1 Año 2

Costo de Materiales Indirectos COMBI S/. 5,312.33 S/. 5,400.57

ITEM Año 1 Año 2

Costo de Materiales
S/. 1,888.44 S/. 1,923.73
Directos CAMIONETA

COSTO MATERIA PRIMA Indirectos

S/. 30,197.33 S/. 30,726.80
ANUAL
CTA

PRECIO
COSTO TOTAL
UNITARIO AUTO
S/. 15.00 S/. 5,640.00
S/. 3.50 S/. 21.00 unid. Est. Año 1
S/. 10.00 S/. 30.00 AUTO 1303
S/. 250.00 S/. 250.00
S/. 250.00 S/. 250.00 COMBI
S/. 250.00 S/. 250.00
S/. 65.00 S/. 195.00 unid. Est. Año 1
Err:508 COMBI 301

CAMIONETA
UND 17.65
unid. Est. Año 1
CAMIONETA 107
datos MPI

Año 3 Año 4 Año 5

S/. 23,790.77 S/. 24,196.69 S/. 24,602.62

Año 3 Año 4 Año 5

S/. 5,488.82 S/. 5,577.06 S/. 52.95

Año 3 Año 4 Año 5

S/. 1,959.03 S/. 1,976.68 S/. 2,011.98

S/. 31,238.62 S/. 31,750.44 S/. 26,667.54

 AUTO

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

1326 1348 1371 1394

COMBI

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

306 311 316 3

CAMIONETA

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

109 111 112 114
 MANO DE OBRA INDIRECT

CTS 0.25
Gratificaciones 1.00 unid. Est.
EsSalud 9% Q

Sueldo Sueldo
Cargos Cantidad
Mensual Anual

1 750 9000
VIGILANTE DE PLANTA
1 750 9000
ALMACENERO
TOTAL DE MANO DE OBRA

Item Año 1 Año 2 Año 3

Costo Mano de Obra Directa 21630 22009 22376

C.U. MOD AUTO COMBI CAMIONETA

4.21 4.21 4.21
O DE OBRA INDIRECTA

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

1711 1741 1770 1799 1830

Sueldo Anual + Costo por

Gratificaciones EsSalud CTS
Gratificaciones Empleador

750 9750 877.5 187.5 10815

750 9750 877.5 187.5 10815

21630

Año 4 Año 5
22742 23134

FACTOR
12.64
 Cantidad
Item Unidad
Anual
Agua m3 120
Electricidad Kws 2400
Telefono Dbm 25800
Total

COSTO UNITARIO DE SUMINISTROS 6600 =

1711

Consolidación de datos MPI

ITEM Año 1 Año 2 Año 3

SUMINISTRO S/. 6,600.00 S/. 6,715.72 S/. 6,827.59
 SUMINISTROS

Cantidad Costo
Costo Total Anual Items
Mensual Mensual
S/. 240.00 Agua 10 20
S/. 4,800.00 Electricidad 200 400
S/. 1,560.00 Teléfono 2150 130
Err:508 550

3.86

PI

Año 4 Año 5
S/. 6,939.45 S/. 5,828.52 TOTAL PRODUCCION AL AÑ
 AUTO

unid. Est. Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

AUTO 1303 1326 1348 1371 1394

COMBI

unid. Est. Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

COMBI 301 306 311 316 3

CAMIONETA

unid. Est. Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

CAMIONETA 107 109 111 112 114

unid. Est. Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

TOTAL PRODUCCION AL AÑO 1711 1741 1770 1799 1511
 COSTOS TOTALES ANUALES INDIRECTOS DE FABRICA

Items Año 1 Año 2

Materia Prima Indirecta 30197.33 30726.80
Mano de Obra Indirecta 21630.00 22009.25
suministtros 6600.00 6715.72
CIF TOTAL 58427.33 59451.77
RECTOS DE FABRICACION (CIF)

Año 3 Año 4 Año 5

31238.62 31750.44 26667.54
22375.86 22742.47 23134.37
6827.59 6939.45 5828.52
60442.07 61432.36 55630.43
 COSTOS DE PRODUCCIÓN (COSTOS DE VENTA

Items Año 1 Año 2

Materia Prima Directa 42024.00 42760.74
Mano de Obra Directa 60564.00 61625.91
Costos Indirectos de Fabricación 58427.33 59451.77
Total COSTO DE PRODUCCION 161015.33 163838.42
N (COSTOS DE VENTAS)

Año 3 Año 4 Año 5

43473.89 44180.57 44944.12
62652.41 63678.92 64776.22
60442.07 61432.36 55630.43
166568.37 169291.85 165350.77
 GASTOS DE ADMIN

CTS 0.25
Gratificaciones 1.00
EsSalud 9%

Sueldo
Cargos Cantidad
Mensual

GERENTE GENERAL 1 1500

CONTADOR 1 1400

SECRETARIA 1 750
TOTAL GAST ADMIN

Item Año 1 Año 2

GASTOS ADMINISTRATIVOS S/. 52,633.00 S/. 53,555.85

C.U.GAST ADMINIS AUTO COMBI

10.25 10.25
STOS DE ADMINISTRACION

unid. Est. Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Q 1711 1741 1770 1799

Sueldo Sueldo Anual +

Gratificaciones EsSalud CTS
Anual Gratificaciones

18000 1500 19500 1755 375

16800 1400 18200 1638 350

9000 750 9750 877.5 187.5

Año 3 Año 4 Año 5

S/. 54,447.93 S/. 55,340.02 S/. 56,293.62

CAMIONETA FACTOR
10.25 30.76
 Año 5
1830

Costo por
Empleador

21630

20188

10815
52633
 GASTOS DE VEN

CTS 0.25
Gratificaciones 1.00
EsSalud 9%

Sueldo
Cargos Cantidad
Mensual

VENDEDOR 1 750
TOTAL

Item Año 1 Año 2

SUELDOS DE VENTAS S/. 10,815.00 S/. 11,004.63

C.U. GASTOS VENTAS AUTO COMBI

2.11 2.11

PRESUPUESTO DE GASTOS DE PUBLICIDAD

Items unidad Cantidad
VOLANTES MILLAR S/. 2.00
RADIO AUSPICIO S/. 1.00
PANEL PUBLICITARIO PANEL S/. 1.00
LETREROS LUMINOSOS LETREROS S/. 1.00
Total

Item Año 1 Año 2

SUELDOS DE VENTAS S/. 10,815.00 S/. 11,004.63
Gasto de Publicidad S/. 3,190.00 S/. 3,190.00
Total S/. 14,005.00 S/. 14,194.63
 GASTOS DE VENTAS

unid. Est. Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Q 1711 1741 1770 1799

Sueldo Sueldo Anual +

Gratificaciones EsSalud CTS
Anual Gratificaciones

9000 750 9750 877.5 187.5

Año 3 Año 4 Año 5

S/. 11,187.93 S/. 11,371.24 S/. 11,567.18

CAMIONETA FACTOR
2.11 6.32

OS DE PUBLICIDAD
Precio Unitario Costo Total
S/. 220.00 S/. 440.00
S/. 1,000.00 S/. 1,000.00
S/. 1,100.00 S/. 1,100.00
S/. 650.00 S/. 650.00
Err:508

Año 3 Año 4 Año 5

S/. 11,187.93 S/. 11,371.24 S/. 11,567.18
S/. 3,190.00 S/. 3,190.00 S/. 3,190.00
S/. 14,377.93 S/. 14,561.24 S/. 14,757.18
 Año 5
1830

Costo por
Empleador

10815
10815
 PRESUPUESTO DE GAST

Items Año 0
COSTO DE MATERIALES DIRECTOS
COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
TOTAL CIF
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTAS
COSTO TOTAL EN DESEMBOLSABLE
CAPITAL DE TRABAJO 1 MES
INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO S/. 18,971.11
RECUPERACIÓN CAPITAL DE TRABAJO
UPUESTO DE GASTOS OPERATIVOS

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

S/. 42,024.00 S/. 42,760.74 S/. 43,473.89 S/. 44,180.57
S/. 60,564.00 S/. 61,625.91 S/. 62,652.41 S/. 63,678.92
S/. 58,427.33 S/. 59,451.77 S/. 60,442.07 S/. 61,432.36
S/. 52,633.00 S/. 53,555.85 S/. 54,447.93 S/. 55,340.02
S/. 14,005.00 S/. 14,194.63 S/. 14,377.93 S/. 14,561.24
S/. 227,653.33 S/. 231,588.89 S/. 235,394.23 S/. 239,193.10
S/. 18,971.11 S/. 19,299.07 S/. 19,616.19 S/. 19,932.76
S/. 327.96 S/. 317.11 S/. 316.57 -S/. 232.63
 Año 5
S/. 44,944.12
S/. 64,776.22
S/. 55,630.43
S/. 56,293.62
S/. 14,757.18
S/. 236,401.58
S/. 19,700.13

S/. 19,700.13
 PRESUPUESTO DE INVERSION DE TANGIB

Precio
Items
Unitario ($)
MAQUINA DOBLADORA $1,500.00
MAQUINA CORTADORA $2,000.00
MAQUINA PRENSADORA $4,500.00
ESCRITORIOS
COMPUTADORAS
IMPRESORAS
ESTANTES
TERRENO
CONSTRUCCION DE INMUEBLE
Total
STO DE INVERSION DE TANGIBLES

TIPO DE Precio Unitario

Q Inicial Costo Total
CAMBIO (S/.)2
2.80 S/. 4,200.00 1 S/. 4,200.00
2.80 S/. 5,600.00 1 S/. 5,600.00
2.80 S/. 12,600.00 1 S/. 12,600.00
S/. 750.00 1 S/. 750.00
S/. 1,500.00 3 S/. 4,500.00
S/. 250.00 2 S/. 500.00
S/. 180.00 5 S/. 900.00
S/. 30,000.00 1 S/. 30,000.00
S/. 100,659.52 1 S/. 100,659.52
Err:508
 DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS TANGI

Items Precio Tasa

MAQUINA DOBLADORA S/. 4,200.00 10%
MAQUINA CORTADORA S/. 5,600.00 10%
MAQUINA PRENSADORA S/. 12,600.00 10%
ESCRITORIOS S/. 750.00 10%
COMPUTADORAS S/. 1,500.00 25%
IMPRESORAS S/. 250.00 25%
ESTANTES S/. 180.00 10%
CONSTRUCCION DE INMUEBLE S/. 100,659.52 5%
Total Err:507
CIÓN DE ACTIVOS TANGIBLES

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

S/. 420.00 S/. 420.00 S/. 420.00 S/. 420.00 S/. 420.00
S/. 560.00 S/. 560.00 S/. 560.00 S/. 560.00 S/. 560.00
S/. 1,260.00 S/. 1,260.00 S/. 1,260.00 S/. 1,260.00 S/. 1,260.00
S/. 75.00 S/. 75.00 S/. 75.00 S/. 75.00 S/. 75.00
S/. 375.00 S/. 375.00 S/. 375.00 S/. 375.00 S/. 375.00
S/. 62.50 S/. 62.50 S/. 62.50 S/. 62.50 S/. 62.50
S/. 18.00 S/. 18.00 S/. 18.00 S/. 18.00 S/. 18.00
S/. 5,032.98 S/. 5,032.98 S/. 5,032.98 S/. 5,032.98 S/. 5,032.98
S/. 7,803.48 S/. 7,803.48 S/. 7,803.48 S/. 7,803.48 S/. 7,803.48
 INVERSION DE ACTIVOS INTANGIBLES

Items
CERTIFICADO NEGATIVO DE DENOMINACIÓN
ELABORACIÓN DE LA MINUTA
VALORIZACIÓN DE APORTES NO DINERARIOS
REGISTRO DE MINUTA EN REGISTROS PÚBLICOS
LEGALIZACIÓN DE LIBROS CONTABLES
IMPRESIÓN DE COMPROBANTES DE PAGO
CONTRATO DE TRABAJADORES
LICENCIA MUNICIPAL DE FUNCIONAMIENTO
INDECOPI
Total DE INVERSION DE INTANGIBLES
E ACTIVOS INTANGIBLES

Precio Unitario (S/.)Q Inicial Costo Total

S/. 9.00 S/. 9.00
S/. 200.00 S/. 200.00
S/. 50.00 S/. 50.00
S/. 147.00 S/. 147.00
S/. 12.00 S/. 12.00
S/. 40.00 S/. 40.00
S/. 36.00 S/. 36.00
S/. 450.00 S/. 450.00
S/. 1,500.00 S/. 1,500.00
Err:508
 DEPRECIACIÓN DE ACTIV

Items
CERTIFICADO NEGATIVO DE DENOMINACIÓN
ELABORACIÓN DE LA MINUTA
VALORIZACIÓN DE APORTES NO DINERARIOS
REGISTRO DE MINUTA EN REGISTROS PÚBLICOS
LEGALIZACIÓN DE LIBROS CONTABLES
IMPRESIÓN DE COMPROBANTES DE PAGO
CONTRATO DE TRABAJADORES
LICENCIA MUNICIPAL DE FUNCIONAMIENTO
INDECOPI
Total
DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS TANGIBLES

Precio Tasa Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

S/. 9.00 10% S/. 0.90 S/. 0.90 S/. 0.90 S/. 0.90
S/. 200.00 10% S/. 20.00 S/. 20.00 S/. 20.00 S/. 20.00
S/. 50.00 10% S/. 5.00 S/. 5.00 S/. 5.00 S/. 5.00
S/. 147.00 10% S/. 14.70 S/. 14.70 S/. 14.70 S/. 14.70
S/. 12.00 10% S/. 1.20 S/. 1.20 S/. 1.20 S/. 1.20
S/. 40.00 10% S/. 4.00 S/. 4.00 S/. 4.00 S/. 4.00
S/. 36.00 10% S/. 3.60 S/. 3.60 S/. 3.60 S/. 3.60
S/. 450.00 10% S/. 45.00 S/. 45.00 S/. 45.00 S/. 45.00
S/. 1,500.00 10% S/. 150.00 S/. 150.00 S/. 150.00 S/. 150.00
Err:507 S/. 244.40 S/. 244.40 S/. 244.40 S/. 244.40
Año 5
S/. 0.90
S/. 20.00
S/. 5.00
S/. 14.70
S/. 1.20
S/. 4.00
S/. 3.60
S/. 45.00
S/. 150.00
S/. 244.40
 PRESUPUESTO DE INVERSIÓN TOTAL

Items En S/.
Activo Fijo S/. 159,709.52
Activo Intangible S/. 2,444.00
Capital de Trabajo S/. 18,971.11
TOTAL DE INVERSIÓN S/. 181,124.63

Inversión y Reinversión de
Items Precio Unitario Q Inicial
MAQUINA DOBLADORA S/. 4,200.00 1
MAQUINA CORTADORA S/. 5,600.00 1
MAQUINA PRENSADORA S/. 12,600.00 1
ESCRITORIOS S/. 750.00 1
COMPUTADORAS S/. 1,500.00 3
IMPRESORAS S/. 250.00 2
ESTANTES S/. 180.00 5
TERRENO S/. 30,000.00 1
CONSTRUCCION DE INMUEBLE S/. 100,659.52 1
Totales S/. 155,739.52

Depreciación de Activos Tangibles

Items Tasas
MAQUINA DOBLADORA S/. 4,200.00 10%
MAQUINA CORTADORA S/. 5,600.00 10%
MAQUINA PRENSADORA S/. 12,600.00 10%
ESCRITORIOS S/. 750.00 10%
COMPUTADORAS S/. 1,500.00 25%
IMPRESORAS S/. 250.00 25%
ESTANTES S/. 180.00 10%
TERRENO S/. 30,000.00 0%
CONSTRUCCION DE INMUEBLE S/. 100,659.52 5%
Totales

Inversión y Reinversión de Activos Intangibles

Items Precio Unitario Q Inicial
CERTIFICADO NEGATIVO DE DENOMINACIÓN S/. 9.00 1
ELABORACIÓN DE LA MINUTA S/. 200.00 1
VALORIZACIÓN DE APORTES NO DINERARIOS S/. 50.00 1
REGISTRO DE MINUTA EN REGISTROS PÚBLICOS S/. 147.00 1
LEGALIZACIÓN DE LIBROS CONTABLES S/. 12.00 1
IMPRESIÓN DE COMPROBANTES DE PAGO S/. 40.00 1
CONTRATO DE TRABAJADORES S/. 36.00 1
LICENCIA MUNICIPAL DE FUNCIONAMIENTO S/. 450.00 1
INDECOPI S/. 1,500.00 1
Total DE INVERSION DE INTANGIBLES

Amortización de Activos Intangibles

Items Tasas Año 1
CERTIFICADO NEGATIVO DE DENOMINACIÓN 10% 0.90
ELABORACIÓN DE LA MINUTA 10% 20.00
VALORIZACIÓN DE APORTES NO DINERARIOS 10% 5.00
REGISTRO DE MINUTA EN REGISTROS PÚBLICOS 10% 14.70
LEGALIZACIÓN DE LIBROS CONTABLES 10% 1.20
IMPRESIÓN DE COMPROBANTES DE PAGO 10% 4.00
CONTRATO DE TRABAJADORES 10% 3.60
LICENCIA MUNICIPAL DE FUNCIONAMIENTO 10% 45.00
INDECOPI 10% 150.00
TOTAL 244.40

