Ahora es importante que usted como responsable del proceso de mejora continua determine y
desarrolle el programa y plan de auditoría que contribuya a la determinación de la efectividad del
Sistema de Gestión de la Calidad de su empresa.
a) OBJETIVO
Proporcionar metodología para realizar las auditorías internas con el fin de verificar si el
sistema de gestión institucional y el sistema de gestión de la calidad se está ejecutando
adecuadamente, si se mantiene actualizado y está acorde con las políticas administrativas
y legales, para asegurar el control del cumplimiento de las actividades de INGENIEROS
GESTIONANDO EL FUTURO IGF LIMITADA realizando recomendaciones imparciales
sobre la base de las evidencias y el grado de cumplimiento de los objetivos, planes,
programas, proyectos y procesos, como también oportunidades de mejora a la
operación de las actividades; apoyando a la alta dirección en la toma de decisiones
para corregir las desviaciones presentadas.
ABRIL 2018
DETALLE
3 4 5 6 10 11 12 13 14 18 19 20 21 24 25 26 27 28 31
Elaborar el programa de
auditoria
Preparar la auditoria
Realizar reunión de apertura
Recolección de información
Preparar conclusiones de la
auditoria
Ejecutar reunión de cierre
Informé de auditoria
Distribuir el informe
Realizar seguimiento
c) CRITERIOS DE AUDITORÍA.
DOCUMENTOS REGISTROS
Manual de procedimientos Plan de mejoramiento Lista de verificación
Manual de
implementación Programa de auditoria Formato programa de auditoria
Informes de auditorías
Manual de competencias anteriores Formato de informe de auditoria
e) RECURSOS NECESARIOS.
Procesos estratégicos:
Planeación estratégica.
Desarrollo del plan estratégico.
Desarrollo de planes
Procesos misionales:
Procesos de apoyo.
Proceso estratégico.
Proceso de contratación.
Proceso financiero.
Proceso de Gestión Humana.
Procesos administrativos.
Procesos de evaluación y control.
a. Elaborar el Plan de Visita de Auditoría. Precisar los detalles de la auditoría tales como:
Definir:
Objetivo.
Alcance.
Antecedentes
b. Someter el Plan de Visita de Auditoría a aprobación del Jefe de la Oficina de Control Interno.
c. Generar comunicaciones necesarias.
d. Abrir archivo documental de la auditoria.
Cronograma.
Siguiendo la Norma Técnica Colombiana NTC-19011: 2002 Directrices para la Auditoría de los
Sistemas de Gestión de la Calidad, así como por las buenas prácticas institucionales se considera
que la secuencia adecuada sería la siguiente:
3. Finalmente, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el desarrollo de
esta actividad.
Elaborar un plan anual de auditoría es un reto importante para los profesionales en auditoría así
como para fortalecer las relaciones con los stakeholders. «quienes son afectados o pueden ser
afectados por las actividades de una empresa.
Dentro del plan de auditoria de Calidad, se debe incluir no solo los requisitos internos de la empresa,
sino también los requisitos externos y su interiorización en la organización, tales como normas
ambientales, regulación de empaques, normas fitosanitarias. El no tener estos requisitos
actualizados dentro de la empresa puede llevarla a perder lo ganado o no tener acceso a nuevos
mercados. Por lo tanto una auditoría sería y eficiente debería ir más allá de lo interno a la
organización.
Por otra parte se podría afirmar que la meta de una metodología de auditoría interna basada en
riesgos es confeccionar un programa de auditoría que permita centralizar sus pruebas en los
controles críticos. Las formas y métodos para estructurar una metodología con este objetivo son muy
variadas, va a depender de múltiples aspectos tales como: