x AÑOS POBLACION
CONSUMO PER
CAPITA Kl
DEMANDA
MERCADO
Tecnologia
Materia prima
Financiamiento
DEMANDA INSATISFECHA
Demanda a cubrir:
DEMANDA PROCENTAJE DEMANDA DEL
AÑOS
A CUBRIR % PPI
2018 61,131,568 0.02% 3,057
2019 68,486,433 0.02% 3,424
2020 75,748,053 0.02% 3,787
2021 82,921,913 0.02% 4,146
OFERTA competencis indirectas o directas empresas de ese rubro año por año y cuanto ha ido
consumo de litro por
jugo AÑOS
EMPRESAS PRODUCCION x
OFERTA
Existentes Toneladas
ECHA
DEMANDA DEL
PROYECTO = 0.005 %
3,057
3,424
3,787
4,146
o por año y cuanto ha ido produciendo esos años
2010 29,461,933
2011 29,797,694
2012 30,135,875
2013 30,475,144
2014 30,814,175
2015 31,151,643
AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2
DEMANADA DEL
PROYECTO -PPI 0 3,057 3,424
AÑO 2017 1
CALCULO AÑO
MESES PRODUCCION
ENERO 255
FEBRERO 255
MARZO 255
ABRIL 255
MAYO 255
JUNIO 255
JULIO 255
AGOSTO 255
SEPTIEMBRE 255
OCTUBRE 255
NOVIEMBRE 255
DICIEMBRE 255
TOTAL 3,057
AÑO 2018 2
CALCULO AÑO
MESES EVENTOS
ENERO 285
FEBRERO 285
MARZO 285
ABRIL 285
MAYO 285
JUNIO 285
JULIO 285
AGOSTO 285
SEPTIEMBRE 285
OCTUBRE 285
NOVIEMBRE 285
DICIEMBRE 285
TOTAL 3,424
AÑO 2019 3
CALCULO AÑO
MESES EVENTOS
ENERO 316
FEBRERO 316
MARZO 316
ABRIL 316
MAYO 316
JUNIO 316
JULIO 316
AGOSTO 316
SEPTIEMBRE 316
OCTUBRE 316
NOVIEMBRE 316
DICIEMBRE 316
TOTAL 3,787
CUADRO RESUMEN
2017 2018 2019
AÑO
0 1 2
PRODUCCION 0 3,057 3,424
PROD MES 0 255 285
PRECIO PROYECTADOS:
AÑO 2017 1
CALCULO AÑO
AÑO 2018 2
CALCULO AÑO
AÑO 2019 3
CALCULO AÑO
3,787
2020
3
3,787
316
CUADRO RESUMEN
2017 2018
AÑO
0 1
PRODUCCION 0 3,057
PROD MES 0 255
PRECIO PROYECTADO 0 150
TOTAL INGRESO AÑO 0 458,487
RESUMEN
2019 2020
2 3
3,424 3,787
285 316
160 170
547,891 643,858
PRODUCCION - VENTA - STOCK
AÑO 2017 AÑO 2018 AÑO 2019 AÑO 2020
AÑO 0 AÑO 01 AÑO 02 AÑO 03
Produccion o compra 3,057 3,424 3,787
VENTA 2,929 3,409 3,772
Stock 0 127 143 158
AÑO 02 - 2019
PRECIOS DE INSUMOS
Item MATERIALES CANTIDAD Precio UNI POR PRODUCTO
1 mochila 1 23.00 S/. 23.00
2 banca plegable 1 6.00 S/. 6.00
3 Tela, nylon o lona 0.25 0.60 S/. 0.15
4 Hilo de diferentes colores 1 1.20 S/. 1.20
5 Broches (varios modelos) 4 0.60 S/. 2.40
6 Tirantes para mochilas 2 0.60 S/. 1.20
7 Cierre grande 1 0.90 S/. 0.90
8 Cierre chico 0.50 0.70 S/. 0.35
9 Hebillas de colores 2 0.15 S/. 0.30
10 Etiqueta 1 0.50 S/. 0.50
TOTAL 13.8 S/. 36.00
AÑO 03 - 2020
PRECIOS DE INSUMOS
Item MATERIALES CANTIDAD Precio UNI POR PRODUCTO
1 mochila 1 25.00 S/. 25.00
2 banca plegable 1 7.00 S/. 7.00
3 Tela, nylon o lona 0.25 0.80 S/. 0.20
4 Hilo de diferentes colores 1 1.40 S/. 1.40
5 Broches (varios modelos) 4 0.90 S/. 3.60
6 Tirantes para mochilas 2 0.70 S/. 1.40
7 Cierre grande 1 1.20 S/. 1.20
8 Cierre chico 0.50 0.80 S/. 0.40
9 Hebillas de colores 2 0.20 S/. 0.40
10 Etiqueta 1 0.60 S/. 0.60
TOTAL 13.8 S/. 41.20
0.10
PRIMA
PROYECCION
