Anda di halaman 1dari 5

AUDIT INTERNAL

Disahkan oleh
No. Kode : A-III/AI/09/2013
Kepala Puskesmas Garung
SPO Terbitan :1

No. Revisi : 00
Puskesmas
Tgl. Mulai Berlaku : 01 - 09- 2013
Garung
Dr. Isni Nur harjanto
Halaman : 1/5 NIP. 197106072002121003

1. Definisi  Audit adalah kegiatan mengumpulkan informasi factual dan signifikan melalui
interaksi secara sistematis, obyektif dan terdokumentasi yang berorientasi pada
azas manfaat
 Audit internal adalah audit yang dilakukan terhadap suatu organisasi oleh
auditor internal yang merupakan karyawan organisasi sendiri untuk
kepentingan internal organisasi
 Tim audit adalah suatu tim yang terdiri dari beberapa karyawan Puskesmas
Garung, dibentuk untuk mengadakan audit sistem manajemen mutu yang
diterapkan
 Auditor adalah orang yang melakukan audit
 Auditee adalah orang yang di audit

Untuk mengetahui hasil capaian terhadap sasaran mutu/indikator kegiatan dan


2. Tujuan
Untuk bahan analisis upaya perbaikan mutu dan kinerja

Surat Keputusan Kepala Puskesmas tentang monitoring, evaluasi dan perbaikan


3. Kebijakan
kinerja No :
4. Referensi Manual Mutu Puskesmas Garung
5. Prosedur 1. Wakil manajemen mutu menentukan frekuensi audit internal dalam satu tahun,
2. Tim audit mengadakan pertemuan untuk :
- Membuat jadual audit internal
- Menentukan auditor untuk unit-unit yang akan di audit
- Membuat perencanaan audit
3. Auditor mempersiapkan audit internal menggunakan formulir persiapan audit,
4. Ketua tim audit memberitahu secara tertulis kepada unit yang akan di audit,
5. Auditor melaksanakan audit internal sesuai jadual,
6. Auditor mencatat temuan audit dengan menggunakan formulir ringkasan
temuan audit dan disetujui oleh auditee,
7. Tim audit mengadakan pertemuan untuk :
- Membahas temuan audit internal
- Membuat laporan ketidaksesuaian dan rekomendasi tindakan perbaikan
menggunakan formulir laporan ketidaksesuaian yang dikirim ke unit terkait
8. Setelah menerima formulir laporan ketidaksesuaian, koordinator unit :
- Mengadakan tindakan koreksi sesuai batas waktu yang telah ditetapkan
dengan memperhatikan rekomendasi tim audit.
- Membuat laporan hasil perbaikan dengan formulir laporan hasil perbaikan
atau tindakan koreksi.
9. Auditor mengadakan pengecekan ke unit terkait sesuai waktu yang telah
ditetapkan dengan:
- Menilai tindakan perbaikan
- Menggunakan formulir catatan historis temuan audit yang sudah selesai dan
catatan historis temuan audit yang tidak efektif.
10. Tim audit membuat laporan hasil audit internal dan menyerahkannya kepada
wakil manajemen mutu.

6. Diagram Alir
Tim audit mengadakan pertemuan :
Wakil
manajemen 1. Menyusun jadual
menentukan 2. Menentukan auditor
3. Perencanaan audit
frekuensi audit

Ketua tim audit menginformasikan Auditor mempersiapkan audit


secara tertulis kepada unit yang internal
akan di audit

Auditor melaksanakan audit sesuai


dengan jadual yang telah ditentukan

Auditor mencatat hasil temuan


audit

Tim audit mengadakan pertemuan :

1. Membahas temuan audit


2. Membuat laporan ketidak
sesuaian dan rekomendasi
tindakan perbaikan Koordinator unit melakukan
tindakan koreksi

ya

Membuat laporan hasil


Perlu
perbaikan
tindakan
koreksi ?

Auditor melakukan penilaian


perbaikan

Tidak

Tim audit
menyerahkan hasil Tim audit membuat laporan
audit kepada wakil hasil audit
manajemen

7. Unit Terkait 1. Unit Pelayanan Klinis


2. Unit upaya
3. Unit Administrasi manajemen
8. Rekaman Historis Perubahan

Tgl. Mulai
No Yang Dirubah Isi Perubahan
Diberlakukan
AUDIT INTERNAL Disahkan oleh,
Kepala Puskemas Garung
No. Kode :
DAFTAR
Terbitan :
TILI No. Revisi :
Puskesmas Garung
K Tgl. Mulai Berlaku :

Halaman : Dr. Isni Nur harjanto


NIP. 197106072002121003

Unit :…………………………………………………………………...
Nama Petugas :…………………………………………………………………..
Tanggal Pelaksanaan : …………………………………………………………………..

No Kegiatan Ya Tidak TB.


1 Apakah Wakil manajemen mutu menentukan frekuensi audit internal dalam
satu tahun?

2 Apakah Tim audit mengadakan pertemuan untuk :

- Membuat jadwal audit internal?


- Menentukan auditor untuk unit-unit yang akan di audit?
- Membuat perencanaan audit?

3 Apakah Auditor mempersiapkan audit internal menggunakan formulir


persiapan audit?

4 Apakah Ketua tim audit memberitahu secara tertulis kepada unit yang akan di
audit?

5 Apakah Auditor melaksanakan audit internal sesuai jadwal?

6 Apakah Auditor mencatat temuan audit dengan menggunakan formulir


ringkasan temuan audit dan disetujui oleh auditee?

7 Apakah Tim audit mengadakan pertemuan untuk :

- Membahas temuan audit internal?


- Membuat laporan ketidaksesuaian dan rekomendasi tindakan
perbaikan menggunakan formulir laporan ketidaksesuaian yang
dikirim ke unit terkait?

8 Apakah Setelah menerima formulir laporan ketidaksesuaian, koordinator unit

- Mengadakan tindakan koreksi sesuai batas waktu yang telah ditetapkan


dengan memperhatikan rekomendasi tim audit?
- Membuat laporan hasil perbaikan dengan formulir laporan hasil
perbaikan atau tindakan koreksi?

9 Apakah Auditor mengadakan pengecekan ke unit terkait sesuai waktu yang


telah ditetapkan dengan :
- Menilai tindakan perbaikan?
- Menggunakan formulir catatan historis temuan audit yang sudah
selesai dan catatan historis temuan audit yang tidak efektif?

10 Apakah Tim audit membuat laporan hasil audit internal dan menyerahkannya
kepada Wakil manajemen mutu?

Jumlah

CR: ………………………………… % Pelaksana/ Auditor

(………………………………)