FORMATO 3.

1 :
LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL

EJERCICIO: : ABRIL 2016

RUC : : 20477924795
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN
TRATTORIA DON ANGELO EIRL

EJERCICIO O % ANALISIS EJERCICIO O % ANALISIS

PERIODO VERTICAL PERIODO VERTICAL

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE (Menor de 12

Efectivo,
(Menor de Equivalente
12 Meses)al Efectivo 67,708 11% Sobregiros
Meses) y Pagarés Bancarios (10 Acreedor) 0 0%
(10)
Valores Negociables Tributos por Pagar (40) 13,222 3%
Cuentas por(11)Cobrar Comerciales 0 Remuneracion por Pagar (41) 5,805 1%
Cuentas(12por- Cobrar
19) a Vinculadas Cuentas por Pagar Comerciales (42) 0
Otras Cuentas(13)por Cobrar 0 Cuentas por Pagar a Vinculadas (43)
(14 + 16 + 17)
Mercaderias 363,384 57% Otras Cuentas por Pagar (44 + 46 + 47) 446,000 96%
(20Pagados
Gastos + 21) por Anticipado Obligaciones Financieras (45) 0
(18) Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE 465,027 100%
TOTAL ACTIVO 431,092 67%
CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE (Mayor de 12 Meses)
ACTIVO NO CORRIENTE Deudas a Largo Plazo (45 + Otros PNC)
(Mayor de
Cuentas por12 Meses)
Cobrar a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Vinculadas (43 + Otros PNC)
Cuentas(12por- Cobrar
19) a Vinculadas a Largo Ingresos Diferidos
Plazo Cuentas por(13)
Otras Cobrar a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo (49)
(14 + 16Permanentes
Inversiones + 17) TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0
(30 +Maquinaria
Inmuebles, 31) y Equipo (neto deprec. 210,905 33%
Acu.) (33 - 39) (neto de amortización Acu.)
Activos Intangibles TOTAL PASIVO 465,027 100%
Impuesto(34 - 39)y Particip. Diferidos Activo
Renta 0%
Otros(40 deudor)
Activos PATRIMONIO NETO
(38) Capital (50) 20,000 11%
Capital Adicional (52)
TOTAL ACTIVO NO 210,905 33% Acciones de Inversión (51)
CORRIENTE Excedentes de Revaluación (57)
Reservas Legales (58)
Otras Reservas
Resultados Acumulados (59) 156,970 89%
TOTAL PATRIMONIO NETO 176,970 100%

TOTAL ACTIVO 641,997 100% TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 641,997 100%
FORMATO 3.20: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN DEL 01.01 AL 31.12

EJERCICIO: ABRIL 2016

RUC: 20477924795
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: TRATTORIA DON ANGELO EIRL

EJERCICIO O
DESCRIPCIÓN
PERIODO

Ventas Netas (ingresos operacionales) 142,896.21

Otros Ingresos Operacionales 0.00
Total de Ingresos Brutos 142,896.21

Costo de ventas 80,240.00

Utilidad Bruta 62,656.21

Gastos Operacionales
Gastos de Administración 21,748.26
Gastos de Venta 13,064.23
Utilidad Operativa 27,843.72

Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros 0.00
Gastos Financieros 0.00
Otros Ingresos 0.00
Otros Gastos 0.00
Resultados por Exposición a la Inflación 0.00

Resultados antes de Participaciones, 27,843.72

Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones 8% 2,227.50
Impuesto a la Renta 28% 623.70

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio 24,992.52

Dividendos de Acciones Preferentes

Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilidad (pérdida) Básica por Acción Común
Utilidad (pérdida) Básica por Acción de Inversión
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción Común
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la
información mínima requerida para este Formato.
FORMATO 3.2: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 - CAJA Y BANCOS

EJERCICIO :ABRIL 2016

RUC : 20477924795
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIALTRATTORIA DON ANGELO EIRL

CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA REFERENCIA DE LA CUENTA

ENTIDAD
CÓDIGO DENOMINACIÓN FINANCIERA NÚMERO DE LA
CUENTA
(TABLA 3)
1041 Cuenta corriente operativa 2
TOTALES
REFERENCIA DE LA CUENTA SALDO CONTABLE FINAL
TIPO DE
MONEDA DEUDOR ACREEDOR
(TABLA 4)
1 44708.95
TOTALES 44708.95
FORMATO 3.3: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 12 - CLIENTES