1 2 3
MES
ENERO FEBRERO MARZO
CANTIDAD DE OPERARIOS 1 1 1
SUELDO POR OPERARIO 850 850 850
SUELDO TOTAL 850 850 850
GRATIFICACION
CTS
VACACIONES
ESSALUD 9% 77 77 77
AFP / ONP 13% 111 111 111
COSTO DE LA EMPRESA 816 816 816
PROYECCION
1 2 3
MES
ENERO FEBRERO MARZO
CANTIDAD DE OPERARIOS 1 1 1
SUELDO POR OPERARIO 850 850 850
SUELDO TOTAL 850 850 850
GRATIFICACION 71 71 71
CTS
VACACIONES
ESSALUD 9% 77 77 77
AFP / ONP 13% 111 111 111
COSTO DE LA EMPRESA 887 887 887
PROYECCION
1 2 3
MES
ENERO FEBRERO MARZO
CANTIDAD DE OPERARIOS 1 1 1
SUELDO POR OPERARIO 850 850 850
SUELDO TOTAL 850 850 850
GRATIFICACION 71 71 71
CTS
VACACIONES
ESSALUD 9% 77 77 77
AFP / ONP 13% 111 111 111
COSTO DE LA EMPRESA 887 887 887
4 5 6 7 8
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
1 1 1 1 1
850 850 850 850 850
850 850 850 850 850
850
425
77 77 77 77 77
111 111 111 111 111
816 1,241 816 1,666 816
4 5 6 7 8
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
1 1 1 1 1
850 850 850 850 850
850 850 850 850 850
71 71 71 71 71
1275
77 77 77 77 77
111 111 111 111 111
887 2,162 887 887 887
4 5 6 7 8
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
1 1 1 1 1
850 850 850 850 850
850 850 850 850 850
71 71 71 71 71
1275
77 77 77 77 77
111 111 111 111 111
887 2,162 887 887 887
MEN MOD
AÑO 2020
AÑO 03
1
10,200
425
2,550
0
918
1,326
12,767
9 10 11 12
TOTAL
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
1 1 1 1
850 850 850 850
850 850 850 850 10200
850 1700
425 850
0
77 77 77 77 918
111 111 111 111 1326
816 816 1,241 1,666 12,342 6,171
9 10 11 12
TOTAL
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
1 1 1 1
850 850 850 850
850 850 850 850 10200
71 71 71 850 1204.166666667
1275 2550
0
77 77 77 77 918
111 111 111 111 1326
887 887 2,162 1,666 13,546 6,773
9 10 11 12
TOTAL
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
1 1 1 1
850 850 850 850
850 850 850 850 10200
71 71 71 71 425
1275 2550
0
77 77 77 77 918
111 111 111 111 1326
887 887 2,162 887 12,767 6,384
costo por operario
AÑO 02 - 2019
AÑO 03 - 2020
DOR
CANT MES PRECIO MES
255 S/. 453.39
255 S/. 127.36
255 S/. 43.30
S/. 624.05
DOR
CANT MES PRECIO MES
285 S/. 507.94
285 S/. 142.68
285 S/. 48.51
S/. 699.13
DOR
CANT MES PRECIO MES
316 S/. 561.80
316 S/. 157.81
316 S/. 53.65
S/. 773.26
ES INDIRECTOS
2020
AÑO 3
9,279
3,787
2.45
MANO DE O
PROYECCION DEL CO
1 2 3
AÑO
ENERO FEBRERO MARZO
SUELDO JEFE DE PRODUCCION 1 1 1
SUELDO DE JEFE DE PRODUCCION 1,000 1,000 1,000
SUELDO TOTAL 1000 1000 1000
GRATIFICACION
CTS
VACACIONES
ESSALUD 9% 90 90 90
AFP / ONP 13% 130 130 130
COSTO DE LA EMPRESA 960 960 960
PROYECCION DEL CO
1 2 3
AÑO
ENERO FEBRERO MARZO
SUELDO JEFE DE PRODUCCION 1 1 1
SUELDO DE JEFE DE PRODUCCION 1,000 1,000 1,000
SUELDO TOTAL 1000 1000 1000
GRATIFICACION
CTS
VACACIONES
ESSALUD 9% 90 90 90
AFP / ONP 13% 130 130 130
COSTO DE LA EMPRESA 960 960 960
