INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO
Herramientas 7.000,00
Herramientas Manuales 500,00 3 1.500,00
Herramientas Eléctricas 1.500,00 2 3.000,00
Equipos De Seguridad 500,00 5 2.500,00
8.3 Financiamiento
Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes
SERIVICIO TOTAL
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Diseño de
Piezas 4 4 4 4 4 4 6 6 6 6 8 8 64
Mantenimiento
Mecánico 2 2 2 2 3 3 3 3 4 4 4 4 36
PRESUPUESTO DE INGRESOS : SERVIMEL (EN NUEVOS SOLES)
Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes
SERIVICIO TOTAL
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Diseño de
Piezas 2000 2000 2000 2000 2000 2000 3000 3000 3000 3000 4000 4000 32000
Mantenimiento
Mecánico 3000 3000 3000 3000 4500 4500 4500 4500 6000 6000 6000 6000 54000
total 5000 5000 5000 5000 6500 6500 7500 7500 9000 9000 10000 10000 86000
COSTO COSTO
DESCRIPCIÓN COSTO CANTID UM
FIJO VARIABLE
1- COSTOS DIRECTOS 900,00 25,00
Materia Prima e Insumos 900,00 25,00
CD's 0,50 50 25,00
Mano de Obra
Diseñadores(**) 150 2 300
Operarios(**) 200,00 3 600,00
2. COSTOS INDIRECTOS 1.860,00
Gastos de organización 240,00
Gastos Administrativos 1.570,00
Alquiler del local(propio) 0,00 1 0,00
Sueldo Gerente 1.000,00 1 1.000,00
Sueldo Asistente 0,00 0 0,00
Luz 100,00 1 100,00
Agua 80,00 1 80,00
Teléfono 140,00 1 140,00
Transporte 200,00 1 200,00
Útiles de oficina 50,00 1 50,00
Gasto de Ventas 50,00
Publicidad 50 1 50,00
P. EQUILIBRIO 1,85
Producto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 TOTAL
Ingresos por
5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 6.500,00 6.500,00 7.500,00 7.500,00 9.000,00 9.000,00 10.000,00 10.000,00 86.000,00
ventas
costo de
925,00 925,00 925,00 925,00 925,00 925,00 925,00 925,00 925,00 925,00 925,00 925,00 11.100,00
ventas
Utilidad Bruta 4.075,00 4.075,00 4.075,00 4.075,00 5.575,00 5.575,00 6.575,00 6.575,00 8.075,00 8.075,00 9.075,00 9.075,00 74.900,00
gastos
1.570,00 1.570,00 1.570,00 1.570,00 1.570,00 1.570,00 1.570,00 1.570,00 1.570,00 1.570,00 1.570,00 1.570,00 18.840,00
administrativos
gastos de
50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 600,00
ventas
gastos de
240,00 240,00 240,00 240,00 240,00 240,00 240,00 240,00 240,00 240,00 240,00 240,00 2.880,00
organización
Depreciación 352,78 352,78 352,78 352,78 352,78 352,78 352,78 352,78 352,78 352,78 352,78 352,78 4.233,33
Utilidad antes
de impuestos 1.862,22 1.862,22 1.862,22 1.862,22 3.362,22 3.362,22 4.362,22 4.362,22 5.862,22 5.862,22 6.862,22 6.862,22 48.346,67
e intereses
Utilidad antes
1.862 1.862 1.862 1.862 3.362 3.362 4.362 4.362 5.862 5.862 6.862 6.862 48.347
de impuestos
Impuestos 75 75 75 75 98 98 113 113 135 135 150 150 1.290
Utilidad Neta 1.787 1.787 1.787 1.787 3.265 3.265 4.250 4.250 5.727 5.727 6.712 6.712 47.057
10.2 Flujo De Caja
Producto Mes 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
INGRESOS 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 6.500,00 6.500,00 7.500,00 7.500,00 9.000,00 9.000,00 10.000,00 10.000,00
EGRESOS
costo de ventas 925,00 925,00 925,00 925,00 925,00 925,00 925,00 925,00 925,00 925,00 925,00 925,00
gastos administrativos 1.570,00 1.570,00 1.570,00 1.570,00 1.570,00 1.570,00 1.570,00 1.570,00 1.570,00 1.570,00 1.570,00 1.570,00
gastos de ventas 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00
gastos de organización 240,00
Inversiones (Activo Fijo) 12.700,00
Saldo antes de impuestos -13.865,00 7.545,00 7.545,00 7.545,00 7.545,00 9.045,00 9.045,00 10.045,00 10.045,00 11.545,00 11.545,00 12.545,00 11.620,00
0 1 2 3 4 5
-13.865,00 114.325,00 114.325,00 114.325,00 114.325,00 114.325,00
k 10%
VAN 431.863,92
TIR 7532%