EJERCICIO :ABRIL 2016

RUC : 20477924795
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL :TRATTORIA DON ANGELO EIR

INFORMACIÓN DEL CLIENTE

MONTO DE LA
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN CUENTA POR
O RAZÓN SOCIAL COBRAR
TIPO (TABLA 2) NÚMERO
SALDO FINAL TOTAL 0
N ANGELO EIRL

FECHA DE EMISIÓN
DEL COMPROBANTE
DE PAGO
FORMATO 3.4: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 14 - CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS (O SOCIOS) Y PERSO

EJERCICIO :ABRIL 2016

RUC : 20477924795
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL :TRATTORIA DON ANGELO EIRL

INFORMACIÓN DEL ACCIONISTA, SOCIO O PERSONAL MONTO DE LA

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, CUENTA POR
DENOMINACIÓN O RAZÓN COBRAR
TIPO (TABLA 2) NÚMERO SOCIAL
SALDO FINAL TOTAL 0
ENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS (O SOCIOS) Y PERSONAL

:TRATTORIA DON ANGELO EIRL

FECHA DE INICIO DE
LA OPERACIÓN
FORMATO 3.5: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 16 - CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS

EJERCICIO :ABRIL 2016

RUC : 20477924795
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL :TRATTORIA DON ANGELO EIR

INFORMACIÓN DE TERCEROS
DOCUMENTO DE IDENTIDAD MONTO DE LA
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O CUENTA POR
TIPO RAZÓN SOCIAL COBRAR
NÚMERO
(TABLA 2)
SALDO FINAL TOTAL 0
:TRATTORIA DON ANGELO EIRL

FECHA DE EMISIÓN DEL

COMPROBANTE DE PAGO O
FECHA DE INICIO DE LA
OPERACIÓN
FORMATO 3.6: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 19 - PROVISIÓN PARA CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA

EJERCICIO :ABRIL 2016

RUC : 20477924795
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL :TRATTORIA DON ANGELO EIRL

INFORMACIÓN DE TERCEROS CUENTA POR COBRAR

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, NÚMERO DEL
TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DOCUMENTO
MONTO TOTAL PROVISION
PARA CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA

:TRATTORIA DON ANGELO EIRL

CUENTA POR COBRAR PROVISIONADA

DEL COMPROBANTE
DE PAGO O FECHA DE MONTO
INICIO DE LA
MONTO TOTAL PROVISIONADO
FORMATO 3.7: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 20 - MERCADERÍAS Y LA CUENTA 21 - PRODUCTOS TERMINADOS

EJERCICIO :ABRIL 2016

RUC : 20477924795
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL :TRATTORIA DON ANGELO EIRL
MÉTODO DE EVALUACIÓN APLICADO

CÓDIGO DE TIPO DE
CÓDIGO DE LA UNIDAD
LA EXISTENCIA DESCRIPCIÓN CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
DE MEDIDA (TABLA 6)
EXISTENCIA (TABLA 5)
201 1 Mercaderia manufacturada 7 439383.91

COSTO TOTAL GENERAL 439383.91

FORMATO 3.8: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 31 - VALORES

EJERCICIO :ABRIL 2016

RUC : 20477924795
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL :TRATTORIA DON ANGELO EIRL

DOCUMENTO DE IDENTIDAD TÍTULO

APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIÓN O RAZÓN VALOR
TIPO (TABLA
NÚMERO SOCIAL DEL EMISOR DENOMINACIÓN NOMINAL CANTIDAD
2)
UNITARIO
TOTALES
:TRATTORIA DON ANGELO EIRL

VALOR EN LIBROS

COSTO PROVISIÓN TOTAL

TOTAL TOTAL NETO
FORMATO 3.9: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 33 - INTANGIBLES

EJERCICIO :ABRIL 2016

RUC : 20477924795
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL :TRATTORIA DON ANGELO EIRL

FECHA DE
TIPO DE VALOR
INICIO DE
DESCRIPCIÓN DEL INTANGIBLE INTANGIBLE CONTABLE DEL
LA
(TABLA 7) INTANGIBLE
OPERACIÓN
TOTALES
:TRATTORIA DON ANGELO EIRL