PROYECCION DEL CO
1 2 3
AÑO
ENERO FEBRERO MARZO
SUELDO JEFE DE PRODUCCION 1 1 1
SUELDO DE JEFE DE PRODUCCION 1,000 1,000 1,000
SUELDO TOTAL 1000 1000 1000
GRATIFICACION
CTS
VACACIONES
ESSALUD 9% 90 90 90
AFP / ONP 13% 130 130 130
COSTO DE LA EMPRESA 960 960 960
4 5 6 7 8 9 10
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
1 1 1 1 1 1 1
1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
1000
500
90 90 90 90 90 90 90
130 130 130 130 130 130 130
960 1,460 960 1,960 960 960 960
4 5 6 7 8 9 10
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
1 1 1 1 1 1 1
1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
1000
500
90 90 90 90 90 90 90
130 130 130 130 130 130 130
960 1,460 960 1,960 960 960 960
4 5 6 7 8 9 10
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
1 1 1 1 1 1 1
1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
1000
500
90 90 90 90 90 90 90
130 130 130 130 130 130 130
960 1,460 960 1,960 960 960 960
MOI
AÑO 2020
AÑO 03
1
12,000
2,000
1,000
0
1,080
1,560
14,520
11 12
TOTAL
NOVIEMBRE DICIEMBRE
1 1
1,000 1,000
1000 1000 12,000
1000 2,000
500 1,000
-
90 90 1,080
130 130 1,560
1,460 1,960 14,520
11 12
TOTAL
NOVIEMBRE DICIEMBRE
1 1
1,000 1,000
1000 1000 12,000
1000 2,000
500 1,000
-
90 90 1,080
130 130 1,560
1,460 1,960 14,520
11 12
TOTAL
NOVIEMBRE DICIEMBRE
1 1
1,000 1,000
1000 1000 12,000
1000 2,000
500 1,000
-
90 90 1,080
130 130 1,560
1,460 1,960 14,520
GASTOS GENERALES
AÑO 2017 AÑO 2018
AÑO
AÑO 0 AÑO 01
Mantenimiento 1,250
Limpieza 694
Otros 1,000
TOTAL GASTOS GENERALES 2,944
AÑO 01 - 2018
MANTENIMIENTO MEDIDA UNIDADES
PINTURA GALON 4
REPARACION GENERAL SERV
OTROS
SUB TOTAL
AÑO 02 - 2019
MANTENIMIENTO MEDIDA UNIDADES
PINTURA GALON 4
REPARACION GENERAL SERV
OTROS
SUB TOTAL
AÑO 03 - 2020
MANTENIMIENTO MEDIDA UNIDADES
PINTURA GALON 4
REPARACION GENERAL SERV
OTROS
SUB TOTAL
1 2 3 4
MES
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
Gerente General 1,500 1,500 1,500 1,500
Asistente Adm. 900 900 900 900
Responsable de Logistica 1,000 1,000 1,000 1,000
SUELDO TOTAL 3,400 3,400 3,400 3,400
GRATIFICACION
CTS
VACACIONES
ESSALUD 9% 306 306 306 306
AFP / ONP 13% 442 442 442 442
COSTO DE LA EMPRESA 3,264 3,264 3,264 3,264
PROYECCION DEL S
1 2 3 4
MES
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
Gerente General 1,500 1,500 1,500 1,500
Asistente Adm. 900 900 900 900
Responsable de Logistica 1,000 1,000 1,000 1,000
SUELDO TOTAL 3,400 3,400 3,400 3,400
GRATIFICACION
CTS
VACACIONES
ESSALUD 9% 306 306 306 306
AFP / ONP 13% 442 442 442 442
COSTO DE LA EMPRESA 3,264 3,264 3,264 3,264
PROYECCION DEL S
1 2 3 4
MES
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
Gerente General 1,500 1,500 1,500 1,500
Asistente Adm. 900 900 900 900
Responsable de Logistica 1,000 1,000 1,000 1,000
SUELDO TOTAL 3,400 3,400 3,400 3,400
GRATIFICACION
CTS
VACACIONES
ESSALUD 9% 306 306 306 306
AFP / ONP 13% 442 442 442 442
COSTO DE LA EMPRESA 3,264 3,264 3,264 3,264
CUADRO RESUMEN SUELDO ADMINISTRATIVO
AÑO 2017 AÑO 2018 AÑO 2019 AÑO 2020
AÑOS
AÑO 0 AÑO 01 AÑO 02 AÑO 03
Gerente General 1 1 1
Asistente Adm. 1 1 1
Responsable de Logistica 1 1 1
SUELDO TOTAL 40,800 40,800 40,800
GRATIFICACION - 6,800 6,800
CTS 3,400 3,400 3,400
VACACIONES 0 0 0
ESSALUD 9% 3,672 3,672 3,672
AFP / ONP 13% 5,304 5,304 5,304
COSTO DE LA EMPRESA 42,568 49,368 49,368
AÑO X VENTA
800
1,994 1 72
1,996 2 132 700 f(x) = 290.03
R² = 0.96010
1,997 3 300
600
2,000 4 345
2,003 5 410 500
2,005 6 460
2,007 7 530 400
2,010 8 550 300
2,011 9 580
2,012 10 675 200
2,013 11 750
100
2,014 12 750
2,015 13 750 0
2,016 14 750 0 2 4
2,017 15 767
2,018 16 786
2,019 17 804
2,020 18 820
2,021 19 836
5 6 7 8 9 10
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500
900 900 900 900 900 900
1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400
1700
5 6 7 8 9 10
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500
900 900 900 900 900 900
1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400
3,400
1,700
5 6 7 8 9 10
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500
900 900 900 900 900 900
1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400
3,400
1,700
800
500
Column C
400 Logarithmic
(Column C)
300
200
100
0
0 2 4 6 8 10 12 14 16
EMPLEADOS
(mensual)
S/. 72.00
S/. 132.00
S/. 215.00
S/. 265.00
S/. 300.00
S/. 345.00
S/. 410.00
S/. 460.00
S/. 500.00
S/. 530.00
S/. 550.00
S/. 580.00
S/. 600.00
S/. 675.00
S/. 750.00
11 12
TOTAL
NOVIEMBRE DICIEMBRE
1,500 1,500
900 900
1,000 1,000
3,400 3,400 40800
0
1700 3400
0
306 306 3672
442 442 5304
4,964 3,264 42,568 21,284 costo por dos funcionario
11 12
TOTAL
NOVIEMBRE DICIEMBRE
1,500 1,500
900 900
1,000 1,000
3,400 3,400 40,800
3,400 6,800
1,700 3,400
0
306 306 3,672
442 442 5,304
4,964 6,664 49,368 24,684 costo por dos funcionario
11 12
TOTAL
NOVIEMBRE DICIEMBRE
1,500 1,500
900 900
1,000 1,000
3,400 3,400 40,800
3,400 6,800
1,700 3,400
0
306 306 3,672
442 442 5,304
4,964 6,664 49,368 24,684 costo por dos funcionario
GASTOS ADMINISTRATIVOS
AÑO 2017 AÑO 2018 AÑO 2019
AÑO
AÑO 0 AÑO 01 AÑO 02
SUELDOS 42,568 49,368
Alquiler 12,000 12,000
luz 2,400 2,400
Agua 1,200 1,200
Telefono / Internet 1,800 1,800
Contador externo 1,200 1,200
Otros 500 500
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS 61,668 68,468
AÑO 2020
AÑO 03
49,368
12,000
2,400
1,200
1,800
1,200
500
68,468
PROYECCION
1 2
MES
ENERO FEBRERO
SUELDO DE VENDEDOR 900 900
SUELDO TOTAL 900 900
GRATIFICACION
CTS
VACACIONES
ESSALUD 9% 81 81
AFP / ONP 13% 117 117
COSTO DE LA EMPRESA 864 864
PROYECCION
1 2
MES
ENERO FEBRERO
SUELDO DE VENDEDOR 900 900
SUELDO TOTAL 900 900
GRATIFICACION
CTS
VACACIONES
ESSALUD 9% 81 81
AFP / ONP 13% 117 117
COSTO DE LA EMPRESA 864 864
PROYECCION
1 2
MES
ENERO FEBRERO
SUELDO DE VENDEDOR 900 900
SUELDO TOTAL 900 900
GRATIFICACION
CTS
VACACIONES
ESSALUD 9% 81 81
AFP / ONP 13% 117 117
COSTO DE LA EMPRESA 864 864
AÑO X
1,994 1
1,996 2
1,997 3
2,000 4
2,003 5
2,005 6
2,007 7
2,010 8
2,011 9
2,012 10
2,013 11
2,014 12
2,015 13
2,016 14
2,017 15
2,018 16
2,019 17
2,020 18
2,021 19
EVOLUCIÓN DE LA REMUNERACIÓN MÍNIMA VITAL (RMV)
DISPOSITIVO VIGENCIA
D.S Nº 003-92-TR Del 09.02.1992
D.U. Nº 10-94 Del 01.04.1994
D.U. Nº 73-96 Del 01.10.1996
D.U. Nº 27-97 Del 01.04.1997
D.U. Nº 34-97 Del 01.05.1997
D.U. Nº 74-97 Del 01.09.1997
D.U. Nº 12-2000 Del 10.03.2000
D.U. Nº 22-2003 Del 15.09.2003
D.S Nº 016-2005-TR Del 01.01.2006
D.S Nº 022-2007-TR Del 01.10.2007
D.S Nº 022-2007-TR Del 01.01.2008
D.S Nº 011-2010-TR Del 01.12.2010
D.S Nº 011-2010-TR Del 01.02.2011
D.S Nº 011-2011-TR Del 15.08.2011
D.S. Nº 007-2012-TR Del 01.06.2012
PROYECCION DEL COSTO DE COMERCIALIZACION - AÑO 01
3 4 5 6 7
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
900 900 900 900 900
900 900 900 900 900
900
450
81 81 81 81 81
117 117 117 117 117
864 864 1,314 864 1,764
3 4 5 6 7
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
900 900 900 900 900
900 900 900 900 900
900
450
81 81 81 81 81
117 117 117 117 117
864 864 1,314 864 1,764
3 4 5 6 7
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
900 900 900 900 900
900 900 900 900 900
900
450
81 81 81 81 81
117 117 117 117 117
864 864 1,314 864 1,764
ELDO DE COMERCIALIZACION
AÑO 2019 AÑO 2020
AÑO 02 AÑO 03
1 1
10,800 10,800
1,800 1,800
900 900
0 0
972 972
1,404 1,404
13,068 13,068
DO MINIMO VITAL
VENTA
800
72
132 700 f(x) = 290.0375554841 ln(x) - 18.0285865358
R² = 0.960100865
300
600
345
410 500
460
Colu
530 400
Logar
550 300
580
675 200
750
100
750
750 0
750 0 2 4 6 8 10 12 14 16
767
786 EMPLEADOS (mensual)
804 S/. 72.00
820 S/. 132.00
836 S/. 215.00
S/. 265.00
S/. 300.00
S/. 345.00
S/. 410.00
NERACIÓN MÍNIMA VITAL (RMV) S/. 460.00
S/. 500.00
al 09.03.2000 S/. 11.50
al 14.09.2003 S/. 13.67
al 31.12.2005 S/. 15.33
al 30.09.2007 S/. 16.67
al 31.12.2007 S/. 17.67
al 30.11.2010 S/. 18.33
al 31.01.2011 S/. 19.33
al 14.08.2011 S/. 20.00
al 31.05.2012 S/. 22.50
en adelante S/. 25.00
- AÑO 01
8 9 10 11 12
TOTAL
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
900 900 900 900 900
900 900 900 900 900 10800
900 1800
450 900
0
81 81 81 81 81 972
117 117 117 117 117 1404
864 864 864 1,314 1,764 13,068
- AÑO 02
8 9 10 11 12
TOTAL
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
900 900 900 900 900
900 900 900 900 900 10,800
900 1,800
450 900
-
81 81 81 81 81 972
117 117 117 117 117 1,404
864 864 864 1,314 1,764 13,068
- AÑO 03
8 9 10 11 12
TOTAL
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
900 900 900 900 900
900 900 900 900 900 10,800
900 1,800
450 900
0
81 81 81 81 81 972
117 117 117 117 117 1,404
864 864 864 1,314 1,764 13,068
Column C
Logarithmic (Column C)
12 14 16
6,534 costo por dos funcionario
2000 2010
EXW 1.5 EXW 1.5
FCA 1.92375 FCA 1.92375
FOB 1.948768 FOB 1.948768
FAS 2.3385216 FAS 2.3385216
CFR 2.3443679 CFR 2.344367904
CIF 2.34437083 CIF 2.344370827
CPT 2.3385216 CPT 2.3385216
CIP 2.3443679 CIP 2.344367904
DAF 2.3385216 DAT 2.344370827
DES 2.3443679 DAP 2.364349827
DEQ 2.34437083 DDP 2.403325187
DDU 2.36434983
DDP 2.40332519
EXW
FCA
FOB/ FAS
CFR/ CPT /DAF
CIF /CIP /DES
DEQ /DAT
DAP /DDU
DDP
TOTAL 3,420
12,370
DA INVERSIÓN EN CAPITAL DE TRABAJO
Monto
S/. 18.00 SUELDOS MOCHIBANK
S/. 36.00 Cargo Cantidad Monto/ DIA (S/.)
S/. 150.00 Sueldos administrativos: GG, AA, LOG 3 S/. 118
S/. 500.00 Sueldo Produccion 1 S/. 40
S/. 120.00 Operario 3 S/. 34
S/. 25.00 Vendedor 1 S/. 36
S/. 535.00 TOTAL
S/. 300.00
S/. 60.00 DESEMBOLSOS PARA MATERIA PRIMA E INSUMOS
S/. 2,464.00 Rubro Cant AÑO Precio Unitario (S/.)
S/. 4,208.00 mochila 3,057 25.00
banca plegable 3,057 7.00
Tela, nylon o lona 3,057 0.80
Hilo de diferentes colores 3,057 1.40
Broches (varios modelos) 3,057 0.90
Tirantes para mochilas 3,057 0.70
Cierre grande 3,057 1.20
Cierre chico 3,057 0.80
Hebillas de colores 3,057 0.20
Etiqueta 3,057 0.60
Cajas 3,057 1.78
Bolsas 3,057 0.50
Bolsas con asa 3,057 0.17
TOTAL 41.05
DESEMBOLSOS DIVERSOS
Detalle S/.
GASTOS GENERALES
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS COMERCIALES
TOTAL
Monto S/.
S/. 4,340
S/. 8,030
S/. 12,370
S/. 619
S/. 12,989
Monto S/.
S/. 4,208.00
S/. 4,208.00
S/. 210.40
S/. 4,418.40
Monto S/.
S/. 13,749.67
S/. 20,912.09
S/. 14,596.67
S/. 49,258.42
S/. 2,462.92
S/. 51,721.35
DE INVERSION
Monto S/.
S/. 12,989
S/. 4,418
S/. 51,721
S/. 69,128
DEPRECIACIÓN DEL ACTIVO FIJO
VALOR 1 2 3
ACTIVO FIJO
S/. 2018 2019 2020
Equipo y maquinaria 4,340 868 868 868
Equipo de oficina 8,030 2,008 2,008 2,008
TOTAL 12,370 2,876 2,876 2,876
Formula para
Metodo de Linea Recta Deprecciacion 84000 / 5 = 16800
1 2 3
INVERSION DIFERIDA VALOR
(2018) (2019) (2020)
TOTAL 4,208 842 842 842
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
0 1 2 3
(2017) (2018) (2019) (2020)
Ingresos por Ventas 458,487 547,891 643,858
Aportes de socios 70,000 0 0 0
Ingresos Totales 459,359 748,869 1,050,173
Costos directos 105,491 136,822 168,808
Costos indirectos 24,953 25,922 26,879
Gastos Adminnistrativos 61,668 68,468 68,468
Gastos de dist y ventas 22,968 22,968 22,968
Depreciación 2,876 2,876 2,876
Amortización Intang. 842 842 842
Egresos Totales 218,797 257,896 290,840
Utilidad antes Imp. 240,562 490,973 759,333
Impuestos RER 18% 43,301 88,375 136,680
Utilidad neta 197,260 402,598 622,653
Depreciación 2,876 2,876 2,876
Amortización Intang. 842 842 842
Inversión inicial 17,407
Inversión de reemplazo
Inversión capital trabajo 51,721
Valor residual
Flujo de Caja 872 200,978 406,315 626,370
EVALUACION FINANCIERA DEL PROYECTOS
Monto anual
S/.