Cálculo y Recuperacion del Capital de Trabajo

Items Año 1 Año 2
CIF 58,427.33 59,451.77
Gastos de Administración 52,633.00 53,555.85
Gastos de Ventas 14,005.00 30,564.74
Total Capital de Trabajo 125,065.33 143,572.36
Factor 1 mes = 1/12 0.08 0.08
Req Capital de trabajo 1 mes 10,417.94 11,959.58
Variaciones 10,417.94 1,541.64
Recuperación Capital Trabajo
NVERSIÓN TOTAL

En Porcentaje
88.18%
1.35%
10.47%
100%

sión y Reinversión de Activos Tangibles

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
4,200.00
5,600.00
12,600.00
750.00
4,500.00 4,500.00
500.00 500.00
900.00
30,000.00
100,659.52
159,709.52 0.00 0.00 0.00 5,000.00

ón de Activos Tangibles
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
420.00 420.00 420.00 420.00 420.00
560.00 560.00 560.00 560.00 560.00
1,260.00 1,260.00 1,260.00 1,260.00 1,260.00
75.00 75.00 75.00 75.00 75.00
375.00 375.00 375.00 375.00 375.00
62.50 62.50 62.50 62.50 62.50
18.00 18.00 18.00 18.00 18.00

5,032.98 5,032.98 5,032.98 5,032.98 5,032.98

7,803.48 7,803.48 7,803.48 7,803.48 7,803.48

es
Año 0
S/. 9.00
S/. 200.00
S/. 50.00
S/. 147.00
S/. 12.00
 S/. 40.00
S/. 36.00
S/. 450.00
S/. 1,500.00
S/. 2,444.00

tivos Intangibles
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
0.90 0.90 0.90 0.90
20.00 20.00 20.00 20.00
5.00 5.00 5.00 5.00
14.70 14.70 14.70 14.70
1.20 1.20 1.20 1.20
4.00 4.00 4.00 4.00
3.60 3.60 3.60 3.60
45.00 45.00 45.00 45.00
150.00 150.00 150.00 150.00
244.40 244.40 244.40 244.40

pital de Trabajo
Año 3 Año 4 Año 4
60,442.07 61,432.36 55,630.43
54,447.93 55,340.02 56,293.62
30,564.74 30,564.74 30,564.74
145,454.73 147,337.11 142,488.79
0.08 0.08 0.08
12,116.38 12,273.18
156.80 156.80
10,417.94
Año 5 Inversión Total
4,200.00
5,600.00
12,600.00
750.00
9,000.00
1,000.00
900.00
30,000.00
100,659.52
0.00 164,709.52

Depreciación Inversión Valor de

Acumulada Total Salvamento
2,100.00 4,200.00 2,100.00
2,800.00 5,600.00 2,800.00
6,300.00 12,600.00 6,300.00
375.00 750.00 375.00
1,875.00 9,000.00 7,125.00
312.50 1,000.00 687.50
90.00 900.00 810.00
0.00 30,000.00 30,000.00
25,164.88 100,659.52 75,494.64
125,692.14
 Estructura de Financiamiento
Items S/ En Porcentaje
Capital Propio 72449.85 40.00%
Prestamos de Terceros 108674.78 60.00%
Total 181124.63 100.00%

Datos Generales del Financiamiento

Concepto Datos

Monto del Préstamo 108674.78

Plazo en meses 36

Interés Anual en % 20% BCP Tasa Promocional Mype

Interés Mensual en % 1.53094705%

Período de gracia en meses 3

Cronograma de pagos
N° Saldo Inicial Amortización Interés Cuota
0
1 108675 1664
2 110339 1689
3 112028 1715
4 113743 2675 1741 4416
5 111068 2716 1700 4416
6 108352 2757 1659 4416
7 105595 2800 1617 4416
8 102795 2842 1574 4416
9 99953 2886 1530 4416
10 97067 2930 1486 4416
11 94137 2975 1441 4416
12 91162 3021 1396 4416
13 88141 3067 1349 4416
14 85074 3114 1302 4416
15 81961 3161 1255 4416
16 78799 3210 1206 4416
17 75589 3259 1157 4416
18 72330 3309 1107 4416
19 69021 3360 1057 4416
20 65662 3411 1005 4416
21 62251 3463 953 4416
22 58788 3516 900 4416
23 55272 3570 846 4416
24 51702 3625 792 4416
25 48077 3680 736 4416
26 44397 3737 680 4416
27 40660 3794 622 4416
28 36867 3852 564 4416
29 33015 3911 505 4416
30 29104 3971 446 4416
31 25133 4031 385 4416
32 21102 4093 323 4416
33 17009 4156 260 4416
34 12853 4219 197 4416
35 8634 4284 132 4416
36 4350 4350 67 4416
mocional Mype

