Anda di halaman 1dari 12

SPT TAHUNAN TAHUN PAJAK

FORMULIR
1771 PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
PERHATIAN : • SEBELUM MENGISI, BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN 2 0 0 9
KEMENTERIAN KEUANGAN RI • ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM SPT PEMBETULAN
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • BERI TANDA "X" PADA (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI KE-…

NPWP : 0 1 2 3 4 5 6 7 8 0 2 1 0 0 0

NAMA WAJIB PAJAK : P T C I T R A B A Y U A J I


IDENTITAS

JENIS USAHA : P E R D A G A N G A N U M U M KLU : 5 4 3 2 1

NO. TELEPON : - 7 6 5 4 3 2 1 NO. FAKS : -

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 0 9 s.d. 1 2 0 9

NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT) :

PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN : X DIAUDIT OPINI AKUNTAN TIDAK DIAUDIT

NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK : A D I G A N G A D I G U N G

NPWP KANTOR AKUNTAN PUBLIK : 0 5 8 7 6 5 4 3 2 0 0 1 0 0 0

NAMA AKUNTAN PUBLIK : D R S A D I G A N G A K

N P W P AKUNTAN PUBLIK : 0 5 8 7 6 5 4 3 2 0 0 1 0 0 0

NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK : A D I G U N A

N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK : 0 6 5 4 3 2 1 0 2 0 0 1 0 0 0

NAMA KONSULTAN PAJAK : D R S A D I G U N A A K

NPWP KONSULTAN PAJAK : 0 6 5 4 3 2 1 0 2 0 0 1 0 0 0

*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3) RUPIAH *)
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO FISKAL
1 40,653,060,000
A. PENGHASILAN

(Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 8 Kolom 3) …………………


KENA PAJAK

2. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL


2 100,000,000
(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 8) ………………………

3 40,553,060,000
3. PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) ……...…..………………………

4. PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya, lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT)

a. X Tarif PPh Ps. 17 ayat (1) Huruf b X Angka 3 ………….


B. PPh TERUTANG

b. Tarif PPh Ps. 17 ayat (2b) X Angka 3 ……………………. 4 9,066,703,668


c. X Tarif PPh Ps. 31E ayat (1)
(Lihat Buku Petunjuk)

5. PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEGERI


5 -
(PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU

6 9,066,703,668
6. JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) …..………………………………….

7 -
7. PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri)

8. a. KREDIT PAJAK DALAM NEGERI


8a 170,625,000
(Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 6) ……….……

b. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI


8b 85,000,000
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 8) ………

8c 255,625,000
C. KREDIT PAJAK

c. JUMLAH ( 8a + 8b ) ……...……………..….……………………

9. a. X PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI


(6 – 7 – 8c)…. 9 8,811,078,668
b. PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT

10. PPh YANG DIBAYAR SENDIRI


10a 150,000,000
a. PPh Ps. 25 BULANAN ….……..………………..……………………

10b 150,000,000
b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) …….….…..………

10c 300,000,000
c. JUMLAH (10a + 10b) …….……………………...………………
D. PPh KURANG/ LEBIH BAYAR

11. a. X PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29)


(9 – 10c)….. 11 8,511,078,668
b. PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)

12. PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL ……… 2 0 0 4 2 0 1 0

13. PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON : TGL BLN THN

a. DIRESTITUSIKAN b. DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK

Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu atau Wajib Pajak
Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)
yang Memenuhi Persyaratan Tertentu:

F.1.1.32.14
Formulir 1771 Halaman 2
RUPIAH
(1) (2) (3)

14. a. PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR


14a 40,553,060,000
PENGHITUNGAN ANGSURAN ………..………………………
E. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN BERJALAN

b. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL:


14b -
(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 9) .………...

14c 40,553,060,000
c. PENGHASILAN KENA PAJAK (14a – 14b) …..………………

d. PPh YANG TERUTANG


14d 9,066,703,668
(Tarif PPh dari Bagian B Nomor 4 X 14c)

e. KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS


PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a
14e -
YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN …..……

14f 9,066,703,668
f. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d – 14e) ………

14g 755,558,639
g. PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ………..…….……………………
PENGHASILAN BUKAN
F. PPh FINAL DAN

15 a. PPh FINAL :
OBJEK PAJAK

15a 3,820,000
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom 5) …..……..…

b. PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK :


PENGHASILAN BRUTO
15b 36,350,000
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian B Kolom 3) …..……..…..

16 a. Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country.
HUBUNGAN ISTIMEWA
TRANSAKSI DALAM

(Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT )*
G. PERNYATAAN

b. Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven
Country

17 SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VI


BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA :
a. X SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29
b. X LAPORAN KEUANGAN
c. TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8A-1 / 8A-2 / 8A-3 / 8A-4 / 8A-5 / 8A-6/ 8A-7/ 8A-8)*
d. X DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
e. PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
X
f. DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
H. LAMPIRAN

g. DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
h. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus bagi BUT)
i. PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
j. X KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
k. SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)
l. RINCIAN JUMLAH PENGHASILAN DAN PEMBAYARAN PPh FINAL PP 46/2013 PER MASA PAJAK DARI MASING-MASING TEMPAT USAHA
m.
n.
* Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id. atau mengambil di KPP/KP2KP
terdekat.
PERNYATAAN

Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku,
saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.

a. X WAJIB PAJAK b. KUASA c. Jakarta d. 2 5 0 4 2 0 1 0


(Tempat) tgl bln thn

TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :

TTD
NAMA LENGKAP
PENGURUS / KUASA : e. D R S B A Y U A J I

NPWP : f. 0 7 6 5 4 3 2 1 0 1 2 3 0 0 0

F.1.1.32.14
LAMPIRAN - I
FORMULIR
1771 - I

TAHUN PAJAK
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL


2 0 0 9
NPWP : 0 1 2 3 4 5 6 7 8 0 2 1 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : P T C I T R A B A Y U A J I

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 0 9 s.d. 1 2 0 9

NO URAIAN RUPIAH
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI :

1a 22,702,900,000
a. PEREDARAN USAHA …………..……………………………...…………...………… Ø

1b 19,965,300,000
b. HARGA POKOK PENJUALAN …………...…………...…………...…………...… Ø

1c 2,293,825,000
c. BIAYA USAHA LAINNYA .…………...…………....…………...…………....……… Ø

1d 443,775,000
d. PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) ..…………...………….. Ø

1e 72,030,000
e. PENGHASILAN DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…… Ø

1f
f. BIAYA DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....… Ø

1g 72,030,000
g. PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )..…….………….....……… Ø

1h 519,805,000
h. JUMLAH ( 1d + 1g ) : .…………...…………....…………...…………. Ø
2. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI
2 200,000,000
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 5) .…………...…………....…………...…………. Ø

3 719,805,000
3. JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) …………………...…………………...…………………...………………….…………...………
Ø

4. PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL


4 179,850,000
DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK ..…………...………….....…………...………
Ø

5. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF :


a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN
5a
PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ..…………...…………..... Ø

5b
b. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ..…………...………… Ø
c. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU
5c
JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ..…………...…………..

d. JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA


PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
5d
SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN ..…………...………….....…………...…… Ø

5e
e. HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN ..…………...… Ø

5f
f. PAJAK PENGHASILAN ..…………...………….....…………...………….....……… Ø
g. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA
5g
ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM ..…………...…… Ø

5h
h. SANKSI ADMINISTRASI ..…………...………….....…………...………….....……… Ø

5i
i. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL .. Ø

5j
j. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..……… Ø

5k
k. BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...…………..... Ø

5l
l. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ..…………...………….....………….. Ø

5m 599,315,000
m. JUMLAH 5a s.d. 5l : ..…………...………….....…………...…………............ Ø

6. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF :


6a
a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL .. Ø

6b
b. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL ..……… Ø

6c
c. PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..……………… Ø

6d
d. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ..…………...………….....………… Ø

6e 7,750,000
e. JUMLAH 6a s.d. 6d ..…………...………….....…………...…………..... Ø

7. FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO:


7b
TAHUN KE - 7a (Diisi dari Lampiran Khusus 4A Angka 5b) ..…………. Ø

8. PENGHASILAN NETO FISKAL (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ..…………...………….....… 8 40,653,060,000

CATATAN : Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1.