156,041
12,767
8,440
177,248
Monto anual
S/.
170.00
3,787
643,858
Monto anual
S/.
643,858
195,514
448,345
AÑO 03
3.29
25,204
148
ESTADO DE RESULTADOS
AÑO 2018 AÑO 2019 AÑO 2020
ACTIVO
AÑO 01 AÑO 02 AÑO 03
VENTAS 459,359 748,869 1,050,173
menos Costo de ventas 130,444 162,743 195,687
RESULTADO BRUTO 328,915 586,126 854,486
menos gastos ADMINISTRATIVOS 61,668 68,468 68,468
menos gastos COMERCIALES 22,968 22,968 22,968
TOTAL GASTOS 84,636 91,436 91,436
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 244,279 494,690 763,050
IMPUESTOS RER 18% 43,970 89,044 137,349
UTILIDAD NETA 200,309 405,646 625,701
BALANCE GENERAL
B. APERTURA B. AÑO 2018 B. AÑO 2019 B. AÑO 2020
ACTIVO AÑO 0 AÑO 01 AÑO 02 AÑO 03
ACTIVO CORRIENTE 62,251 417,552 888,089 1,430,889
Caja - Banco 872 200,978 406,315 626,370
Cuentas por cobrar 0 0 0
Otros cuentas por cobrar 57,171 212,466 477,766 800,611
Inventario de Producto en Procesos 0 0 0
Existencias (Mercaderias)(Productos Terminados) 0 0 0
Gastos Pagados por Anticipado 0 0 0
Solvencia
Detalle Formula AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
Grado de endeudamiento Activo Total / Pasivo Total 1.05 0.96 0.83
Endeudamiento sobre patrimonio Patrimonio Neto / Pasivo Total 0.17 0.08 0.04
Grado de propiedad Patrimonio Neto / Activo Total 0.16 0.08 0.05
Rentabilidad
Detalle Formula AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
Margen neto Resultado del Ejercicio / Ingresos Total 43.61% 54.17% 59.58%
ROA Resultado del Ejercicio / Activo Total 46.91% 45.34% 43.61%
ROE Resultado del Ejercicio / Patrimonio Neto 286.16% 579.49% 893.86%
En el anñ o 1, se estima un capital de trabajo de 188,243 soles, para financiar actividades y obligaciones de corto plazo
Respecto a la liquidez general en el anñ o se tiene 6.91 soles en recursos corrientes por cada sol de deuda en el pasivo corriente
El indice de prueba acida, arroja que en el anñ o 1, la empresa tiene 6.82 soles en activo disponible y exigible por cada sol de deuda en el pasivo corriente
El indice de liquidez inmediata, en el anñ o 1, se tiene 5.43 soles de efecivo disponible por cada sol de deuda en el pasivo corriente
El indice de grado de endeudamiento arroja que en el anñ o 1, se estima tener 7.24 soles de respaldo en los activos totales, por cada sol de deuda total
El indice de de endeudamiento sobre el patrimonio arroja que en el anñ o 1, se estima tener 6.24 soles de respaldo en el patrimonio por cada sol de deuda total, es decir capital propio
Respecto al grado de propiedad, en el anñ o 1, se estima que cada sol que tenemos en activo total, 0.86 soles esta financieado por los propietarios.
La utilidad neta para el anñ o 1 es 29% de los ingresos totales. Es decir por cada 100 soles de ingreso el margen contributivo es 29 soles.
En el anñ o 1, el activo total genero una utilidad neta del 56%. Es decir que por cada 100 soles que se tiene en el activo total el margen de ganancia es 56 soles
En el anñ o 1, el patrimonio (capital propio) genero una utilidad neta del 65%. Es decir que por cada 100 soles que se tiene de capital propio el margen de ganancia es 65 soles