SOP

( STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR)

JUDUL :
AKUNTANSI
Logo SUB JUDUL
PERHITUNGAN REKAP NOTA RAWAT JALAN & RAWAT INAP
No Dokumen : Tanggal disahkan:
171/04/SK.A1. AK /I/2014 ……………………………
Tanggal dibuat: Ditetapkan Oleh :
Unit/Divisi ……………………..
Umum &
Keuangan
Tanggal Revisi
…………………….. Direktur

Kegiatan memasukkan nominal rekap nilai nota rawat jalan dan rawat inap
Pengertian

1. 1. Untuk mengakumulasi pendapatan pada hari tersebut

Tujuan 2. 2. Untuk memastikan prosedur tersebut terpenuhi
2.
 Permendinkes nomor ........... tahun ............... tentang Standar .......................
Dasar Hukum
 SK Yayasan/Direktur no . . . tahun . . .
Kebijakan/  Mengetahui pendapatan nota rawat jalan pada hari tersebut
Ketentuan  Mengetahui berapa pasien yang berobat melalui nota rawat jalan dan rawat inap
 Admin,
Unit/Pihak
 Akuntansi,
Terkait
 Sub Bid Keuangan

Catatan Mutu Baku

No Prosedur Tetap Pelaksana
Persyaratan Waktu Output
Mengambil nota RJ & RI dari Akuntansi
1
administasi
Memasukkan nilai nominal pada Akuntansi
2
format yang telah disediakan
Melihat berapa hasil pendapatan Akuntansi
3
RJ & RI pada saat itu juga
Rekapan tersebut nantinya akan Akuntansi
dimasukkan guna sebagai acuan
4 untuk proses penggajian dan
proses pelaporan pemasukan
klinik
Catatan:
 SOP
( STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR)
JUDUL :
AKUNTANSI
Logo SUB JUDUL
PEREKAPAN DARI KESELURUHAN PENDAPATAN RAWAT JALAN & RAWAT INAP
No Dokumen : Tanggal disahkan:
171/04/SK.A1. AK /II/2014 ……………………………
Tanggal dibuat: Ditetapkan Oleh :
Unit/Divisi ……………………..
Umum &
Keuangan
Tanggal Revisi
…………………….. Direktur

Kegiatan merekap keseluruhan pendapatan dari rawat jalan dan rawat inap selama 1 bulan
Pengertian

3. 1. Untuk mengetahui jumlah pendapatan selama 1 bulan

Tujuan 4. 2. Untuk memastikan prosedur tersebut terpenuhi
2.
 Permendinkes nomor ........... tahun ............... tentang Standar .......................
Dasar Hukum
 SK Yayasan/Direktur no . . . tahun . . .
Kebijakan/  Mengetahui keseluruhan pendapatan selama 1 bulan
Ketentuan  Mengetahui berapa banyak keseluruhan nilai nominal 1 bulan rawat jalan dan rawat inap
 Admin,
Unit/Pihak
 Akuntansi,
Terkait
 Sub Bid Keuangan

Catatan Mutu Baku

No Prosedur Tetap Pelaksana
Persyaratan Waktu Output
Memasukkan angka pendapatan Akuntansi
1 RJ & RI selama 1 bulan pada
format yg telah disediakan
Mengklasifikasi pendapatan dari Akuntansi
2
beberapa pos – pos pendapatan
Mengakumulasi beberapa pos – Akuntansi
3
pos dari pemasukan di RJ & RI
Mejumlahkan keseluruhan Akuntansi
4 pendapatan yang telah di pos –
poskan dari pendapatan RJ & RI
Mengkalkulasi pendapatan RJ & Akuntansi
5
RI selama 1 bulan
Catatan:
 SOP
( STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR)
JUDUL :
AKUNTANSI
Logo SUB JUDUL
PERHITUNGAN PENDAPATAN DAN PELAPORAN
No Dokumen : Tanggal disahkan:
171/04/SK.A1. AK /III/2014 ……………………………
Tanggal dibuat: Ditetapkan Oleh :
Unit/Divisi ……………………..
Umum &
Keuangan
Tanggal Revisi
…………………….. Direktur

Kegiatan mengakumulasi pendapatan dan pengeluaran selama 1 bulan dan melaporkan hasil
Pengertian tersebut kepada Unit Sub Keuangan dan Direktur Klinik

5. 1. Untuk mengetahui pendapatan selama 1 bulan dan melaporkannya kepada pihak yang terkait
Tujuan 6. 2. Untuk memastikan apakah perusahaan ini laba/rugi
2.
 Permendinkes nomor ........... tahun ............... tentang Standar .......................
Dasar Hukum
 SK Yayasan/Direktur no . . . tahun . . .
Kebijakan/  Mengetahui pendapatan perusahaan selama 1 bulan
Ketentuan  Mengetahui apakah perusahaan ini laba/rugi
 Admin,
Unit/Pihak  Akuntansi,
Terkait  Sub Bid Keuangan,
 Direktur