AMORTIZACIÓN VALOR NETO

CONTABLE CONTABLE DEL
ACUMULADA INTANGIBLE
FORMATO 3.10: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 40 - TRIBUTOS POR PAGAR

EJERCICIO
RUC
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL

CUENTA Y SUB CUENTA TRIBUTOS POR PAGAR

DEUDOR
CÓDIGO DENOMINACIÓN

401 Tributos por pagar

TOTAL
:ABRIL 2016
: 20477924795
:TRATTORIA DON ANGELO EIRL

ACREEDOR

12598.13
12598.13
FORMATO 3.11: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 41 - REMUNERACIONES POR PAGAR

EJERCICIO :ABRIL 2016

RUC : 20477924795
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL :TRATTORIA DON ANGELO E

CUENTA Y SUBCUENTA REMUNERACIONES

TRABAJADOR
POR PAGAR
DOCUMENTO DE IDENTI
CÓDIGO DENOMINACIÓN CÓDIGO APELLIDOS Y NOMBRES
TIPO (TABLA 2)
411 Remuneraciones por pagar
TOTAL
 :TRATTORIA DON ANGELO EIRL

TRABAJADOR
DOCUMENTO DE IDENTIDAD SALDO FINAL
NÚMERO
3,577.00
TOTAL 3,577.00
FORMATO 3.12: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 42 - PROVEEDORES

EJERCICIO :ABRIL 2016

RUC : 20477924795
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL :TRATTORIA DON ANGELO EIR

INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR MONTO DE LA

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, CUENTA POR
TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL PAGAR
SALDO FINAL TOTAL 0
:TRATTORIA DON ANGELO EIRL

FECHA DE EMISIÓN
DEL COMPROBANTE
DE PAGO
FORMATO 3.13: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 45 - OBLIGACIONES FINANCIERAS

EJERCICIO :ABRIL 2016

RUC : 20477924795
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL :TRATTORIA DON ANGELO EIRL

INFORMACIÓN DE TERCEROS
DOCUMENTO DE IDENTIDAD DESCRIPCIÓN DE
APELLIDOS Y NOMBRES, LA OBLIGACIÓN
TIPO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
NÚMERO
(TABLA 2)
:TRATTORIA DON ANGELO EIRL

FECHA DE EMISIÓN DEL

COMPROBANTE DE MONTO
PAGO O FECHA DE PENDIENTE DE
INICIO DE LA PAGO
OPERACIÓN
SALDO TOTAL 0
FORMATO 3.14: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 46 - CUENTAS POR PAGAR DIVER

EJERCICIO
RUC
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES DEL TRABAJADOR
TIPO (TABLA 2) NÚMERO
461 10814573 Lourdes del Rosario Garcia Cordova
TOTAL
:ABRIL 2016
: 20477924795
:TRATTORIA DON ANGELO EIRL

SALDO FINAL

446,000.00
446,000.00
FORMATO 3.15: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE
DEL SALDO DE LA CUENTA 49 - GANANCIAS DIFERIDAS"

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO DE
CONCEPTO COMPROBANTE DE
PAGO RELACIONADO
TOTAL
:ABRIL 2016
: 20477924795
:TRATTORIA DON ANGELO EIRL

SALDO FINAL
FORMATO 3.16: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 50 - CAPITAL

EJERCICIO: :ABRIL 2016

RUC: : 20477924795
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: :TRATTORIA DON ANGELO E

DETALLE DE LA PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES:

CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL 31.12 20000
VALOR NOMINAL POR ACCIÓN O PARTICIPACIÓN SOCIAL 1
NÚMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS 20000
NÚMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS 20000
NÚMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS 1

ESTRUCTURA DE PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES:

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO (TABLA 2) NÚMERO
1 48606393
APELLIDOS Y
NOMBRES,DENOMINACIÓ TIPO DE
N O RAZÓN SOCIAL DEL ACCIONES
ACCIONISTA O SOCIO
Erick Bryan Cruz Valerio
TOTALES
:TRATTORIA DON ANGELO EIRL

NÚMERO DE
PORCENTAJE
ACCIONES O DE
TOTAL DE
PARTICIPACIONES
PARTICIPACIÓN
SOCIALES
20,000.00 100%
20,000.00 100%