D.1.1.32.31
LAMPIRAN - II
1771 - II

TAHUN PAJAK
FORMULIR

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN


KEMENTERIAN KEUANGAN RI
2 0 0 9
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIAL
IDENTITAS

NPWP : 0 1 2 3 4 5 6 7 8 0 2 1 0 0 0 NAMA WAJIB PAJAK : P T C I T R A B A Y U A J I

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 0 9 s.d. 1 2 0 9

HARGA POKOK PENJUALAN BIAYA USAHA LAINNYA BIAYA DARI LUAR USAHA JUMLAH
NO. PERINCIAN
(Rupiah) (Rupiah) (Rupiah) (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) = (3) + (4) + (5)

1. PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN 20,057,150,000.00

2. GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI, 767,436,000.00


HONORARIUM, THR, DSB

3. BIAYA TRANSPORTASI

4. BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI 61,250,000.00

5. BIAYA SEWA

6. BIAYA BUNGA PINJAMAN 270,000,000.00

7. BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA 20,000,000.00

8. BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH

9. BIAYA ROYALTI

10. BIAYA PEMASARAN/PROMOSI 152,500,000.00

11. BIAYA LAINNYA 1,022,639,000.00

12. PERSEDIAAN AWAL 525,650,000.00

13. PERSEDIAAN AKHIR (-/-) 617,500,000.00

14 JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 13 22,259,125,000

Catatan :
• Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi.
• Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya
• Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10.
• Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan
awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi.

D.1.1.32.54
LAMPIRAN - III
1771 - III

TAHUN PAJAK
FORMULIR
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
2 0 0 9
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
KREDIT PAJAK DALAM NEGERI
IDENTITAS

NPWP : 0 1 2 3 4 5 6 7 8 0 2 1 0 0 0 NAMA WAJIB PAJAK : P T C I T R A B A Y U A J I

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 0 9 s.d. 1 2 0 9

PEMOTONG/ PRMUNGUT PAJAK OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN PAJAK PENGHASILAN BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN/SSP/SSPCP
NO. JENIS PENGHASILAN / YANG DIPOTONG / DIPUNGUT
NAMA NPWP (Rupiah) NOMOR TANGGAL
TRANSAKSI (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

1.
22 6,825,000,000 170,625,000

2. 24 350,000,000 85,000,000

3. 25 150,000,000

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

JUMLAH JML 7,175,000,000 405,625,000

Catatan :
• Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak.
• Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22, PPh Pasal 23 dan PPh Pasal 26 Kolom (6) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- 1 dari 1 halaman Lampiran-III

D.1.1.32.32
LAMPIRAN - IV
1771 - IV
FORMULIR

TAHUN PAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK
2 0 0 9
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

NPWP : 0 1 2 3 4 5 6 7 8 0 2 1 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : P T C I T R A B A Y U A J I

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 0 9 s.d. 1 2 0 9

BAGIAN A : PPh FINAL


DASAR PENGENAAN PAJAK TARIF PPh TERUTANG
NO. JENIS PENGHASILAN
(Rupiah) (%) (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5)

1. BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN, 13,500,000 20 2,700,000


DAN DISKONTO SBI / SBN

2. BUNGA / DISKONTO OBLIGASI

3. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM 120,000,000 0,1 120,000


YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK

4. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM


MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA

5. PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER /


AGEN PRODUK BBM

6. PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS


TANAH / BANGUNAN

7. PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS 10,000,000 10 1,000,000


TANAH / BANGUNAN
IMBALAN JASA KONSTRUKSI :
a. PELAKSANA KONSTRUKSI

8. b. PERENCANA KONSTRUKSI

c. PENGAWAS KONSTRUKSI

9. PERWAKILAN DAGANG ASING

10. PELAYARAN / PENERBANGAN ASING

11. PELAYARAN DALAM NEGERI

12. PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP

13. TRANSAKSI DERIVATIF YANG


DIPERDAGANGKAN DI BURSA

14.
……………………………………………………………

JUMLAH BAGIAN A JBA 3,820,000

Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir a

BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK


PENGHASILAN BRUTO
NO JENIS PENGHASILAN
(Rupiah)
(1) (2) (3)

1. BANTUAN / SUMBANGAN

2. HIBAH

3. DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL


36,350,000
PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh)

4. IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA PENSIUN

BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA


5.
DARI BADAN PASANGAN USAHA

SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA


NIRLABA YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU
BIDANG PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN, YANG TELAH TERDAFTAR
6.
PADA INSTANSI YANG MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI
DALAM BENTUK SARANA DAN PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN DAN/
ATAU PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN (Pasal 4 Ayat (3) Huruf m UU PPh)

7.
…………………………………………………….…………

JUMLAH BAGIAN B JBB 36,350,000

Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir b

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- 1 dari 1 halaman Lampiran-IV
D.1.1.32.34
LAMPIRAN - V
FORMULIR 1771 - V

TAHUN PAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI • DAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN 2 0 0 9
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

NPWP : 0 1 2 3 4 5 6 7 8 0 2 1 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : P T C I T R A B A Y U A J I

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 0 9 s.d. 1 2 0 9

BAGIAN A : DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
JUMLAH MODAL DISETOR DIVIDEN
NO NAMA ALAMAT NPWP
(Rupiah) % (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

JUMLAH BAGIAN A JBA 100%

BAGIAN B : DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

NO NAMA ALAMAT NPWP JABATAN

(1) (2) (3) (4) (5)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- 1 dari 1 halaman Lampiran-V
D.1.1.32.35
LAMPIRAN - VI
1771 - VI

TAHUN PAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
FORMULIR

KEMENTERIAN KEUANGAN RI • DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI 2 0 0 9


DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
• DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

NPWP : 0 1 2 3 4 5 6 7 8 0 2 1 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : P T C I T R A B A Y U A J I

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 0 9 s.d. 1 2 0 9

BAGIAN A : DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI


JUMLAH PENYERTAAN MODAL
NO NAMA ALAMAT NPWP
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1.

2.

3.

4.

5.

JUMLAH BAGIAN A JBA

BAGIAN B : DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI


JUMLAH PINJAMAN BUNGA/TH
NO NAMA NPWP TAHUN
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

10.

11.

12.

13.

BAGIAN C : DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI


JUMLAH PINJAMAN BUNGA/TH
NO NAMA NPWP TAHUN
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

10.

11.

12.

13.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- 1 dari 1 halaman Lampiran-VI

D.1.1.32.36
Laporan Laba Rugi (Rp)
Koreksi
No Uraian Komersial
Positif
A Penghasilan dari usaha
1 Penjualan bruto (23,072,000,000)
2 Potongan penjualan 252,500,000
3 Retur penjualan 112,600,000
4 Penjualan neto (1+2+3) (22,702,900,000)
B Harga Pokok penjualan
1 Persediaan awal 525,650,000
2 Pembelian lokal 12,756,350,000 12,500,000
3 Pembelian impor 7,300,800,000 191,425,000
4 tersedia (1+2+3) 20,582,800,000
5 Dipakai sendiri untuk usaha 0
6 Siap dijual (4+5) 20,582,800,000
7 Persediaan akhir (617,500,000)
8 HPP (6+7) 19,965,300,000
C Laba bruto usaha (A4-B8) (2,741,600,000)
D Beban Usaha (dari halaman 2) 2,293,825,000
E Laba neto usaha (C+D) (447,775,000)
F Penghasilan/Rugi diluar usaha
1 Ph bunga deposito (neto setelah PPh) (9,600,000) 9,600,000
2 Ph jasa giro (neto setelah PPh) (1,200,000) 1,200,000
3 Ph dividen dr PT AQ-AQ 36,350,000 36,350,000
4 Laba penjualan shm (neto setelah PPh) (19,880,000) 19,880,000
5 Ph sewa bangunan (neto setelah PPh) (9,000,000) 9,000,000
6 Rugi penjualan perabot kantor 5,000,000
7 laba penjualan mesin kantor (1,000,000)
8 Jumlah Ph dari luar usaha (1+…+7) (72,030,000)
G Ph dalam negeri (E+F) (519,805,000)
H Ph Luar Negeri (200,000,000)
I Laba bersih sebelum PPh (G+H) (719,805,000)

Beban Usaha (Rp)


koreksi
No Uraian Komersial
Positif
1 Gaji 767,436,000 22,500,000
2 Perjalanan Dinas 92,425,000 12,425,000
3 Mutasi 9,841,000 2,000,000
4 Sewa Rumah Pegawai 60,000,000 60,000,000
5 Pengobatan Cuma-Cuma 6,835,000 6,835,000
6 Pendidikan Pegawai 10,000,000 10,000,000
7 Pakaian Seragam Satpam 6,500,000
8 Piknik/OR Pegawai 5,000,000 5,000,000
9 Kesejahteraan Pegawai 7,500,000
10 ATK 27,923,000
11 Listrik, Telepon, Faks 56,500,000
12 Materai, Pos 3,580,000
13 Koran, Majalah Kantor 1,200,000 1,200,000
14 Iklan/Promosi 152,500,000 27,500,000
15 Komisi Penjualan 75,000,000 25,000,000
16 Entertaiment 40,500,000 15,500,000
17 Angkut Keluar 125,000,000 5,000,000
18 Percetakan 12,500,000
19 Asuransi 45,000,000 2,000,000
20 Fotokopi 8,685,000
21 Jasa Profesional 20,000,000
22 Sumbangan 50,000,000 11,000,000
23 Penyusutan Gedung 30,000,000
24 Penyusutan Perabot Kantor 20,000,000
25 Penyusutan Mesin Kantor 11,250,000 3,750,000
26 Bahan Bakar Kendaraan 58,000,000 10,000,000
27 Reparasi Mesin Kantor 2,500,000
28 Piutang Tak Tertagih 50,000,000 19,000,000
29 Rugi Selisih Kurs 60,000,000
30 Rugi Klaim Penjualan 95,000,000 20,000,000
31 PM Tak Dapat Dikreditkan 15,000,000 3,000,000
32 Sanksi Administrasi Perpajakan 10,650,000 10,650,000
33 Beban Rupa-Rupa 27,500,000 7,000,000
34 Beban Bunga Pinjaman 270,000,000
35 Penyusutan Kendaraan SGU 40,000,000 40,000,000
36 Bunga SGU 20,000,000
37 Pembayaran SGU 0
Total 2,293,825,000 599,315,000
Koreksi
Fiskal
Negatif

(23,072,000,000)
252,500,000
12,600,000
(22,702,900,000)

525,650,000
12,743,850,000
7,109,375,000
20,378,875,000
0
20,378,875,000
(12,500,000) (630,000,000)
19,748,875,000
(42,451,775,000)
1,994,715,000
(40,457,060,000)

0
0
0
0
0
5,000,000
(1,000,000)
4,000,000
(40,453,060,000)
(200,000,000)
(40,653,060,000)

koreksi
Fiskal
Negatif
744,936,000
80,000,000
7,841,000
0
0
0
6,500,000
0
7,500,000
27,923,000
56,500,000
3,580,000
0
125,000,000
50,000,000
25,000,000
120,000,000
12,500,000
43,000,000
8,685,000
20,000,000
39,000,000
15,250,000 45,250,000
5,000,000 25,000,000
7,500,000
48,000,000
2,500,000
31,000,000
60,000,000
75,000,000
12,000,000
0
20,500,000
270,000,000
0
20,000,000
0
7,750,000 1,994,715,000