Saldo Final
108675
110339
112028
113743
111068
108352
105595
102795
99953
97067
94137
91162 Sum. Interes Sum. Amort
88141 19212 25602
85074
81961
78799
75589
72330
69021
65662
62251
58788
55272
51702
48077 12930 40064
44397
40660
36867
33015
29104
25133
21102
17009
12853
8634
4350
0 4917 48077
 Estado de Resultados sin financiamiento
Items Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Ventas 255233.02 259707.67 264038.25 268334.93
Costo de Ventas 161015.33 163838.42 166568.37 169291.85
Utilidad bruta 94217.69 95869.25 97469.88 99043.08
Gastos de Administración 52633.00 53555.85 54447.93 55340.02
Gastos de Ventas 14005.00 14194.63 14377.93 14561.24
Depreciación 7803.48 7803.48 7803.48 7803.48
Amortización de Intangibles 244.40 244.40 244.40 244.40
UAI 19531.81 20070.90 20596.14 21093.95
Impuesto 5859.54 6021.27 6178.84 6328.19
UDI 13672.27 14049.63 14417.30 14765.77

Flujo de Caja
0 1 2 3
Flujo de inversión (A)
Inversión en Activos Fijos 159,709.52 0.00 0.00 0.00
Inversión Act. Intangibles 2,444.00
Capital de trabajo 18,971.11
incremento del capital de trabajo
Recup. Capital de Trabajo
Valor de Salvamento
TOTAL FLUJO DE INVERSION -181,124.63 0.00 0.00 0.00
Flujo operativo (B)
Ventas 255,233.02 259,707.67 264,038.25
Costo de Ventas 161,015.33 163,838.42 166,568.37
Gastos administrativos 52,633.00 53,555.85 54,447.93
Gastos de ventas 14,005.00 14,194.63 14,377.93
(-) Depreciación 7,803.48 7,803.48 7,803.48
(-) Amortización 244.40 244.40 244.40
Utilidad antes de impuestos 19,531.81 20,070.90 20,596.14
(-) Impuestos 5,859.54 6,021.27 6,178.84
Ut. Despues de impuestos 13,672.27 14,049.63 14,417.30
(+) Depreciación 7,803.48 7,803.48 7,803.48
(+) Amortización 244.40 244.40 244.40
FLUJO OPERATIVO 21,720.15 22,097.51 22,465.18

Flujo de Caja Economico -181,124.63 21,720.15 22,097.51 22,465.18

Ingresos financieros 108,674.78
interes 19,212.04 12,930.22 4,917.40
amortizacion 25,601.78 40,064.12 48,076.94
flujo de caja financiero -72,449.85 -23,093.67 -30,896.83 -30,529.17
Tasa de Descuento Económico 0.16
CPPK 0.50
COK 0.38
Indicadores
VAN B/C TIR
Económicos 63,176.90 0.76 0.08
Financieros -19,402.25 -0.18 0.04

PERIODO DE RECUPERACION DE INVERSION

RENTA/ MONTO
PERIODO INVERTIDO DESCONTADO
0 -181,124.63
1 -162,400.36 18724.27
2 -145,978.31 16422.05
3 -131,585.82 14392.49
4 -121,747.51 9838.31
5 -108,410.31 13337.2
 Año 5
272970.60
165350.77
107619.83
56293.62
14757.18
7803.48
244.40
28521.14
8556.34
19964.80

4 5

5,000.00

10,417.94
125,692.14
-5,000.00 136,110.08

268,334.93 272,970.60
169,291.85 165,350.77
55,340.02 56,293.62
14,561.24 14,757.18
7,803.48 7,803.48
244.40 244.40
21,093.95 28,521.14
6,328.19 8,556.34
14,765.77 19,964.80
7,803.48 7,803.48
244.40 244.40
22,813.64 28,012.68

17,813.64 164,122.76

17,813.64 164,122.76