Catatan Mutu Baku

No Prosedur Tetap Pelaksana
Persyaratan Waktu Output
Mengambil rekapan pengeluaran Akuntansi Sesuai jarak
1
pada unit administrasi/akuntansi
Memasukkan hasil pengeluaran Akuntansi
2 selama 1 bulan pada format yang
sudah disediakan
Mengakumulasi pendapatan dan Akuntansi
3 pengeluaran pada 1 laporan yang
telah disediakan formatnya
Menghitung apakah dalam 1 Akuntansi
4 bulan tersebut mengalami
laba/rugi
Menghitung zakat 2,5% yang Akuntansi
diambil dari laba klinik yang
5
digunakan untuk pendanaan
SMPIT Al-Bashiroh
Melaporkan hasil tersebut pada Akuntansi
pihak – pihak terkait dalam hal
6
ini pihak terkait tersebut adalah
Sub Bid Keuangan dan Direktur
Catatan:
 SOP
( STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR)
JUDUL :
AKUNTANSI
Logo SUB JUDUL
PERHITUNGAN & PELAPORAN GAJI KARYAWAN
No Dokumen : Tanggal disahkan:
171/04/SK.A2. AK /I/2014 ……………………………
Tanggal dibuat: Ditetapkan Oleh :
Unit/Divisi ……………………..
Umum &
Keuangan
Tanggal Revisi
…………………….. Direktur

Kegiatan menghitung serta melakukan pelaporan perhitungan gaji karyawan selama 1 bulan
Pengertian

7. 1. Menghitung jumlah gaji pada setiap unit – unit yang terkait

8. 2. Mengetahui berapa gaji yang dibutuhkan untuk menggaji karyawan, serta melaporkan hasil
Tujuan
9. perhitungan gaji pada pihak yang terkait

 Permendinkes nomor ........... tahun ............... tentang Standar .......................

Dasar Hukum
 SK Yayasan/Direktur no . . . tahun . . .
Kebijakan/  Mengetahui gaji karyawan yang dibutuhkan selama 1 bulan
Ketentuan
 Admin,
Unit/Pihak  Akuntansi,
Terkait  Sub Bid Keuangan,
 Direktur

Catatan Mutu Baku

No Prosedur Tetap Pelaksana
Persyaratan Waktu Output
Melakukan rekapitulasi data dari Akuntansi Sesuai jarak
1 format pendapatan RJ & RI ke
format perhitungan gaji
Melakukan pengisian pada pos – Akuntansi
pos di masing – masing unit yang
2
sudah ditentukan untuk proses
pembagian prosentasi penggajian
Melakukan pengecekan ulang Akuntansi
sebelum dimasukkan didalam
3 format laporan (bentuk
laporannya adalah laporan slip
gaji)
Menghitung jumlah lemburan jika Akuntansi
4 disetiap unit – unit tersebut
melemburkan anggotanya
Menghitung keterlambatan dari Akuntansi
masing – masing karyawan yang
diambil dari rekapan kehadiran
5
karyawan dalam 1 bulan dan
akan diakumulasikan pada proses
penggajian final
Menghitung jumlah potongan Akuntansi
6 obat yang diambil datanya pada
unit administasi apabila ada
 karyawan yang membeli obat dan
harus dipotongkan dari hasil gaji
final
Memastikan kembali apakah
semuanya benar sebelum
7
dimasukkan pada format slip
penggajian
Memasukkan seluruh data dari
hasil hitung penggajian dari
format rekapitulasi penggajian ke
format slip gaji yang nantinya
8
akan diterima oleh masing –
masing karyawan beserta print
out data presensi karyawan
selama 1 bulan
Mengecek kembali proses
pemasukan data pada format slip
9 gaji yang nantinya akan dicetak
sebagai bukti bahwa karyawan
tersebut telah menerima gaji
Melakukan pencetakan slip gaji
dan laporan rekapitulasi gaji yang
10
diterima masing – masing
karyawan selama 1 bulan
Memberikan hasil laporan
11 rekapitulasi gaji pada unit yang
terkait
Catatan:
 SOP
( STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR)
JUDUL :
AKUNTANSI
Logo SUB JUDUL
PERHITUNGAN REKAPITULASI PRESENSI KARYAWAN
No Dokumen : Tanggal disahkan:
171/04/SK.A3. AK /I/2014 ……………………………
Tanggal dibuat: Ditetapkan Oleh :
Unit/Divisi ……………………..
Umum &
Keuangan
Tanggal Revisi
…………………….. Direktur

Kegiatan mengakumulasi hasil presensi karyawan yang dilakukan selama 1 bulan

Pengertian

10. 1. Untuk mengetahui apakah karyawan tersebut bekerja sesuai jadwal yang telah dibuat
Tujuan 11. 2. Untuk memastikan ada atau tidaknya karyawan yang terlambat dalam 1 bulan
2.
 Permendinkes nomor ........... tahun ............... tentang Standar .......................
Dasar Hukum
 SK Yayasan/Direktur no . . . tahun . . .
Kebijakan/  Mengetahui jika ada karyawan yang terlambat
Ketentuan  Mengetahui apakah sudah dijalankan dengan tertib peraturan tersebut
 Personalia,
Unit/Pihak
 Karyawan,
Terkait
 Akuntansi.

Catatan Mutu Baku

No Prosedur Tetap Pelaksana
Persyaratan Waktu Output
Mengambil data rekapan Akuntansi Sesuai jarak
1
presensi pada mesin fingerprint
Mengupload data dari usb Akuntansi
flashdisk ke computer data dari
2
rekapan presensi karyawan
selama 1 bulan
Memasukkan hasil data presensi Akuntansi
3 pada format presensi karyawan 1
bulan
Mengkroscek lagi apakah Akuntansi
karyawan tersebut datang dan
4
pergi sesuai dengan absensi yang
telah ditentukan/dijadwalkan
Menghitung keterlambatan Akuntansi
5 karyawan jika ada karyawan yang
terlambat pada saat datang dinas
Mencetak hasil rekapitulasi Akuntansi
6 presensi dan melaporkannya ke
unit – unit terkait
Catatan: